PILISCSABA VÁROS KÖZALAPÍTVÁNYA 5/2015 (jkv-05.29) JEGYZŐKÖNYV Készült: Az ülés helye: Piliscsaba Város Közalapítványa kuratóriumának 2015. május 29. napján 17.00 órai kezdettel megtartott üléséről. Polgármesteri hivatal kistárgyaló Jelen vannak: Dr Csizmadia László (kuratórium elnöke) Fábiánná Andrónyi Katalin (kuratóriumi tag) Dánielné Zelei Emese (kuratóriumi tag) Bernáth Péter (kuratóriumi tag) Gáspár Csaba (felügyelő bizottság elnöke) Biró Szilveszter (felügyelő bizottsági tag) Huszthy Adám (felügyelő bizottsági tag) Nincs jelen: Devich László kurátor előre jelezte, hogy nem tud részt venni a kuratóriumi ülésen, így szavazatát előzetesen emailen elküldte. Csizmadia László felkérte a jegyzőkönyv hitelesítésére Gáspár Csabát, a FB elnökét, a jegyzőkönyv vezetésére Fábiánná Andrónyi Katalin, kurátort. Napirendi pont: Az ülés egyetlen napirendi pontja a PVK 2014. évi egyszerűsített közhasznú beszámolójának megtárgyalása, valamint az ehhez tartozó könyvvizsgálói jelentés áttekintése. A kuratórium elnöke üdvözölte a megjelenteket, majd javaslatot tett a név szerinti szavazásra, melyet a jelenlevők egyhangúlag elfogadtak.
2 Bernáth Péter elmondta, hogy az alapító okirat szerint a határozat képességhez öt fő jelenléte szükséges. Véleménye szerint sem az alapító okirat sem a civil tv. nem ad rá lehetőséget, hogy a távollévő írásban és előzetesen leadhassa szavazatát. így aggályosnak tartja a kuratórium most meghozandó határozatának érvényességét. Az elnök ismerteti levelet, amelyben Devich László közli, hogy a maga részéről a kérdéses beszámolót elfogadja. Devich László levelét a jegyzőkönyvhöz csatoljuk. A kuratórium jelenlévő tagjai név szerinti szavazással elfogadták a beszámolót és a könyvvizsgáló-jelentést. PVK kuratóriuma az alábbi határozatot hozta: 16/2015 05. 29. számú határozata A kuratórium a 4 jelenlévő' tagjának egyhangú igen szavazatával, valamint Devich László írásbeli szavazatával a 2014. évi beszámoló és könyvvizsgáló-jelentés elfogadásra került. A beszámoló és a könyvvizsgáló-jelentés valamint Devich László levele a jegyzőkönyv mellékletét képezi. A Felügyelő Bizottság a 1/2015-ös határozatával 2014. évi beszámolót és könyvvizsgálójelentést egyhangúlag elfogadta. A jegyzőkönyv 17.40-kor lezárva. PVK kuratóriumának elnöke Jegyzőkönyvet vezette: Fábiánné Andrónyi Katalin Jegyzőkönyvet hitelesítette: Gáspár Csaba Mellékletek: 1. Jelenléti ív 2. Devich László nyilatkozata 3. 2014. évi egyszerűsített beszámoló 4. Független könyvvizsgálói jelentés. 2
PILISCSABA VÁROS KÖZALAPÍTVÁNYA Jelenléti ív Készült 2015. 05. 29-én. Kuratóriumit i tagok: Dr Csizmadia László (kuratórium elnöke) Fábiánné Andrónyi Katalin (kuratóriumi tag) Dánielné Zelei Emese (kuratóriumi tag) Devich László (kuratóriumi tag) Bernáth Péter (kuratóriumi tag) Felügyelőbizottság tagjai: Gáspár Csaba (felügyelő bizottság elnöke) Biró Szilveszter (felügyelő bizottsági tag) Huszthy Ádám (felügyelő bizottsági tag)
PARTNER 14:54 (9 perce) címzett: kozalapitvany-. saját magam Tisztelt Elnök Úr! Kedves Laci! Mint azt már korábban jeleztem, 2015.május 27. és 29. között külföldön leszek, így az általad 2015.május 29-re összehívott ülésen, melyen a 2014.évi beszámoló elfogadását tervezted, nem áll módomban részt venni. Mivel a beszámolót még az előző kuratórium készítette, és azt egy könyvvizsgáló is át fogja nézni, akit sem én, sem a többiek nem igazán tudnánk felülbírálni, én a magam részéről a beszámolót elfogadom. Üdvözlettel Devich László kurátor
é t un mii 1 B mű M írni A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszám olója és közhasznúsági m elléklete PK-142 Törvényszék: Tárgyév: 13 Budapest Környéki Törvényszék 2 0 1 4 Beküldő adatai (akinek az ügyfélkapuján keresztül a kérelem beküldésre kerül) Előtag Családi név Első utónév További utónevek V iselt név: Születési név: A nyja neve: Születési ország neve: Születési település neve: Születési ideje: PALVOLGYI PALVOLGYI ANDRÁSI MAGYARORSZAG PILISCSABA 9 4 8 0 8 0 7 ISTVÁN ISTVÁN CECÍLIA Szervezet neve: PILISCSABA VAR O S KÖ ZALAPITVANYA Szervezet székhelye: Irányítószám: [ ^ n X a i i Település: Piliscsaba Közterület neve: KINIZSI PÁL Közterület jellege: utca Házszám: 1-3 Lépcsőház: Emelet: Ajtó: Bejegyző határozat száma: Nyilvántartási szám: S zervezet adószám a: Képviselő neve: PÁLVÖLGYI ISTVÁN Képviselő aláírása: Keltezés: PILISCSABA @000-00-00 Kitöltő verzió:2.65.0 Nyomtatvány verzió:5.2 Nyomtatva: 2015.05.29 09.19.38
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszám olója és közhasznúsági m elléklete PK-142 Szervezet neve: PILISCSABA VÁROS KÖZALAPÍTVÁNYA ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) A. Befektetett eszközök 1. Im materiális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök Az egyszerűsített éves beszám oló m érlege.,..., 0 (Adatok ezer forintban.) Előző év Előző év helyesbítése T árgyév B. Forgóeszközök 931 573 1. Készletek II. Követelések 155 121 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 776 452 C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 931 573 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) D. Saját tőke -649 422 1. Induló tőke/jegyzett tőke 1 5 0 0 1 5 0 0 II. Tőkeváltozás/eredm ény -1 007-2 149 III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredm ény alaptevékenységből VI. Tárgyévi erdem ény vállalkozási tevékenységből E. C éltartalékok -1 866 106 724 965 F. Kötelezettségek 1 5 8 0 151 1. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1 5 8 0 151 G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN 931 573 Kitöltő verzió:2.65.0 Nyomtatvány verzió:5.2 Nyomtatva: 2015.05.29 09.19.38
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszám olója és közhasznúsági m elléklete PK-142 Szervezet neve: PILISCSABA VÁROS K ÖZALAPÍTVÁNYA Az egyszerűsített éves beszám oló eredm ény-kim utatása...., * (Adatok ezer forintban.) Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen előző év előző év helyesbítése tárgyév előző év előző év helyesbítése tárgyév előző év előző év helyesbítése tárgyév 1. Értékesítés nettó árbevétele 2 058 1 197 2 058 1 197 2. Aktivált saját teljesítm ények értéke 3. Egyéb bevételek 4 383 4 680 4 383 4 680 - tagdíj, alapítótól kapott befizetés 4 000 4 550 4 000 4 550 - tám ogatások 263 4 263 4 - adom ányok 120 125 120 125 4. Pénzügyi m űveletek bevételei 5. Rendkívüli bevételek ebből: - alapítótól kapott befizetés - tám ogatások A. Összes bevétel (1+2+3+4+5) 4 383 4 680 2 058 1 1 9 7 6 441 5 877 ebből: közhasznú tevékenység bevételei 4 383 4 680 4 383 4 680 6. A nyagjellegű ráfordítások 5 856 4 201 899 137 6 755 4 338 7. Személyi jellegű ráfordítások 348 373 163 95 511 468 ebből: vezető tisztségviselők juttatásai 8. Értékcsökkenési leírás 9. Egyéb ráfordítások 10. Pénzügyi műveletek ráfordításai 45 19 64 Kitöltő verzió:2.65.0 Nyomtatvány verzió:5.2 Nyomtatva: 2015.05.29 09.19.38
J í ín n r " P\ TTTT1 m ii... Ilin A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszám olója és közhasznúsági m elléklete PK-142 Szervezet neve: PILISCSABA VÁROS KÖZALAPÍTVÁNYA Az egyszerűsített éves beszám oló eredm ény-kim utatása 2. t, J (Adatok ezer forintban.) Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen előző év előző év helyesbítése tárgyév előző év előző év helyesbítése tárgyév előző év előző év helyesbítése tárgyév 11. Rendkívüli ráfordítások 253 253 B. Összes ráfordítás (6+7+8+9+10+11) 6 249 4 574 1 334 232 7 583 4 806 ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai 6 249 4 765 6 249 4 765 C. Adózás előtti eredm ény (A-B) -1 866 106 724 965-1 142 1 071 12. Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredm ény (C-12) -1 866 106 724 965-1 142 1 071 13. Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredm ény (D-13) -1 866 106 724 965-1 142 1 071 Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési tám ogatás B. Helyi önkorm ányzati költségvetési tám ogatás 4 000 4 550 4 000 4 550 C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott tám ogatás D. Norm atív tám ogatás E. A szem élyi jövedelam adó m eghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI.törvény alapján kiutalt összeg 263 4 263 4 F. Közszolgáltatási bevétel Könyvvizsgálói záradék ra. l i.. Az adatok könyvvizsgalattal ala vannak tám asztva. [Aj 'Qen _ Nem Kitöltő verzió:2.65.0 Nyomtatvány verzió:5.2 Nyomtatva: 2015.05.29 09.19.39
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszám olója és közhasznúsági m elléklete PK-142 1. Szervezet azonosító adatai 3. Közhasznú tevékenységek bem utatása (tevékenységenként) 3.1 Közhasznú tevékenység m egnevezése: K ultúrális tevékenység / helyi újság kia d á s a / 3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: Kultúrális tevékenység 2011.évi C LXXXIV tv. 13..(1) 7.pont 3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Piliscsaba város lakossága A lakosság korrekt politika m entes tájékoztatása térségünk és szükebb környezetünk esem ényeiről, várható rendezvényeiről, családi és közösségi m egm ozdulásokról. 6000 Kitöltő verzió:2.65.0 Nyomtatvány verzió:5.2 Nyomtatva: 2015.05.29 09.19.39
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 Szervezet neve: PILISCSABA VÁROS KÖZALAPÍTVÁNYA 7. Közhasznú jogállás m egállapításához szükséges m utatók J 3 3 ^ 3 (Adatok ezer forintban.) Alapadatok Előző év (1) Tárgyév (2) B. Éves összes bevétel 6 441 5 877 ebből: C. A szem élyi jövedelem adó m eghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg 263 4 D. Közszolgáltatási bevétel E. Norm atív tám ogatás F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott tám ogatás G. K orrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] 6 178 5 873 H. Összes ráfordítás (kiadás) 7 583 4 806 1. Ebből szem élyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. A dózott eredm ény L. A szervezet m unkájában közrem űködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző szem élyek szám a (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek m egfelelően) 511 468 6 249 4 765-1 1 4 2 1 0 7 1 12 8 E rő fo rrá s e llá to tts á g m u ta tó i Igen M u ta tó telje síté se N em Ectv. 32. (4) a) [( B l+ B 2 )/2 > 1.000.000, - F t] m Ectv. 32. (4) b) [K l+ K 2 > = 0 ] Ectv. 32. (4) c) [(I1 + I2 -A 1 -A 2 )/(H 1 + H 2 )> = 0,2 5 ] ia T á rsadalm i tá m o g a to tts á g m u ta tó i M u ta tó telje síté se Ectv. 32. (5) a) [(C 1 + C 2 )/(G 1 + G 2 ) > = 0,0 2 ] m Ectv. 32. (5) b) ](J 1 + J 2 )/(H 1 + H 2 )> = 0,5 ] m Ectv. 32. (5) c) [(L l+ L 2 )/2 > = 1 0 fő ] Kitöltő verzió:2.65.0 Nyomtatvány verzió:5.2 Nyomtatva: 2015.05.29 09.19.39
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszám olója és közhasznúsági m elléklete PK-142 Szervezet neve: PILISCSABA VÁROS K ÖZALAPÍTVÁNYA Tám ogatási program elnevezése: Tám ogató megnevezése: Piliscsabai Polgár újság m egjelentetése Piliscsaba Város Önkorm ányzata központi költségvetés Tám ogatás forrása: önkorm ányzati költségvetés nemzetközi forrás g j Tám ogatás időtartama: más gazdálkodó 2014.01.01-töl 2014.12.31-ig Tám ogatási összeg: - ebből a tárgyévre jutó összeg: - tárgyévben felhasznált összeg: - tárgyévben folyósított összeg: 4 550 000 4 550 000 4 550 000 4 550 000 Tám ogatás típusa: visszatérítendő Q vissza nem térítendő [j(] Tárgyévben felhasznált összeg részletezése jogcím enként Személyi Dologi 372 000 4 178 000 Felhalmozási Összesen: 4 550 000 Tám ogatás tárgyévi felhasználásának szöveges bemutatása: Az újság m egjelentetéséhez szükséges szolgáltatások, szerkesztés, lektorálás, nyom dai m unka, terjesztés, a terjesztő jövedelm e, pénztáros illetm énye. Az üzleti évben végzett több tevékenységek és program ok bem utatása Piliscsabai Polgár újság havi m egjelentetése. Várostakaritás szervezése. Egészségnap szervezése, lebonyolítása. Adventi koncert m egszervezése, lebonyolítása. M olenda bíró dij odaítélése a legtöbb önként vállalt ellenszolgáltatás nélkül a köz érdekében végzett m unkájáért. Az óvodák részére m ozgássegítö játékok gyűjtése és adom ányozása. Kitöltő verzió:2.65.0 Nyomtatvány verzió:5.2 Nyomtatva: 2015.05.29 09.19.39
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete M l - Mellékletek PK-142 Törvényszék: 13 Budapest Környéki Törvényszék Csatolt mellékletek / \ P K -142-01 K önyvvizsgálói jelen tés M elléklet csatolva: E redetivel rendelkezik: P K -142-02 Szöveges beszám oló M elléklet csatolva: E redetivel rendelkezik: P K -142-03 Jegyzőkönyv M elléklet csatolva: E redetivel rendelkezik: P K -142-04 Jelenléti ív M elléklet csatolva: E redetivel rendelkezik: P K -142-05 M eghatalm azás M elléklet csatolva: E redetivel rendelkezik: P K -142-06 E gyéb M elléklet csatolva: E redetivel rendelkezik: V J Kitöltő verzió:2.65.0 Nyom tatvány verzió:5.2 Nyom tatva: 2015.05.29 09.19.39
PBJ Partners A udit Cím: 2097 Pilisborosjenö. Ezüsthegyi út 99 Cégjegyzék szám: Cg 13-09-114933. Telefon: 06-20-241-9113 Telefax: 06-26-336-425 Független könyvvizsgálói jelentés A Piliscsaba Város Közalapítvány Kuratóriuma elő terjesztett közhasznú egyszerűsített éves beszámolóról A Piliscsaba Város Közalapítvány Kuratóriuma részére A közhasznú egyszerűsített éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük a Piliscsaba Város Közalapítvány(a Közalapítvány ), mellékelt 2014. évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely közhasznú egyszerűsített éves beszámoló a 2014. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege 573 eft, az alaptevékenységből (közhasznú tevékenységből) származó tárgyévi adózott eredmény 106 eft (nyereség), a vállalkozási tevékenységből származó tárgyévi adózott eredmény 965 eft (nyereség), és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége a közhasznú egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős a közhasznú egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben és a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000(X11.19) Kormányrendeletben foglaltakkal és a Magyarországon elfogadott általános számvitel elvekkel összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes közhasznú egyszerűsített éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó - Magyarországon érvényes - törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint, hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni a közhasznú egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló Közalapítvány általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a Közalapítvány belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához.
{ ' PBj Partners Audit Cím: 2097 Pilisborosjenö. Ezüsthegyi út 99 Cégjegyzékszám: Cg 13-09-114933. Telefon: 06-20-241-91 13 Telefax: 06-26-336-425 Vélemény Véleményünk szerint a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képet ad a Piliscsaba Város Közalapítványa 2014. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban Egyéb kérdések Az előző évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolót másik könyvvizsgáló auditálta. A 2014. február 09- án kiadott jelentése korlátozsá nélküli könyvvizsgálói jelentést tartalmazott. Egyéb jelentéstételi kötelezettség a közhasznúsági jelentésről Egyéb jelentéstételi kötelezettség a közhasznúsági mellékletről Elvégeztük a Piliscsaba Város Közalapítványa mellékelt 2014. évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolójához kapcsolódó, 2014.december 31-i fordulónapra vonatkozó közhasznúsági mellékletének a vizsgálatát. A vezetés felelős a közhasznúsági besorolással rendelkező társaság közhasznúsági mellékletének a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000(XII.19) Kormányrendeletben foglaltak szerinti elkészítéséért. A mi felelősségünk a közhasznúsági melléklet és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó közhasznú egyszerűsített éves beszámoló összhangjának megítélése. A közhasznúsági melléklettel kapcsolatos munkám a közhasznúsági melléklet és a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Közalapítvány nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint Piliscsaba Város Közalapítványa. 2014. évi közhasznúsági melléklete a Piliscsaba Város Közalapítványa 2014, évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának adataival összhangban van. Pilisborosjenö, 2015. február 28. PBJ Partners Audit Kft. 2097.Pilisborosjenö, Ezüsthegyi út 99. nyilvántartási szám: 002499 Veréb Anna Bejegyzett könyvvizsgáló Kamarai tagsági száma: 001402