Kerekegyháza Város Önkormányzata Kockázatkezelés workshop 2010. Január 07. Dr. Peredi Katalin
Noha mindegyiküknek igaza volt a részekben, valamennyien tévedtek az egészben Olyan, mint egy vastag oszlop. Indiai tanmese Olyan, mint egy hegyes tőr. 2 Olyan, mint egy puha cső Olyan, mint egy vastag pokróc
Mit fogunk csinálni? 3 1. Kockázatkezelés áttekintése 2. Önkormányzat kockázatainak azonosítása 3. Kockázati tényezők gyűjtése 4. Kockázati tényezők értékelése 5. Kockázatmenedzselési akcióterv készítése
Kockázatnak való kitettség 4 Amennyiben valamely konkrét kockázattal néz szembe munkája azt kockázati kitettségnek nevezzük
A Kockázat fogalma Kockázat: mindazon elemek és események bekövetkeztének a valószínűsége, amelyek hátrányosan érinthetik a költségvetési szerv működését 5 Nem kockázat az, ami bizonyosan bekövetkezik. Nem kockázat az, ami biztosan nem következik be.
A kockázatkezelés folyamata 6 Kockázatok azonosítása Kockázatok felülvizsgálata Kockázatok értékelése Válaszok megfogalmazása a felmerült kockázatokra Kockázatok nyilvántartása
Kockázatok kezelése 7 Ok megszüntetése Előfordulás lehetőségének csökkentése Hatások csökkentése Közvetlen következmények Kockázat viselése Közvetett következmények Kockázat forrása Kockázat átadása Kockázat Hatások csökkentése Közvetlen következmények Közvetett következmények Közvetett következmények
Az Önkormányzatra,Polgármesteri Hivatalra gyakorolt hatása Kicsi Közepes Nagy Kockázatok értékelése 8 Folyamatos és szoros kockázatfelügyelet (a lehetséges kár 10-25 M Ft között) Átfogó kockázatcsökkentő intézkedések (a lehetséges kár 10-25 M Ft között) lehetőség szerint a kockázatot át kell adni vagy a tevékenységet befejezni, folyamatos, kiterjesztett intenzív kockázatfelügyelet (a lehetséges kár 50 M Ft-nál nagyobb) Kockázat viselése rendszeres ellenőrzés alatt tartással (lehetséges kár 1-10 M Ft között) Folyamatos kockázatfelügyelet (a lehetséges kár 10-25 M Ft között) Átfogó kockázatcsökkentő intézkedések (a lehetséges kár 10-25 M Ft között) Kockázat viselése, alapmonitoring (a lehetséges kár kisebb mint 1 M Ft) Kockázat viselése rendszeres ellenőrzés alatt tartással (lehetséges kár 1-10 M Ft között) Tematikus kockázat csökkentő intézkedések (a lehetséges kár 10-25 M Ft között) A bekövetkezés valószínűsége Alacsony Közepes Magas
A kockázatkezelés felelősei 9 Felelős/ feladat szabályzat jóváhagyása / módosítása Kockázatok azono sítá-sa Kockázatok értékel és Szabályzat előkészítése jóváhagyásra / módosításra Válaszok megfo galmazás a a felmer ült kockáz Válaszintézked ések megtét ele Kockázatok felülvizsgálata, kockázat kontrolling Kockázat nyilvántartás vezetése, kockázati jelentés elkészítése Kockázatkezelési eredmények beépítése az ellenőrzési tervbe a-tokra Képviselőtestület X X X X X X Jegyző X X X X X X Belső ellenőrzési vezető X X X Kockázati felelős X Szervezeti egység vezetők X X X X X Polgármester Köztisztviselők, Intézményvezetők X X X
Szabályzat, nyilvántartás 10
Önkormányzati kockázatok azonosítása
Workshop 12 Menete: Kockázati tényezők azonosítása (Brainwriting módszer) Az azonosított kockázati tényezők megvitatása és szűrése A megszűrt kockázati tényezők csoportosítása A kockázatok értékelése (bekövetkezési valószínűségének, valamint a hatásuk megbecslése)
Kockázati tényezők azonosítása 13 KÜLSŐ KOCKÁZATOK Gazdasági Jogi és szabályozási Környezeti Politikai PÉNZÜGYI KOCKÁZATOK Költségvetési Közbeszerzési Vagyongazdálkodási Számviteli Likviditási Adatszolgáltatási, beszámolási TEVÉKENYSÉGI KOCKÁZATOK Működési Projekt Informatikai EMBERI ERŐFORRÁS KOCKÁZATOK Vezetői Személyi Pszichoszomatikus EGYÉB
Kockázat értékelése 14 Fogadjunk, hogy ezt az öt számot húzzák majd ki! Elemzés Előny Kár Esély: kicsi milliárdos nyeremény veszítek 200 Ft-ot Esély: nagy Tanulság: Elfogadod?? 1) Kockázat = (kár nagysága) * (kár valószínűsége) 2) Kockázatot MINDIG valamilyen ELŐNY érdekében vállalunk!
Önkormányzati kockázatok értékelése értékeléseazonosítása 15
Az Önkormányzatra,Polgármesteri Hivatalra gyakorolt hatása Kicsi Közepes Nagy Kockázati tényezők értékelése 16 Folyamatos és szoros kockázatfelügyelet (a lehetséges kár 10-25 M Ft között) Átfogó kockázatcsökkentő intézkedések (a lehetséges kár 10-25 M Ft között) lehetőség szerint a kockázatot át kell adni vagy a tevékenységet befejezni, folyamatos, kiterjesztett intenzív kockázatfelügyelet (a lehetséges kár 50 M Ft-nál nagyobb) Kockázat viselése rendszeres ellenőrzés alatt tartással (lehetséges kár 1-10 M Ft között) Folyamatos kockázatfelügyelet (a lehetséges kár 10-25 M Ft között) Átfogó kockázatcsökkentő intézkedések (a lehetséges kár 10-25 M Ft között) Kockázat viselése, alapmonitoring (a lehetséges kár kisebb mint 1 M Ft) Kockázat viselése rendszeres ellenőrzés alatt tartással (lehetséges kár 1-10 M Ft között) Tematikus kockázat csökkentő intézkedések (a lehetséges kár 10-25 M Ft között) A bekövetkezés valószínűsége Alacsony Közepes Magas
Viselhető kockázati szint meghatározása 17 A kockázati tűréshatár a kockázati kitettségnek azt a szintjét jelenti, ami felett a szervezet mindenképpen válaszintézkedést tesz a felmerülő kockázatokra. a lehetséges kár kisebb mint 1 M Ft
Akcióterv készítése
Szakemberre bízom Felelősségbiztosítást kötök Folyamatos kockázatfelügyelet A kockázat befolyásolhatósága Átfogó kockázatcsökkentő intézkedések A kockázat áthárítása, elkerülése Nem indítok projektet 19 A kockázat megelőzés A kockázat viselése Tematikus kockázat csökkentő intézkedések, rendszeres ellenőrzés Szabályozom a projekt tevékenységet Vállalom a kockázatot
A kritikus kockázati tényezőkre akcióterv készítése 20
Köszönöm a figyelmet!