ÜZLETI JELENTÉS AZ M-SPIRIT SZOLGÁLTATÓ KFT. 2013. ÉVI GAZDÁLKODÁSÁRÓL Veszprém, 2013. február 14. Dr. Markovszky György ügyvezető igazgató 1
Üzleti Jelentés az M-Spirit Kft. 2013. évi gazdálkodásáról A Társaság tevékenységi keretei nem változtak. Fő tevékenységét három városi ingatlana és a nemesvámosi ingatlanegyüttes bérbeadása révén fejtette ki. Év közben döntés született a Társaság 100%-os leányvállalata, a Házgyár-Székhely Kft. beolvadásáról, melyet a Veszprémi Törvényszék 2013. november 12. napján bejegyezett. A beolvadás időpontja 2013. december 31. Jelen Üzleti Jelentés csak a Társaság beolvadástól független tevékenységét értékeli. A Társaság a beolvadó leányvállalattal közös, összevont Üzleti Jelentést is készít. A Társaság nettó árbevétele 201.605 eft, 7,1%-os növekedés mellett. Az egyéb bevételek az előző években történt ingatlanértékesítések miatt a bázisban nagyobb értékkel szerepelnek, a tárgyévi érték nulla. A Társaság összes költsége, ráfordítása 111.753 eft, az előző évi 91.176 eft-ról. A növekedés 20.577 eft, mértéke 22,6%. A Társaság üzleti eredménye 89.898 eft, 7.817 eft csökkenés mellett. A csökkenés mértéke 8%. Az üzleti eredmény csökkenése kizárólag a költségek erőteljes növekedésének következménye. A tárgyévi üzleti tevékenységi eredmény teljes egészében működési tevékenységből származik. A Társaság gazdálkodása stabil, bérlői évek óta változatlanok, fizetőképességük és -készségük példaértékű. A bérleti szerződések néhány évre szólnak, de ez a multinacionális bérlők üzletpolitikájából, stratégiájából következik, a bérlők már évek óta rendre megújítják bérleti szerződéseiket. A Veszprém, Kossuth u. 6. szám alatti bérleményre új Bérlővel kötött a Társaság szerződést. Az új Bérlő, a Napcsillag Kft., az Eurofamily hálózat működtetője. Az ingatlanok műszaki értéke évről évre nő. A beruházások 2013. évben a Veszprém, Házgyári úti bérlőváltáshoz kapcsolódóan folytatódtak. 1. A Társaság bevételei A Társaság bevételei döntően bérleti díjbevételek, kisebb részben bérlők felé közvetített szolgáltatások és még kisebb arányban tárgyi eszközértékesítésből származó egyéb bevételek. A bevételek szerkezetének alakulását, szerkezeti változásait a következő táblázat mutatja: 2011. XII. 31. 2012. XII. 31. 2013. XII. 31. Nettó árbevétel 191 083 eft 188 289 eft 201 605 eft Ebből: Bérleti díjbevétel 142 797 eft 144 375 eft 151 566 eft Anyageladás bevétele 4 500 eft 0 eft 0 eft E.ON visszatérítés 0 eft 0 eft 350 eft Közvetített szolgáltatás 43 786 eft 43 914 eft 49 689 eft Egyéb bevételek 16 650 eft 602 eft 46 eft Ebből: Tárgyi eszköz értékesítés 16 500 eft 4 eft 0 eft Káreseménnyel kapcs.bevétel 88 eft 179 eft eft Egyéb, nem részletezett 62 eft 419 eft 46 eft 2
A bérleti díjbevételek évről évre növekednek az infláció mértékét megközelítő mértékben. Bérleti díjbevételek alakulása: Ingatlan címe Bérlő Alapterület m 2 2013. évi tényleges bérleti díj Veszprém, Kossuth u. 3. Invitel Zrt. 129 16 390 eft Veszprém, Kossuth u. 6. Napcsillag Kft. 201 11 055 eft Tapolca Fő tér 4. és 6-8. Raiffeisen Bank Zrt. 230 17 460 eft Városi ingatlanok összesen: 44 905 eft Nemesvámosi ipari ingatlanok: 841/4 hrsz. raktárcsarnok 2 100 841/34 hrsz. raktárcsarnok 2 000 841/30 hrsz. raktárcsarnok 1 500 841/30 hrsz. raktárcsarnok 1 100 77 231 eft MTD Hungária Kft. 841/30 hrsz. raktárcsarnok 680 841/31 hrsz. raktárcs. 2 030 841/31 hrsz. iroda 70 841/4 hrsz. raktárcsarnok és iroda 2 100 29 206 eft MTD Hungária Kft. bérlemény összesen: 11 580 106 437 eft 010/1 hrsz. volt lucernapajta Kovács Zoltán 550 224 eft Nemesvámosi bérleti díjbevételek összesen: 2013. évi bérleti díjbevétel: 2012. évi bérleti díjbevétel: 106 661 eft 151 566 eft 144 375 eft A bérleti díjnövekmény mértéke az előző évhez viszonyítva 4,98%, összege 7.191 eft. A továbbszámlázott szolgáltatások nettó árbevétele 49.689 eft, az előző évi érték 43.914 eft. Az egyéb bevételek alakulása: 2012. XII. 31. 2013. XII. 31. Ingatlanértékesítés külső, harmadik személy felé 4 eft 0 eft Támogatás (Veszprém, Kossuth u. homlokzat felújítás) 0 eft 46 eft Elszámolt értékvesztésre és egyéb követelésre befolyt összeg 393 eft 0 eft Káreseményekkel kapcsolatos bírság, kötbérbevétel 205 eft 0 eft Egyéb bevételek összesen: 602 eft 46 eft 2. Költségek, ráfordítások alakulása 2.1. Anyagjellegű ráfordítások alakulása Az anyagjellegű ráfordítások összege 74.718 eft, 19% növekedés mellett, a növekedés összege 11.909 eft. 3
Az anyagjellegű ráfordítások részletezése az előző két évi értékkel párhuzamba állítva: 2011. Anyagköltség (energia, nyomtatvány, irodaszer) 2 239 eft 701 eft 923 eft Igénybevett szolgáltatás 16 284 eft 16 818 eft 21 770 eft Ebből: Szállítás, rakodás, egyéb 50 eft 0 eft 0 eft Bérleti díj 980 eft 0 eft 0 eft Hirdetés, reklám 45 eft 29 eft eft Rendészet, őrzésvédelem, tűzvédelem 720 eft 720 eft 720 eft Társasházi közösköltség 94 eft 94 eft 100 eft Fenntartási költség,takaritás 981 eft 975 eft 3 105 eft Posta, telefon, internet 51 eft 0 eft 0 eft Ügyvédi költség, könyvvizsgálat 612 eft 490 eft 3 050 eft Ügyviteli szolgáltatás 12 312 eft 13 500 eft 14 270 eft Egyéb szolgáltatások költsége, szakértői díj, értékbecslések, közvetítés 439 eft 1 010 eft 525 eft Egyéb szolgáltatások értéke 1 682 eft 1 376 eft 2 336 eft Ebből: Hatósági díj, illeték 266 eft 30 eft 96 eft Pénzügyi befektetési szolg. 1 016 eft 1 129 eft 2 005 eft Biztosítás 400 eft 217 eft 235 eft ELÁBÉ 0 eft 0 eft 0 eft Közvetített szolgáltatás 43 786 eft 43 914 eft 49 689 eft Anyagjellegű ráfordítás összesen: 63 990 eft 62 809 eft 74 718 eft Az igénybe vett szolgáltatásoknál a növekedés 4.952 eft. Két jelentős területe a fenntartási költségek 2.130 eft többlet és az ügyvédi költség, könyvvizsgálat 2.560 eft többletköltsége a beolvadáshoz kapcsolódóan. Az igénybevett szolgáltatások értékben 21.770 eft, 29% növekedéssel. A közvetített szolgáltatások értéke 49.689 eft, a növekedés 5.775 eft, mértéke 13,2%. 2.2. Személyi jellegű ráfordítások alakulása A személyi jellegű ráfordítások az ügyvezetés díjazását tartalmazzák. Személyi jellegű ráfordítások részletezése: 2011. Bérköltség 7 825 eft 6 000 eft 13 200 eft Személyi jellegű egyéb kifizetések 238 eft 23 eft 0 eft Bérjárulékok 539 eft 1 726 eft 80 eft Személyi jellegű ráfordítások összesen 8 602 eft 7 749 eft 13 280 eft 2.3. Értékcsökkenési leírás változása és alakulása A tárgyi eszközöknél elszámolt értékcsökkenés 13.255 eft. Az értékcsökkenés elszámolt értéke az előző évi értékéhez hasonlítva a növekedést mutat mértéke 1 % 2 011 2 012 2 013 Értékcsökkenési leírás 65 072 eft 13 120 eft 13 255 eft 2.4. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások összege 10.500 eft. A növekedés értékben 3.002 eft, mértéke 40%. A növekedés konkrét területei 2013. évben 1.978 eft a követeléseknél elszámolt értékvesztés, magánszemélynek nyújtott kölcsön és kamat. Társaság 2013 évben 1.000 eft támogatást nyújtott. 4
Az egyéb ráfordítások részletezése: 2011. Bírság, káresemény, kötbér 60 eft 3 eft 1 eft Értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés 9 601 eft 0 eft 1 978 eft Értékesített tárgyi eszköz érték 4 812 eft 0 eft 0 eft Építményadó 4 622 eft 4 622 eft 4 501 eft Ebből: Nemesvámos 4 073 eft 4 073 eft 3 791 eft Veszprém 388 eft 388 eft 388 eft Tapolca 161 eft 161 eft 322 eft Iparűzési adó 2 901 eft 2 873 eft 3 020 eft Ebből: Nemesvámos 668 eft 1 144 eft 1 133 eft Veszprém 2 152 eft 1 456 eft 1 658 eft Tapolca 81 eft 273 eft 229 eft Különféle egyéb ráfordítások 1 eft 0 eft 1 000 eft Egyéb ráfordítások összesen 21 997 eft 7 498 eft 10 500 eft 2.5. Összes költség és ráfordítás Az összes költség és ráfordítás összege 111.753 eft. A növekedés értékben 20.577 eft, mértéke 22,57%. 2 011 2 012 2 013 Költségek és ráfordítások mindösszesen 159 661 eft 91 176 eft 111 753 eft A változás az igénybevett szolgáltatások, a közvetített szolgáltatások, valamint a személyi jellegű és az egyéb ráfordítások növekedésének következménye. 3. Az üzleti tevékenység eredménye A Társaság ügyleti tevékenységének eredménye 89.898 eft, az előző évi érték 98%-a. A működési tevékenység üzleti eredménye: 2011. 2012. 2 013 Üzleti tevékenység eredménye 48 072 eft 97 715 eft 89 898 eft Ebből ingatlanértékesítés eredménye 11 838 eft 0 eft 0 eft Működési tevékenység eredménye 36 234 eft 97 715 eft 89 898 eft Az üzleti tevékenység működéséből származó eredmény csökkenése a költségek növekedésének következménye. 4. A pénzügyi tevékenység bevételei, ráfordításai, eredménye A pénzügyi tevékenység bevételei 112.472 eft értékkel az előző évi érték 53%-a. Az évközbeni átmeneti pénzeszközök elhelyezéséből és a Csoporton belüli kölcsönkihelyezésekből származó kamatbevételek 2.188 eft értékkel, jelentősen csökkent az előző évhez képest, amely a Csoport tagjainak pénzügyi stabilitását mutatja. A pénzügyi műveletek egyéb bevételeinél jelentkező 108.866 eft, a lekötött betétek, határidős ügyletek eredménye. 5
A pénzügyi műveletek bevételeinek részletezése: 2011. Kapott osztalék 160 000 eft 160 000 eft 0 eft Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 27 646 eft 13 090 eft 3 606 eft Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 9 994 eft 8 308 eft 2 188 eft Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 11 587 eft 40 686 eft 108 866 eft Pénzügyi műveletek bevételei összesen 199 233 eft 213 776 eft 112 472 eft A pénzügyi műveletek ráfordításai az előző évi érték 44%-a, 14.087 eft összegben zártak. A pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai körben a Raiffeisen Banknál fennálló beruházási hitel 2013. évben kiegyenlítésre került, ennek következménye a fizetett kamatok jelentős csökkenése. Az előző évi 213.776 eft pénzügyi bevételből 160.000 eft az osztalékbevétel a Házgyár-Székhely Kft.-től. 2013. évben a beolvadás miatt ilyen osztalékbevétel nem keletkezik. A pénzügyi ráfordítások részletezése: 2011. Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 56 956 eft 17 582 eft 5 942 eft Ebből: kapcsolt vállalkozásnak fizetett 110 eft 0 eft 449 eft Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 53 863 eft 14 234 eft 8 145 eft Pénzügyi műveletek ráfordításai összesen 110 819 eft 31 816 eft 14 087 eft 2011. 2012. 2 013 Pénzügyi műveletek eredménye 88 414 eft 181 960 eft 98 385 eft A pénzügyi műveletek eredménye az előző évi érték 44%-a, elsősorban és döntő részben az előző évben kapott 160 MFt osztalék elmaradásának következménye. 5. Adózás előtti eredmény, A Társaság adózás előtti eredménye 188.283 eft, az előző évi érték 67%-a. Az adózás előtti eredmény részletezése: 2011. Adózás előtti eredmény 136 486 eft 279 675 eft 188 283 eft Ebből: Üzleti eredmény 48 072 eft 97 715 eft 89 898 eft Pénzügyi eredmény 88 414 eft 181 960 eft 98 385 eft Rendkívüli eredmény 0 eft 0 eft 0 eft 6. A Társaság eszközei, az eszközállomány változása A Társaság összes eszközértéke 1.446.016 eft, az előző évi érték 80%-a. A befektetett eszközök értéke 1.426.471 eft, az előző évi érték 99%-a, az összes eszközértéken belül képviselt aránya 98,6%. A tárgyi eszközök körében a 13.255 eft összegű csökkenés a normál értékcsökkenés elszámolásnak következménye. A befektetett pénzügyi eszközök értékében változás nem történt. 6
A befektetett eszközök alakulása: 2011. Immateriális javak 0 eft 0 eft 0 eft Tárgyi eszközök 623 054 eft 616 449 eft 604 004 eft Ebből: Ingatlanok 619 925 eft 607 368 eft 601 911 eft Műszaki gépek, berendezések 2 509 eft 2 326 eft 1 804 eft Egyéb berendezés, felszerelés 418 eft 354 eft 289 eft Beruházások 202 eft 6 401 eft 0 eft Befektetett pénzügyi eszközök 822 467 eft 822 467 eft 822 467 eft Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban, Házgyár-Székhely Kft-ben (100%) 822 467 eft 822 467 eft 822 467 eft Befektetett eszközök összesen 1 445 521 eft 1 438 916 eft 1 426 471 eft A forgóeszközök záróértéke 17.274 eft az előző évi 360.869 eft, 4,78%-a. Szerkezeti változásai: 2011. Készletek 0 eft 0 eft 0 eft Követelések 264 160 eft 244 602 eft 17 034 eft Ebből: Vevők 14 383 eft 12 131 eft 17 001 eft Kapcsolt vállalkozásal szemben fennálló 248 277 eft 230 860 eft 33 eft Egyéb követelések 1 500 eft 1 611 eft 0 eft Értékpapírok 0 eft 0 eft 0 eft Pénzeszközök 1 980 eft 116 267 eft 213 eft Forgóeszközök összesen 266 140 eft 360 869 eft 17 247 eft A Társaság kapcsolt vállalkozások felé fennálló követelései 2013. december 31-én: Markovszky Ingatlan Zrt. vevőkövetelés 33 eft Kapcsolt vállalkozással szembeni követelés összesen 33 eft 7. A Társaság forrásai és a források változásai A saját tőke záróértéke 1.202.993 eft, 0,43% növekedést mutat. A saját tőke alakulása: 2011. Jegyzett tőke 561 000 eft 561 000 eft 561 000 eft Eredménytartalék 612 210 eft 610 696 eft 533 827 eft Lekötött tartalék 0 eft 8 000 eft 103 000 eft Mérleg szerinti eredmény 6 486 eft 18 132 eft 5 166 eft Saját tőke összesen 1 179 696 eft 1 197 828 eft 1 202 993 eft A kötelezettségek záróértéke 237.350 eft, értéke saját tőke 19,73%-a. A rövid lejáratú kötelezettségek 237.350 eft, az előző évi 599.099 eft 40%-a. 2013. évben teljes egészében kifizetésre került a Társaság, Raiffeisen Banktól felvett beruházási hitele. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettség az előző évi 390.000 eft-ról 182.876 eft-ra csökkent. A jelentős csökkenés oka az osztalékfizetési kötelezettség csökkenése. Az egyéb rövidlejáratú kötelezettség 26.494 eft előző évhez viszonyítottan jelentős mértékű növekedést mutat. 7
A kötelezettségek alakulása: 2011. Hosszú lejáratú kötelezettség 181 004 eft 0 eft 0 eft Ebből: bankhitel 181 004 eft 0 eft 0 eft Rövid lejáratú kötelezettség 349 267 eft 599 099 eft 599 099 eft Ebből: hitel 212 862 eft 204 180 eft 26 517 eft vevői előleg 3 466 eft 2 410 eft 1 453 eft szállítók 169 eft 268 eft 10 eft kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettség 5 eft 390 000 eft 182 876 eft egyéb rövid lejáratú kötelezettség 132 765 eft 2 241 eft 26 494 eft Kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettség részletezése: Mar&S Vagyonkezelő Kft. osztalék kötelezettség 160 380 eft Markovszky Ingatlan Zrt. szállitói kötelezettség 2 413 eft MARK-ET Holding Zrt kölcsön kötelezettség 20 000 eft MARK-ET Holding Zrt szállitói kötelezettség 83 eft Összesen: 182 876 eft 8. A Társaság tulajdonosi, likviditási, jogi és piaci helyzete A Társaság többségi tulajdonosa, a Mar&S Vagyonkezelő Kft., a törzsbetétek 89,1%-át tulajdonolja. Kisebbségi tulajdonosok Dr. Markovszky György és Dr. Fekete-Markowszky Eszter. A Társaság a Mar&S Vagyonkezelő Kft.-n keresztül a MARK-ET Holding Zrt. által képviselt Csoporthoz tartozik. Konszolidált beszámolót nem készít és leányvállalata, a Házgyár-Székhely Kft. sem kötelezett konszolidált beszámoló készítésére. A Csoport egészére a MARK-ET Holding Zrt. készít konszolidált beszámolót. A Társaság társvállalkozásai a Markovszky Ingatlan Zrt. és annak 100%-os tulajdoni arányú leányvállalata, a Batta-CASYS Kft. A Társaság likviditása, hosszabb ideje tartós kapcsolatú bérlői fizetőkészsége okán biztosított. Ezt bizonyítja a saját tőke folyamatos, erőteljes növekedése. A Társaság piacán ipari bérlemények általában rövid, max. 2-3 éves szerződéseket kötnek a bérlők. Ugyanakkor a Társaság bérlőivel többévi folyamatos kapcsolat áll fenn, és rendre megújítják bérleti szerződéseiket. A Társaság a bérlők érdekében folyamatos beruházásokat végez, javítja a bérlemények műszaki színvonalát, komfortját. A Társaságba 2013. december 31. napjával beolvadt 100%-os leányvállalata, a Házgyár-Székhely Kft. A Veszprémi Törvényszék a beolvadást 2013. november 12. napján bejegyezte. A Társaság jelen Üzleti Jelentésen kívül összevont beszámolót, Üzleti Jelentést is készít, melyben bemutatja saját és a beolvadó Társaság együttes adatait, és a végleges vagyonmérleg szerinti eszközforrás értékeket. Veszprém, 2013. február 14. 8
M-Spirit Szolgáltató Kft. mérlegadatok ESZKÖZÖK (adatok: ezer Ft-ban) 2012. XII. 31. 2013. XII. 31. Tárgyévi változás A. Befektetett eszközök 1 438 916 1 426 471-12 445 99,14% I. IMMATERIÁLIS JAVAK 0 0 0 Alapítás átszervezés aktivált értéke 0 0 0 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 0 Vagyoni értékű jogok 0 0 0 Szellemi termékek 0 0 0 Üzleti vagy cégérték 0 0 0 Immateriális javakra adott előlegek 0 0 0 Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 0 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 616 449 604 004-12 445 97,98% Ingatlanok és a kapcs. vagyoni ért. jogok 607 368 601 911-5 457 99,10% Műszaki berendezések, gépek, járművek 2 326 1 804-522 77,56% Egyéb berendezések, felszerelések 354 289-65 81,64% Tenyészállatok 0 0 0 Beruházások, felújítások 6 401 0-6 401 Beruházásokra adott előlegek 0 0 0 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 822 467 822 467 0 100,00% Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 822 467 822 467 0 100,00% Tartósan adott kölcsön kapcsolt váll-ban 0 0 0 Egyéb tartós részesedés 0 0 0 Tartósan adott kölcsön egyéb rész.visz.áll v. 0 0 0 Egyéb tartósan adott kölcsön 0 0 0 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 0 Bef. pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 B. Forgóeszközök 360 869 17 247-343 622 4,78% I. KÉSZLETEK 0 0 0 Anyagok 0 0 0 Befejezetlen termelés és félkész term. 0 0 0 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 0 0 Késztermékek 0 0 0 Áruk 0 0 0 Készletekre adott előlegek 0 0 0 II. KÖVETELÉSEK 244 602 17 034-227 568 6,96% Követelések áruszáll. és szolg. (vevők) 12 131 17 001 4 870 140,15% Követelések kapcsolt váll-sal szemben 230 860 33-230 827 Követelések egyéb rész.visz-ban lévő váll-sal 0 0 0 Váltókövetelések 0 0 0 Egyéb követelések 1 611 0-1 611 III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 0 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 Egyéb részesedés 0 0 0 Saját részvények, saját üzletrészek 0 0 0 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő ért.p. 0 0 0 Bázis index IV. PÉNZESZKÖZÖK 116 267 213-116 054 Pénztár, csekkek 6 6 0 100,00% Bankbetétek 116 261 207-116 054 C. Aktív időbeli elhatárolások 263 2 298 2 035 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 243 350 107 144,03% Költségek, ráfordítások aktív időbeli elh. 20 1 948 1 928 Halasztott ráfordítások 0 0 0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 1 800 048 1 446 016-354 032 80,33% 9
M-Spirit Szolgáltató Kft. mérlegadatok FORRÁSOK (adatok: ezer Ft-ban) 2012. XII. 31. 2013. XII. 31. Tárgyévi változás D. Saját tőke 1 197 828 1 202 993 5 165 100,43% I. JEGYZETT TŐKE 561 000 561 000 0 100,00% ebből: visszavásárol tulajdoni rész. névértéken 0 0 0 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE 0 0 0 III. TŐKETARTALÉK 0 0 0 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 610 696 533 827-76 869 87,41% V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 8 000 103 000 95 000 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 0 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 18 132 5 166-12 966 28,49% E. Céltartalékok 0 0 0 Céltartalék a várható kötelezettségekre 0 0 0 Céltartalék a jövőbeni költségekre 0 0 0 Egyéb céltartalék 0 0 0 F. Kötelezettségek 599 099 237 350-361 749 39,62% I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 0 Hátrasorolt köt. kapcs. vállalkozással szemben 0 0 0 Hátrasorolt köt. egyéb r.visz-ban lévő váll. 0 0 0 Hátrasorolt köt. egyéb gazd-val szemben 0 0 0 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 0 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0 0 0 Átváltoztatható kötvények 0 0 0 Tartozások kötvénykibocsátásból 0 0 0 Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0 0 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 0 0 0 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalk.sz. 0 0 0 Tartós köt. egyéb r.visz-ban lévő váll.szemben 0 0 0 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 0 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 599 099 237 350-361 749 39,62% Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 0 Rövid lejáratú hitelek 204 180 26 517-177 663 12,99% Vevőtől kapott előlegek 2 410 1 453-957 60,29% Kötelezettségek áruszállításból és szolg. 268 10-258 3,73% Váltótartozások 0 0 0 Rövid lejáratú köt. kapcs.vállalk-val szemben 390 000 182 876-207 124 46,89% Rövid lej. köt. egyéb rész.visz-ban lévő váll. 0 0 0 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2 241 26 494 24 253 Bázis index G. Passzív időbeli elhatárolások 3 121 5 673 2 552 181,77% Bevételek passzív időbeli elhatárlása 2 753 5 582 2 829 202,76% Költségek, ráfordítások passzív időbeli elh. 368 91-277 24,73% Halasztott bevételek 0 0 0 FORRÁSOK ÖSSZESEN 1 800 048 1 446 016-354 032 80,33% 10
M-Spirit Szolgáltató Kft. EREDMÉNYKIMUTATÁS (adatok: ezer Ft-ban) 2012. XII. 31. 2013. XII. 31. Tárgyévi változás Belföldi értékesítés nettó árbevétele 188 289 201 605 13 316 107,07% Export értékesítés nettó árbevétele 0 0 0 Értékesítés nettó árbevétele 188 289 201 605 13 316 107,07% Saját term. készletek állományvált. 0 0 0 Saját előállítású eszk. aktivált értéke 0 0 0 Aktivált saját teljesítm. értéke 0 0 0 Egyéb bevételek 602 46-556 7,64% Ebből: Visszaírt értékvesztés 393 0-393 Anyagköltség 701 923 222 131,67% Igénybe vett szolg. értéke 16 818 21 770 4 952 129,44% Egyéb szolgáltatások értéke 1 376 2 336 960 169,77% Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 0 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 43 914 49 689 5 775 113,15% Anyagjellegű ráfordítások 62 809 74 718 11 909 118,96% Bérköltség 6 000 13 200 7 200 220,00% Személyi jellegű egyéb kifizetések 23 0-23 Bérjárulék 1 726 80-1 646 4,63% Személyi jellegű ráfordítások 7 749 13 280 5 531 171,38% Értékcsökkenési leírás 13 120 13 255 135 101,03% Egyéb ráfordítások 7 498 10 500 3 002 140,04% ebből: értékvesztés 0 0 0 ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE 97 715 89 898-7 817 92,00% Kapott osztalék és részesedés 160 000 0-160 000 0,00% Részesedés értékesítésének árf.nyeresége 0 0 0 Bef. pénzügyi eszk. kamatai és árf.nyer. 0 0 0 Egyéb kapott kamatok és kamatjell. bevét. 13 090 3 606-9 484 27,55% ebből: kapcsolt vállalk-tól kapott 8 308 2 188-6 120 26,34% Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 40 686 108 866 68 180 267,58% Pénzügyi műveletek bevételei 213 776 112 472-101 304 52,61% Bef. pénzügyi eszk. árfolyamvesztesége 0 0 0 Fizetendő kamatok és kamatjell. ráford. 17 582 5 942-11 640 33,80% ebből: kapcsolt vállalk-nak adott 0 449 449 Rész-ek, ért.papírok, bankbetétek ért.veszt. 0 0 0 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 14 234 8 145-6 089 57,22% Pénzügyi műveletek ráfordításai 31 816 14 087-17 729 44,28% PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 181 960 98 385-83 575 54,07% SZOKÁSOS VÁLLALK. EREDMÉNY 279 675 188 283-91 392 67,32% Rendkívüli bevételek 0 0 0 Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 0 0 0 Bázis index ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 279 675 188 283-91 392 67,32% Adófizetési kötelezettség 1 543 3 117 1 574 202,01% ADÓZOTT EREDMÉNY 278 132 185 166-92 966 66,57% Eredménytart.igénybev.oszt-ra, rész-re 0 0 0 Fizetett (jóváhagyott) osztalék, részesedés 260 000 180 000-80 000 69,23% MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 18 132 5 166-12 966 28,49% 11
M-Spirit Szolgáltató Kft. CASH FLOW KIMUTATÁS (adatok: ezer Ft-ban) Működési cash flow Adózás előtti eredmény 279 675 188 283 Elszámolt amortizáció 13 120 13 255 Elszámolt értékvesztés 0 0 Céltartalékok növekedése 0 0 Bef. tárgyi eszk. értékesítésének eredménye 0 0 Bef. eszk.-ben bekövetkezett káresemény miatti veszteség 0 0 Apportált eszközök miatti veszteség 0 0 Térítés nélkül átadott eszköz értéke 0 0 Szállítói kötelezettség változása 389 038-208 339 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása -130 524 24 253 Passzív időbeli elhatárolások változása 182 2 552 Vevői követelés változása 2 252-4 870 Forgóeszközök változása 17 306 232 438 Aktív időbeli elhatárolások változása 982-2 035 Vevőktől kapott előlegek változása 0 0 Kapott osztalékként elszámolt összeg kiszűrése 0 0 Fizetett adó (nyereség után) -1 543-3 117 Fizetett osztalék -260 000-180 000 Működési tevékenység nettó pénzeszköz változása 310 488 62 420 Befektetett tev.-ből származó pénzeszköz változás Befektetett eszközök beszerzése -6 515-810 Részesedések változása 0 0 Kapott osztalék 0 0 Egyéb értékpapírok értékesítéséből befolyt pénzeszköz 0 0 Pénzeszközök kölcsönadása 0 0 Kölcsönadott pénzeszközök visszafizetése 0 0 Befektetési tevékenység által felhasznált nettó pénzeszköz -6 515-810 Finanszírozási tevékenységhez kapcsolódó cash flow Jegyzett tőke változása, tőkeemelés 0 0 Hitelfelvétel -199 048-177 663 Beruházási és fejlesztési hitel 0 0 Rövid lejáratú hitel és kölcsön 0 0 Beolvadás miatt különbözetek kiszűrése eredm.tartalékból 0 0 Visszavásárolt saját részvény 0 0 Tartozások kötvénykibocsátásból 0 0 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség 0 0 Hitel visszafizetése 0 0 Finansz. tevékenység által biztosított nettó pénzeszköz -199 048-177 663 Pénzeszközök változása 114 287-116 053 Pénzeszközök nyitó állománya 1 980 116 267 Pénzeszközök záró állománya 116 267 213 12
M-Spirit Szolgáltató Kft. tulajdonában lévő ingatlanok kimutatása 8248 Veszprém Kossuth u. 3. 26/A/9 hrsz. 129 m 2 üzlethelyiség 8200 Veszprém Kossuth u. 6. 11/A/5 hrsz. 224 m 2 üzlethelyiség 8300 Tapolca Fő tér 4. A. ép. 1/A/7 hrsz. 147 m 2 üzlethelyiség 8300 Tapolca Fő tér 6-8. fsz. 3. 2/1/A/3 hrsz. 83 m 2 üzlethelyiség 8248 Nemesvámos Belterület 840/3 hrsz. 5 636 m 2 kivett major 8248 Nemesvámos Belterület 840/4 hrsz. 5 000 m 2 kivett major 8248 Nemesvámos Belterület 840/5 hrsz. 5 000 m 2 kivett major 8248 Nemesvámos Belterület 840/7 hrsz. 4 687 m 2 kivett út 8248 Nemesvámos Belterület 840/8 hrsz. 10 000 m 2 kivett major 8248 Nemesvámos Belterület 840/9 hrsz. 5 000 m 2 kivett major 8248 Nemesvámos Belterület 840/10 hrsz. 6 709 m 2 kivett major 8248 Nemesvámos Belterület 841/4 hrsz. 11 017 m 2 kivett telephely 8248 Nemesvámos Belterület 841/8 hrsz. 10 867 m 2 kivett beépítetlen terület 8248 Nemesvámos Belterület 841/17 hrsz. 404 m 2 kivett út 8248 Nemesvámos Belterület 841/20 hrsz. 1 934 m 2 kivett telephely 8248 Nemesvámos Belterület 841/21 hrsz. 629 m 2 kivett út 8248 Nemesvámos Belterület 841/26 hrsz. 2 765 m 2 kivett telephely 8248 Nemesvámos Belterület 841/27 hrsz. 2 990 m 2 kivett telephely 8248 Nemesvámos Belterület 841/28 hrsz. 1 472 m 2 kivett út 8248 Nemesvámos Belterület 841/29 hrsz. 222 m 2 kivett gázfogadó 8248 Nemesvámos Belterület 841/30 hrsz. 8 116 m 2 kivett telephely 8248 Nemesvámos Belterület 841/31 hrsz. 6 303 m 2 kivett telephely 8248 Nemesvámos Belterület 841/32 hrsz. 3 118 m 2 kivett út 8248 Nemesvámos Belterület 841/34 hrsz. 6 816 m 2 kivett telephely 8248 Nemesvámos Külterület 010/1 hrsz. 18 350 m 2 kivett major (gazdasági épület) 117 618 m 2 13