KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a 2014. évi mérlegbeszámolóhoz I. A társaság bemutatása 1.1. A társaság neve: 1.2. A társaság székhelye: 1124 Budapest, Apor Vilmos tér 25-26. A társaság telephelye: 8636 Balatonszemes, Semmelweis utca 55. 1.3. Alapításra vonatkozó adatok: A társaság 2009. október 26-án alakult. 1.4. A társaság tevékenységi köre: A társaság fő tevékenységi köre: 55.20 Üdülési, egyéb átmeneti szálláshely szolgáltatás. 1.5. A társaság jegyzett alaptőkéje 2014. XII. 31-én : 50.50. A társaság jegyzett tőkéje alapítása óta változatlan. 1.6. A társaság tulajdonosi struktúrája 2014. XII. 31-én: Tulajdonos Ecomore Befektetési és Tanácsadó Kft. Tulajdoni hányad (eft) Tulajdoni hányad (%) 50.400 99,80 Verseghi-Nagy Balázs 10,20 Összesen 50.500 100,00 A társaságban 0,2% tulajdonrészt szerzett 2014. 02. 07-én Vereseghi-Nagy Balázs. Kiegészítő melléklet a 2014. évi egyszerűsített beszámolóhoz 1
II. A társaság számviteli politikája 2.1. Alapelvek Az gazdálkodási tevékenységet nem folytat. Célja, hogy a tulajdonos által rendelkezésére bocsátott vagyont a közhasznú tevékenység folytatása érdekében használja, működtesse. 2.2. A könyvvezetés módja, rendszere A társaság könyvvezetése a kettős könyvvitel keretében történik. A társaság december 31-i fordulónappal egyszerűsített éves beszámolót készít. A mérlegkészítés időpontja március 1. A társaság bevételeiről és ráfordításairól az "A" változatú összköltség eljárással készít eredménykimutatást. III. Kiegészítések a mérleghez 3.1. Tárgyi eszközök 45.299 eft 45.339 eft Az eszközcsoport bruttó állományváltozása az éves értékcsökkenés elszámolása miatt következett be. A tárgyi eszközök állománya a telephely 25.00 értéken nyilvántartott földterületéből, és az ezen levő felépítmény 20.299 eft értékéből tevődik össze. 3.2. Pénzeszközök 738 eft 1.698 eft A pénzeszközök állománya teljes egészében a Raiffeisen Banknál vezetett elszámolási betétszámlánkon szereplő összeg. 3.3. Jegyzett tőke 50.50 50.50 3.4. Eredménytartalék -3.546 eft -5.115 eft Kiegészítő melléklet a 2014. évi egyszerűsített beszámolóhoz 2
3.5. Mérlegszerinti eredmény -918 eft 1.569 eft 3.6. Rövidlejáratú kötelezettségek A társaság egyéb kötelezettség összege szerepel év végén a mérlegben. 1 eft 83 eft IV. Kiegészítések az eredménykimutatáshoz 4.1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele A társaságnak vállakozási tevékenységből bevétele nem volt. 4.2. Egyéb bevételek 2.20 A társaság az ECOMORE Befektetési és Tanácsadó Kft-től kapta a támogatást. 4.3. Költségek és ráfordítások eft 631 eft Előző év eft Tárgyév Eft Anyagjellegű ráfordítások 24 645 Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás 41 41 Egyéb ráfordítások 483 233 Társasági adófizetési kötelezettség 83 0 Összesen: 631 919 4.4. Pénzügyi műveletek eredménye 1 eft Kiegészítő melléklet a 2014. évi egyszerűsített beszámolóhoz 3
4.5. Eredménylevezetés Adózás előtti eredmény -918 Adőzás előtti eredményt csökkentő tételek 410 ÉCS adótörvény szerint 410 Előző évek elhatárolt veszteségéből az adóévben leírt összeg Adőzás előtti eredményt növelő tételek 91 ÉCS sztv 41 Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos ktg-ek, ráfordítások Adóalap -1.237 Társasági adó 0 Adózott eredmény -918 Mérleg szerinti eredmény -918 eft 0 50 V. Egyéb kiegészítő információk 5.1. A mérlegben nem szereplő, számszerűsíthető kötelezettségek A mérlegben nem szereplő, számszerűsíthető kötelezettségek nincsenek. 5.2. Létszám és kereset A társaságnak 2014-ben alkalmazottja nem volt. Az összesen kifizetett bér 0 Ft volt. 5.3. Beszámoló aláírására jogosult Verseghi-Nagy Balázs ügyvezető, 1121 Budapest, Pelsőc utca 28. 5.4. Számviteli vezetésért felelős szolgáltató Masni Kft. Kiss Istvánné PM reg. Sz. 114273 2015. május 25. Verseghi-Nagy Balázs ügyvezető Kiegészítő melléklet a 2014. évi egyszerűsített beszámolóhoz 4
Közhasznúsági melléklete 2014. év 1. A szervezet azonosító adatai név: székhely: 1124 Budapest, Apor Vilmos tér 25-26. cégbírósági bejegyzés száma: 01-09-925906 képviselő neve: Verseghi-Nagy Balázs 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Fogyatékkal élő gyermekek, nevelőik, családtagjaik számára üdülést szervező Egy Hullámhosszon Alapítvány számára üdülőingatlan biztosítása 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: a közhasznú tevékenység célcsoportja: Fogyatékkal élő gyermekek üdültetésének, táboroztatásának támogatása ingatlan biztosítása révén 1998. évi XXVI. tv. a fogyatékos személyek jogairól és esélyegyenlőségük biztosításáról Fogyatékkal élő gyermekek és családtagjaik a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: Kb. 100 fő / év a közhasznú tevékenység főbb eredményei: Speciális nevelési, ellátási igényű gyermekeknek és családtagjainak biztosít helyet 2009 óta a nyári üdülés, táborozás lebonyolításához - erre speciálisan kialakított ingatlan - ingyenes biztosítása révén az őket támogató alapítványon keresztül. Évente közel százan (fogyatékos gyermek és hozzátartozója) élvezheti a balatoni nyaralást, speciális foglalkozásokat az ingatlanban. 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke* Felhasználás célja pénzeszközök 918 üdültetés Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása 918 Kiegészítő melléklet a 2014. évi egyszerűsített beszámolóhoz 5
5. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti juttatás megnevezése 2013. év* 2014. év* támogatás 220 Cél szerinti juttatások kimutatása 220 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség 2013. év* 2014. év* - A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok 2013. év* 2014. év* B. Éves összes bevétel 220 ebből: támogatás 220 C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] 220 H. Összes ráfordítás (kiadás) 631 919 I. ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai 631 919 K. Adózott eredmény 1569-918 L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (főben; a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Kiegészítő melléklet a 2014. évi egyszerűsített beszámolóhoz 6
Erőforrás-ellátottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft] Igen Nem Ectv. 32. (4) b) [K1+K2 0] Igen Nem Ectv. 32. (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) 0,25] Nem Nem Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) 0,02] Nem Nem Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2) 0,5] Igen Igen Ectv. 32. (5) c) [(L1+L2)/2 10 fő] Nem Nem * Adatok ezer forintban. Budapest, 2015. május 25. Verseghi-Nagy Balázs ügyvezető Kiegészítő melléklet a 2014. évi egyszerűsített beszámolóhoz 7