Kodolányi János Főiskola 18483400-2-07 2007. évi Közhasznúsági jelentése Elfogadva a 2008. április 16-i Szenátusi ülésen. 8000 Székesfehérvár, Fürdő utca 1. 1
Tájékoztató adatok: Név: Alapítója: Kodolányi János Főiskola Önálló Főiskolai Közalapítvány (ÖFKA) Alapítás éve: 1992 Típusa: TEÁOR: közhasznú egyéb szervezet 8030 Felsőoktatás Az intézmény működési helyei: Székhelye: 8000 Székesfehérvár, Fürdő u. 1. Telefon: 22/543-310, Fax: 22/312-288 Telephelyek: 1. Siófoki Regionális Oktatási Központ 8600 Siófok, Petőfi sétány u. 1. 2. Budapesti Regionális Oktatási Központ 1139 Budapest, Frangepán utca 50-56 Telefon: 1/473-2860, Fax: 1/473-2868 Székhelyen kívüli képzési helyek: 1. Orosházi Regionális Oktatási Központ 5900 Orosháza, Gyopárosi u. 4. Telefon: 68/510-380 2. Nyíregyházi Regionális Oktatási Központ 4400 Nyíregyháza, Mártírok tere 9. V. em. 3. Gyergyószentmiklós ( Románia ) Gyergyószentmiklósi Főiskola Csíki kert 4200 Gyergyószentmiklós, Hargita megye, RO 4. Fürstenfeld ( Ausztria ) Schillerplatz 1, A8280 Fürstenfeld 5. Rivne ( Ukrajna ) Rivnye, Ukrajna, Stephen Demianchuk u. 4 2
Főiskola vezetősége: Dr. h.c. Szabó Péter Ph.D rektor Dr. Sárdi Csilla, oktatási rektor-helyettes Berta Ákos, általános rektor-helyettes Hervainé dr. Szabó Gyöngyvér, tudományos rektor-helyettes Folmegné Czirák Julianna gazdasági igazgató Számlavezető pénzintézet: Budapest Bank NyRt. 10102952-08361119-00000001 Adószám: 18483400-2-07 TB nyilvántartási szám: 453617 OM azonosító: FI29432 Közhasznú szervezet nyilvántartási száma: FRKP/324-4/2006. 1. A Főiskola közhasznú tevékenységének célja: A főiskola a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény 26. 3. pontjában szereplő tudományos tevékenység, kutatás, a 4. pont szerinti nevelés és oktatás, képességfejlesztés és ismeretterjesztés, az 5. pont szerinti kulturális tevékenység, valamint a 19. pont szerint euroatlanti integráció elősegítése közhasznú tevékenységeket folytatja. Az Alapítói okirat 9.1. pontban meghatározott képzési területen a képzési szinten alap-, mester- és doktori képzést, továbbá szakirányú továbbképzést folytathat nappali, esti, levelező és távoktatási formában s e képzésekben oklevelet ad ki. Az oktatási miniszter az 1993. évi LXXX. törvény alapján kiadott szakindítási engedélye alapján kifutó rendszerben főiskolai szintű képzést folytat. A 9.2. pontban meghatározott szakmacsoportban felsőfokú szakképzést folytathat, s e képzésben bizonyítványt ad ki. Az Ftv., a szakképzésről szóló 1993. évi LXXVI. törvényben, a közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvényben és a felnőttképzésről szóló 2001. évi CI. törvényben foglaltak szerint részt vesz a közoktatási, továbbá a felsőoktatásnak nem minősülő szakképzési és az ágazati törvényekben meghatározott egyéb képzési feladatok megvalósításában. A képzéshez kapcsolódó képzési területeken, tudományterületeken, illetve művészeti ágban, alap-, alkalmazott és kísérleti kutatásokat és fejlesztéseket, tudományszervezést, technológiai innovációt, valamint az oktatást támogató egyéb kutatásokat végez. Közoktatási intézmény fenntartójaként közoktatási feladatokat lát el, pedagógusképzést folytató intézményként gyakorló közoktatási intézmény fenntartója lehet. Kodolányi János Főiskola feladata saját tevékenységének és a Kodolányi János Középiskola középfokú oktatásának fejlesztése és az optimális működés biztosítása. 3
2. Vagyon felhasználásával kapcsolatos beszámoló A főiskolán 2007. évre a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolóját, ennek mérlegét és eredmény-kimutatását készítettük el. Vagyonszerkezet alakulása A vagyon a tevékenységet szolgáló, a működésében hosszabb-rövidebb ideig résztvevő eszközökben testesül meg. A főiskola vagyonának belső arányaiban bekövetkezett, valamint a bázis időszakhoz viszonyított változását az alábbi táblázat mutatja: Érték: eft Megnevezés 2006. Mego.% 2007. Mego.% Bázis % Befektetett eszk. 2 871 568 93,13 2 908 924 91,52 101,30 Forgóeszközök 200 746 6,51 268 883 8,46 133,94 Aktív időbeli elh. 11 177 0,36 538 0,02 4,81 Mérleg főösszeg 3 083 491 100,00 3 178 345 100,00 103,08 A befektetett eszközök értéke 37 356 ezer forinttal nőtt, mely annak következménye, hogy az elszámolt értékcsökkenésnél nagyobb összeget fordítottunk beruházásra. Az immateriális javak értéke 3 971 ezer forinttal csökkent, mivel az új beszerzésnél több értékcsökkenést számoltunk el. A tárgyi eszközök értéke nőtt 41 327 ezer forinttal, mivel a beruházás építési - és eszköz jellegű volt.. A befektetett pénzügyi eszközök értéke összességében nem változott A forgóeszközök értéke 68 137 ezer forinttal több, mint az előző évben volt. A készletek 15 592 ezer forinttal csökkentek, mely a jegyzetbolti készlet csökkenéséből adódik. A követeléseknél 6 821 ezer forint csökkenés mutatkozik. A pénzeszközök 90 550 ezer forinttal nőttek, mely a bankszámlán lévő folyószámlahitel-állomány növekedéséből adódott. Aktív időbeli elhatárolásként 538 ezer forintot számoltunk el. Befektetett eszközök (ezer Ft) Megnevezés 2006.12.31 2007.12.31 Eltérés Index % Immateriális javak 13 273 9 302-3 971 70,08 Tárgyi eszközök 2 849 940 2 891 267 41 327 101,45 Befektetett pü-i eszközök 8 355 8 355 0 100,00 Összesen: 2 871 568 2 908 924 37 356 101,30 4
Forgóeszközök (ezer Ft) Megnevezés 2006.12.31 2007.12.31 Eltérés Index % Készletek 51 197 35 605-15 592 69,55 Követelések 105 916 99 095-6 821 93,56 Értékpapírok 0 0 0 0,00 Pénzeszközök 43 633 134 183 90 550 307,53 Összesen: 200 746 268 883 68 137 133,94 Aktív időbeli elhatárolások (ezer Ft) Megnevezés 2006.12.31. 2007.12.31. Eltérés Index % Aktív időbeli elhat. 11 177 538-10 639 4,81 Tőkeszerkezet alakulása Az eszközöket finanszírozó saját és idegen források, azaz a tőke összetétele a következők szerint alakult. Források összetétele (ezer Ft) Megnevezés 2006. % 2007. % Bázis % Saját tőke 2 382 061 77,25 2 087 303 65,67 87,63 Céltartalék 8 418 0,27 15 550 0,49 184,72 Idegen tőke 621 803 20,17 955 442 30,06 153,66 Passzív id. elhat. 71 209 2,31 120 050 3,78 168,59 Mérleg főösszeg 3 083 491 100,00 3 178 345 100,00 103,08 A főiskola saját tőkéjének csökkenése 2007. évben 294 758 ezer forint volt, ami megegyezett a 2007. évi veszteséggel. Céltartalékként 15 550 ezer forintot képeztünk, melyből 14 750 forint a peres követelésekre és 800 ezer forint a korengedményes nyugdíjra vonatkozó céltartalék képzés. Az idegen források között a Hosszúlejáratú kötelezettségekben az éven túli hosszúlejáratú beruházási hitel 380 596 ezer Ft került kimutatásra. A rövidlejáratú kötelezettségekben a rövidlejáratú hitel, a szállítóállomány, munkavállalókkal és adóhatósággal szembeni esedékes tartozások találhatók, illetve az éven belüli hosszúlejáratú hiteltörlesztés és lízingdíj várható összege került lekönyvelésre. 2007. év december 31-ével 337 477 ezer forint rövidlejáratú hitelünk volt. A passzív időbeli elhatárolások tartalmazzák a szakképzési fejlesztési támogatásként 2007-ben kapott összegek számviteli törvény szerinti elszámolását. 5
Kimutatás a vagyon felhasználásáról (ezer Ft) Megnevezés 2006. évi 2007. évi Változás összeg összeg % Ezer Ft Saját tőke 2 382 061 2 087 303 87,63-294 758 Induló tőke 0 0 0 0 Tőkeváltozás 2 368 474 2 382 061 100,57 13 587 Tárgyévi eredmény 13 587-294 758 - -308 345 Tőkeváltozásra ható tényezők: Közhasznú tevékenység tárgyévi 15 112-288 761 - -303 873 eredménye Vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye -1 525-5 997 393,25-4 472 Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségből 380,6 millió forint a hosszúlejáratú beruházási hitel. Rövid lejáratú kötelezettségek összetevői (ezer Ft) Megnevezés 2006.12.31. 2007.12.31. Eltérés Index % Könyvutalvány 4 509 0-4 509 0,00 Szállítók 28 623 27 094-1 529 94,66 Váltótartozások 0 0 0 0 Rövid lejáratú hitelek 0 337 477 337 477 0 Rövid lejáratú kölcsönök 109 190 81 174,31 Egyéb rövid lejáratú köt. 198 139 210 085 11 946 106,03 Összesen: 231 380 574 846 343 466 248,44 Passzív időbeli elhatárolások (ezer Ft) Megnevezés 2006.12.31 2007.12.31 Eltérés Index % Passzív időbeli elhat. 71 209 120 050 48 841 168,59 3. Kapott támogatások és felhasználásukról készített kimutatások A kapott támogatások a főiskola közhasznú tevékenységének bevételét képezik, mellyel szemben állnak a közhasznú tevékenység ráfordításai. Ezeket részleteiben az eredmény-kimutatás tartalmazza. 6
Eredménykimutatás összetevői (ezer Ft) Megnevezés Alaptevékenység szerinti 2006. év 2007. év Eltérés Index %-a A. Összes közhasznú 3 251 776 3 580 316 328 540 110,10 tevékenység bevétele 1. Alapítóktól kapott 1 202 605-597 50,33 támogatások 2. Központi költségvetésből 1 021 548 1 107 678 86 130 108,43 kapott támogatás 3. Pályázati úton elnyert 50 609 49 622-987 98,05 támogatások 4. Közhasznú tevékenységből 2 010 892 1 746 031-264 861 86,83 származó bevétel 5. Egyéb bevételek 167 525 676 380 508 855 403,75 B Összes közhasznú 3 236 664 3 869 077 632 413 119,54 tevékenység ráfordítása 1. Anyagjellegű ráfordítások 729 676 877 644 147 968 120,28 2. Személyi jellegű 2 087 277 1 960 149-127 128 93,91 ráfordítások 3. Értékcsökkenés 154 075 168 261 14 186 109,21 4. Egyéb ráfordítások 232 583 834 132 601 549 358,64 5. Pénzügyi műveletek 33 053 28 891-4 162 87,41 ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 0 J. Tárgyévi közhasznú eredmény 15 112-288 761-303 873 - A főiskolának van vállalkozási tevékenysége, melynek eredményességét az alábbi táblázat mutatja Vállalkozási tevékenység alakulása: Érték eft Megnevezés 2006. 2007. Bázis % Vállalkozási tevékenység bevétele 67 147 45 813 68,23 Vállalkozási tevékenység ráfordítása 68 672 51 810 75,44 Vállalkozási tevékenység eredménye - 1 525-5 997 393,25 A főiskola vállalkozási tevékenységének bevétele tanfolyam-, reklám-, és szolgáltatási tevékenységből származik. Ebből a tevékenységből 45 813 ezer forint bevétel származott és a számviteli szabályok szerint 51 810 ezer forint költséget számolunk el, így a vállalkozási eredmény 5 997 ezer forint veszteség lett. A főiskolának a vállalkozási tevékenység után adófizetési kötelezettsége nincs. 7
Kimutatás a kapott támogatásokról Az alapítótól kapott támogatás 2007. évben az ÖFKA részére befolyt 2005 évi személyi jövedelemadó 1 %-ából kapott összeg főiskolának ítélt része, amely 604,6 ezer forint volt. Központi költségvetéstől kapott támogatás az államilag finanszírozott hallgatók után (ezer Ft) Megnevezés Támogatás összesen Változás 2006. év 2007. év % eft Képzés fejlesztési támogatás 723 666 710 649 98,20-13 017 Továbbutalási céllal nyújtott támogatás Hallgatói juttatás 158 599 181 284 114,30 22 685 Kollégiumi támogatás 41 540 46 134 111,06 4 594 Tankönyv, jegyzet, sport, 15 580 17 976 115,38 2 396 kultúra támogatása Lakhatási támogatás 19 740 17 580 89,06-2 160 Köztársasági ösztöndíj 3 786 4 690 123,88 904 Egyéb támogatás 58 637 129 365 220,62 70 728 Összesen 297 882 397 029 133,28 99 147 Költségvetési támogatás összesen 1 021 548 1 107 678 108,43 86 130 Az egyéb támogatások növekedése jelentős, mely abból adódik, hogy megkaptuk a gyesen, gyeden lévő hallgatók után járó és a második közismereti tanári szakképzettség megszerzésére irányuló szakon tanuló hallgatók után járó kiegészítő állami támogatást. Kimutatás a támogatásból hallgatók részére történő felhasználásról (ezer Ft ) Megnevezés Felhasználás összesen Változás 2006. év 2007. év Bázis % eft Tanulmányi ösztöndíjak 88 763 88 705 99,93-58 Szociális ösztöndíjak 17 775 27 848 156,67 10 073 Szakmai gyakorlat támogatása 503 6 315 1255,47 5 812 (egyéni) Tankönyv, jegyzet, sport, kultúra 24 892 22 503 90,40-2 389 támogatás Lakhatási támogatás 18 858 13 800 73,18-5 058 Köztársasági ösztöndíj 4 188 4 757 113,59 569 Egyéb támogatás 53 146 56 379 106,08 3 233 Költségvetési támogatás felhasználása összesen 208 125 220 307 105,85 12 182 8
A főiskola a Kulturális és Sport Egyesület részére a költségvetési támogatáson felül a saját bevételeiből is nyújt támogatást. 2007. évben a KSE-nek adott összes támogatás 23 936 ezer forint volt. 4. Tisztségviselők díjazása A főiskolán 2006. december 11-től 3 fős Felügyelő Bizottság működik, részükre 2007. évben összesen 810 ezer forint kifizetés történt és egyéb juttatást nem kaptak. 5. Rövid beszámoló a közhasznú tevékenységről A Kodolányi János Főiskola tevékenységét jelenleg az EFQM Kiválóság Modellre alapozott minőségbiztosítási rendszer alapján végzi. Az elmúlt években a főiskolán sokat tettünk a minőségi munkavégzés érdekében. A munka elismeréseként a felsőoktatási intézmények között elsőként 2003-ban Fejér Megyei Minőség Díjjal, 2004-ben pedig IIASA-SHIBA Díjjal jutalmazták főiskolánkat. 2005-ben a brüsszeli székhelyű Európai Bizottság Európa Nyelvi Díjjal ismerte el főiskolánk Nyelv a szakmáért- Szakma a nyelvért című programját. A Kodolányi János Főiskola e-learning alapú távoktatási programja a Magyar Minőség Társaság által kiírt pályázaton a Magyar Minőség e-oktatás Díj 2006. díjazásban részesült. 2006-ban elnyertük az EFQM Recognised for Excellence igen rangos minőségi díjat. Az Oktatási és Kulturális Minisztérium 2007-ben első ízben hirdette meg a felsőoktatási minőségi díj pályázatot. A főiskolák közül egyedüliként érdemelte ki a legmagasabb szintű elismerést a Kodolányi János Főiskola a Felsőoktatási Minőségi Díj Arany fokozatával. 2007. évben a Kodolányi János Főiskola oktatási és gazdasági tevékenysége kiegyensúlyozott volt. A főiskola átlagos aktív hallgatói létszáma 7020 fő volt. Ehhez a nagyságrendhez kellett alakítani a főiskola gazdálkodását, fejlesztését, oktatási helyszíneit és oktatóinak számát. 2007. évben a főiskola összes bevétele 109,2 %-a, összes ráfordítása 118,6 %-a volt a 2006. évinek. A pályázati munkában a főiskola 2007-ben is aktívan részt vett, melyből 49,6 millió forint bevétele származott. A főiskola több pályázatot is nyert, az elszámolások azonban az évek között áthúzódnak, így a tárgyévi bevétel csak részben tükrözi a nyertes pályázati összegeket. A jó szakmai kapcsolatok eredményeként szakképzési fejlesztési támogatásból 49,1 millió forint bevételt könyvelhetett el a főiskola. Ebben az évben is folytatódott a főiskolán a kutatás-fejlesztési és tudományos tevékenység. Több nemzetközi konferencián vettünk részt. K+F tevékenységből 14 millió forint bevételünk származott. A beruházási, fejlesztési kiadásokra 288,5 millió forintot költöttünk. Ebből építési jellegű beruházás 210,0 millió forint volt. Eszközbeszerzésre 78,5 millió forintot fordítottunk, melyből 49,1 millió forint szakképzési fejlesztési támogatásból valósult meg. 9
A működési kiadásokon felül jelentkezett a hosszúlejáratú hitelek törlesztése és a KJFF Kft.-nek adott törzstőke feltöltés. A folyamatos működéshez szükséges pénzeszközökön felüli bevételeket tartós banki lekötéssel kamatoztattuk, így részben ellensúlyoztuk a hitelek után fizetett kamatköltséget. Összefoglalva elmondható, hogy a Főiskola gazdálkodása komoly takarékossági intézkedések mellett kiegyensúlyozott volt, pénzügyi kötelezettségeinek határidőben eleget tett. Székesfehérvár, 2008. március 31. Dr. h. c. Szabó Péter Ph.D rektor 10