Szegedi SZEFO Fonalfeldolgozó zártkörűen működő Részvénytársaság 6724 Szeged, Tavasz u. 2. Termékmárka: CHANCE CHANCE KATTI ZOÓB CHANCE by Szász Endre PCT szabadalom oltalmi kérelem: kötött kelme nanosilver technológiájú előállítása Akkreditáció: AKKREDITÁLT FOGLALKOZTATÓ 2012. évi éves - beszámoló K i e g é s z í tő melléklet A közzétett adatok könyvvizsgálattal alátámasztottak. Szeged, 2013. április 19.
1 1. Általános információk 1.1. A beszámolót készítő társaság rövid bemutatása: Cégnév: Cégforma: Szegedi SZEFO Fonalfeldolgozó zártkörűen működő Részvénytársaság; zártkörűen működő részvénytársaság; Székhelye: 6724 Szeged, Tavasz u. 2.; Alapítás időpontja: Tulajdonosi kör: Főtevékenység: Működési specifikum: Vezető tisztségviselő: 1953-tól vállalat, 1993.12.31-től részvénytársaság; A társaság egyedüli részvényese a Magyar Állam, a tulajdonosi jogok és kötelezettségek gyakorlója a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt.; TEÁOR 14.39 08, Egyéb kötött, hurkolt ruházati termékek gyártása; A társaság a 327/2012. (XI.16) Kormányrendelet hatálya alá tartozóan működő megváltozott munkaképességű munkavállalókat foglalkoztató munkáltató; Kiss Sándor Csaba vezérigazgató; Alkalmazott szabályrendszer: A 2000. évi C. törvény illetve a hatályos Számviteli Politika. A könyvvizsgálat a jogszabály 155.. előírásai alapján kötelező; A kijelölt könyvvizsgáló neve: Moore Stephens Wágner Kft.; A könyvvizsgáló társaság címe: 2900 Komárom, Erdélyi utca 4.; Kamarai nyilvántartási száma: 000581; Felelős könyvvizsgáló: Neve: Wágner Vilmos; Lakcíme: 2900 Komárom, Száva utca 14.; Kamarai azonosító szám: 007038;
2 Helyettes könyvvizsgáló: Neve: Lakcíme: Martonné Őszi Rózsa 2900 Komárom, Török Ignác utca 95/A.; Kamarai azonosító szám: 006365; A könyvviteli szolgáltatások irányításáért, vezetéséért felelős személy: Neve: Molnár Viktor, regisztrált mérlegképes könyvelő Lakcíme: 6900 Makó, Bárány utca 33. PM Ig. száma: 0010084; A 175/2009. (VIII. 29.) Kormányrendelet illetve a 2009. évi CXXII. törvényben jelölt közzétételi kötelezettség teljesítése: Formáját tekintve: elektronikus Közzététel helye: www.szefo.hu - mint a társaság hivatalos internetes weboldala 1.2. A s z á m v i t e l i p o l i t i k a főbb elemeinek bemutatása: A számviteli politika megfogalmazott célja, hogy a társaságnál olyan számviteli rendszer funkcionáljon, amelynek alapján megbízható és valós információt tartalmazó éves beszámoló állítható össze, és amely számviteli rendszer egyidejűleg a vezetői döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgálhat. A társaság kettős könyvvitelt vezet, a mérleg választott formája a számviteli törvény 1. számú melléklet A változata, az eredménykimutatás választott formája a számviteli törvény 2. számú melléklet A változata. Az üzleti év a naptári évvel egyező, a mérleg fordulónapja tárgyév december 31. napja, a mérlegkészítés időpontja tárgyévet követő év február 28. napja. A társaság az eszközöket és forrásokat a számviteli politikájában meghatározottak szerint a számviteli törvény előírásait figyelembe véve sorolja be és értékeli. A vásárolt készleteket átlagos beszerzési áron, a saját előállítású készleteket norma szerinti közvetlen önköltségen tartja nyilván. Az értékcsökkenési leírást lineáris módszerrel állapítja meg, az eszköz maradványértékét figyelembe véve. A társaság az ingatlanok esetében részben él az értékhelyesbítés lehetőségével. A társaság mérlegfordulónapon devizában
3 fennálló eszközeit és forrásait december 31-i hivatalos MNB középárfolyamra értékeli át, a beruházáshoz kapcsolódó források vonatkozásában a nem realizált átértékelési veszteség esetében a 2000. évi C. tv. 33.. (2) alapján és szerint aktív időbeli elhatárolást illetve 41.. c.) pont alapján céltartalék képzést eszközöl. A társaság a tárgyévben nem tért el a számvitelében, az előző években alkalmazott módszerektől. 1.3. A társaság valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének értékelése 1.3.1. Mutatószámokban kifejezve A társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének főbb mutatószámait valamint a beszámolási időszak cash-flow kimutatását a kiegészítő melléklet 1. illetve 2. számú melléklete tartalmazza. 1.3.2. Vagyoni helyzet szöveges értékelése A társaság a bázis időszakban az eszközeinek 78,63 % - át a befektetett eszközök, 20,13 % - át forgóeszközök, 1,24 %-át pedig aktív időbeli elhatárolások tették ki. Tárgyévre ez a befektetett eszközök dominanciáját tükröző - szerkezet megmaradt, így azok mérlegfőösszegen belüli aránya 79,01 %, a forgóeszközöké 20,46 % az aktív időbeli elhatárolásoké 0,53 %. Az aktívák elsősorban, illetve 71,21 %-ban a tárgyi eszközökben testesülnek meg. A források vizsgálatánál megállapítható, hogy a kötelezettségek 46,84 %- os-, a céltartalékok 0,15 %-os valamint a passzív időbeli elhatárolások 0,72 % -os aránya mellett továbbra is a saját tőke aránya a meghatározó a bázis viszonylatában 3,07 százalékpontos csökkenéssel - 52,29 %. Az eszközök és a források összetétele, a mérlegfőcsoportok megoszlási viszonyszámai és azok változásai: Adatok % - ban Eszközök Bázis Tárgy Index Források Bázis Tárgy Index A) Befektetett eszközök 78,63 79,01 100,48 D) Saját tőke 55,36 52,29 94,45 I. Immateriális javak 4,64 7,77 167,46 E) Céltartalékok 0,47 0,15 31,91 II. Tárgyi eszközök 73,96 71,21 96,28 F) Kötelezettségek 43,12 46,84 108,63
4 III. Befektetett pénzügyi eszközök 0,03 0,03 100,00 B) Forgóeszközök 20,13 20,46 101,64 I. Készletek 5,33 9,14 171,48 II. Követelések 11,10 8,90 80,18 III. Értékpapírok 0 0 - IV. Pénzeszközök 3,69 2,42 80,18 C) Aktív időbeli elhatárolások 0,09 0,53 5,9x I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G) Passzív időbeli elhatárolások 0 0-20,30 10,70 52,71 22,82 36,14 158,37 1,05 0,72 68,57 Eszközök összesen: 100,0 100,0 - Források összesen: 100,0 100,0 A gazdálkodás főbb mutatószámai 2008-2012. üzleti években A tétel megnevezése 2008. év 2009. év 2010. év 2011. év 2012. év 1 Mérleg-főösszeg (eft) 1.226.703 1.208.673 1.241.917 1.362.166 1.456.652 2. Saját tőke (eft) 475.080 694.673 717.961 754.047 761.969 3. Jegyzett tőke (eft) 415.500 615.000 615.500 615.500 615.500 4. Nettó beruházási érték (eft) 32.811 68.264 109.107 101.360 162.652 5. Munkajogi létszám (fő) 928 726 795 812 767 6. Értékesítés nettó árbevétele(eft) 801.985 740.789 751.313 950.382 1.046.178 6.1. Bérmunka értéke, (eft) arányindexe (%) 795.461 99,2 713.767 96,35 727.554 96,84 906.832 95,42 1.029.803 98,43 6.2. Fő tevékenység I. értékesítési nettó árbevétele (eft) 644.194 568.862 518.841 712.059 826.601 6.2.1.Export árbevétel (eft) 643.665 568.862 518.841 704.016 812.316 7. Egyéb bevételek (eft) 1.072.953 874.201 878.519 857.083 775.804 7.1. Költségvetési támogatás (eft) 847.241 619.243 519.086 508.931 443.305 8. Értékcsökkenési leírás (eft) 80.984 80.090 77.632 81.170 80.624 9. Üzemi tevékenység eredménye (eft) 10. Pénzügyi műveletek eredménye (eft) /-/ 14.798 /+/ 83.958 /+/ 68.990 /+/ 76.769 /+/29.405 / / 87.648 /-/ 65.539 /-/ 46.033 /-/ 44.607 /-/ 16.523 11. Mérleg szerinti eredmény(eft) /-/ 89.256 /+/ 19.289 /+/ 23.827 /+/ 35.507 /+/ 15.136 12. Megtermelt nettó pénzjövedelem (eft) /-/ 8.272 /+/ 99.379 /+/ 101.459 /+/ 116.677 /+/95.760
5 2. Mérleghez kapcsolódó lényeges információk, kiegészítések A beszámolási időszak mérleg főösszege 1.456.652 eft, amely a 15. 1 36 e Ft mérleg s z e rinti nyereség mellett, abszolút értékben 94.486 eft-tal, illetve 6,94 %-kal magasabb a bázisidőszakban számszerűsítettnél, mérlegfőcsoportonkénti megoszlásban bemutatva, úgymint; 2.1. B e f e k t e t e t t e s z k ö z ö k Az i m m a t e r i á l i s j a v a k é s a t á r g y i e s z k ö z ö k bruttó értékének és értékcsökkenésének változásait a befektetési tükör ( 3. és 4. számú melléklet ) mutatja. A tárgyévi 162.652 eft beruházás értékén belül meghatározó a fő tevékenység termelési kapacitásának bővítéseként illetve technológiai színvonalának erősítéseként beszerzett TAJIMA típusú hímzőgép bekerülési [ 16.245 eft illetve 9,99 % ] értéke valamint a termelésbővüléssel és gyártmányfejlesztéssel összhangban folyamatosan bővülő kapacitás és technológiai feltételrendszer megfelelő kiszolgálása érdekében eszközölt beruházás és alapítás átszervezés aktivált értéke, [18.747 eft illetve 11,53 % ], a már meglévő kötőgépeken alkalmazott, összesen 25.353 eft értékű az összesített beruházási értéken belül 15,59%-os arányt képviselő - felújítás, dinamikus márkaépítés, valamint a kutatási, fejlesztési tevékenységgel összefüggésben 13. számú mellékletben bemutatottak szerint - felmerült és aktivált 20.812 eft 12,80 % - ráfordítás. A termelés kapacitásbővítésének technikai-, technológiai feltételeit megalapozó beruházási projekt előkészítő szakaszában felmerült, még nem aktivált -, befejezetlen beruházások záró állománya 5.482 eft ( bázisérték: 3.725 eft; bázistól való eltérés: /+/ /+/ 1.757 eft; bázisindex: 147,17 % ). Társaságunk mérlegében - a 2000.évi C. tv. 26 (9). előírásai alapján és szerint - a vagyoni helyzet reális bemutatása érdekében 65.711 eft ( bázisérték: 73.198 eft; bázistól való eltérés: /-/ 7.487 eft; bázisindex: 89,77 % ) értékhelyesbítést és ezzel azonos összegű értékelési tartalékot szerepeltet. Az átértékelés kizárólag az ingatlanokat, és ezen belül a Szeged, Tavasz u. 2. szám alatti központi szék-, és telephelyet érinti. Az értékelés független szakértői véleményen alapul. A LIMIT Tanácsadó és Vagyonértékelő Kft az ingat-
6 lan forgalmi értékét a hasonló ingatlanok konkrét eladási ára és a költségalapú számítás módszerével állapította meg. Az ingatlanforgalmi szakértők aktualizált véleménye szerint a szóban forgó ingatlan áfa nélküli forgalmi értéke 300.000 eft, kényszer alatt történő értékesítés esetén pedig 170.000 eft. Az óvatosság elvéből kiindulva társaságunk csak 170.000 eft ( bázisérték: 170.000 eft; bázistól való eltérés: 0; bázisindex: 100,00 % ) alapulvételével határozta meg az értékhelyesbítést, illetve az értékelési tartalékot, melynek 2012. évi állományváltozást az alábbi összefoglaló táblázat szemlélteti: Megnevezés Mérlegérték (eft) Nyitó állomány 2012.01.01 73.198 Növekedés - Csökkenés /-/ 7.487 Záró állomány - 2012.12.31 65.711 2.2. F o r g ó e s z k ö z ö k A k é s z l e t e k tárgyévi záró értéke: 133.164 eft [ bázisérték: 72.663 eft; bázistól való eltérés: /+/ 60.501 eft; bázisindex: 183,26 % ], amelyen belül meghatározó 67,07 %-os aránnyal bíró a saját termelésű készletek befejezetlen termelés és félkész termék valamint késztermék tárgyiasultságában - állománya 90.646 eft [ bázisérték: 48.169 eft; bázistól való eltérés: /+/ 42.477 eft; bázisindex: 188,18 % ]-, valamint az anyagok 42.242 eft-os [ bázisérték: 24.262 eft; bázistól való eltérés: /+/ 17.980 eft; bázisindex: 174,11 % ] mérlegértéke. A saját termelésű készletek állományának növekedése és arányeltolódása a fő tevékenység tervezett árbevétel növekedésének, illetve gyártási volumenének általános növekedése és az egyes technológia fázisok erősödő - időbeli eltolódásának, ezzel a szűk keresztmetszetű humán erőforrás optimalizálásának, optimalizálhatóságának következményeként azonosítható. A társaság vagyonának védelme, ezen belül a készletek anyagi felelősség rendszer melletti őrzése tárgyi- és személyi feltételében biztosított, az
7 egyes mérlegtételek, 12. 31. fordulónapra végrehajtott vagyonmegállapító leltárral alátámasztottak. A társaság ingatlan és ingó vagyona beleértve az idegen készleteket is káresemény ellen biztosított, ezzel együtt káresemény nem terhelte a tárgyidőszaki működést sem. A k övetel é sek 129.681 eft-os mérlegértéke tekintetében 14,25 %-os illetve 21.554 eft abszolút értékű csökkenés figyelhető meg a bázis viszonylatában, melyet meghatároz a vevői követelések 11.552 eft-os csökkenése [ tárgyérték: 43.127 eft; bázisérték: 54.679 eft; bázisindex: 78,87 % ] valamint az egyéb rövid lejáratú 80,90 %-ban központi költségvetés irányába fennálló követelések 10.002 eft-os [ tárgyérték: 86.554 eft; bázisérték: 96.556 eft; bázisindex: 89,64 % ] csökkenése ( jogcímeinek és értékösszetételének részletes bemutatása a 9. számú mellékletben ). A vevői követelések 90,40 %-os arányban illetve 38.988 eft értékben a társaság fő export partnere ( DAMA S.p.A., Varese, Olaszország ) irányába fordulónapon fennálló-, a mérlegkészítés időpontjáig (02.28.) teljes egészében kiegyenlített követelések, míg teljes körűségében jelölten a társaságnak lejárt fizetési határidejű, illetve vitatott követelése nincsen. Csökkenés figyelhető meg a p é n z e s z k ö z ö k [ tárgyérték: 35.190 eft; bázisérték: 50.285 eft; bázistól való eltérés: /-/ 15.095 eft; bázisindex: 69,98 ] állományának alakulásában, mely pillanatnyi likvid pénzeszköz mérlegértéket bemutató, de tendenciának nem tekinthető csökkenés. 2.3. Aktív időbeli elhatárolások Az a k tív időb eli elhatá r olások állományában [ tárgyérték: 7.737 eft; bázisérték: 16.873 eft; bázistól való eltérés: /-/ 9.136 eft; bázisindex: 45,85 % ] szintén csökkenés figyelhető meg, mely csökkenést a társaság által, mérlegfordulónapi átértékelés során felmerülő, 2011. évben elhatárolt, beruházási forrásbevonásokhoz kapcsolódó - 14.847 eft - átértékelési veszteség - 2000. évi C. tv. 33.. által definiáltan részbeli arányos feloldása eredményezi. (A jelentősebb összegű aktív és passzív időbeli elhatárolás jogcímeit 6. számú melléklet tartalmazza.)
8 2.4. Sa j á t tőke A társaság forrásainak vonatkozásában 52,29 % -os [ bázisérték: 55,36 %, bázistól való eltrés: /-/ 2,07; bázisindex: 94,45 % ] arányt képviselő-, 761.696 ef értékű saját tőke a bázis 754.047 eft viszonylatában 7.649 eft-os illetve 1,01 %-os növekedést mutat, mely növekedést meghatároz; egyrészt: másrészt: a 2012. üzleti év 15.136 eft értékű mérleg szerinti nyeresége általi növekedés; az értékhelyesbítés állományával megegyező mértékű értékelési tartalék 7.487 eft értékű csökkenése. A jegyzett tőke 615.500 eft illetve a tőketartalék 74.583 eft értéke azonos a bázis év értékével, az utóbbi, tartalmának része az OFA 71/2005. (XI. 30.) számú határozatán alapuló, 417 eft jegyzett tőke emeléséhez kapcsolódó tőkeelem szolgáltatása. Az eredménytartalék /-/ 91.688 eft [ bázisérték: /-/ 124.587 eft; bázistól való eltérés: /+/ 32.899 eft; bázisindex: 73,59 %] mérlegértékét a korábbi évek gazdálkodási eredményeinek (2007.: /-/ 124.286 eft; 2008.: /-/ 89.256 eft; 2009.: /+/ 19.289 eft; 2010.: /+/ 23.827 eft; 2011.: /+/ 35.507 eft) valamint a lekötött tartalék képzésének és visszaírásának szaldója határozzák meg. A lekötött tartalék a 2000.évi C.tv. 38. (3) c. pont előírásai alapján és szerint - az alapítás átszervezés valamint a kísérleti fejlesztés aktivált értékének [ 81.077 eft ( bázisérték: 59.475 eft; bázistól való eltérés: /+/ 21.602 eft; bázisindex: 136,32 % ) ] valamint a 2.3. pontban bemutatott 2011. évben képződött, nem realizált-, elhatárolt árfolyamveszteség okán, a 2000. évi C. tv. 38.. (3) d). pontja alapján és szerint lekötött tartalékba helyezett 1.377 eft értékének összege. Az értékelési tartalék 65.711 eft értéke megegyezik a tárgyi eszközök korábban bemutatott - értékhelyesbítésének 65.711 eft összegével. ( a saját tőke értékének és összetételének változását - ható tényezők szerinti részletezésben a 7. számú melléklet tartalmazza )
9 2.5. C é l t a r t a l é k o k Összefüggésben a 2.3. pontban bemutatott nem realizált árfolyamveszteség aktív időbeli elhatárolásával, társaságunk a 2000.évi C. tv. 41. c). pontja alapján és szerint 2.201 eft céltartalékot képez illetve mutat ki mérlegében. ( bázisérték: 6.389; bázistól való eltérés: /-/ 4.188 eft; bázisindex: 34,45 % ) 2.5. K ö t e l e z e t t s é g e k A kötelezettségek abszolút összegű egyben az eladósodottság növekedése, szeizmográfként jelzi a társaság létszám és termelés bővítése növekedésének és alultőkésített állapotának egyensúlytalanságát, összetételében, úgymint; A h o s s z ú l e j á r a t ú k ö t e l e z e t t s é g e k átsorolás utáni mérlegfordulónapi állománya: 155.877 eft [ bázisérték: 276.513 eft; bázistól való eltérés: /-/ 120.636 eft; bázisindex: 56,37 % ] ( jogcímeinek és értékösszetételének részletes bemutatása a 8. számú mellékletben ). A r ö v i d l e j á r a t ú k ö t e l e z e t t s é g e k a bázis időszak viszonylatában 215.553 eft-tal illetve 69,34 %-kal magasabb értéket mutatnak, öszszességében meghatározó jelentőséggel 51,49 % - bír a hosszú lejáratú, EXIM Bank által refinanszírozott export előfinanszírozási hitel ével belül esedékes tőketörlesztési kötelezettségét is tartalmazó - rövid lejáratú hitelek 271.038 eft-os [ bázisérték: 118.782 eft; bázistól való eltérés: /+/ 152.256 eft; bázisindex: 228,18 % ], valamint az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 153.160 eft-os [ bázisérték: 145.602 eft; bázistól való eltérés: /+/ 7.558 eft; bázisindex: 105,18 % ] állománya. ( jogcímeinek és értékösszetételének részletes bemutatása a 9. számú mellékletben ) Az áruszállításból és szolgáltatásból származó ( szállítói ) kötelezettségek 70.105 eft [ bázisérték: 43.495 eft; bázistól való eltérés: /+/ 26.610 eft; bázisindex: 161,18 % ] mérlegértékét meghatározza; egyrészt: a 2011. üzleti évben a DAMA S.p.A.-tól beszerzett és aktivált halasztott fizetésű - MEC-MOR hímzőgép számvitelileg külföldi szállítóként nyilvántartott
10 67.000 EUR illetve mérlegfordulónapi árfolyamon 19.516 eft -, másrészt: harmadrészt: a Kézmű Nonprofit Kft.-től 2012.december 31-i időponttal átvett, mintegy 150 fős létszámú hajdúnánási varroda (Hajdúnánás, Mártírok útja 14.) átvételével kapcsolatosan fennálló 19.050 eft-os beruházási jellegű szállítói tartozás; a klasszikus szállítói kötelezettségek elsődlegesen termeléssel illetve fő tevékenységgel összefüggően - megnövekedett, 31.539 eft [ bázisérték: 22.649 eft; bázistól való eltérés: /+/ 8.890 eft; bázisindex: 139,25 % ] forrásértéke. Meghatározó összetételében, úgymint; víz és csatornadíj: 1.315 eft, illetve 4,2 %, villamos energia és gáz: 12.619 eft, illeve 40,0 %, közvetlen és közvetett anyag beszerzések: 2.934 eft, illetve 9,3 %. 2.6. P a s s z í v i dőbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolások tárgyév mérlegfordulónapi 10.475 eft [ bázisérték: 14.367 eft; bázistól való eltérés: /-/ 3.892; bázisindex: 69,16 % ] értékén belül meghatározónak 61,18 % - tekinthető a költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 6.409 eft értékben [ bázisérték: 9.267 eft; bázistól való eltérés: /-/ 2.858 eft; bázisindex: 69,16 ], illetve a halasztott bevételek [ tárgyérték: 4.066 eft; bázisérték: 5.100 eft; bázistól való eltérés: /-/ 1.034 eft; bázisindex: 79,73 % ] passzív időbeli elhatárolása melyek a korábbi évek pályázataihoz, illetve támogatásokhoz kapcsolódnak. (A jelentősebb összegű aktív és passzív időbeli elhatárolás jogcímeit 6. számú melléklet tartalmazza) A 2000.évi C. tv. 60. -a alapján a társaság elvégezte a devizás tételek év végi értékelését, mely értékelésből kifolyólag 18.466 eft árfolyam nyeresé-
11 get mutatott ki és számolt el pénzügyi műveletek nyereségeként. (A bázis évben ugyanezen minőségben való elszámolás eredménye: /-/ 24.339 eft). 3. E r e d m é n y k i m u t a t á s h o z kapcsolódó lényeges információk, kiegészítések 3.1. B e v é t e l e k 3.1.1. Értékesítés nettó árbevétele Az értékesítés nettó árbevételének 98,43 %-ban tisztán hozzáadott, anyagmentes bérmunkadíj formájában számvitelileg realizált 1.046.178 eft értéke, abszolút értékben a bázistól 950.382 eft 95.796 eft-tal illetve 110,10 %-kal magasabb értéket számszerűsít, melyen belül megmaradt a főtevékenység export árbevételének ( Olaszország ) 77,64 %-os arányú [ bázisarány: 74,08 %; bázistól való eltérés: /+/ 3,56 százalékpont; bázisindex: 104,81 % ] dominanciája 812.316 eft értéken [ bázisérték: 704.016 eft; bázistól való eltérés: /+/ 108.300 eft; bázisindex: 115,38 % ]. A társaság további meghatározó tevékenysége az áramelosztó, szabályozó készülékek bérmunka formájában történő összeszerelése és a belföldi partneren keresztüli közvetett export értékesítése 216.902 eft realizált bevétel értéken [ bázisérék: 202.129 eft; bázistól való eltérés: /+/ 14.773 eft; bázisindex: 107,31 % ]. ( főbb tevékenységenkénti megoszlás részletezését a 12. számú melléklet tartalmazza ) 3.1.2. Egyéb bevételek A tárgyévi egyéb bevételek 775.804 eft [ bázisérték: 857.083 eft; bázistól való eltérés: /-/ 81.279 eft; bázisindex: 90,52 % ] értékének négy meghatározó jogcíme, a megváltozott munkaképességű személyek foglalkoztatásának, illetve foglalkozási rehabilitációjának költségvetési támogatás 443.305 eft realizált értéke [bázisérték: 508.931 eft; bázistól való eltérés; /-/ 65.626 eft; bázisindex: 87,11 % ]; a tárgyi eszközök értékesítésének (pénzügyi visszlízing) 55.500 eft [ bázisérték: 48.369 eft; bázistól való eltérés; /+/ 7.131 eft; bázisindex: 114,74 % ] realizált értéke; a belföldi vevőkövetelések - faktoring ügylet általi előfinanszírozása kapcsán elszámolt 261.045 eft [ bázisérték: 249.728 eft; bázistól való eltérés; /+/ 11.317 eft; bázisindex: 104,53
12 % ], mint az engedményezett követelés elismert értéke; továbbá az NRSZH által-, munkahelymegőrző pályázati projekt keretében-, költségek ellentételezésére nyújtott pályázati forrás 8.385 eft bevételértéke [ bázisérték: 43.805 eft; bázistól való eltérés; /-/ 35.420 eft; bázisindex: 19,14 % ] ( jogcím-, illetve értékösszetétel megoszlása: 10. számú melléklet ) 3.2. R á f o r d í t á s o k 3.2.1. Anyagjellegű ráfordítások Az anyagjellegű ráfordítások 275.180 eft [ bázisérték: 280.059 eft; bázistól való eltérés: /-/ 4.879 eft; bázisindex: 98,26 % ] felhasználásán belül az anyagköltség 133.828 eft értéke [ bázisérték: 167.095 eft; bázistól való eltérés: /-/ 33.257 eft; bázisindex: 80,10 % ] 48,6 %-os aránnyal -, [összetételében: tartalék alkatrész költsége 20.735 eft, illetve 15,49 % közvetlen anyagköltség 13.222 eft, illetve 9,88 %, közvetett anyagköltség 19.902 eft, illetve 14,87 %, energia 73.342 eft, illetve 54,80 %], az igénybe vett szolgáltatások értéke 123.123 eft, illetve [bázisérték: 97.685 eft; bázistól való eltérés: /+/ 25.438 eft; bázisindex: 126,04 % ] 44,74 %-os aránnyal -,[meghatározó jogcímeiben; bérleti díjak 7.626 eft, illetve 6,19 %, javítás, karbantartás költsége 15.547 eft, illetve 12,63 %, foglalkozás egészségügyi szolgáltatás 8.694 eft, illetve 7,06 %, munkaerő-kölcsönzés díja 10.459 eft, illetve 8,41 % alvállalkozói bérmunkadíj 19.391 eft, illetve 15,75 %, közjegyzői-, jogi képviseleti díj 6.016 eft, illetve 4,89 %, hirdetési díj, reklámköltség 9.498 eft, illetve 7,14 %] az egyéb szolgáltatások értéke 15.689 eft [bázisérték: 14.606 eft; bázistól való eltérés: /+/ 1.083 eft; bázisindex: 107,41 % ] illetve 5,70 % aránnyal-, [meghatározó jogcímei: biztosítási díj 8.818 eft, illetve 56,20 %, bankköltség 4.723 eft, illetve 30,10 %] bíróan került elszámolásra. Az eladott áruk beszerzési értéke 0,8 %-os arányt képviselve 2.197 eft értéken jelenik meg [ bázisérték: 381 eft; bázistól való eltérés: /+/ 1.816 eft; bázisindex: 576,64 %].
13 3.2.2 Személyi jellegű ráfordítások Szerkezetétben: Adatok: eft-ban A tétel megnevezése Tételszám 10. Bérköltség ebből; Megváltozott munkaképességű munkavállalók bérköltsége 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések ebből kiemeléssel -; Munkába járás költségtérítése Társaságot terhelő betegszabadság Index Időszak illetve eltérés (%, /+/, /- /) Bázis Tárgyidőszak Terv Tény bázishoz tervhez 821.301 1.064.000 983.031 119,69 92,39 /+/ 161.730 /-/ 80.969 388.710 462.600 412.384 106,09 89,14 /+/ 23.674 /-/ 50.216 45.565 53.000 46.883 102,89 /+/ 1.318 19.404 20.000 19.980 102,97 /+/ 576 9.660 10.000 12.460 128,99 /+/ 2.800 11.574 10.000 2.766 23,90 /-/ 8.808 238.989 214.000 191.746 80,23 /-/ 47.243 Természetbeni juttatás (adómentes és adóköteles) 12. Bérjárulékok ebből; Megváltozott munkaképességű munkavállalók bérköltsége utáni bérjárulék 106.528 75.000 52.575 V. Személyi jellegű ráfordítások 49,35 /-/ 53.953 1.105.855 1.331.000 1.221.660 110,47 /+/ 115.805 88,46 /-/ 6.117 99,90 /-/ 20 124,60 /+/.2460 27,66 /-/ 7.234 89,60 /-/ 22.254 70,10 /-/ 22.425 91,79 /-/ 109.340 S z ö v e g e s b e m u t a t á s a A s z e m é l y i j e l l e gű r á f o r d í t á s a társaság foglalkoztatott létszámának volumenéből ( munkajogi létszám: 767 fő, ebből megváltozott munkaképességű személyek munkajogi létszáma: 428 fő, átlagos statisztikai állományi létszáma: 771 fő, ebből megváltozott munkaképességű személyek átlagos statisztikai állományi létszáma: 459 fő ), és összetételéből ( a megváltozott munkaképességű foglalkoztatottak aránya: 59,5 % ) következően mind abszolút értékben, mind a 73,4 % -os költségek egészén belüli arányával meghatározó költségtényező. Társaságunk a jelentőségének megfelelően kiemelten kezeli a személyi jellegű ráfordítások jogcímeinek felhasználását, illetve felhasználásának racionalizálását.
14 A társaság üzemgazdaságilag kifejezetten elszenvedő pozícióban van a személyi jellegű egyéb kifizetések két meghatározó jogcímét illetően ( munkába járás költségtérítése: 19.980 eft, betegszabadság ráfordítása: 12.460 eft ), mivel sem az exportpiac nem ismeri el a termék árában-, sem pedig a költségvetési támogatás a támogatás tárgybani jogcímének hiányában nem ismeri el indokolt ráfordításként. ( A társaság létszám és kereset adatait a 11. számú melléklet mutatja be.) 3.2.3. Értékcsökkenési leírás A tárgyévi értékcsökkenési leírás értéke 80.624 eft [ bázisérték: 81.170 eft; bázistól való eltérés: /-/ 546 eft; bázisindex: 99,33% ], ebből egyösszegű értékcsökkenés 5.168 eft, [bázisérték: 3.381 eft; bázistól való eltérés: /+/ 1.787 eft; bázisindex: 152,85 % ] a terv szerinti lineáris értékcsökkenés értéke 75.456 eft [bázisérték: 77.789 eft; bázistól való eltérés: /-/ 2.333 eft; bázisindex: 97,00 %]. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására nem került sor. ( részletes kimutatása a 3. illetve 4. számú mellékletben ) 3.2.4. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások tárgybani 348.596 eft [ bázisérték: 335.781 eft; bázistól való eltérés: /+/ 12.815 eft; bázisindex:103,82 % ] értékén belül meghatározó a belföldi vevőkövetelések - faktoring keretében történő előfinanszírozása kapcsán elszámolt 261.045 eft, mint az engedményezetett követelés könyv szerinti ráfordításként elszámolt értéke 74,88 % aránnyal bíróan; az értékesített valamint a pénzügyi viszlízing ügyletek alá vont tárgyi eszközök 52.782 eft könyv szerinti értékének ráfordításként való elszámolása, 15,14 %-os aránnyal bíróan; 34.769 eft értékben a helyi önkormányzatokkal-, központi költségvetéssel szemben elszámolt szokásos tevékenységgel és általános üzletmenettel összefüggő ráfordítások 9,97 %- os aránnyal bíróan.
15 4. G a z d á l k o d á s i e r e d m é n y : 4.1 Üz e m i t e v é k e n y s é g e r e d m é n y e : /+/ 29.405 eft nyereség [ bázisérték: /+/ 76.769 eft; bázistól való eltérés: /-/ 47.364 eft; bázisindex: 38,30 % ]; 4.2 P é n z ü g y i mű v e l e t e k e r e d m é n y e : /-/ 16.523 eft veszteség [ bázisérték: /-/ 44.607 eft; bázistól való eltérés: /+/ 28.084 eft; bázisindex: 37,04 % ], összetételében, úgymint; Pénzügyi művelek bevételei ráfordításai; Megnevezés Bevételek Pénzügyileg rendezett árfolyamnyereség Bázis EFt Tárgyév Megnevezés 26.236 27.003 Pénzügyileg realizált működési - árfolyamveszteség Ráfordítások Bázis EFt Tárgyév 15.299 22.049 Faktoring díj 0 0 Faktoring díj 3.528 2.736 Mérleg fordulónapi árfolyamnyereség Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek 0 18.466 Pénzügyileg nem realizált, mérleg fordulónapi árfolyamveszteség 0 34 Fizetendő kamatok, kamatjellegű ráfordítások 17.348 11.270 34.668 25.971 Összesen: 26.236 45.503 Összesen 70.843 62.026 4.3. S z o k á s o s v á l l a l k o z á s i e r e d m é n y : Az üzemi tevékenység /+/ 29.405 eft nyereségének és a pénzügyi műveletek /-/ 16.523 eft veszteségének összevont egyenlegeként a szokásos vállalkozási eredmény /+/ 12.882 eft n y e r e s é g. [ bázisérték: /+/ 32.162 eft; bázistól való eltérés: /-/ 19.280 eft; bázisindex: 40,05 % ] 4.4. R e n d k í v ü l i e r e d m é n y : Tárgyévi /+/ 2.254 eft-os értéke a bázis viszonylatában 1.091 eft-os, illetve 32,62 %-os csökkenést jelöl, elemeiben; a rendkívüli bevételek összesített mérlegérték: 2.754 eft - jogcíme alatt került szerepeltetésre, egyrészt a társaság által korábbi években pályázati forrásból, befektetett eszközökhöz kapcsolódóan realizált vissza nem térítendő támogatások utáni - 2000.évi C.tv. 45. (1). (2). szerinti - passzív időbeli elhatárolás feloldása, amely a 2000. évi C.tv. 86. (4). szerint rendkívüli bevételként jelenítődik meg - a
16 3.345 eft értékű bázis viszonylatában 2.311 eft értékű csökkenést - 2012. évi elszámolt értéke: 1.034 eft; másrészt a 2012. évi mérlegfordulónapi vagyonmegállapító leltár során kimutatott 1.719 eft leltártöbblet. A rendkívüli ráfordítások 500 eft-os értéke (bázisérték: 0) tartalmában a társaság által a létesített SZEFO Chance Alapítványnak - egyedüli alapítóként nyújtott alapítványi vagyoni hozzájárulás. 4.5. A d ó z á s e lőtti ered m é n y : /+/ 15.136 eft n y e r e s é g ; [bázisérték: 35.507 eft; bázistól való eltérés: /-/ 20.371 eft; bázisindex: 42,63 % ] 4.5.1. Társasági adó Összefoglaló táblázatban jelölten Megnevezés Joghely Összeg - 1996. évi LXXXI. (eft) tv. vonatkozásában - I. Adózás előtti eredmény 6. (1) /+/ 15.136 II. Adóalap növelő tételek, ebből; 8. (1) 83.692 II./1. A számviteli törvény által elismert értékcsökkenési leírás, illetve az állományból kivezetett tárgyi eszközök szám 8. (1) b) 80.624 viteli törvény szerinti nettó értéke II./2. Jogerős határozatban adóévre megállapított késedelmi pótlék, adóbírság, mulasztási bírság egyéb jogkövetkezmény 8. (1) e) 79 II./3. Adóévben visszafizetési kötelezettség nélkül adott támo gatás, leltárhiány, selejtezés, értékvesztés III. Adóalapot csökkentő tételek ebből; III./1. A társasági adótörvény alapján megállapított érték csök kenési leírás valamint az állományból kivezetett tárgyi eszközök adótörvény szerinti nettó értéke 3.sz.mell.. 5.; 12.; 13. 2.989 7. (1) 103.920 7. (1) d) 103.357 III./2. Iskola rendszerű szakképző tanuló gyakorlati képzése 7. (1) i) 513 után érvényesíthető adóalap csökkentés III./3. Közhasznú szervezet támogatása 7. (1) a) 50 IV. Módosított adóalap /-/ 5.092 - V. Adófizetési kötelezettsége 0
17 4. 5. A d ó z o t t -, m é r l e g s z e r i n t i e r e d m é n y / + / 1 5. 1 3 6 e F t n y e r e s é g [ bázisérték: 35.507 eft; bázistól való eltérés: /-/ 20.371 eft; bázisindex: 42,63 % ]; 5. T á j é k o z t a t ó a d a t o k A társaság a tárgyévben, a társaság vezető tisztségviselője részére 14.400 eft [ bázisérték: 14.400 eft; bázistól való eltérés: 0; bázisindex: 100 % ] díjat fizetett (2012. 01-05 hóban megbízási díj jogcímen, 2012. 06-12 hó munkabér jogcímen). A Felügyelő Bizottság tagjai részére 1.854 eft [ bázisérték: 1.920 eft; bázistól való eltérés: /-/ 66 eft; bázisindex: 95,56 % ] tiszteletdíjat, a könyvvizsgálói szolgáltatás ellenértékeként 2.200 eft [ bázisérték: 4.100 eft; bázistól való eltérés: /-/ 1.900 eft, bázisindex: 53,66 % ] díjat számolt el. 6. E g y é b i n f o r m á c i ó k 6.1. A társaság a megváltozott munkaképességű személyek foglalkoztatása, illetve foglalkozási rehabilitációja költségvetési támogatását illetően; 6.2. 2012. év viszonylatában a 177/2005. (IX. 2.) Kormányrendelet és a 15/2005. (IX. 2.) FMM. rendelet szerinti; 6.2.1. a Nemzeti Rehabilitációs és Szociális Hivatallal megkötött Támogatási szerződésen alapulóan 261.545 eft [ bázisérték: 287.567 eft; bázistól való eltérés: /-/ 26.022 eft; bázisindex: 90,95 % ] költségkompenzációs támogatásban-, 6.2.2. a telephely, illetve fióktelepei szerinti Munkaügyi Kirendeltségekkel megkötött hatósági szerződéseken alapulóan 181.760 eft [ bázisérték: 221.364 eft; bázistól való eltérés: /-/ 39.604 eft; bázisindex: 82,11 % ] bértámogatásban-, 6.2.3. ezzel összefüggésben mindösszesen:443.305 eft [ bázisérték: 508.931 eft; bázistól való eltérés: /-/ 65.626 eft; bázisindex: 87,11 % ] költségvetési támogatásban részesült.
18 6.3. Pályázati projekt keretében beszámolási időszakot érintően részesült továbbá; 6.3.1. az Nemzeti Rehabilitációs és Szociális Hivatal által kiírt 8.385 eft munkahelymegőrző költségek ellentételezésére nyújtott bértámogatásban, mely által a meglévő létszámon belül 32 fő megváltozott munkaképességű munkavállaló foglalkoztatását tudta, tudja biztosítani. 7. A k ö r n y e z e t v é d e l m é v e l összefüggő, kiegészítő információk A társaság az EU jogszabályainak és környezetvédelmi előírásai szerint végzi a tevékenységét, mely során a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök alkalmazására a technológia jellegéből adódóan nem kötelezett. A környezetvédelmi termékdíj valamint a környezetterhelési díj 314 eft összege [ bázisérték: 202 eft; bázistól való eltérés: /+/ 112 eft; bázisindex: 155,45% ]- a jogszabályi előírásoknak megfelelően kiszámításra, bevallásra és megfizetésre került. 8. P e r e s e l j á r á s o k s t a t u s a A mérlegkészítés időszakában a társaságnak ismert folyamatban lévő peres eljárása aktív-, illetve passzív statusban sem volt. 9. E l l e nőrzések Az NRSZH val megkötött, 2012. évi megváltozott munkaképességű munkavállalók foglalkoztatásával összefüggő - költségkompenzációs támogatás igénylésének és elszámolásának utólagos ellenőrzését a Magyar Államkincstár végezte társaságunknál, 2012. évben három alkalommal (június 4-7.; szeptember 24-27.; november 12-14.). A Nemzeti Adó és Vámhivatal 2012. július hónap vonatozásában kiutalás előtti ÁFA ellenőrzést, míg az Állami Számvevőszék a költségvetési támogatási rendszer működésére, hatékonyságára vonatkozó ellenőrzést végzett társaságunknál. Az ellenőrzések egyike sem tett elmarasztaló megállapítást.
19 Összefoglalóan a társaság a bizonylati fegyelem betartásával, a számviteli szabályok alkalmazásával teljes körűen rögzítette a tárgyévben felmerült gazdasági eseményeket, a mérleg valódiságának alátámasztásául, mérlegen kívüli tétele nincs. Jelentős összegű önellenőrzés végrehajtása, értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés elszámolása illetve - kiegészítő mellékletben be nem mutatott - rendkívüli gazdasági esemény nem történt. Szeged, 2013. április 19. Kiss Sándor Csaba vezérigazgató
20 A kiegészítő melléklet mellékelt - táblázatai 2012. december 31. 1. számú: Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetet bemutató fontosabb mutatószámok 2. számú: Cash-Flow kimutatás 3. számú: Immateriális javak bruttó értékének és értékcsökkenésének változása 4. számú: Tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének változása 5.számú: A társaság ingatlan vagyona és jelzálogjog állapota 6. számú: Aktív és passzív időbeli elhatárolások 7. számú: A saját tőke értékének és összetételének változás ( ható tényezők szerinti részletezésben ) 8. számú: Hosszú lejáratú kötelezettségek 9. számú: Egyéb rövid lejáratú követelések és kötelezettségek 10. számú: Egyéb bevételek és ráfordítások kimutatása 11. számú: Munkavállalók létszám és béradatai 12. számú: Értékesítés nettó árbevételének megoszlása főbb tevékenységenként 13. számú: Kutatás-fejlesztés költségei 14. számú: Az aktivált saját teljesítmény értékének részletezése
Szegedi SZEFO zrt. 1.számú melléklet Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetet bemutató fontosabb mutatószámok Sorszám 1. Legfontosabb eszközcsoportok aránymutatója Mutató bázis tárgy Forgóeszközök 298 035 = = = 25,60 25,90 Befektetett eszközök 1 150 880 Befektetett eszközök 1 150 880 2. Befektetett eszközök aránya = = = 78,63 79,01 Eszközök összesen 1 456 652 3. Tárgyi eszközök használhatósági foka 4. Tárgyi eszközök fedezettsége 5. Szabad forgóeszközök aránymutatója Tárgyi eszközök nettó értéke 1 037 318 = = Tárgyi eszközök bruttó értéke 1 749 334 Saját tőke 761 696 = = Tárgyi eszközök 1 037 318 Pénzeszközök+követelések 164 871 = = Forgóeszk.+aktív id.elhatárol. 305 772 Tárgyévi beruházás 162 652 6. Tárgyi eszközök megújítása = = = 10,06 15,68 Tárgyi eszközök összesen 1 037 318 Saját tőke 761 696 7. Tőkeellátottság mutatója = = Összes forrás 1 456 652 Forgóeszközök 298 035 8. Likviditási mutató = = = 46,68 43,68 Kötelezettségek 682 280 9. Likviditásai ráta 10. Likviditási gyorsráta Forgóeszközök 298 035 Rövid lejáratú kötelezettségek 526 403 Forgóeszközök-készletek 164 871 Rövid lejáratú kötelezettségek 526 403 Vevők 43 127 11. Szállítók fedezettségi mutatója = = Szállítók 70 105 Nettó árbevétel 1 046 178 12. Eszközök hatékonysága = = Tárgyi eszközök összesen 1 037 318 13. Élőmunka termelékenység 14. Megnevezése Adósságszolgálati fedezet mutató Képlete Számítása Nettó árbevétel 1 046 178 = = Statisztikai létszám 771 Adózott eredmény+értékcsökk. leírás = = 95 760 Hosszú lej.köt.esedékes törlesztő 153 146 részlete Értéke % = 63,99 59,30 = 78,84 73,43 = 69,24 53,92 = 55,36 52,29 88,20 64,83 56,62 31,32 = 125,71 61,52 = 94,33 100,85 = 125 380 135 691 = 70,34 62,53 15. Saját tőke arányos jövedelmezőség ( ROE ) Adózott eredmény = = 15 136 Átlagos saját tőke 757 872 = 4,82 2,00 16. Eszközarányos jövedelmezősék ( ROA ) Adózott eredmény = 15 136 2,61 1,04 Eszközök összesen 1 456 652
Szegedi SZEFO zrt. 3.számú melléklet Immateriális javak bruttó értékének és értékcsökkenésének változása Bruttó érték változása Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékű jogok 2 199 0 539 0 1 660 Üzleti vagy cégérték 0 0 0 0 0 Szellemi termékek 17 850 30 983 0 0 48 833 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 30 689 24 097 0 0 54 786 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 134 230 6 731 0 0 140 961 Összesen: 184 968 61 811 539 0 246 240 Halmozott értékcsökkenés változása adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékű jogok 1 000 0 0 0 1 000 Üzleti vagy cégérték 0 0 0 0 0 Szellemi termékek 15 278 2 151 0 0 17 429 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 11 0 0 11 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 105 444 9 215 114 659 Összesen: 121 722 11 377 0 0 133 099 Megnevezés Lineáris Tárgyévi értékcsökkenési leírás Tervszerinti leírás Degresszív Teljesítmény arányos Terven felüli leírás Összesen Vagyoni értékű jogok 0 0 0 0 0 Üzleti vagy cégérték 0 0 0 0 0 Szellemi termékek 2 151 0 0 0 2 151 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 11 0 0 0 11 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 9 215 0 0 0 9 215 Összesen: 11 377 0 0 0 11 377
Szegedi SZEFO zrt. 4.számú melléklet Tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének változása Bruttó érték változása adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 323 836 29 926 0 0 353 762 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok értékhelyesbítése 73 198 0 7 487 0 65 711 Műszaki berendezések, gépek, járművek 1 021 010 114 427 75 531 0 1 059 906 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 152 654 11 455 0 164 109 Tenyészállatok 0 0 0 0 0 Beruházások 3 725 1 758 0 0 5 483 Beruházásra adott előlegek 0 1 764 0 0 1 764 Összesen: 1 574 423 159 330 83 018 0 1 650 735 Értékcsökkenés változása Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és kapcs. Vagyoni értékű jogok 32 928 4 671 37 599 Műszaki berendezések, gépek, járművek 402 185 55 124 22 749 434 560 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 131 806 9 452 0 141 258 Tenyészállatok 0 0 0 Összesen: 566 919 69 247 22 749 0 613 417 Megnevezés Lineáris Tárgyévi értékcsökkenési leírás Tervszerinti leírás Degresszív Teljesítmény arányos Terven felüli leírás Összesen Ingatlanok és kapcs. Vagyoni 4 671 0 0 0 4 671 Műszaki berendezések, gépek, járművek 55 124 0 0 0 55 124 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 9 452 0 0 0 9 452 Összesen: 69 247 0 0 0 69 247
Szegedi SZEFO zrt. 5.számú melléklet A társaság ingatlanvagyona 1.) Szeged, Tavasz utca 2. sz. H-I Mezőpanel üzemcsarnok Központi üzemek: TMK műhely, raktár és iroda - Síkkötő üzem C emeletes üzemépület + gázfűtés - Körkötő üzem E épület (felvető, cérnázó) - Szabászat, előkészítő F épület (segédanyag, raktárak) 11901 - Varrodák G épület (kötöde üzemcsarnok) - Vasaló A-B épületek - Meo, csomagoló Udvar közművekkel Központi Igazgatás Tároló szín Raktározás Értékhelyesbítés - 2.) Szeged, Bérkert u.8. 389/2 Üzemépület Telek Megnevezés Helyrajzi szám Funkció / rendeltetés Szakértői értékbecslés szerinti forgalmi érték ( eft ) 300 000 eft Jelzálogterheltség 2012. december 31 Jelzálogjog értéke Jelzálogjog jogosult 200 000 eft CIB Bank Zrt. Rehabilitációs üzem 149 000 eft 800 e EUR MFB Zrt. Jelzálogjog lejárati időpontja 2014.augusztus 19. 2014. március 15. Udvar + kerítés 3.) Szentes, Szarvasi út 4. sz. Üzemépület Üzemcsarnok Porta Udvar, kerítés 3972 Villanyszerelési anyagok bérmunkagyártása 39 000 eft - - Kerékpár tároló 4.) Szeged, Kiskundorozsma 0457/6 Munkásszálló - - - - - Mindösszesen - - 488 000 eft jelöltek szerint
Szegedi SZEFO zrt. 6.számú melléklet Aktív időbeli elhatárolások részletezése Megnevezés Mérleg érték Mérleg forduló napját követő évben esedékes adatok eft-ban Későbbi évben esedékes Bevételek aktív időbeli elhatárolása 71 71 0 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása, ebből; 4 089 4 089 0 -biztosítási díjak 1 289 1 289 0 -reklám költség 2 332 2 332 0 -előfizetési díjak / nyomtatott ill. elektronikus sajtótermékek, közlönyök, jogtárak / 91 91 0 -telefon díj 44 44 0 -ügyeleti díj 12 12 0 -bérleti díj 21 21 0 -karbantartási díj 300 300 0 Átértékelési árfolyamveszteség ( 2000.évi C. tv. 33. alapján és szerint ) 3 577 3 577 0 Akítv időbeli elhatárolás összesen 7 737 7 737 0 Passzív időbeli elhatárolások részletezése Megnevezés Mérleg érték Mérleg forduló napját követő évben esedékes adatok eft-ban Későbbi évben esedékes Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása, ebből; 6 409 6 409 0 - közüzemi számlák (telefon,áram,gáz,víz) 374 374 0 kamat fizetés 3 943 3 943 0 könyvvizsgálati díj 1 540 1 540 0 egyéb elhatárolás 552 552 0 Halasztott bevételek, ebből; 4 066 1 034 3 032-2001.évi pályázat / Szentesi telephely - tetőcsere / 1 534 18 1 516-2000. évi Munkaügyi Központ támogatás 1 945 907 1 038-2001. évi Munkaügyi Központ támogatás 587 109 478 Passzív időbeli elhatárolások összesen 10 475 7 443 3 032
Szegedi SZEFO zrt. 7.számú melléklet Saját tőke összetételének és értékének változása - ható tényezők szerinti részletezésben adatok eft-ban Megnevezés Jegyzett Tőketartal Lekötött Eredménytartalék Értékelési Mérleg Összesen / szerinti mérlegértékre tőke ék tartalék tartalék eredmény gyakorolt hatás Nyitó 615.500 74.583 79.846 /-/ 124.587 73.198 /+/ 35.507 754.047 Előző évi eredmény átvezetése /+/ 35.507 /-/ 35.507 0 eredménytartalékba Lekötött tartalék képzése ( alapítás átszervezés, kísérleti /+/ 2.608 /-/ 2.608 0 fejlesztés értékének megfelelő mértékben ) Értékhelyesbítés visszaírása /-/ 7.487 /-/ 7.487 Tárgyévi gazdálkodás eredménye /+/ 15.136 /+/ 15.136 Záró 615.500 74.583 82.454 /-/ 91.688 65.711 /+/ 15.136 761.696
Szegedi SZEFO zrt. 8. számú melléklet Hosszú lejáratú kötelezettségek 2012.12.31-i hivatalos MNB középárfolyam: 291,29 43 Hitelezői kötelezettségek 311,13 Fők.szla. Megnevezés Tőketartozás Devizanem Könyv szerinti árfolyam Tőketartozás (átértékelés előtti árfolyamon ) Átértékelési árfolyam különbözet (/-/ nyereség; /+/ veszteség) Mérlegfordulónapon nyilvántartott Elhatárolt árfolyamveszteség Céltartalék EUR; HUF HUF / EUR HUF HUF HUF HUF HUF EUR HUF EUR HUF 432/4525 Beruházási hitel - MFB Zrt. 97 074 EUR 311,13 30 202 691-1 925 953 1 217 326 936 405 28 276 738 48 537 14 138 369 48 537 14 138 369 434/4529 Export előfinanszírozási hitel - EXIM Bank 666 667 EUR 311,13 207 420 104-13 226 767 194 193 337 333 333 97 096 663 333 333 97 096 674 4392/45282 Pénzügyi lízing - Régió Solvent Zrt. 4 062 EUR 311,13 1 263 716-80 583 91 905 45 953 1 183 133 4 062 1 183 133 4393/45281 Pénzügyi lízing - Régió Solvent Zrt. 65 811 EUR 311,13 20 475 872-1 305 696 1 499 163 749 582 19 170 176 42 805 12 468 683 23 006 6 701 493 4394/4524 SG Eszközfinanszírozás Mo.Zrt 22 583 EUR 305,2 6 892 465-314 135 6 578 330 8 541 2 487 844 14 043 4 090 486 4395/4522 SG Eszközfinanszírozás Mo.Zrt 17 482 EUR 286,62 5 010 567 81 640 81 640 10 906 5 092 207 6 398 1 863 662 11 084 3 228 545 4396/45283 Pénzügyi lízing - Régió Solvent Zrt. 37 251 451 HUF 1 37 251 451 37 251 451 7 731 022 29 520 429 4397/4527 Pénzügyi visszlízing - Lombard Lízing Zrt. 54 546 EUR 311,13 16 970 897-1 082 193 686 629 457 753 15 888 704 54 546 15 888 704 4398/45284 Pénzügyi lízing - Régió Solvent Zrt. 1 388 316 HUF 1 1 388 316 1 388 316 287 195 1 101 121 Összesen 326 876 079-17 853 687 3 576 663 2 200 599 309 022 392 153 145 275 155 877 117 Mérlegérték Átértékelt tőketartozás összegéből rövid lejáratú Átértékelt tőketartozás összegébő hosszú lejáratú
Szegedi SZEFO zrt. 9. számú melléklet Egyéb rövid lejáratú követelések Megnevezés Összeg e Ft-ban Adott előlegek 492 Munkálatói kölcsönök - rövid lejáratú 838 Utazási bérlet átvezetés 30 Kilépett munkavállalókkal szembeni követelés 169 Költségvetési támogatás igénylése - bértámogatás 27 178 Költségvetési támogatás igénylése - költségkompenzáció 40 359 Egészségbiztosítási Pénzárral szembeni követelések 2 542 Kaució 160 Különféle egyéb követelések 124 Visszaigényelhető ÁFA 8 698 Elhatárolt ÁFA 3 559 Helyi adó túlfizetés 1 505 Magánnyugdíjpénztári túlfizetés 31 Szállítói követelések 869 Mérlegben egyéb követelések összesen : 86 554 Megnevezés Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összeg e Ft-ban Fel nem vett jövedelmek 26 Személyi jövedelemadó 12 310 Munkaerőpiaci járulék -munkavállalót terhelő 7 405 Egészségügyi hozzájárulás befizetése 324 Cégautó adó 100 Fizetendő elhatárolt ÁFA 489 Jövelem elszámolási számla 59 305 Szociális hozz. Adó-, Nyugdíj és egészségbizt. jár. elsz. 28 714 Idegen letiltások 1 013 Szakszervezeti tagdíj 221 Helyi adókötelezettségek 1 Önkéntes nyugdíjpénztárak 15 Szakképzési hozzájárulás elszámolása Hosszú lejáratú lízingek következő évi törlesztőrészletének átsorolása 1 326 41 911 Mérlegsor egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 153 160
Szegedi SZEFO zrt. 10.számú melléklet Egyéb bevételek adatok eft-ban Megnevezés 2011. év 2012. év Bázistól való eltérés Bázisindex (%) Megváltozott munkaképességűek foglalkoztatásával összefüggő költségvetési támogatás, ebből; 508 931 443 305-65 626 87,11 Bértámogatás 221 364 181 760-39 604 82,11 Költségkompenzációs támogatás, ebből; 287 567 261 545-26 022 90,95 Költségkompenzációs támogatás - személyi jellegű ráfordításokkal kapcs. - 236 086 228 236-7 850 96,67 Költségkompenzációs támogatás - anyagjellegű ráfordításokkal kapcs. - 51 481 33 309-18 172 64,70 Munkahelymegőrző pályázati projekt bevétele 43 805 8 385-35 420 19,14 Munkahelyteremtő támogatás - "Első munkahely" 0 2 044 2 044 - Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítésének bevétele 48 369 55 500 7 131 114,74 Céltartalék feloldása 0 4 367 4 367 - Káreseménnyel kapcsolatos kapott kártérítés 320 435 115 135,94 Társadalombiztosítási kifizetőhely költségtérítése 401 175-226 43,64 Leltártöbblet bevétele 2 236 0-2 236 0,00 Különféle egyéb bevételek 2 230 548-1 682 24,57 Kármentességi engedmény 1 063 0-1 063 0,00 Engedményezett követelés elismert értéke 249 728 261 045 11 317 104,53 Összesen: 857 083 775 804-81 279 90,52 Egyéb ráfordítások adatok eft-ban Megnevezés 2011. év 2012. év Bázistól való eltérés Bázisindex (%) Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök könyv szerinti értéke 49 457 52 782 3 325 106,72 Káreseménnyel kapcsolatos ráfordítások 173 48-125 27,75 Késedelmi kamat, önellenőrzési pótlék, kártérítés 341 75-266 21,99 Társasági adóalapot növelő egyéb ráfordítások 656 2 989 2 333 455,64 Környezetvédelmi termékdíj, környezetterhelési díj 202 314 112 155,45 Ráfordításként elszámolt ÁFA 5 0-5 0,00 Költségvetésnek, fizetett önellenőzési-, késedelmi pótlék 4 10 6 250,00 Cégautó adó 264 343 79 129,92 Innovációs járulék 0 2 791 2 791 - Iparűzési adó 15 202 18 609 3 407 122,41 Építményadó 6 845 7 396 551 108,05 Gépjárműadó 266 268 2 100,75 Készletek, követelések, tárgyi eszközök leltárhiánya,selejtezése, értékvesztése 1 718 1 258-460 73,22 Különféle egyéb ráfordítások 2 929 668-2 261 22,81 Támogatási szerződés -, megállapodás alapján átadott készlet, pénzeszköz 1 602 0-1 602 0,00 Céltartalék képzése várható jövőbeni kötelezettségekre 6 389 0-6 389 0,00 Engedményezett követelés könyv szerinti értéke 249 728 261 045 11 317 104,53 Összesen: 335 781 348 596 12 815 103,82
Szegedi SZEFO zrt. 11. számú melléklet F o g l a l k o z t a t á s i j e l l e m zők - 2012. évi tény a bázis illetve a terv viszonylatában - Megnevezés 1. Munkajogi létszám (12.31. állapot fő) ebből; 1.1. Megváltozott munkaképességű munkavállalók munkajogi létszáma 2. Átlagos statisztikai állományi létszám (éves fő) ebből; 2.1. Megváltozott munkaképességű dolgozók átlagos statisztikai állományi létszáma (éves- fő) 2.1.1. Megváltozott munkaképességű dolgozók foglalkoztatási aránya (%) 3. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma (fő) 3.1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszámaránya(%) 4. Részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma (fő) 4.1. Részmunkaidőben foglalkoztatottak létszámaránya(%) 4.2. Részmunkaidőben foglalkoztatottak átlagos óraszáma (óra/nap) 5. Bérköltség (eft) ebből; 5.1. Megváltozott munkaképességű dolgozók bérköltsége (eft) Időszak Index, illetve eltérés Bázis Beszámolási b-hoz t-hez Terv Tény (%, /+/, / /) 812 1.050 767 94,5 73,0 /-/ 45 /-/ 283 520 660 428 82,3 /-/ 92 758 908 771 101,7 /+/ 13 505 570 459 90,9 /-/ 46 66,6 62,8 59,5 89,4 /-/ 7,1 342 495 367 107,3 /+/ 25 45,1 54,5 47,6 105,5 /+/ 2,5 416 413 404 97,1 /-/ 12 54,9 45,5 52,4 95,5 /-/ 2,5 4,7 4,7 4,8 102,1 /+/ 0,1 821.301 1.064.000 982.820 119,7 /+/ 161.519 388.710 462.600 411.848 106,0 /+/ 23.138 5.1.1. Bérköltségen belüli aránya (%) 47,3 43,5 41,9 88,5 /-/ 5,4 6. Megváltozott munkaképességű 495.238 537.600 464.342 93,8 dolgozók bér- és járuléka (eft) /-/ 30.896 ebből; 6.1. Bértámogatás alá eső bér- és 484.512 537.600 461.766 95,3 járulék ráfordítás /-/ 22.746 64,8 /-/ 232 84,9 /-/ 137 80,5 /-/ 111 94,8 /-/ 3,2 74,1 /-/ 128 87,3 /-/ 6,9 97,8 /-/ 9 115,2 /+/ 6,9 102,1 /+/ 0,1 92,4 /-/ 81.180 89,0 /-/ 50.752 96,4 /-/ 1,6 86,4 /-/ 73.258 85,9 /-/ 75.834
Szegedi SZEFO zrt. 12.számú melléklet Értékesítés nettó árbevételének alakulása adatok eft-ban illetve %-ban 2008.év 2009.év 2010.év 2011. év 2012.év 2012.év Eltérés Index % Megnevezés / időszak Bázis Terv Tény A bázishoz ( 2008. azonos időszak viszonylatában ) A bázishoz ( 2009. azonos időszak viszonylatában ) A bázishoz ( 2010. azonos időszak viszonylatában ) A bázishoz ( 2011. azonos időszak viszonylatában ) Tervhez Bázis ( 2008. azonos időszak viszonylatában ) Bázis ( 2009. azonos időszak viszonylatában ) Bázis ( 2010. azonos időszak viszonylatában ) Bázis ( 2011. azonos időszak viszonylatában ) Tervhez Chance - NANOSILVER klasszikus modellek 0 0 0 0 5 000 0 0 0 0 0-5 000 - - - - 0,00 Chance - NANOSILVER póló modellek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - - - Körkötött ipari kelme előállítása 0 23 742 18 928 35 142 4 000 0 0-23 742-18 928-35 142-4 000-0,00 0,00 0,00 0,00 Egyéb anyagos árbevétel 2 239 1 482 2 234 8 043 0 14 285 12 046 12 803 12 051 6 242 14 285 638,01 963,90 639,44 177,61 - Belföldi anyagos árbevétel összesen 2 239 25 224 21 162 43 185 9 000 14 285 12 046-10 939-6 877-28 900 5 285 638,01 56,63 67,50 33,08 158,72 Belföldi bérmunka árbevétel 43 0 0 0 0 0-43 0 0 0 0 0,00 - - - - Összes belföld 2 282 25 224 21 162 43 185 9 000 14 285 12 003-10 939-6 877-28 900 5 285 625,99 56,63 67,50 33,08 158,72 Chance - NANOSILVER klasszikus modellek 0 0 0 0 15 000 0 0 0 0 0-15 000 - - - - 0,00 Chance - NANOSILVER póló modellek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - - - Egyéb anyagos árbevétel 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - - - Export anyagos árbevétel összesen 0 0 0 0 15 000 0 0 0 0 0-15 000 - - - - 0,00 DAMA S.p.A - klasszikus modellek 606 509 557 981 518 841 662 164 950 000 806 153 199 644 248 172 287 312 143 989-143 847 132,92 144,48 155,38 121,75 84,86 DAMA S.p.A - póló modellek 35 615 10 881 0 41 852 0 6 163-29 452-4 718 6 163-35 689 6 163 17,30 56,64-14,73 - Egyéb export bérmunka árbevétel 1 541 0 0 0 0 0-1 541 0 0 0 0 0,00 - - - - Export anyagmentes árbevétel összesen 643 665 568 862 518 841 704 016 950 000 812 316 168 651 243 454 293 475 108 300-137 684 126,20 142,80 156,56 115,38 85,51 Összes export 643 665 568 862 518 841 704 016 965 000 812 316 168 651 243 454 293 475 108 300-152 684 126,20 142,80 156,56 115,38 84,18 Főtevékenység árbevétele összesen 645 947 594 086 540 003 747 201 974 000 826 601 180 654 232 515 286 598 79 400-147 399 127,97 139,14 153,07 110,63 84,87 Áramelosztó, szabályozó készülékek gyártása ( bérmunka - Legrand Zrt. ) 147 935 142 777 208 067 202 129 216 000 216 902 68 967 74 125 8 835 14 773 902 146,62 151,92 104,25 107,31 31,93 Egyéb anyagmentes árbevétel 5 435 2 127 646 366 0 574-4 861-1 553-72 208 574 10,56 26,99 88,85 156,83 - Egyéb anyagos árbevétel 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - - - Rehabilitációs telephely illetve fióktelepek árbevétele 153 370 144 904 208 713 202 495 216 000 217 476 64 106 72 572 8 763 14 981 1 476 141,80 150,08 104,20 107,40 29,68 "Védett műhely" projekt 0 0 0 0 10 000 0 0 0 0 0-10 000 - - - - 0,00 Egyéb anyagos árbevétel 741 822 570 365 0 233-508 -589-337 -132 233 31,44 28,35 40,88 63,84 - Egyéb anyagmentes árbevétel 1 837 977 2 027 321 0 1 868 31 891-159 1 547 1 868 101,69 191,20 92,16 581,93 - Egyéb tevékenység árbevétele 2 578 1 799 2 597 686 10 000 2 101-477 302-496 1 415-7 899 81,50 116,79 80,90 306,27 21,01 Értékesítés nettó árbevétele összesen 801 895 740 789 751 313 950 382 1 200 000 1 046 178 244 283 305 389 294 865 95 796-153 822 130,46 141,22 139,25 110,08 87,18