II. Melléklet Közhasznúsági jelentés kivonat Számviteli beszámoló: A kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft. a kettős könyvvitel szerint vezeti könyveit. A könyvelés külső vállalkozó által, gépi úton történik. A társaság közhasznú beszámolóját a számviteli törvény, a közhasznú szervezetekről szóló törvény (1997. évi CLVI. tv.) és a 224/2000 (XII.19.) Korm. rendelet előírásai valamint a számviteli politikában elfogadott szabályok és elvek alapján készítette el. A társaságnak 2013-ben nem volt vállalkozási tevékenysége. Az elért közhasznú bevétel az összbevételhez viszonyítva 100 %. A társaság 2013. január 01-től a kisvállalati adó alanya. A 2013. évre fizetendő kisvállalati adó összege 946e Ft. Iparűzési adó kötelezettsége 128 e Ft. A mérlegkészítés időpontja 2014. április 04. A 2013. évi mérleg főösszege: A mérleg szerinti eredmény 7972 eft. +1448 eft. Költségvetési támogatás felhasználása: 2013-ban a kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft költségvetési támogatást nem kapott. Egyéb támogatás felhasználása 2013-ben a kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft 6068 eft támogatást kapott. Támogató Támogatás teljes összege (eft) 2013-ben felhasznált támogatás Egyéb független külföldi 6 008 6 008 szervezet Magánszemély 60 60 Összesen: 6 068 6 068 Vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás: A befektetett eszközök tárgyévi nettó értéke: 220 eft. Megnevezés Előző év (e Ft) Tárgyév, 2013.12.31 (e Ft) Saját tőke 4487 5.935 Induló tőke 500 500 Tőkeváltozás 0 0 Eredménytartalék 1467 3987 Lekötött tartalék 0 0 Értékelési tartalék 0 0 Tárgyévi eredmény közhasznú 2520 1448 tevékenységből Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 0 0 A vezető tisztségviselők javadalmazása: A Felügyelő Bizottság tagjai e tevékenységükért díjazásban, költségtérítésben nem részesültek. A Nonprofit Kft ügyvezetője munkaviszony keretében látja el feladatát. Oldal: 12 / 16
Rövid tartalmi beszámoló: A kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft. 2013 során az alábbi eredményeket érte el. 1. Saját finanszírozásában, önkéntesek és megbízási szerződéssel alkalmazottak segítségével a. márciusban közzé tette a magyar költségvetési rendszer átláthatóságát mérő, nemzetközi módszertan alapján számított Open Budget Indexet. b. júniusban közzé tette A T/11563 és T/11564 számú törvényjavaslatok ( Vargacsomag ) költségvetési hatásvizsgálatát 2. A Haza és Haladás Közpolitikai Alapítvány Közös Kassza projektjének keretében kapott megrendelésre (önkéntesek és megbízási szerződéssel alkalmazottak, illetve alvállalkozók bevonásával) a. februárban, júniusban, szeptemberben és novemberben technikai kivetítést tett közzé a 2013-2016 évekre vonatkozóan b. februárban közzé tette a 2013. évi költségvetési törvényjavaslat kockázatelemzését c. novemberben közzé tette a 2014. évi költségvetési törvényjavaslat kockázatelemzését 3. Az Institute for Research in Economic and Fiscal issues számára elemzést készített a magyar adórendszer 2012-2013-as változásairól és jellemzőiről. (http://en.irefeurope.org/hungary,a0930) 4. A Budapest Szakpolitikai Elemző Intézet közvetetten pedig a Magyar Helsinki Bizottság megrendelésére szakvéleményt adott arról a költségbecslésről, amely számszerűsítette, hogy mennyibe kerülne az ENSZ kínzásokat tiltó rendelkezéseinek betartatásához szükséges intézményi ellenőrzési rendszer működtetése. 5. Részt vett a Habitat for Humanity Magyarország lakhatási szegénységről készített éves jelentésének elkészítésében (http://www.habitat.hu/files/jelentes_veglszoveg_web.pdf) 6. A Nyílt Társadalom Archívum felkérésére összeállítást készített a labdarúgó-beruházásokra és hajléktalanokra fordított közpénzekről a 2013-2014. év költségvetésben. 7. A kfib 2013-tól hivatalos magyarországi partnere lett a washingtoni székhelyű Center for Budget and Policy Priorities civil szervezet International Budget Partnership projektjének. Ennek keretében részt vesz az Open Budget Tracker kísérleti projektben. 8. A 2014-es parlamenti választásokon induló nagyobb pártok programjainak beárazásához pénzügyi támogatást szerzett a Nyílt Társadalom Alapítványtól (Open Society Foundation) és a Holland Királyság budapesti nagykövetségétől. Budapest, 2014. április 04. Romhányi Balázs György ügyvezető igazgató Oldal: 13 / 16
III. Melléklet Üzleti jelentés 2014 évre Vezetői összefoglaló A Társaság szakmai beszámolóját részletesen tartalmazta A kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft. 2012 évre szóló beszámolója. A társaság éves összes bevétele 14.322 eft-ban, a folyó kiadások 11.928 eft-ban realizálódtak. A mérleg főösszeg 7.972 eft. Összességében a tárgyévi adózás utáni eredmény 1.448 eft, a Társaság saját tőkéje 5.935 eft. Az üzleti terv teljesülése 2013-ban Az Intézet 2013-ra az alapításkor befizetett jegyzett tőke megőrzését, a likviditás folyamatos fenntartását tűzte ki célul, amit sikerült teljesítenie. Infrastruktúra - Az elemző munka és a működés technikai feltételeit (laptop, asztali gép, nyomtató-szkennerfénymásoló, irodabútorok, stb.) az Intézet 2013-ban fenntartotta. - Az Intézet folyószámláját a MagnetBank-nál vezeti, ahol HUF és USD bankszámlával rendelkezik, továbbá az interneten keresztüli bankkártyás fizetés, mint támogatási forma lehetővé tételének feltételeként forint számlával rendelkezik a CIB banknál. - Az Intézet képes a PayPal fizetési rendszeren keresztül érkező támogatások fogadására. - Az Intézet rendelkezik saját arculattal, domain-névvel (kfib.hu), honlappal (www.kfib.hu) és facebook-oldallal (atlathatosag; jelenleg 200 like-oló, akiknek nagy része személyesen nem kötődik az Intézethez). Függőben lévő jogügyek Az Intézetnek függőben lévő peres ügyei 2013 végén nem voltak. Tervezett közfeladatok 2014-ben: - A Közös Kassza projekt keretében további technikai kivetítések és költségvetési kockázatelemzések közzététele - A költségvetési adatbázis fenntartása és továbbfejlesztése - A Transparency International Magyarországgal közösen a 2014-es parlamenti válastztásokon induló pártok programjainak értékelése. - A költségvetési politika alapfogalmait és összefüggéseit a széles közönség különféle csoportjai számára érthető, szemléletes formában elmagyarázó internetes enciklopédia elindítása. Budapest, 2014. április 04. Romhányi Balázs György ügyvezető igazgató Oldal: 14 / 16
Közhasznúsági melléklet 1. A szervezet azonosító adatai név: kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft. székhely: 1025 Budapest, Csatárka út 42-50 1/b bejegyző határozat száma: 01-09-956341/2 nyilvántartási szám: 04-09-956341 képviselő neve: Romhányi Balázs 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Technikai kivetítések, költségvetési kockázatelemzések és hatásvizsgálatok készítése és publikálása. Szakmai segítségnyújtás hazai és nemzetközi civil szervezeteknek magyar költségvetési kérdésekben. 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: Az ország gazdasági stabilitása, a költségvetési fenntarthatóság biztosítása, a központi költségvetésről szóló törvény megalapozottságának független vizsgálata, valamint az államadósság csökkentése; a központi költségvetés törvényes és célszerű végrehajtása; a közpénzek eredményes kezelése, az átláthatóság biztosítása; a központi költségvetési megalapozottságának vizsgálata közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: a közhasznú tevékenység célcsoportja: a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: Alaptörvény XXX. cikke, 37. cikk (1) bekezdése, és 44. cikk (1) bekezdése Mindenki, aki hozzáfér a tanulmányokhoz az interneten (www.kfib.hu), vagy a különféle média-megjelenéseken keresztül Több tízezer (pl. az internetes média-megjelenések letöltési számai, vagy a nyomtatott sajtó példányszámai alapján) a közhasznú tevékenység főbb eredményei: A társaság 2013 folyamán négy alkalommal jelentetett meg technikai kivetítést, bemutatta a 2013. évi elfogadott költségvetési törvény és a 2014. évi költségvetési törvényjavaslat kockázatait, hatásvizsgálatot készített két törvényjavaslathoz, kiszámította és nyilvánosságra hozta a magyar költségvetési rendszer átláthatóságát nemzetközileg elfogadott módszertan szerint mérő Open Budget Indexet. 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke* Felhasználás célja Irodabútorok 127 adminisztratív Informatikai eszközök 746 5. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év* Tárgyév* 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség Előző év (1)* Tárgyév (2)* ügyvezető igazgató 2296 3010 A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 2296 3010 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok Előző év (1)* Tárgyév (2)* B. Éves összes bevétel 12310 14322 ebből: C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] 12310 14322 Oldal: 15 / 16
H. Összes ráfordítás (kiadás) 9510 11928 I. ebből személyi jellegű ráfordítás 5738 6871 J. Közhasznú tevékenység ráfordításai 9510 11928 K. Adózott eredmény 2520 1448 L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű 0 0 önkéntes tevékenységet végző személyek száma (főben; a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás-ellátottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft] Igen Nem Ectv. 32. (4) b) [K1+K2 0] Igen Nem Ectv. 32. (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) 0,25] Igen Nem Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) 0,02] Igen Nem Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2) 0,5] Igen Nem Ectv. 32. (5) c) [(L1+L2)/2 10 fő] Igen Nem * Adatok ezer forintban. Oldal: 16 / 16