ELŐTERJESZTÉS. a Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés 2014. február 27 - ei ülésére

KOMÁROM-ESZTERGOM MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKE ELŐTERJESZTÉS a Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés 2014. február 27 - ei ülésére Tárgy: A Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetése Előterjesztő: Popovics György, a megyei közgyűlés elnök Előkészítők: dr. Péntek Péter főjegyző Bodnár Mihály osztályvezető Antal Julianna osztályvezető helyettes Horváth Anita pénzügyi és költségvetési referens 1

Tisztelt Közgyűlés! A Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetésének meghatározására a következő javaslatot terjesztem elő: I. A MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT FELADATAI Kötelező feladatok - területfejlesztési feladatok, - területrendezési feladatok, - vidékfejlesztési feladatok, - koordinációs feladatok, - idegenforgalmi feladatok, - sport feladatok, - környezetvédelmi feladatok, - természetvédelmi feladatok, - hulladékgazdálkodási feladatok, - a területi nemzetiségi önkormányzatok működésével kapcsolatos feladatok. Állami feladatok: a megyei önkormányzatok nem látnak el állami feladatokat. Államigazgatási feladatok: a megyei önkormányzatok nem látnak el államigazgatási feladatokat Önként vállalt feladatok: a megyei önkormányzat nemzetközi kapcsolatai, támogatási rendszere, és az egyéb funkcionális feladatai közvetlenül, vagy közvetve a kötelező feladatai végrehajtását szolgálják. II. VAGYONGAZDÁLKODÁS A helyi önkormányzatok vagyona a nemzeti vagyon részét képezi. A helyi önkormányzatok vagyona törzsvagyon vagy üzleti vagyon lehet. Az üzleti vagyonba az önkormányzati tulajdonban lévő forgalomképes vagyontárgyak tartoznak. 2

A kötelező önkormányzati feladatkör ellátását szolgáló forgalomképtelen és korlátozottan forgalomképes vagyontárgyak alkotják a helyi önkormányzatok törzsvagyonát. A helyi önkormányzatok vagyonának rendeltetése a közérdek szolgálata. Az önként vállalt feladatok céljára vagyonfelhasználásra akkor kerülhet sor, ha a vagyonfelhasználás nem veszélyezteti a helyi önkormányzat kötelező közszolgáltatási feladatainak ellátását. A helyi önkormányzatok vagyongazdálkodási tervet kötelesek készíteni. A vagyongazdálkodás a vagyonnak az önkormányzat mindenkori teherbíró képességéhez igazodó, elsődlegesen a közfeladatok ellátásához és a mindenkori társadalmi szükségletek kielégítéséhez szükséges, egységes elveken alapuló, átlátható, hatékony és költségtakarékos működtetése, értékének megőrzése, állagának védelme, értéknövelő használata, hasznosítása, gyarapítása, továbbá a helyi önkormányzat feladatának ellátása szempontjából feleslegessé váló vagyontárgyak elidegenítése. Önkormányzatunk jelenlegi vagyoni állománya megfelelő szinten biztosítja feladataink ellátását. Vagyongyarapítási szándékaink nincsenek, - legfeljebb a területfejlesztés területén szükséges eszközök beszerzését tervezzük - hagyományos vagyongazdálkodásra a meglévő vagyonunk összetétele és mértéke miatt továbbra sem alkalmas. Az elmúlt évhez hasonlóan a meglévő vagyon takarékos üzemeltetése, és a vagyon megőrzése képezi vagyongazdálkodási stratégiánkat. Az aktuális vagyongazdálkodási irányelveket ismét a tárgyévi költségvetési rendeletben javasoljuk meghatározni, a rendelkezésünkre álló anyagi lehetőségek függvényében. A vagyongazdálkodás részletes, és hosszú távra meghatározott szabályait a vagyongazdálkodási rendeletünk tartalmazza. III. KÖLTSÉGVETÉSI GAZDÁLKODÁS A helyi önkormányzat költségvetése az államháztartás része. Az önkormányzati alrendszer költségvetése a központi költségvetéstől elkülönül, ahhoz központi költségvetési támogatásokkal kapcsolódik. A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el 3

törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. Az önként vállalt feladatok pénzügyi forrása a saját bevétel, illetve az előző év pénzmaradványa lehet. A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a közgyűlés, a gazdálkodás szabályszerűségéért az elnök felelős. A helyi önkormányzatok költségvetésében hitel felvételét igénylő működési hiány nem tervezhető. A költségvetési rendeletben kell meghatározni a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegével együtt. Mivel a megyei önkormányzatok hitelhez jutásának esélye gyakorlatilag 0 %, így a felelős, és pénzügyileg megalapozott, kockázatmentes gazdálkodás követelményeinek szellemében önkormányzatunk a következő években adósságot keletkeztető ügyletre irányuló kötelezettséget és kezességet nem tud, és nem is kíván vállalni. A rendelet-tervezetben kivételt nem ismerő tiltó rendelkezésként került meghatározásra, hogy a Közgyűlés, a Közgyűlés elnöke, és a Hivatal vezetője adósságot keletkeztető ügyletre irányuló kötelezettséget és kezességet nem vállalhat. A helyi önkormányzat veszteséges gazdálkodásának következményei a helyi önkormányzatot terhelik, kötelezettségeiért a központi költségvetés nem tartozik felelősséggel. IV. A KÖLTSÉGVETÉS SZERKEZETE, TARTALMA A helyi önkormányzatok költségvetésének tartalmaznia kell - a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban, - a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban, 4

A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek közül az önkormányzati hivatal bevételi és kiadási előirányzatai között az önkormányzati hivatal nevében végzett tevékenységekkel kapcsolatos költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat kell megtervezni. A főjegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a közgyűlés elnöke a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig köteles benyújtani a közgyűlésnek. Az elkészítési és benyújtási kötelezettségünknek eleget tettünk. A költségvetés tervezetében a közgyűlés részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni: - az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági működési és felhalmozási tagolásban, - előirányzat felhasználási tervet, - a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, - a közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást. A költségvetési rendelet hatálya a Közgyűlésre, annak bizottságaira, tanácsnokaira, a Közgyűlés elnökére, alelnökére, és a Hivatalra terjed ki. V. A MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSE A Megyei Önkormányzat költségvetése a Közgyűlés és a Hivatal költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza. A Közgyűlés bevételeitől és kiadásaitól elkülönítetten kell megtervezni a Hivatal bevételeit és kiadásait. Mind a Közgyűlés, mind a Hivatal a tárgyévi költségvetési rendeletben megállapított kiemelt előirányzatai további részletezésével elemi költségvetést köteles készíteni. Az elemi költségvetéseket a közgyűlés elnöke hagyja jóvá. A nemzetiségi önkormányzatok költségvetései 2012. január 1 óta nem épülnek be az Önkormányzat költségvetési rendeletébe. A költségvetés bevételi és kiadási oldalán is figyelembe vettük az ÁROP - 1.2.11/A-2013-2013-0022 azonosító számú uniós támogatás 2013. évi pénzmaradványát, és a 2014. évi bevételeit és kiadásait. 5

Bevételek Működési Központi költségvetési támogatás: 227.600 E forint 2013. évi működési pénzmaradvány: 101.136 E forint EU pályázati támogatás (ÁROP pályázat): Egyéb működési bevételek: Összesen: 70.549 E forint 0 forint 399.285 E forint Felhalmozási EU pályázati támogatás (ÁROP pályázat): 1.115 E forint 2013. évi felhalmozási pénzmaradvány: 12.837 E forint Települési Pályázati Alap támogatások törlesztése: Egyéb felhalmozási bevételek: Összesen: Bevétel összesen: 15.400 E forint 0 forint 29.352 E forint 428.637 E forint Kiadások Működési - személyi juttatások: 157.831 E forint - személyi juttatások közterhei: 44.998 E forint - dologi kiadások: 164.467 E forint 6

- pénzeszköz átadás (sport, nemzetiség, elnöki keret, stb.): 10.562 E forint - működési céltartalék: 9.727 E forint Összesen: 387.585 E forint Felhalmozási - felújítás: 0 forint - beruházás: 13.952 E forint - egyéb felhalmozási kiadások (TPA támogatás) 15.400 E forint - felhalmozási céltartalék: 0 forint Összesen: Általános tartalék Kiadás összesen: Költségvetési egyenleg: 29.352 E forint 11.700 E forint 428.637 E forint 0 forint A 2013. évi jóváhagyott pénzmaradvány a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet elfogadását követően épül be a 2014. évi költségvetésbe. A jóváhagyásra kerülő pénzmaradvány megelőlegezéseként a 2013. december 31-i számlaegyenlegek összegéhez igazodó tervezett pénzmaradvánnyal számoltunk a bevételi oldalon. 7

VI. A HIVATAL, MINT KÖLTSÉGVETÉSI SZERV BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI A Hivatal bevételi előirányzatai között - az önkormányzati fenntartói támogatás összegét (a Hivatal részére átadásra kerülő, a Hivatal folyamatos működéséhez, a Hivatal által ellátott helyi önkormányzati és nemzetiségi önkormányzati feladatok szakszerű végrehajtásához szükséges működési és felhalmozási célú pénzeszközöket vettük figyelembe. A Hivatal kiadási előirányzatai között - a Hivatallal közszolgálati jogviszonyban, megbízási jogviszonyban, vállalkozási jogviszonyban, vagy munkaviszonyban állók díjazásával, illetményével, cafetéria juttatásával kapcsolatos kiadásokat, - a Hivatal kezelésben lévő önkormányzati vagyon üzemeltetésével, kezelésével és szükség szerinti pótlásával kapcsolatos kiadásokat, - a Hivatal hatáskörébe tartozó ágazati és funkcionális feladatok szakszerű ellátásához szükséges dologi és felhalmozási célú kiadásokat terveztük. A Közgyűlés munkaszervezete a Hivatal. A Közgyűlés és a Hivatal bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a Hivatal, mint a Közgyűlés gazdasági szervezete gondoskodik. A területi nemzetiségi önkormányzatok bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatokat kötelező feladatként a Hivatal látja el. Bevételek Működési - fenntartói támogatás: 163.785 E forint - tervezett működési pénzmaradvány: 0 forint - egyéb működési bevétel: 0 forint 8

Felhalmozási - fenntartói támogatás: 9.135 E forint - tervezett felhalmozási pénzmaradvány: 0 forint - egyéb felhalmozási bevétel: 0 forint Bevétel összesen: 172.920 E forint Kiadások Működési - személyi: 100.955 E forint - személyi juttatások közterhei: 28.347 E forint - dologi: 34.483 E forint Felhalmozási - felújítás: 0 forint - beruházás (Eszközpótlási Keret, kisértékű eszk. besz.) 9.135 E forint - egyéb felhalmozási kiadások: 0 forint Kiadás összesen: 172.920 E forint VII. KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁS A megyei önkormányzat kiadási előirányzatai terhére az elnök, a Hivatal kiadási előirányzatai terhére a főjegyző, vagy az általuk írásban felhatalmazott személy vállalhat kötelezettséget. 9

VIII. HIVATALI LÉTSZÁMKERET A Hivatal 2014. évre javasolt statisztikai munkavállalói létszámkerete 25 fő. Az elmúlt évi létszámkerethez képest a Hivatal létszáma 2014. évben 4 fővel növekedne. A létszámnövelés a Hivatal meglévő szervezeti struktúrájához igazodik, de nem minden státuszra terveztünk, illetve új státuszok létrehozását nem tervezzük. A létszám engedélyezett növelésére az aktuális feladatok függvényében kerülne sor. A megrendelőt terhelő, leszámlázott megbízási- vállalkozói - szolgáltatói díjakat jogszabály eltérő rendelkezéséig - a dologi költségek között, a számla nélküli kifizetéseket a személyi kiadások között kell elszámolni. Szükség esetén élni kívánunk közfoglalkoztatottak foglalkoztatásának lehetőségével, a hivatali munkát segítő egyes kiegészítő tevékenységek ellátására, vagy a tartósan távollévők helyettesítésére. IX. EGYÉB JAVASLATOK A jelen előterjesztés határozati javaslatában a Hivatal Ügyrendjének olyan módosítására teszünk javaslatot, amelynek költségvetési kihatása nincs, a változás a Hivatalon belüli horizontális és vertikális munkamegosztást érinti. X. Összegzés A Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetésének bevételi és kiadási oldalai egyensúlyban vannak, és a 2014. évi költségvetésünk biztosítani fogja a Közgyűlés és a Hivatal 2014. évi szakszerű, és hatékony működését. Annak érdekében, hogy a 2015-16 évi költségvetésünk is egyensúlyban maradhasson, már az idei költségvetésünkben céltartalékba helyeztünk 2015. - 16. évben felmerülő, már most tervezhető egyes működési kiadási előirányzatokat. 10

Kérem a Közgyűlést, hogy a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetését fogadja el. Tatabánya, 2014-02-04 Popovics György 11

T E R V E Z E T A Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés /2014. (II.27.) számú önkormányzati rendelete a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről A Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 27 (1) bekezdésének és 143 (4) b. pontjának, a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234 (3) a. pontjának és 236 (5) c. pontjának, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34 (2) bekezdésének és 97 (2) bekezdésének felhatalmazása alapján a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetését a következők szerint állapítja meg: A RENDELET HATÁLYA 1. (1) A rendelet hatálya kiterjed a Komárom - Esztergom megyei Önkormányzat Közgyűlésére, annak bizottságaira, a Közgyűlés elnökére, alelnökeire, és a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzati Hivatalra. (2) A jelen költségvetési rendeletben kerülnek meghatározásra az aktuális vagyongazdálkodási irányelvek. FELADATELLÁTÁS 2. (1) Állami feladatok: a megyei önkormányzat nem lát el állami feladatokat. (2) Államigazgatási feladatok: a megyei önkormányzat nem lát el államigazgatási feladatokat (3) Önként vállalt feladatok: a megyei önkormányzat nemzetközi kapcsolatai, támogatási rendszere, és az egyéb funkcionális feladatai közvetlenül, vagy közvetve az önkormányzati törvényben és az egyes ágazati jogszabályokban meghatározott kötelező feladatai végrehajtását szolgálják. 12

A MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3. (1) Bevételi főösszeg: 428.637 E forint működési bevétel 399.285 E forint felhalmozási bevétel 29.352 E forint (2) Kiadási főösszeg: 428.637 E forint működési kiadás: 387.585 E forint felhalmozási kiadás: 29.352 E forint általános tartalék: 11.700 E forint (3) A bevételi és a kiadási főösszegek egyenlege: 0 forint (4) A tárgyévi működési és felhalmozási célú kiadásokat és bevételeket tartalmazó összesített mérleget a jelen rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza. 4. (1) Az önkormányzati feladatok ellátásának finanszírozására tervezett bevételi és kiadási előirányzat csoportokat és kiemelt előirányzatokat a 2. sz. melléklet tartalmazza. (2) A Megyei Önkormányzat költségvetésének végrehajtásával kapcsolatos pénzügyi-gazdasági feladatokat a Hivatal látja el. 5. A kiadási előirányzatainak terhére, a Megyei Önkormányzat nevében kötelezettségvállalásra a közgyűlés elnöke jogosult. 6. (1) A nem tervezett kiadások finanszírozására, valamint az elmaradó bevételek pótlására felhasználható általános tartalék összege: 11.700 E forint. 13

(2) Nevesített előirányzatokkal még nem rendelkező működési és felhalmozási célok finanszírozására felhasználható céltartalékok összege összesen: 9.727 E forint, amelyből a működési céltartalék összege 9.727 E forint, a felhalmozási céltartalék összege 0 forint. (3) A céltartalékok felhasználási jogcímeit a 4. sz. melléklet tartalmazza. A HIVATAL BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 7. (1) A hivatali feladatok ellátásának finanszírozására tervezett bevételi és kiadási előirányzat csoportokat és kiemelt előirányzatokat a 3. sz. melléklet tartalmazza (2) A Hivatal kiadási előirányzatainak terhére kötelezettségvállalásra a megyei főjegyző, mint a Hivatal vezetője, vagy az általa felhatalmazott hivatali dolgozó jogosult. (3) Az osztályvezetői illetménypótlék mértéke 2014. évben: 10% (4) Az illetménykiegészítés mértéke: a./ felsőfokú végzettségű köztisztviselőnek: az alapilletmény 30 % - a b./ középfokú végzettségű köztisztviselőnek: az alapilletmény 10% - a (5) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 236 (5) c. pontjának felhatalmazása alapján létrehozott osztályvezető helyettesi kinevezéshez kapcsolódó vezetői illetményt a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 133 - nak az illetmény eltérítésre vonatkozó rendelkezései alkalmazásával kell meghatározni. HIVATALI LÉTSZÁMKERET 8. (1) A Hivatal munkavállalói létszámkeretét (statisztikai létszámát) az 3. sz. melléklet tartalmazza. (2) A Hivatal vezetője a köztisztviselő tartós távolléte esetén a távollévő munkaköri feladatainak folyamatos és szakszerű ellátása érdekében a munkaköri feladatok ideiglenes szétosztására, a belső helyettesítés megszervezésére, indokolt esetben külső helyettesítő bevonására köteles és jogosult. (3) A Közgyűlés és a Hivatal nem alapfeladatai körébe tartozó, funkcionális feladatai költségcsökkentő, illetve hatékonyabb ellátása érdekében megbízási, vállalkozási, illetve szolgáltatási szerződés köthető. A kiszervezett feladatokat 14

ellátók nem tartoznak az engedélyezett létszámkeretekbe, és a megrendelőt terhelő vállalkozói - szolgáltatói díjakat a dologi költségek között kell elszámolni. A KÖLTSÉGVETÉSI GAZDÁLKODÁS EGYES SZABÁLYAI 9. (1) A Közgyűlés, a Közgyűlés elnöke, és a Hivatal vezetője adósságot keletkeztető ügyletre irányuló kötelezettséget és kezességet nem vállalhat. (2) Az éves szinten nettó összegben egybeszámított behajthatatlan követelés elengedését a./ 1.000 E Ft ot meghaladó követelés esetén a Közgyűlés, b./ 1.000 E Ft ot meg nem haladó követelés esetén a Közgyűlés elnöke, c./ 100 E Ft alatti hivatali követelés esetén a Hivatal vezetője engedélyezheti. (3) A követelések behajthatatlanságát az elengedés kezdeményezőjének bizonyítania kell. (4) Behajthatatlan követelés az a követelés, a./ amelyre az adós ellen vezetett végrehajtás során nincs fedezet, vagy amennyiben a talált fedezet a követelést csak részben fedezi, a nem fedezett rész tekintetében, b./ amelyre a felszámolás, az adósságrendezési eljárás befejezésekor a vagyonfelosztási javaslat szerinti értékben átvett eszköz nem nyújt fedezetet, c./ a költségvetési törvényben meghatározott kis összegű követelések tekintetében, amelyet eredményesen nem lehet érvényesíteni, amelynél a fizetési meghagyásos eljárással, vagy a végrehajtással kapcsolatos költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével (a fizetési meghagyásos eljárás, a végrehajtás veszteséget eredményez, vagy növeli a veszteséget), illetve amelynél az adós nem lelhető fel, mert a megadott címen nem található és a felkutatása igazoltan nem járt eredménnyel, d./ amelyet bíróság előtt érvényesíteni nem lehet, e./ amely a hatályos jogszabályok alapján elévült. (5) Az önkéntes teljesítésre történő felhíváson kívül az éves szinten egybeszámított 100 E Ft értékhatárt el nem érő kis összegű követelést behajtásra előírni nem kötelező. (6) A megyei önkormányzat javára szóló vagyonjuttatás elfogadásáról a./ a közgyűlés dönt, ha a vagyontárgy bruttó forgalmi értéke eléri az 1.000 E Ft-ot, 15

b./ az elnök dönt, ha a vagyontárgy bruttó forgalmi értéke nem éri el az 1.000 E Ft-ot. 10. (1) A nem kötelező többletfeladatok 2014. évi vállalásának közgyűlési engedélyezésére csak kivételesen, a prognosztizált működési kiadások ismerete, és a szükséges finanszírozási fedezet rendelkezésre állása esetén kerülhet sor. (2) A Közgyűlés a finanszírozási források gyarapítása céljából elrendeli a költségvetési bevételek pályázati úton történő növelését. (3) A köztisztviselői jogviszony keretében foglalkoztatottak illetményalapja: 38.650 Ft (4) Az alanyi jogon járó béren felüli juttatás (cafetéria) bruttó összege 200 ezer forint/ fő SZÁMLAVEZETÉS 11. Az Önkormányzat és a Hivatal kizárólagos számlavezetője a Magyar Államkincstár KEM-i Igazgatósága. A KÖZGYŰLÉS ELNÖKÉNEK JOGOSÍTVÁNYAI 12. A Közgyűlés elnöke felhatalmazást kap: a./ pótlólagos működési vagy fejlesztési források elérését célzó pályázatok benyújtásának elrendelésére, utólagos beszámolási kötelezettséggel, - a kiemelt kiadási előirányzatok keretein belül a közgyűlési elemi költségvetés részelőirányzatainak felhasználására, és átcsoportosítására, b./ két közgyűlési ülés között az általános és céltartalékba helyezett kiadási előirányzatok felhasználására, legfeljebb 1000 E - 1000 E forint összeg mértékéig, utólagos beszámolási kötelezettséggel. A HIVATAL VEZETŐJÉNEK JOGOSÍTVÁNYAI 13. A Hivatal vezetője felhatalmazást kap: 16

a./ a Hivatal bevételeit növelő, önerőt nem igénylő pótlólagos működési és fejlesztési források elérését célzó pályázatok benyújtására, b./ a kiemelt kiadási előirányzatok keretein belül a hivatali elemi költségvetés részelőirányzatainak felhasználására, és átcsoportosítására, c./ indokolt esetben - elnöki egyetértéssel közfoglalkoztatottak foglalkoztatására. TÁMOGATÁSOK 14.. (1) A megyei önkormányzat költségvetéséből támogatott szervezetek, illetve személyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a részükre juttatott támogatás rendeltetésszerű felhasználásáról. A számadási kötelezettség nem teljesítése esetén a további támogatás folyósítását fel kell függeszteni, és intézkedni kell a folyósított támogatási összeg behajtásáról. A közgyűlés Pénzügyi Bizottsága jogosult, a Hivatal függetlenített belső ellenőre köteles ellenőrizni a támogatások felhasználását és a számadási kötelezettségek teljesítését. (2) A támogatási szerződéseket a megyei önkormányzat hivatalos honlapján közzé kell tenni. ÁTMENETI GAZDÁLKODÁS 15. A Közgyűlés a 2015. évi költségvetési rendeletének megalkotásáig felhatalmazza a./ a közgyűlés elnökét, hogy az Önkormányzat folyamatos és szakszerű működése érdekében a 2015. évi költségvetés terhére a 2014. évi költségvetési rendeletben eredetileg meghatározott önkormányzati kiadási előirányzatok egyhavi átlagának megfelelő összeget havonta felhasználjon, b./ a Hivatal vezetőjét, hogy a Hivatal folyamatos és szakszerű működése érdekében a 2015. évi költségvetés terhére a 2014. évi költségvetési rendeletben eredetileg meghatározott hivatali kiadási előirányzatok egyhavi átlagának megfelelő összeget havonta felhasználjon. 17

TÁRGYÉVI VAGYONGAZDÁLKODÁSI IRÁNYELVEK 16. (1) A legfőbb vagyongazdálkodási cél a meglévő vagyon takarékos üzemeltetése, a meglévő vagyon értékének, állagának megőrzése. (2) A megyei önkormányzat tulajdonában lévő ingó és ingatlan vagyontárgyak, vagyoni értékű jogok vagyonkezelője a Hivatal. A megyei önkormányzat hatályos vagyonrendeletében meghatározott vagyonkezelői jogok és kötelezettségek jogszabályban, vagy a vagyonrendeletben meghatározott esetek kivételével - a Hivatal vezetőjét illetik meg. A Hivatal által kezelt vagyontárgyak hasznosításából, értékesítéséből származó bevételeket a megyei önkormányzat bevételei között kell elszámolni. (3) Az elhasználódott tárgyi eszközök pótlásának, és az új igényként felmerülő tárgyi eszközök beszerzésének elsődleges költségvetési forrása a Hivatal költségvetésében megtervezett Eszközpótlási Keret. (4) Az Eszközpótlási Keret, mint kiadási előirányzat forrásai: a./ az előző évi Eszközpótlási Céltartalék pénzmaradványa, b./ a tárgyévi eszközértékesítésből származó bevétel, c./ az eszközállomány tárgyévi amortizációja. (5) A bevételek növelése érdekében törekedni kell az átmenetileg szabad kapacitások visszterhes hasznosítására. (6) A vagyongazdálkodási eljárásokban a megyei önkormányzat vagyongazdálkodási rendeletének szabályait kell alkalmazni. EGYÉB RENDELKEZÉSEK 17. (1) Beszerzések esetén a tárgyévi központi költségvetési törvényben meghatározott értékhatárokat kell alkalmazni. A Közgyűlés elnöke elrendelheti a törvényi értékhatárokat el nem érő becsült beszerzési érték esetén is a közbeszerzési törvény szerinti eljárás lefolytatását. (2) Céljuttatás többletfeladatokat meghatározó célfeladat kitűzése, és annak teljesítése esetén fizethető, amennyiben a céljuttatás pénzügyi fedezete a hivatali személyi kiadások terhére biztosítható. Célfeladat kitűzésére és céljuttatás kifizetésére elnöki egyetértéssel - a Hivatal vezetője jogosult- (3) A jelen rendelet mellékletei: 18

1. sz. melléklet: a Megyei Önkormányzat összevont mérlege 2. sz. melléklet: a Közgyűlés működési és felhalmozási bevételei és kiadásai 3. sz. melléklet: A Hivatal működési és felhalmozási bevételei és kiadásai 4. sz. melléklet: Működési Céltartalék 5. sz. melléklet: ÁROP pályázat 2014. évi bevételei és kiadásai 6. sz. melléklet: a Megyei Önkormányzat 2014-16. évekre prognosztizált költségvetési bevételei és kiadásai 7. sz. melléklet: a Megyei Önkormányzat közvetett támogatásainak jegyzéke 8. sz. Megyei Önkormányzat likviditási terve ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK 18. E rendelet 2014. február 28-án én lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-jétől kell alkalmazni. Tatabánya, 2014-02-27. Dr. Péntek Péter megyei főjegyző Popovics György a megyei közgyűlés elnöke 19

Mellékletek 20

Határozati javaslat A Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzati Hivatal belső szervezeti tagozódását, működési és ügyfélfogadási rendjét meghatározó... sz. határozatát a következők szerint módosítja: A határozat II. pontjának helyébe a következő szöveg kerül: II. A Hivatal belső szervezeti tagozódása Közgyűlés Elnöke Közgyűlés Alelnökei - általános alelnök - nem képviselő státuszú alelnök Közvetlen Elnöki Alárendeltségben - önkormányzati tanácsadó Főjegyző Aljegyző Főjegyzői Titkárság - főjegyzői titkárságvezető - humánpolitikai és önkormányzati referens - iratkezelési referens - hivatali takarító 1 1 munkaviszony, megbízási jogviszony, vagy vállalkozási jogviszony keretében tölthető be 21

Elnöki Titkárság - elnöki titkárságvezető - sajtó referens 2 - nemzetközi, nemzetiségi és sport referens - partnermegyei kapcsolatok referense 3 - elnöki ügykezelő Alelnöki Titkárság - elnök és alelnöki referens Területfejlesztési és Vidékfejlesztési Főosztály - főosztályvezető Területfejlesztési és Vidékfejlesztési Főosztály Területfejlesztési és Területrendezési Osztálya - osztályvezető - megyei főépítész - területfejlesztési jogi referens - területfejlesztési referens - pályázati referens - projekt referens Területfejlesztési és Vidékfejlesztési Főosztály Vidékfejlesztési, Idegenforgalmi, Koordinációs és Környezetvédelmi Osztálya - osztályvezető - koordinációs referens 4 - környezetvédelmi referens - idegenforgalmi referens - vidékfejlesztési referens 2 megbízási szerződéssel is betölthető. 3 vállalkozási vagy megbízási szerződéssel is betölthető 4 megbízási szerződéssel is betölthető 22

Költségvetési és Vagyongazdálkodási Osztály - osztályvezető - osztályvezető helyettes - költségvetési és pénzügyi referens - könyvviteli és vagyonnyilvántartási referens - vagyongazdálkodási, gépjármű üzemeltetési, és logisztikai referens 5 - informatikus 6 Felelős: dr. Péntek Péter főjegyző Határidő: azonnal 5 vállalkozási, vagy megbízási szerződéssel is betölthető 6 vállalkozási vagy megbízási szerződéssel is betölthető 23