KÁRPÁTALJAI FERENCES MISSZIÓ ALAPÍTVÁNY KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE 2012. Készült: 2013. április
TARTALOM 1) Számviteli beszámoló 2) Az Alapítvány vagyonának változása 3) Kimutatás a kapott költségvetési támogatásokról 4) Kimutatás a kapott támogatásokról 5) Kimutatás a pályázatokon elnyert támogatásokról 6) Szöveges beszámoló a közhasznú működésről 7) Jóváhagyás Készült: 2013. április 25. 2
1.)EGYSZERŰSÍTETT ÉVES SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ (EFt/ÉV) ) Az egyszerűsített éves beszámoló mérlege Előző év Előző év Tárgyév ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) A. Befektetett eszközök 16 160 19 947 I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök 16 160 19 947 B. Forgóeszközök 934 14 503 I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 934 14 503 C. Aktív időbeli elhatárolások 15 754 76 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 32 848 34 526 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) D. Saját tőke 32 451 34 518 I. Induló tőke/jegyzett tőke 20 20 II. Tőkeváltozás/eredmény 33 488 22 431 III. Lekötött tartalék 10 000 IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alap tevékenységből VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből E. Céltartalékok -2 311 757 1 254 1 310 F. Kötelezettségek 395 8 I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 395 8 G. Passzív időbeli elhatárolások 2 FORRÁSOK ÖSSZESEN 32 848 34 526 3
A 2012. ÉVI EREDMÉNY LEVEZETÉSE (EFt/év) Az egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatása (1) Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen előző év előző év tárgyév előző év előző év tárgyév előző év előző év tárgyév 1. Értékesítés nettó árbevétele 2. Aktiváltsaját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek 47 245 48 069 47 245 48 069 tagdíj, alapítótól kapott befizetés - támogatások - adományok 4. Pénzügyi műveletek bevételei 16 367 9 639 16 367 9 639 30 878 38 430 30 878 38 430 79 16 586-15 332 1 323 16 586-15 332 1 402 5. Rendkívülibevételek ebből: - alapítótól kapott befizetés - támogatások A. Összes bevétel (1+2+3+4+5) 47 245 48 148 16 586-15 332 1 323 63 831-15 332 49 471 ebből: közhasznú tevékenység bevételei 47 245 48 069 47 245 48 069 6. Anyagjellegű ráfordítások 5 497 4 512 13 5 497 4 525 7. Személyi jellegű ráfordítások 8 11 8 11 ebből: vezető tisztségviselők juttatásai 0 0 0 0 8. Értékcsökkenési leírás 0 0 0 0 9. Egyéb ráfordítások 44 051 42 868 44 051 42 868 10.Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 15 332-15 332 15 332-15 332 0 4
Az egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatása (2). ) Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen előző év előző év tárgyév előző év előző év tárgyév előző év előző év tárgyév 11. Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás (6+7+8+9+10+11) 49 556 47 391 15 332-15 332 13 64 888-15 332 47 404 ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai 44 953 42 868 44 953 42 868 C. Adózás előttieredmény (A-B) -2 311 757 1 254 0 1 310-1 057 0 2 067 12. Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény (C-12) 13. Jóváhagyott osztalék -2 311 757 1 254 0 1 310-1 057 0 2 067 E. Tárgyévi eredmény (D-13) -2 311 757 1 254 0 1 310-1 057 0 2 067 Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás 1 450 471 1 450 471 B. Helyi önkormányzati költségvetési támogatás C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás D. Normatív támogatás E. A személyi jövedelem adó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CVI. törvény alapján kiutalt összeg 14 917 9 167 14 917 9 167 F. Közszolgáltatási bevétel Könyv vizsgálói záradék Az adatok könyvvizsgálattal alá vannak támasztva. Igen Nem 5
KÖZHASZNÚ JOGÁLLÁS MEGÁLLAPÍTÁSÁHOZ SZÜKSÉGES MUTATÓK Alapadatok Előző év (1) Tárgyév (2) B. Éves összes bevétel (EFt) 48 499 49 471 ebből: C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CVI. törvény alapján átutalt összeg (EFt) 14 917 9 167 D. Közszolgáltatási bevétel (EFt) E. Normatív támogatás (EFt) F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás (EFt) G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] (EFt) 33 582 40 304 H. Összes ráfordítás (kiadás) (EFt) 49 556 47 404 I. Ebből személyi jellegű ráfordítás (EFt) J. Közhasznú tevékenység ráfordításai (EFt) 8 11 44 953 42 868 K. Adózott eredmény (EFt) -1 057 2 067 L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás ellátottság mutatói Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2 > 1.000.000, - Ft] Ectv. 32. (4) b) [K1+K2>=0] Ectv. 32. (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)>=0,25] Mutató teljesítése Igen Nem Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) >=0,02] Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)>=0,5] Ectv. 32. (5) c) [(L1+L2)/2>= 10 fő] Mutató teljesítése 6
2.) AZ ALAPÍTVÁNY VAGYONÁNAK VÁLTOZÁSA A saját tőke az előző évhez képest 757, illetve 1.310 EFt-tal az alap, illetve a vállalkozói tevékenységből származó nyereséggel nőtt. Nyitó Növekedés Csökkenés Állomány EFt EFt EFt EFt Saját tőke 32 451 15 632 13 565 34 518 Induló tőke / jegyzett tőke 20 20 Tőkeváltozás/eredmény 33 488 1 254 12 311 22 431 Lekötött tartalék 10 000 10 000 Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény alaptevékenységből -2 311 3 068 757 Tárgyévi eredmény vállalkozásból 1 254 1 310 1 254 1 310 3.) KIMUTATÁS A KAPOTT KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOKRÓL (EFt/év) Költségvetéstől kapott támogatás: 471 A SzJA. 1 %-áról történő rendelkezés alapján kapott összeg: 9167 Összesen: 9639 4.) KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL (EFt/év) Az Államháztartási alrendszerekből 0 Forintban kapott támogatások 38430 Devizában kapott támogatások 0 Nem pénzbeli támogatás 0 Az összes kapott támogatás: 38430 A kapott támogatások döntő többsége egyéni vagy közösségek által összegyűjtött szabad felhasználású adomány. Az ilyen jogi és természetes személyek száma 2012. évben 1077 volt és 27230 EFt-t tett ki az adományuk, mely az Alapítvány céljaira szabadon felhasználható volt. Megoszlásuk az alábbi: Adomány (EFt/év) Adakozó (fő) Adomány (EFt/év) Egy adakozó szerint (EFt/fő) 100 68 14,5 215 100 > a 50 71 3,9 55 50 > a 20 172 5,3 31 20 > a 10 201 2,2 13 < 10 565 1,3 2 Összesen: 1077 27,2 25,3 7
Az adományok egy része a fentiek felett hagyaték volt (1,0 MFt), illetőleg célzott adomány, ahol az adakozó nyilatkozott a konkrét felhasználási célról is (0,2 MFt). Ezen felül Kiss Gyula nyugdíjas tanár 10,0 MFt-os alapot hozott létre a KFMA keretében a Kárpátalján működő magyar néptáncosok és a rovásírás tanulásának támogatására. Az adományoknak a gazdasági válság miatti csökkenése talán megállt, de a korábbi csökkenés nehéz helyzetbe hozta a támogatott intézményeket, melyeket az ukrán áremelkedések is sújtottak. Bízunk adakozóink nagylelkűségében, melynek köszönhetően nem kell szociális és oktatási intézményeket bezárni. 5.) KIMUTATÁS A PÁLYÁZATOKON ELNYERT TÁMOGATÁSOKRÓL Az elmúlt évben is pályázott az Alapítvány. A Bethlen Gábor Alapnál a szokásos szakmai továbbképzésre és lelki megújulásra kapott támogatást. Összes elnyert támogatás: 471 EFt 6.) SZÖVEGES BESZÁMOLÓ A KÖZHASZNÚ MŰKÖDÉSRŐL Az Alapítvány működése A 2011-es év nagy visszhangot kiváltó eseménye volt az új alkotmány: Magyarország Alaptörvénye elfogadása. Örömmel állapítottuk meg, hogy a KFMA két évtizedes működése számos ponton illeszkedik az Alaptörvényben szereplő megállapításokhoz. Vonatkozik ez a Nemzeti Hitvallásra, de az Alapvetés -re is. Ez utóbbiból érdemes idézni: Magyarország az egységes magyar nemzet összetartozását szem előtt tartva felelősséget visel a határain kívül élő magyarok sorsáért, elősegíti közösségeik fennmaradását és fejlődését, támogatja magyarságuk megőrzésére irányuló törekvéseiket, a szülőföldön való boldogulásukat, A KFMA alapító okiratával összhangban ezekért a célokért küzd Kárpátalján a Római Katolikus Egyház, azon belül kiemelten a magyarországi ferencesek működési területén. Az Alapítvány kuratóriumának gyakorlati tevékenysége elsősorban adományok és támogatások gyűjtésére, majd azok célba juttatására terjedt ki 2012-ben is. Ennek során törekedtünk megismertetni a magyarországi lakosokkal a Kárpátalján lakók életét és bemutatni, hogy milyen hasznos és értékes ügyek támogatására fordítjuk adakozóink adományait. Az Alapítvány rendszeres kuratóriumi üléseken (az elmúlt évben tíz alkalommal) kísérte figyelemmel az alapítvány működését, tartotta a kapcsolatot a támogatókkal és a támogatott intézményekkel, valamint döntött az évközi támogatási kérelmekről, melyek kiegészítették az éves költségvetésben már elfogadott pályázatokat. Hála adakozóink bizalmának bár az adományok a 2008. évi, eddigi maximális szinthez képest mintegy 25%-al csökkentek szabadon felhasználható bevételeink a gazdasági válság ellenére is lehetővé tették 2012-ben a legszükségesebb igények minimális szintű kielégítését. Lényeges eleme tevékenységünknek a célzott adományok közvetítése is. Ennek egyik látványos eleme Udvari Daniella és édesanyja életéért folyó orvosi küzdelem anyagi és erkölcsi támogatása, melyekről részletek találhatók a www.ferences.hu honlapon. 8
A kapott adományok és egyéb bevételek Az összes kapott adományon belül a célzott adomány 11,2 MFt/év volt. A szabad felhasználású adományok 2012-ben mint említettük 27,2 MFt-t tettek ki. Másik fontos forrásunk a Személyi Jövedelem Adó 1 %-áról történő rendelkezés, melynek keretében a korábbi évek jellemző értékének mintegy felét kereken 9,2 MFt-t kaptunk. Mivel alapítványunk más forrása nem lévén gyakorlatilag kizárólagosan az egyéni adományokra alapozza működését öszszességében 37,4 MFt állt rendelkezésre, ami 8 MFt-al kisebb a 2011. évi összegnél és messze nem fedezi a jogos igényeket. Az elmúlt évben is pályáztunk. A Bethlen Gábor Alapnál 0,5 MFt- nyertünk, melynek felhasználása részben fedezte rendezvényünk költségeit. A pénzügyi műveletek eredménye 1,4 MFt volt. A megelőző év 10 MFt-s és a tárgyév 8 MFt-s pozíció romlása hatására a kuratóriumnak ellentétes követelményeknek kellett megfelelnie: a jogos igények kielégítése és a likviditás megőrzése a kritikus időszakban (szeptember) is. A likviditást sikerült biztosítani és az adományokat sem csökkentettük arányos mértékben. Az Alapítvány kiadásai A tárgyévi és korábbi célzott adományok elvárt felhasználása illetőleg továbbítása mellet, további kereken 41,4 MFt-t, pályázati rendszerben benyújtott kérelmek alapján juttattunk el a rászorultaknak. Az Alapítvány rezsi költségei összesen 4,5 MFt-t tettek ki, ami jelentős összeg, de a ráfordításoknak kevesebb, mint 10 %-a. Figyelembe véve a rendezvények költségeit és a működési költségeket is, adódik a 47,4 MFt összes ráfordítás. A támogatások és ráfordítások részletezése (EFt) Egészségügyi, kulturális tanulmányi és a hitélethez kapcsolódó támogatások 5030 Ebből: Egészségügy 1850 Tanulmányok 1250 Hit és Fény közösségek 450 Cigány pasztoráció 1480 (EFt) Intézmények, iskolák, óvodák 32189 Ebből: Nagyszőlősi Ferences Rendház 2600 Karitász szervezetek és ingyen konyhák 14675 Óvodák 11194 Iskolák és kollégiumok 3320 Szociális foglalkoztató (Viski gyertyaöntő m.) 400 Élelmiszer és egyéb rendszeres segélyek 4200 9
Ebből: Rendszeres élelmiszersegély 2850 Tüzelő támogatás 1350 Célzott, átfutó támogatás (részben korábbi adományból 949 Aktivistáknak rendezett tanfolyamok költsége (pályázatból) 500 Cél szerinti összesen 42868 Működési költség 4536 Ebből: Hirdetés, propaganda, reklám 1874 Iroda működése 1586 Telefon, internet 97 Könyvelés 244 Posta 309 Reprezentáció (novemberi rendezvény) 11 Hatósági díjak 6 Bankköltség 409 Összes ráfordítás: 47404 A közhasznúsági jelentés közzététele Ezen jelentésünket korábbi gyakorlatunkkal összhangban megküldjük minden egyes adakozónknak, ezen kívül olvasható honlapunkon (www.ferences.hu), valamint legfontosabb adatait megjelentetjük sajtótermékekben is. Budapest, 2013. április 25. 7.) JÓVÁHAGYÁS Kacsó András az Alapítvány Kuratóriumának elnöke 10
A Kárpátaljai Ferences Misszió Alapítvány Kuratóriuma 2013. április 25.-én hozott Kdsz. 2013-57 számú határozatával elfogadta a 2012. évi tevékenységéről szóló közhasznúsági jelentést és jóváhagyta annak nyilvánosságra hozatalát. Budapest, 2013. április 25. 11