2 4 1 9 8 4 4 0 7 0 1 0 1 1 4 0 5 4/. sz. melléklet Észk-mgyrországi Közlekedési Központ Zrt. válllkozás megnevezése 3527 Miskolc, József A. u. 70. Tel: (46) 515-050 válllkozás címe, telefonszám 2014. április 30. Vgyonleltár-tervezet Keltezés: 2014. június 20. válllkozás vezetője
pici értéken 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) 13 631 128 923,00 13 631 128 923,00 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 3 731 375,00 3 731 375,00 03. 1. Alpítás-átszervezés ktivált értéke 1 381 113,00 1 381 113,00 Alpítás átszervezés ruttó értéke 1 710 00 1 710 00 Alpítás átszervezés értékcsökkenése -328 887,00-328 887,00 04. 2. Kísérleti fejlesztés ktivált értéke 05. 3. Vgyoni értékű jogok 2 350 262,00 2 350 262,00 Vgyon értékű jogok ruttó értéke(113) 3 032 00 3 032 00 Vgyon értékű jogok écs (1193) -681 738,00-681 738,00 06. 4. Szellemi termékek Szellemi termékek ruttó értéke (114) Szellemi termékek écs (1194) 07. 5. Üzleti vgy cégérték 08. 6. Immteriális jvkr dott előlegek 09. 7. Immteriális jvk értékhelyesítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 11. 1. Ingtlnok és kpcsolódó vgyoni értékű jogok Ingtlnok urttó értéke (12) Ingtlnok értékcsökkenése (129) 12. 2. Műszki erendezések, gépek, járművek Műszki erend, gépek, járművek ruttó értéke (13) Műszki erend, gépek, járművekértékcsökkenése (139) 13. 3. Egyé erendezések, felszerelések, járművek Egyé erend, gépek, járművek ruttó értéke (14) 1 182 00 1 182 00 Egyé erend, gépek, járművek értékcsökkenése (149) -1 182 00-1 182 00 14. 4. Tenyészálltok 15. 5. Beruházások, felújítások Beruházások (15) 16. 6. Beruházásokr dott előlegek Beruházásr dott előleg (351) 17. 7. Tárgyi eszközök értékhelyesítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 13 627 397 548,00 13 627 397 548,00 19. 1. Trtós részesedés kpcsolt válllkozásn Trtós részesedés kpcs. váll.-n (171) 20. 2. Trtósn dott kölcsön kpcsolt válllkozásn 21. 3. Egyé trtós részesedés 13 627 397 548,00 13 627 397 548,00 Egyé trtós részesedés (172) 13 627 397 548,00 13 627 397 548,00 22. 23. Trtós részesedés értékvesztése (179) 4. Trtósn dott kölcsön egyé részesedési viszonyn álló válllkozásn 5. Egyé trtósn dott kölcsön Munkváll. dott lkásépítési kölcsön (1931) Egyé trtósn dott kölcsön értékv. (1991) Éven elüli lkásépítési kölcsön (1931-ől) Lkás kölcsön korrekciós tétel 24. 25. 6. Trtós hitelviszonyt megtestesítő értékppír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesítése válllkozás vezetője
pici értéken 26. B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) 40 351 317,54 40 351 317,54 27. I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 28. 1. Anygok Fenntrtási nygok, lktrész. st. (21) Anygok (22) Készletek értékesztése 29. 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek Befejezetlen termelés és félkész term. (23) 30. 3. Növendék-, hízó- és egyé álltok 31. 4. Késztermékek 32. 5. Áruk Áruk (26) Göngyöleg (28) 33. 6. Készletekre dott előlegek Készletekre dott előleg (352) Készletekre dott előleg értékvesztése (3591) 34. II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok) 10 550 652,00 10 550 652,00 35. 1. Követelések áruszállításól és szolgálttásokól (vevők) 10 550 652,00 10 550 652,00 Belföldi vevőkövetelések (3111) 10 550 652,00 10 550 652,00 Belföldi különjárti vevőkövetelések (3113) Követel egyenlegű vevők (3111-ől) Követel egyenlegű vevők (3113-ől) Belföldi követelések értékvesztése (315) Belföldi követelések értékvesztése korrekciós tétel 36. 2. Követelések kpcsolt válllkozássl szemen Követelés társult válllkozássl szem. (3241) 37. 3. Követelések egyé részesedési viszonyn lévő válllkozássl szemen Köv. egyé részesed. viszonyn lévő (331) 38. 4. Váltókövetelések 39. 5. Egyé követelések válllkozás vezetője
pici értéken 40. III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) 41. 1. Részesedés kpcsolt válllkozásn 42. 2. Egyé részesedés Egyé részesedés (372) Egyé részesedések értékvesztése (3751) 43. 3. Sját részvények, sját üzletrészek 44. 4. Forgtási célú hitelviszonyt megtestesítő értékppírok 45. IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 29 800 665,54 29 800 665,54 46. 1. Pénztár, csekkek 143 515,00 143 515,00 Pénztárk (381) 143 515,00 143 515,00 Vlut pénztár (382) Vlut pénztár év végi értékelési különözete korrekciós tétel 47. 2. Bnketétek 29 657 150,54 29 657 150,54 Elszámolási etétszámlák (384) 29 657 150,54 29 657 150,54 Elkülönített etétszámlák (385) Átvezetési száml (389) Úton lévő pénzeszköz korrekciós tétel 48. C. Aktív időeli elhtárolások (49.-51. sorok) 811 785,00 811 785,00 49. 1. Bevételek ktív időeli elhtárolás Bevételek ktív időeli elhtárol. (391) Önkormányzti támogtások korrekciós tétel 50. 2. Költségek, ráfordítások ktív időeli elhtárolás 811 785,00 811 785,00 Költségek, ráfordítások ktív időeli (392) Költségek, ráfordítások ktív időeli korrekciós tétel 811 785,00 811 785,00 51. 3. Hlsztott ráfordítások Nem relizált árfolymveszteség (3931) Nem relizált árfolymveszteség korrekciós tétel 52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor) 13 672 292 025,54 13 672 292 025,54 válllkozás vezetője
pici értéken 53. D. Sját tőke ( 54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sorok) 13 654 284 877,54 13 654 284 877,54 54. I. JEGYZETT TŐKE 11 198 703 00 11 198 703 00 Jegyzett tőke (411) 11 198 703 00 11 198 703 00 55. I/. 53. soról: visszvásárolt tuljdonosi részesedés névértéken 56. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 57. III. TŐKETARTALÉK 2 449 372 80 2 449 372 80 Tőketrtlék (412) 2 449 372 80 2 449 372 80 58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 2 475 268,23 2 475 268,23 Eredménytrtlék (413) 2 475 268,23 2 475 268,23 Eredménytrtlék átvezetése lekötött trtlék 59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 1 381 113,00 1 381 113,00 Lekötött trtlék tőketrtlékól (4141) Lekötött trtlék eredménytrtlékól (4142) 1 381 113,00 1 381 113,00 Lekötött trtlék eredménytrtlékól korrekciós tétel 60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 61. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 2 352 696,31 2 352 696,31 Mérleg szerinti eredmény 1 802 911,31 1 802 911,31 Mérleg szerinti eredmény korrekciós tétel 549 785,00 549 785,00 62. E. Céltrtlékok (63.-65. sorok) 63. 1. Céltrtlék várhtó kötelezettségekre Céltrtlék várhtó kötelezettségre (422) 64. 2. Céltrtlék jövőeni költségekre Céltrtlék jövőeni költségekre (421) 65. 3. Egyé céltrtlék Egyé céltrtlék (429) Egyé céltrtlék korrekciós tétel 66. F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sorok) 14 411 272,00 14 411 272,00 67. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 68. 1. Hátrsorolt kötelezettségek kpcsolt válllkozássl szemen 69. 2. Hátrsorolt kötelezettségek egyé részesedési viszonyn lévő válllkozássl szemen 70. 3. Hátrsorolt kötelezettségek egyé gzdálkodóvl szemen 71. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) 72. 1. Hosszú lejártr kpott kölcsönök Hosszú lejártr kpott kölcsön (443) 73. 2. Átváltoztthtó kötvények 74. 3. Trtozások kötvénykiocsátásól 75. 4. Beruházási és fejlesztési hitelek Beruházási és fejlesztési hitelek (441) 76. 5. Egyé hosszú lejártú hitelek 77. 6. Trtós kötelezettségek kpcsolt válllkozássl szemen 78. 7. Trtós kötelezettségek egyé részesedési viszonyn lévő válllkozássl szemen válllkozás vezetője
pici értéken 79. 8. Egyé hosszú lejártú kötelezettségek Pénzügyi lizing mitti kötelezettség (4491) Pénzügyi lízing értékelési különözet korrekciós tétel Pénzügyi lizing éven elüli rész 80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.-89. sorok) 14 411 272,00 14 411 272,00 81. 1. Rövid lejártú kölcsönök Rövid lejártú kölcsönök (452) 82. 1/. 81. soról: z átváltoztthtó kötvények 83. 2. Rövid lejártú hitelek Beruházási hitel éven elüli rész Riffeisen nk elszámolási száml (3841) Budpest Bnk elszámolási szl (3845) 84. 3. Vevőktől kpott előlegek 85. 4. Kötelezettségek áruszállításól és szolgálttásól (szállítók) 394 311,00 394 311,00 Belföldi szállítók (4541) 394 311,00 394 311,00 86. 5. Váltótrtozások 87. 88. 6. Rövid lejártú kötelezettségek kpcsolt válllkozássl szemen 7. Rövid lejártú kötelezettségek egyé részesedési viszonyn lévő válllkozássl szemen Szállítói kötelezettség egyé rész. viszonyn lévő válllkozássl (4591) 89. 8. Egyé rövid lejártú kötelezettségek 14 016 961,00 14 016 961,00 Tö munkálttó áltl fogllkozttottk mitti kötelezettség (4602) 5 526 846,00 5 526 846,00 Társsági dó kötelezettség 429 00 429 00 Társsági dó kötelezettség korrekciós tétel 262 00 262 00 Személyi jövedelem dó (462) 123 00 123 00 Költségvetési efizetési kötelezettség (463-464) 6 00 6 00 Áltlános forglmi dó köt. (466-467-468) 4 251 00 4 251 00 Önkormányzttl szemeni köt. (469) 2 386 40 2 386 40 Jövedelem elszámolási száml (471) 482 065,00 482 065,00 Fel nem vett járndóság (472) Társdlomizt. kötelezettség szl (4731-4732) 318 00 318 00 Korkedvezményiztosítási járulék (4733) Szkképzési hozzájárulás elsz.szl (4741) 11 00 11 00 Innovációs járulék (4743) 25 00 25 00 Innovációs járulék korrekciós tétel Önkéntes egészségpt. Elszámolási szl (47602) Önkéntes nyugdíjpénztár elszámolási szl (4762) Munkváll. törv. letiltás elsz.szl (4764) Egyé rövid lejártó köt. munkváll. (4766-47699) Részesedésekkel kpcsoltos kötelezettségek (478) 196 65 196 65 Alpítókkl szem. Osztlék (4793) Egyé elsázmolási száml (4799) Követel egyenlegű vevők (3111-ől, 3113-ól) Éven elüli lízing kötelezettség korrekciós tétel válllkozás vezetője
pici értéken 90. G. Psszív időeli elhtárolások (91.+92,+93. sor) 3 595 876,00 3 595 876,00 91. 1. Bevételek psszív időeli elhtárolás Befolyt. elszámolt evételek (4811) 92. 2. Költségek, ráfordítások psszív időeli elhtárolás 3 595 876,00 3 595 876,00 Költségek, ráfordítások elhtárolás (4821) 3 595 876,00 3 595 876,00 Fizetendő kmtok elhtárolás (4823) 93. 3. Hlsztott evételek Fejlesztési célr kpott támogtás (4832) Térítés nélkül kpott eszk.elht. (4833) 94. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor) 13 672 292 025,54 13 672 292 025,54 Keltezés: válllkozás vezetője Véleményünk szerint 2014. 04.30-i fordulónpr vontkozón összeállított átlkulási vgyonleltár-tervezetet z Egyes jogi személyek átlkulásáról szóló 2013. évi CLXXVI. törvény és Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény átlkulásr vontkozó előírási lpján állították össze. Keltezés: Tóth Péter ejegyzett könyvvizsgáló Kmri tgsági szám: 001899