23953545-9329-572-02 Statisztikai számjel 02-09-079034 Cégjegyzék száma Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft 7621 Pécs Széchenyi tér 1 Egyszerűsített éves beszámoló 2014 A beszámolót összeállította: Pintérné Könczöl Ágnes MKVK 005057 Keltezés: 2015. március 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
23953545-9329-572-02 Statisztikai számjel 02-09-079034 11 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2014. december 31. adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 1 A. Befektetett eszközök 503 597 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 215 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 503 382 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 B. Forgóeszközök 22519 34584 6 I. KÉSZLETEK 220 7 II. KÖVETELÉSEK 14 710 13761 8 III. ÉRTÉKPAPÍROK 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK 7 589 20823 10 C. Aktív időbeli elhatárolások 164 207 11 Eszközök összesen 23186 35388 Keltezés: 2015. március 31. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
23953545-9329-572-02 Statisztikai számjel 02-09-079034 12 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése 2014. december 31. adatok E Ft-ban Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 12 D. Saját tőke 5346 9055 13 I. JEGYZETT TŐKE 500 500 14 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 15 III. TŐKETARTALÉK 16 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 3 066 4846 17 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 18 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 19 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 1 780 3709 20 E. Céltartalékok 21 F. Kötelezettségek 16752 23127 22 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 23 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 24 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 16 752 23127 25 G. Passzív időbeli elhatárolások 1 088 3206 26 Források összesen 23186 35388 Keltezés: 2015. március 31. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
23953545-9329-572-02 Statisztikai számjel 02-09-079034 21 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2014. december 31. adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 1 I. Értékesítés nettó árbevétele 71600 83316 2 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 3 III. Egyéb bevételek 39041 62779 4 IV. Anyagjellegű ráfordítások 83380 103623 5 V. Személyi jellegű ráfordítások 22802 35533 6 VI. Értékcsökkenési leírás 584 439 7 VII. Egyéb ráfordítások 1973 2277 8 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V- VI-VII) 1902 4223 9 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 101 2 10 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 18 16 11 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) 83-14 12 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) 1985 4209 13 X. Rendkívüli bevételek 14 XI. Rendkívüli ráfordítások 46 15 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 0-46 16 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 1985 4163 17 XII. Adófizetési kötelezettség 205 454 18 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 1780 3709 19 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 1780 3709 Keltezés: 2015. március 31. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Statisztikai számjel: 23953545-9329-572-02 Cégjegyzékszám: 02-09-079034 Kiegészítő Melléklet a Pécsi-Fesztiválszervező Nonprofit Kft. 2014. évi Egyszerűsített éves beszámolójához Kelt: Pécs, 2015.03.31. P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)
Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft. - Statisztikai számjel: 23953545-9329-572-02 Cégjegyzékszám: 02-09-079034 I. Általános rész 1.1. A vállalkozás bemutatása 1.1.1. A vállalkozás bemutatása A vállalkozás teljes neve: Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft. A vállalkozás rövidített elnevezése: Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft. A vállalkozás székhelye: 7621 Pécs, Széchenyi tér 1. A vállalkozás telephelye: 7621 Pécs, Széchenyi tér 1. A vállalkozás működési formája: Korlátolt Felelősségű Társaság A vállalkozás alakulásának időpontja: 2012.03.22. A tevékenység megkezdésének időpontja: 2013.05.03. A cégbírósági bejegyzés időpontja: 2012.06.28. A vállalkozás törzstőkéje: 500.000 Ft 1.1.2. A vállalkozás tulajdonosi szerkezete A tulajdonosok, és azok részaránya Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzati Hivatala 7621 Pécs, Széchenyi tér 1 1.1.3. A társaság főbb tevékenységi körei: M.n.s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység TEÁOR 93.29 1.1.4. Képviseletre és a beszámoló aláírására jogosultak adatai: Fodor József 7624 Pécs, Bálicsi út 3/A. fsz. 2. 1.2. A kapcsolt vállalkozások bemutatása A társaság semmilyen vállalkozásban nem rendelkezik tulajdonosi részesedéssel. 1.3. A befolyással rendelkező tagok bemutatása A társaság tulajdonosai között gazdasági társaság található. 1.4. Általános számviteli információk 1.4.1. A számviteli politika főbb vonásai A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet. Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja az üzleti év december 31. napja. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő évben március 31. Az eszközök minősítését a várható használati idő határozza meg. A vállalkozás amortizációs politikája alapján az értékcsökkenést a bruttó érték alapján, lineáris kulcsokkal számolja. Az 100.000 Ft alatti egyedi beszerzési értékű eszközök leírását úgy határozták meg, hogy használatbavételkor az eszközök értékét azonnal, egy összegben értékcsökkenésként elszámolják. A vásárolt készletekről év közben mennyiségbeni és értékbeni nyilvántartást nem vezet, december 31-i fordulónappal tényleges leltárfelvétel alapján az utolsó beszerzési értéken értékelve veszi állományba. A szokásos mértéket meghaladónak számszerűsítve az 50.000 Ft-ot meghaladó bírságokat, késedelmi kamatokat, kötbéreket, az 50.000 Ft-ot meghaladó káreseményekkel kapcsolatos bevételeket és ráfordításokat tekinti. - 2 -
Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft. - Statisztikai számjel: 23953545-9329-572-02 Cégjegyzékszám: 02-09-079034 Rendkívülinek minősíti az 50.000 Ft-ot meghaladó hitelezési veszteségeket, a korábban behajthatatlannak minősített, mégis befolyt követelések összegét. Az eseményeket mindig egyedileg kell értékelni. Az értékvesztés képzése a vevők, adósok egyedi minősítése alapján történik, a tartozás összes körülményének figyelembe vételével. Kivételt képeznek a fizetési határidőt egy évvel meghaladó, vevőnként, adósonként együttesen 15.000 Ft alatti kisösszegű követelések, melyekre csoportosan is képezhető értékvesztés. Jelentős összegű hibának az előző évek mérleg főösszegét 2%-kal módosító változásokat tekinti. Lényeges hatásúnak tekinti a saját tőke 20%-os változását előidéző változásokat, valamint amelyek a saját tőke összegét a jegyzett tőke alá viszik. 1.4.2. A számviteli szolgáltatást végzők bemutatása 1.4.2.1.A vállalkozás könyvvizsgálatának bemutatása A számviteli törvény rendelkezései alapján a vállalkozás könyvvizsgálatra kötelezett, a beszámolót bejegyzett könyvvizsgáló ellenőrizte. A társaság könyvvizsgálója Cliens Kft. (7623 Pécs, Rét u. 15) MKVK-001121. A könyvvizsgálat elvégzésért felelős személy: Buzás Gábor (7624 Pécs, Bartók Béla utca 9) MKVK-001540. 1.4.2.2.A vállalkozás könyvviteli szolgáltatója A vállalkozás könyvviteli szolgáltatója: Pintér Audit Kft. 7634 Pécs, Kovács Béla utca 6. Cg. 02-09-065735. A könyvviteli feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Pintérné Könczöl Ágnes, 7634 Pécs, Kovács Béla utca 6., regisztrációs száma: 005057 (MKVK). A kiegészítő melléklet a társaság 2014.01.01-2014.12.31.ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készült. Jogszabályi háttérként a 2000. évi C. tv. valamint az érvényben lévő adótörvények szolgáltak. 1.4.3. A mérleg formája A számviteli törvény 22. (1) bekezdése szerint a vállalkozás a beszámoló mérlegének A formátumát választja. A mérlegben a 2013-2014-es évek adati teljes mértékben összehasonlíthatók. 1.4.4. Az eredmény-kimutatás formája A számviteli törvény 71. (2) bekezdése szerint a vállalkozás a beszámoló eredmény-kimutatásának A formátumát választja. Az eredménykimutatás a tárgyévi és előző évi adatai teljes mértékben összehasonlíthatók. II. 2.1 Bevételek Részletező fejezet 2.1.1. Árbevétel alakulása Tevékenység 2013 2014 Árbevétel 87 401 Ft 0,12% 1 109 072 Ft 1,33% Rendezvényszervezés 43 904 734 Ft 61,32% 52 824 568 Ft 63,40% Reklámszolgáltatás 16 768 958 Ft 23,42% 13 640 172 Ft 16,37% Továbbszámlázás 641 233 Ft 0,90% 1 472 836 Ft 1,77% Nevezési díj bevétele 10 198 151 Ft 14,24% 12 757 782 Ft 15,31% Jegy bevétel 1 511 809 Ft 1,81% Összesen: 71 600 477 Ft 100,00% 83 316 239 Ft 100,00% - 3 -
Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft. - Statisztikai számjel: 23953545-9329-572-02 Cégjegyzékszám: 02-09-079034 2.1.2. Támogatási program keretében kapott támogatások bemutatása Generali-Providencia Biztosító Zrt. Sétatér 100 000 Ft MVM Paksi Atomerőmű Zrt. Magyarok kenyere 5 000 000 Ft Tettye Forrásház Zrt. 1-3-20-40/k-1/2014 5 000 000 Ft Önkormányzat 08-8/270-3/2014 47 143 000 Ft 02-2/196-2/2014 2 000 000 Ft Nemzeti Kulturális Alap Igazgatósága 2014/8029 2 700 000 Ft Baranya Megyei Kormányhivatal bértámogatás 490 500 Ft 2.2. Társasági adó alapját módosító tényezők Adózás előtti eredmény Csökkentő tételek Társasági adó törvény szerinti értékcsökkenési leírás Alapítványi befizetés Tao törv szerinti értékveszt. Előző évi elhatárolt veszteség Növelő tételek Számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leíráss Nem a vállalkozás érdekében felmerült költségek, ráfordítások Jogerős határozatban megállapítot bírság Behajthatatlan követelésnek nem mninősülő adóévben elengedett követelés Egyéb Adóalap 4 163 439 439 814 439 - - 310 65 4 538 454 2.3.A foglalkoztatottakkal kapcsolatos információk Megnevezés Teles munkaidő Nem teljes munkaidő Havi 60 óránál rövidebb Egyéb állományba nem tartozók Egyéb foglalkoztatottak Összesen: Létszám - fő Kereset - e Ft 2013 2014 Növ. 2013 2014 Növ. fizikai 0,00% 0,00% szellemi 6 8,7 31,03% 13 401 20 328 34,08% fizikai szellemi 2 0,6-233,33% 1 529 1 157-32,15% 3,7 2 750 936 152-515,79% 8 13,0 38,46% 15 866 24 387 34,94% 2.4. A vállalkozás vezetőinek adott juttatások Vezető tisztségviselők részére semminemű kifizetés, kölcsön, előleg folyósítás nem történt. Nevükben garanciát tárgyévben a társaság nem vállalt. - 4 -