ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 2013. év

ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 2013. év

BEVEZETŐ RÉSZ 1.) A PÉNZTÁR ALAPÍTÁSÁRA VONATKOZÓ ADATOK A (továbbiakban: Pénztár) működési formáját tekintve nyitott kiegészítő Egészségpénztár. Tagja lehet bárki önkéntes választása alapján, aki az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény (továbbiakban: Öpt.) 16. -ban foglaltaknak megfelel. A Pénztár a Szolgáltatási szabályzatában meghatározottak szerint az egészség megőrzését elősegítő szolgáltatásokat, ezen belül egészségügyi célú önsegélyező feladatokat lát el, valamint életmódjavító egészségpénztári szolgáltatásokat nyújt. Elnevezése: VITAMIN/VIT 97 Egészségpénztár Rövidített neve: VIT 97 Alapítója: A Magyar Villamos Művek Részvénytársaság (1011. Budapest, I. Vám u. 5-7.), az Országos Villamostávvezeték Részvénytársaság (1054. Budapest, Báthory u. 5.), az ERBE Energetikai Mérnökiroda Kft. (1117. Budapest, Budafoki út 95-97.) és a Villamosenergia-ipari Dolgozók Szakszervezeti Szövetsége (1011. Budapest, Fő u. 34-36.), mint munkáltatók kezdeményezésére az e társaságoknál alkalmazásban álló 25 természetes személy. Az alapítás időpontja: 1997. március 19. A bírósági nyilvántartásba vétele: A Pénztárat a székhelye szerint illetékes Fővárosi Bíróság vette nyilvántartásba, az 1997. július 2-án kelt, 11.Pk. 60.436/1997/4., 1997.07.02. számú végzésével, 173-as sorszám alatt. Típusa: Az 1993. évi XCVI. törvény (továbbiakban Öpt.) hatálya alá tartozó kiegészítő Egészségpénztár. Székhelye: 1023. Budapest, Bécsi út 4. A Pénztár nyilvántartási száma: 18085246 A Pénztár adószáma: 18085246-1-41 A Pénztár számlavezető bankja, és számlaszáma: CIB Bank ZRt. 10700024-04451202-51100005 1.oldal

Tevékenységi köre, szolgáltatásai, a beszámolási időszakban: a) Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások: a társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése, vagy helyettesítése az egészségügyi szolgáltatónál megkötött szerződés alapján; az otthoni gondozás támogatása; gyógyterápiás kezelések támogatása; látássérült személy részére vásárolt speciális könyvek árának támogatása; a megváltozott egészségi állapotú személyek (mozgáskorlátozott, vagy fogyatékos) életvitelét megkönnyítő speciális eszközök árának, valamint lakókörnyezetük szükségleteikhez igazodó átalakítása költségeinek támogatása a vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek támogatása; a szenvedélybetegségről való leszoktatásra irányuló kezelések támogatása; az egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező feladatának ellátása körében nyújtott szolgáltatások gyógyszer és gyógyászati segédeszköz árának támogatása; kieső jövedelem teljes vagy részbeni pótlása betegség miatt keresőképtelenség esetén; hátramaradottak segélyezése halál esetén; OÉTI által nyilvántartásba vett, gluténmentes speciális élelmiszerek vásárlásának támogatása Szolgáltatást finanszírozó egészségbiztosítások (betegség biztosítások) díjának fizetése b) Életmódjavító egészségpénztári szolgáltatások: természetgyógyászati szolgáltatások támogatása; a sporteszközök vásárlásának támogatása; gyógyteák, fog és szájápolók, valamint az Országos Gyógyászati Intézet által kiadott engedélyszámmal és forgalomba hozatali engedéllyel rendelkező gyógyszernek nem minősülő gyógyhatású termékek támogatása. c) Tartós lekötésű (minimum két éves) egészségügyi megtakarítás őrzése. 2.oldal

2.) ÁLTALÁNOS ADATOK A Pénztár könyvvezetésének módja: Pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvitel. A beszámolási időszak: 2013. 01. 01. - 2013. 12. 31. Kiegészítő vállalkozási tevékenység: A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete engedélye alapján a Pénztár az alábbi kiegészítő vállalkozási tevékenységek végzésére jogosult: A Pénztár tagjai részére a pénztárral szerződésben álló egészségpénztári szolgáltatókat, azok szolgáltatásait, valamint egészségügyi tárgyú kiadványokat hirdethet. PSZÁF határozat száma: E-IV/22/2008, kelte: 2008. szeptember 16. A Pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenység keretében a Pénztár részbeni tulajdonában álló gazdasági társaság útján más egészségpénztárak, illetve egészségpénztári pénztárüzemet ellátó gazdasági társaság részére a gazdálkodás nyilvántartását, ezen belül az egészségpénztári számlák fogadását és azok feldolgozását végezheti. PSZÁF határozat száma: E-IV/M-37/2009, kelte: 2009. december 17. A tagdíjbevételek tartalékonkénti megosztása: Befizetések megoszlása Fedezeti tartalék Működési tartalék Likviditási tartalék Évi 36 000 Ft befizetéséig 2 91,4 % 8,5 % 0,1 % Évi 36 000 Ft feletti befizetés esetén 96 % 4 % - Támogatás (adomány) 97 % 3 % - A Pénztár adminisztrációs és nyilvántartási feladatainak ellátása: A Pénztár adminisztrációs és nyilvántartási feladatait maga látja el, a feladat ellátásához megfelelő képesítésű munkatársakkal rendelkezik. A beszámoló könyvvizsgálatát végzi: Név: UNIVERSAL-SALDO Kft. Cégjegyzékszám (nyilvántartási szám): 01-09-168398 Székhely: 1133 Budapest, Kárpát u. 56. I/4. 2 Éves szinten a működési levonás maximum 3060 Ft, azaz 255 Ft/hó 3.oldal

Kamarai nyilvántartási szám: 000337. Személyesen eljáró könyvvizsgáló: Tömösvári András Kamarai nyilvántartási szám: 002535 A beszámoló összeállítója: Kunsztné Kurucz Andrea főkönyvelő Mérlegképes oklevél száma: 501/1993 Regisztrációs szám: MK 186 901 A beszámoló aláírói: Schmidt Péterné IT elnök Bolvári László ügyvezető Mérlegképes oklevél száma: 553 Regisztrációs szám: MK 186 902 Jogszabályi háttér: A Pénztár éves beszámolója - könyvvezetéssel, leltárakkal alátámasztva, az üzleti év könyveinek zárását követően 2013. december 31-i fordulónappal - az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló 1993 évi XCVI. törvény, valamint a 252/2000. (XII. 24.) kormányrendelet vonatkozó előírásai figyelembe vételével - készült. Tartalmazza a Pénztár tevékenységét, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetét, befektetései hatékonyságát, a tagi befizetések értékállóságának alakulását. A beszámoló elkülönítetten tartalmazza a Pénztár pénzforgalmi eredményét a fedezeti, a működési és a likviditási alap tekintetében. A Pénztár a könyvvizsgáló által felülvizsgált éves pénztári beszámolót - a könyvvizsgálói záradékot tartalmazó független könyvvizsgálói jelentéssel együtt - a Felügyelet által kiadott nyomtatványok felhasználásával, az általa meghatározott elektronikus adatfeldolgozó és adathordozó rendszerek segítségével, valamint kinyomtatva egy példányban az üzleti évet követő május 31-ig a Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Felügyelet részére megküldi. A Pénztár az éves beszámolóját a Küldöttközgyűlés jóváhagyását követő 30 napon belül, de legkésőbb a tárgyévet követő év június 30-áig a könyvvizsgálói záradékkal együtt a Pénzügyi Felügyelet által biztosított online felületen (https://www.kozzetetelek.hu), valamint saját internetes honlapján (www.vitaminep.hu) közzéteszi. Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak működésének keretszabálya- 4.oldal

it az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény szabályozza. Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak által finanszírozható és a pénztártagok egyéni egészségszámláján elszámolható szolgáltatásokat, illetve a gyógyüdülésre, az egészségügyi üdülésre, valamint a sporttevékenységhez közvetlenül kapcsolódó kiadások támogatására naptári évenként fordítható összeg nagyságát az 1993. évi XCVI. törvény, az egészségszámla terhére igénybe vehető szolgáltatások finanszírozásának egyéb feltételeit, így például az igénybe vett szolgáltatások kifizetésének bizonylatolását a 268/1997. (XII. 22.) számú kormányrendelet szabályozza. Az adóköteles és Pénztár által nem finanszírozható szolgáltatások pénztáron keresztül történő igénybevételének ellenértékét a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény egyéb jövedelemnek minősíti. A pénztártagok egyéni egészségszámláján történő lekötések és az egyéni egészségszámlák terhére igénybe vett prevenciós szolgáltatások után elszámolható adókedvezményeket a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény szabályozza. Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak gazdálkodási szabályait a 268/1997. (XII.22.) kormányrendelet rögzíti. A rendelet többek között tartalmazza: a befektetési és likviditási keretszabályokat, a pénztári befektetések biztonsági szabályait, a tagsági jogviszony keletkezése és megszűnése esetén követendő eljárásra vonatkozó speciális szabályokat, az önkéntes nyugdíjpénztárból átlépő tagokra vonatkozó különös rendelkezéseket, az egészségpénztárak által vezetett egyéni egészségszámla szabályait, a hozamfelosztás szabályait, a felügyeleti adatszolgáltatásra, a hirdetésekre, tájékoztatókra vonatkozó szabályokat, a pénztárak biztosításmatematikai, szolgáltatásfinanszírozási előírásait, a pénzügyi tervezés, az egészségpénztári szolgáltatókkal kötendő szerződések, a pénztári kártya kibocsátásának és használatának szabályait, valamint a kiegészítő egészségpénztári szolgáltatások szakmai ellenőrzési rendjét. 5.oldal

3.) A SZÁMVITELI POLITIKA FŐBB VONÁSAI A Pénztár Számviteli politikájában rögzíti a Számviteli törvény gyakorlati végrehajtásához szükséges előírásokat, a követendő módszereket, eljárásokat, amelyek a Pénztár adottságának leginkább megfelelő számviteli rendszer kialakítását eredményezik. A számviteli politika célja, hogy a Pénztár olyan számviteli rendszert alkalmazzon, amely alapján olyan időszaki és éves beszámoló készíthető, amely a Pénztár működéséről, gazdálkodásáról megbízható, valós információt nyújt. A beszámoló valódiságát biztosítja, hogy a Pénztár főkönyvi és analitikus nyilvántartási rendszere, a bizonylati fegyelemre vonatkozó előírások a Számviteli törvény és a Pénztár könyvvezetési sajátosságaira vonatkozó kormányrendelet előírásai alapján, a számviteli alapelveknek megfelelően kerültek kialakításra. A Számviteli törvény alapelvei közül az időbeli elhatárolás elvét a Pénztár nem alkalmazhatja, figyelemmel a pénzforgalmi szemléletű könyvvezetésre, ami a ténylegesen befolyt bevételeket és teljesített kiadásokat tartalmazza. A Pénztár a pénzforgalmi szemlélet miatt a mérlegben nem vette figyelembe a mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között ismertté vált események hatásait, azokat az üzleti jelentésében mutatja be A könyvvezetés módja: A Pénztár könyvvezetési kötelezettségének a 2000. évi C. törvény és a 252/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet által előírt szabályok szerint tesz eleget. Az egészségpénztár vagyoni és pénzügyi helyzetére ható eseményekről a kettős könyvvitel rendszerében pénzforgalmi szemléletű nyilvántartást vezet, melyet a negyedévek végével, valamint az üzleti év végével zár le. A könyvvezetés magyar nyelven, Magyarország pénznemében történik. A beszámoló készítés rendje Az évközi és éves beszámolók formáját, szerkezetét a 252/2000. (XII.24.) Kormányrendelet határozza meg. A Pénztár beszámolási kötelezettsége rendszeres és eseti adatszolgáltatásra terjed ki. Rendszeres beszámoló az éves pénztári beszámoló és a negyedéves jelentés. Eseti beszámoló készítési kötelezettség áll fenn a rendelet által meghatározott egyedi esetekben. Ebben az évben eseti beszámolót a Pénztárnak nem kellett készítenie. Amortizációs politika A Pénztár értékcsökkenést negyedévente, a használatbavételt követő negyedév első napjától kezdődően számol el az immateriális javak és tárgyi eszközök után. A leírás alapja az 6.oldal

eszközök bruttó értéke. A Pénztár az értékcsökkenés elszámolásánál a bekerülési értéket maradványértékkel nem csökkentheti. Az értékcsökkenést a Kormányrendelet 27. (2) bekezdésében meghatározott leírási kulcsok szerint számolja el. A kis értékű 100 eft egyedi bekerülési érték alatti tárgyi eszközök, szellemi termékek beszerzési értékét a Pénztár egy összegben, folyó kiadásként számolja el. A 200 e Ft alatti egyedi bekerülési értékű tárgyi eszközök, immateriális javak esetében a Pénztár 50 %-os amortizációs kulcsot alkalmaz. Az egyes eszközök- és forráscsoportok értékelési eljárásai Az eszközök és források értékelését a Pénztár a Számviteli politika keretében készített Eszköz-forrás értékelési szabályzat alapján végzi. A befektetett eszközök és a tárgyi eszközök a mérlegben tényleges bekerülési értéken szerepelnek. A Pénztár a 2000. évi C. Számviteli törvény 2005. évtől hatályos változása értelmében a vásárolt szellemi termékeket az immateriális javakon belül a vagyoni értékű jogok között mutatja ki. A Pénztár a mérlegben a követeléseket és kötelezettségeket a jogszabályi előírások szerinti értéken szerepelteti, hosszú lejáratú kötelezettséget nem mutathat ki. Az eszközök és források minősítésének elvei az előző évhez képest nem változtak. Az egyes mérlegtételek nyitó állománya megegyezik a Pénztár 2012. évi mérlegének záró állományi adataival. A mérleg nem tartalmaz össze nem hasonlítható adatot. 7.oldal

I. A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1.) ESZKÖZÖK A Pénztár mérleg főösszege 2013. december 31-én 3 035 740 eft. Az eszközállomány alakulását az előző évi adatokhoz viszonyítva az alábbi táblázat mutatja: Megnevezés Előző évi beszámoló záró adatai Tárgyévi beszámoló záró adatai Változás adatok e Ft-ban Összes eszközhöz viszonyított arány (%) ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN 3 081 361 3 035 740-45 621 100,00% Befektetett eszközök 18 758 20 312 1 554 0,67% I. Immateriális javak 2 717 1 817-900 0,06% Szoftverek 0 0 0 0,00% Vagyoni értékű jogok 2 717 1 817-900 0,06% II. Tárgyi eszközök 5 041 7 495 2 454 0,25% Gépek, berendezések, felszerelések 5 041 7 495 2 454 0,25% III. Befektetett pénzügyi eszközök 11 000 11 000 0 0,36% Egyéb tartós részesedések 11 000 11 000 0 0,36% IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk. 0 0 0 0,00% Forgóeszközök 3 062 603 3 015 428-47 175 99,33% I. Készletek 293 1 321 1 028 0,04% II. Követelések 56 753 90 493 33 740 2,98% Tagdíjkövetelések 55 703 89 443 33 740 2,95% Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 0 0 0 0,00% Egyéb követelések 1 050 1 050 0 0,03% III. Értékpapírok 2 605 047 2 500 945-104 102 82,38% Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 2 605 047 2 500 945-104 102 82,38% IV. Pénzeszközök 400 510 422 669 22 159 13,92% Pénztárak 416 260-156 0,01% Pénztári elszámolási számla 25 094 42 409 17 315 1,40% Rövid lejáratú bankbetétek 375 000 380 000 5 000 12,52% Devizaszámla 0 0 0 0,00% V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 0 0 0 0,00% 8.oldal

1.1. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK A befektetett eszközök mérleg szerinti összege 20 312 e Ft. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének, értékcsökkenési leírásának, valamint nettó értékének alakulását az alábbi táblázatok részletezik: Bruttó érték adatok e Ft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Szoftverek 17 875 0 15 506 2 369 Vagyoni értékű jogok 10 388 336 4 510 6 214 Kis értékű szoftverek 928 79 0 1 007 IMMATERIÁLIS JAVAK 29 191 415 20 016 9 590 Ingatlanok 0 0 0 0 Gépek, berendezések, felsz. 37 179 5 450 7 635 34 994 Járművek 0 0 0 0 Kis értékű tárgyi eszközök 2 182 226 253 2 155 Beruházások 0 0 0 0 Beruházásra adott előleg 0 0 0 0 TÁRGYI ESZKÖZÖK 39 361 5 676 7 888 37 149 Értékcsökkenés adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Szoftverek 17 875 0 15 506 2 369 Vagyoni értékű jogok 7 671 1 236 4 510 4 397 Kis értékű szoftverek 928 79 0 1 007 IMMATERIÁLIS JAVAK 26 474 1 315 15 506 12 283 Ingatlanok 0 0 0 0 Gépek, berendezések 32 137 2 950 7 588 27 499 Járművek 0 0 0 0 Kis értékű tárgyi eszközök 2 182 226 253 2 155 Beruházások 0 0 0 0 Beruházásra adott előleg 0 0 0 0 TÁRGYI ESZKÖZÖK 34 319 3 176 7 841 29 654 Nettó érték adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Szellemi termékek 0 15 506 15 506 0 Vagyoni értékű jogok 2 717 4 846 5 746 1 817 Kis értékű szoftverek 0 79 79 0 IMMATERIÁLIS JAVAK 2 717 20 431 21 331 1 817 Ingatlanok 0 0 0 0 Gépek, berendezések 5 042 13 038 10 585 7 495 Járművek 0 0 0 0 Kis értékű tárgyi eszközök 0 479 479 0 Beruházások 0 0 0 0 Beruházásra adott előleg 0 0 0 0 TÁRGYI ESZKÖZÖK 5 042 13 517 11 064 7 495 A befektetett eszközök állományának nettó, mérleg szerinti értéke 20 312 e Ft, amely az 9.oldal

összes eszközállományon belül mintegy 0,67 %-ot képvisel. Az alacsony hányadot az egészségpénztári működés specialitása magyarázza, hiszen a folyamatos és zavartalan szolgáltatásnyújtás érdekében a forgóeszközök állományának kell magasabbnak lennie. A befektetett eszközök nettó értékéből 1 817 e Ft-ot az immateriális javak, 7 495 e Ft-ot a tárgyi eszközök, 11 000 e Ft-ot pedig az egyéb tartós részesedések (E2K Kft. 20%-os üzletrésze 6 000 e Ft és a Vitamin Pénztárszolgáltató ZRt-ben lévő 100 % tulajdonrész 5 000 Ft) tesznek ki. A tárgyi eszközök összetevői: 7 495 e Ft teljes egészében gépek, berendezések, és felszerelések. Mérlegfordulónapig le nem zárt határidős illetve opciós ügylet nem volt. 1.2. FORGÓESZKÖZÖK A forgóeszközök mérlegben kimutatott értéke 3 015 428 e Ft, amely az összes eszközérték 99,33 %-át teszi ki. Ennek döntő hányadát (2 500 945 e Ft-ot) az értékpapírok alkotják. Az alábbi táblázat a befektetések év végi állományának részletezését mutatja be alaponkénti bontásban: Megnevezés ÉLŐ BEFEKTETÉSEK ÁLLOMÁNYA ALAPONKÉNT 2013. december 31. Befektetés időpontja Lejárat Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap adatok e Ft-ban Összesen D140115 2013.10.16. 2014.01.15. 200 000 70 000 37 359 307 359 D140226 2013.11.27. 2014.02.26. 1 863 000 300 000 30 586 2 193 586 Diszkont kincstárjegyek összesen: 2 063 000 370 000 67 945 2 500 945 LMV2298327-74936 2013.11.13. 2014.01.02. 50 000 0 0 50 000 LMV2298330-74942 2013.11.13. 2013.01.06. 20 000 0 0 20 000 LMV2310720-95748 2013.12.13. 2014.01.20. 50 000 0 0 50 000 LMV2310725-95754 2013.12.13. 2014.01.27. 50 000 0 0 50 000 LMV2310728-95760 2013.12.13. 2014.02.03. 5 000 15 000 0 20 000 LRV2310714-95730 2013.12.13. 2014.01.06. 30 000 0 0 30 000 LRV2310717-95742 2013.12.13. 2014.01.13. 50 000 0 0 50 000 LMV2314120-01376 2013.12.23. 2014.02.03. 30 000 0 0 30 000 LMV2314125-01385 2013.12.23. 2014.02.10. 50 000 0 0 50 000 LMV2314697-02347 2013.12.30. 2014.02.17. 30 000 0 0 30 000 Rövid lejáratú betétek összesen: 365 000 15 000 0 380 000 2 428 000 385 000 67 945 2 880 945 ÉLŐ BEFEKTETÉSEK MINDÖSSZESEN: Vételár 10.oldal

A fedezeti alap tartalékának befektetett pénzeszköze 2 428 000 e Ft, amely az összes befektetett pénzeszköz 84,28 %-a, a működési alap tartalékának befektetett pénzeszköze 385 000 e Ft, amely az összes befektetett pénzeszköz 13,36 %-a, a likviditási alap tartalékának befektetett pénzeszköze 67 945 e Ft, amely az összes befektetett pénzeszköz 2,36 %- a. A Pénztár befektetéseit az ERSTE Bank Zrt. letétkezeli a letétkezelési szerződésben és a hatályos jogszabályokban előírtak szerint. A Pénztár pénzeszközeit döntő részben, 86,8 %-ban diszkont kincstárjegyekbe fektette, melyek alacsony befektetési kockázat mellett stabil hozamot biztosítanak. A Pénztár a realizált hozamokat a Hozamfelosztási szabályzat szerint negyedévente írja jóvá a pénztártagok egyéni számláján a számlák napi egyenlegeinek súlyozott arányában. Az 500 Ft alatti kilépéskori kifizetések hozamként kerülnek felosztásra. A felosztható hozamot a pénzügyi műveletek fedezeti alapra jutó ráfordításai (befektetési vezető bére és járulékai, letétkezelő díj) csökkentik. 2013. évben az egyéni számlákra felosztott hozamok összege a befektetési tevékenység fedezeti alapra jutó költségének (2 484 e Ft) elszámolása után: 110 318 e Ft, melynek negyedévenkénti megoszlását az alábbi táblázat szemlélteti: EGYÉNI SZÁMLÁKON FELOSZTOTT HOZAM ALAKULÁSA 2013. év adatok e Ft-ban Megnevezés I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Összesen Fedezeti alap realizált hozama 36 607 27 657 25 330 23 204 112 799 Fedezeti költségek (-) 597 638 631 617 2 484 500 Ft alatti kilép.kifiz. (+) 3 0 0 0 3 Egyéni számlákon felosztott hozam 36 012 27 019 24 699 22 587 110 318 A 2013. évben realizált hozamok alaponként az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés REALIZÁLT HOZAMOK ALAPONKÉNT 2013. év Fedezeti alap Működési alap adatok e Ft-ban Likviditási Összesen alap MNB kötvény kamata 0 0 0 0 Diszkont kincstárjegyek hozama 100 204 16 276 3 146 119 626 Lekötött betétek hozama 12 595 1 966-14 561 Folyószámla kamat - 78-78 Osztalékbevétel - 4 400-4 400 500 Ft alatti kilépéskori kifizetések 3 - - 3 Realizált hozam összesen 112 802 22 720 3 146 138 668 11.oldal

Az alábbiakban a befektetések állományának, illetve a Pénztár hozamrátájának alakulását szemléltetjük: eft 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 A befektetés állományának alakulása 2004-2013 0 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. év A hozamrátájának alakulása az infláció tükrében 2004-2013 12 10 8 % 6 4 Hozamráta Infláció 2 0 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. A Pénztár befektetéseinek 2013. évben realizált hozama 4,5 %, a KSH által közölt átlagos infláció értéke 1,7%. A tagdíj és egyéb követelések a mérlegben nyilvántartási értéken kerültek beállításra. A Pénztár fordulónapi követeléseinek összege 90 493 e Ft, amelyből 89 443 e Ft tagdíjköve- 12.oldal

telés. Tagdíjkövetelésként a mérlegben a pénzügyileg nem rendezett, a pénztártagnak a Pénztárral szemben fennálló, a pénztártag írásos nyilatkozatában vállalt tagdíjfizetési kötelezettsége szerepel. Amennyiben a pénztártag nem fix összegű tagdíjfizetési kötelezettséget vállalt, akkor követelésként a pénztártag által elismert összeget, de legalább a Pénztár Alapszabályában meghatározott egységes tagdíjat, azaz 3.000 Ft/hó összeget vettünk figyelembe. A működési alap tagdíjkövetelését az egyéni számláról a hozam terhére levont összeggel korrigáltuk. A beszámolási év utolsó napján tagdíjat részben vagy egészben meg nem fizető tagok száma 3 141 fő volt. A tagdíjkövetelések alaponkénti alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: Tagdíjkövetelések alakulása 2013. év adatok ezer Ft-ban Megnevezés Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen Tagdíjat nem fizetők miatti követelés nyitó értéke 52 709 2 936 58 55 703 Tárgyévi változás 30 318 4 785 33 35 136 Tagdíjat nem fizetők miatti követelés záró értéke 83 027 7 721 91 90 839 Hozam terhére egyéni számláról levont összeg 0 1 396 0 1 396 Tagdíjat nem fizetők miatti követelés mérleg szerinti értéke 83 027 6 325 91 89 443 A bérelt iroda tulajdonosának megfizetett kaucióból származó követelés 1 050 e Ft. A pénzeszközök értéke 422 669 e Ft, melyből 260 e Ft a házipénztárban, 42 409 e Ft a bankszámlán található, mint szabad pénzeszköz, 380 000 e Ft pedig rövid lejáratú bankbetét. 13.oldal

2.) FORRÁSOK A források előző évi záró értékeihez viszonyított arányát, valamint az összes forrásokon belüli részarányát az alábbi mérleg kivonat mutatja. Megnevezés Előző évi beszámoló záró adatai Tárgyévi beszámoló záró adatai Változás adatok e Ft-ban Összes forráshoz viszonyított arány (%) FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 3 081 361 3 035 740-45 621 100,00% Saját tőke -1 463 19 563 21 026 0,64% III. Tőkeváltozások -1 463 19 563 21 026 0,64% Fedezeti alap tőkeváltozása -18 466-3 262 15 204-0,11% Működési alap tőkeváltozása 16 945 22 734 5 789 0,75% Likviditási alap tőkeváltozása 58 91 33 0,00% Tartalékok 3 009 454 2 929 054-80 400 96,49% I. Fedezeti alap tartaléka 2 541 823 2 461 393-80 430 81,08% Egyéni számlák befektetett tartaléka 2 526 282 2 428 000-98 282 79,98% Egyéni számlák szabad tartaléka 15 541 33 393 17 852 1,10% II. Működési alap tartaléka 402 313 398 610-3 703 13,13% Befektetett működési tartalék 399 765 396 000-3 765 13,04% Likvid működési tartalék 2 548 2 610 62 0,09% III. Likviditási alap tartaléka 65 318 69 051 3 733 2,27% Befektetett likviditási tartalék 65 000 67 945 2 945 2,24% Szabad likviditási tartalék 318 1 106 788 0,04% Kötelezettségek 73 370 87 123 13 753 2,87% I. Rövid lejáratú kötelezettségek 73 351 87 097 13 746 2,87% Tagokkal szembeni kötelezettségek 1 987 625-1 362 0,02% Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 71 175 86 289 15 114 2,84% Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 189 183-6 0,01% II. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 19 26 7 0,00% 14.oldal

2.1. SAJÁT TŐKE - TŐKEVÁLTOZÁSOK A saját tőke értéke megegyezik a tőkeváltozás összegével tekintettel arra, hogy a Pénztár alapításkor induló tőkével nem rendelkezett. A tőkeváltozások mérleg szerinti záró értéke 19 563 e Ft, melyet részletesen az alábbi táblázat szemléltet: Megnevezés TŐKEVÁLTOZÁSOK ALAPONKÉNT 2013. év Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap adatok e Ft-ban Összesen Tőkeváltozások nyitó állománya -18 466 16 945 58-1 463 Tőkeváltozások tárgyévi változása 15 204 5 789 33 21 026 Ebből: kötelezettségek (zárolt tételek) állományváltozása -15 114 - - -15 114 követelések (tagdíjak) állományváltozása 30 318 3 390 33 33 741 tárgyi eszközök, immateriális javak vásárlása - 5 865-5 865 értékcsökkenések - -4 265 - -4 265 2013. IV.n.év felügyeleti díj kötelezettség - -183 - -183 készleten lévő egészségkártyák állományváltozása - 1 029-1 029 tárgyi eszköz értékesítés - -47 - -47 Tőkeváltozások záró állománya -3 262 22 734 91 19 563 TARTALÉKOK Arányuk a források mérleg szerinti összegén belül 96,49 %, értékük 2 929 054 e Ft. A fedezeti alap tartaléka 2 461 393 eft, ami a tartalékok 84,47 %-a. A működési alap tartaléka 398 610 e Ft, amely a tartalékok 13,13 %-a, a likviditási alap tartaléka 69 051 e Ft, amely a tartalékok 2,27 %-át teszi ki. Az alapok tartalékainak alakulását a következő táblázatokban mutatjuk be részletezve a tartalékokat növelő és csökkentő tételeket. 15.oldal

FEDEZETI ALAP TARTALÉKÁNAK ALAKULÁSA 2013. év adatok e Ft-ban Fedezeti alap tartalékának nyitó állománya 2 541 823 Növelő tételek 2 842 027 Tagok által fizetett tagdíj 41 028 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 2 339 610 Tagok egyéb befizetései 250 624 Támogatói adomány 1 884 Átlépők hozott fedezete 4 269 Tag nyilatkozata alapján a NAV által átutalt összeg 91 810 Pénzügyi műveletek bevétele 112 799 500 Ft alatti kilépéskori kif.átvez. 3 Csökkentő tételek 2 922 457 Szolgáltatások kiadásai 2 897 555 Elvitt fedezet 18 920 Pénzügyi műveletek ráfordításai 2 484 Átcsop. tagdíjat nem fizetők egyéni számlájáról 1 966 Fed.alap jogosulatlan kifizetései 1 532 Fedezeti alap tartalékának záró egyenlege 2 461 393 MŰKÖDÉSI ALAP TARTALÉKÁNAK ALAKULÁSA 2013. év adatok e Ft-ban Működési alap tartalékának nyitó állománya 402 313 Növelő tételek 167 891 Tagok által fizetett tagdíj 3 822 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 127 631 Tagok egyéb befizetései 10 495 Támogatói adomány 58 Egyéb bevételek 1 199 Pénzügyi műveletek bevételei 22 720 Átcsoportosítás tagdíjat nem fiz. egyéni számlájáról 1 966 Csökkentő tételek 171 594 Működési kiadások 166 033 Beruházások 5 561 Működési alap tartalékának záró egyenlege 398 610 16.oldal

LIKVIDITÁSI ALAP TARTALÉKÁNAK ALAKULÁSA 2013. év adatok e Ft-ban Likviditási alap tartalékának nyitó állománya 65 318 Növelő tételek 3 796 Tagok által fizetett tagdíj 43 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 607 Pénzügyi műveletek bevételei 3 146 Csökkentő tételek 63 Pénzügyi műveletek ráfordításai 63 Likviditási alap tartalékának záró egyenlege 69 051 ALAPOK ALAKULÁSA ALAPOK ALAKULÁSÁNAK ÖSSZESÍTŐ TÁBLÁZATA 2013. év adatok e Ft-ban Megnevezés Nyitó Tárgyévi növekedés Tárgyévi csökkenés Tárgyévi változás Tárgyévi záró Összes alapon belüli arány Fedezeti alap tőkeváltozása -18 466 30 318 15 114 15 204-3 262-0,11% Fedezeti alap tartaléka 2 541 823 2 842 027 2 922 457-80 430 2 461 393 83,48% Fedezeti alap összesen 2 523 357 2 872 345 2 937 571-65 226 2 458 131 83,37% Működési alap tőkeváltozása 16 945 37 888 32 099 5 789 22 734 0,77% Működési alap tartaléka 402 313 167 891 171 594-3 703 398 610 13,52% Működési alap összesen 419 258 205 779 203 693 2 086 421 344 14,29% Likviditási alap tőkeváltozása 58 33 0 33 91 0,00% Likviditási alap tartaléka 65 318 3 796 63 3 733 69 051 2,34% Likviditási alap összesen 65 376 3 829 63 3 766 69 142 2,34% Alapok tőkeváltozása -1 463 68 239 47 213 21 026 19 563 0,66% Alapok tartaléka 3 009 454 3 013 714 3 094 114-80 400 2 929 054 99,34% Alapok összesen 3 007 991 3 081 953 3 141 327-59 374 2 948 617 100,00% Az alapok záró állománya a fent részletezett tőkeváltozás és a tartalékok állományának összevonása után az alábbi: Megnevezés Záró egyenleg (eft) Megoszlás Fedezeti alap 2 458 131 83,37% Működési alap 421 344 14,29% Likviditási alap 69 142 2,34% Összesen 2 948 617 100,00% 17.oldal

Pénztárunk az alapok 97,7 %-át fektette be 2013. december 31-én. Ez a magas arány annak köszönhető, hogy átmeneti szabad pénzeszközeinket rövid lejáratú (1-4 hetes) bankbetétbe fektetjük. A befektetések döntő hányada a pénztári működés jellegéből fakadóan könynyen és kockázatmentesen értékesíthető állampapírokban testesül meg. 2.3. KÖTELEZETTSÉGEK A Pénztár kötelezettségeinek állománya 2013. december 31-én 87 123 e Ft, melyből a decemberi teljesítésű, de 2014. január hónapra vonatkozó munkáltatói tagdíjbefizetések öszszege 625 e Ft. A szolgáltatói partnerek által már zárolt, de a Pénztár által még ki nem fizetett szolgáltatások értéke 86 289 e Ft. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek értéke 183 e Ft, mely a IV. negyedévi felügyeleti díjat tartalmazza. Az egyéb passzív pénzügyi elszámolás értéke 26 e Ft, mely az egészségpénztári szolgáltatók által tévesen a Pénztárhoz utalt tranzakciós díj. Ennek rendezése a beszámoló készítés időpontjáig megtörtént. 18.oldal

II. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1.) ALAPOK BEVÉTELE, KIADÁSAI, EREDMÉNYE Az alapok bevételeit, kiadásait és eredményét, a megelőző évhez és a tervhez viszonyított alakulását az alábbi táblázatokban szemléltetjük: ALAPOK BEVÉTELEI, KIADÁSAI, EREDMÉNYE 2013. ÉV adatok e Ft-ban Sorsz. Megnevezés Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen BEVÉTELEK I. Tagok által fizetett tagdíj 41 028 3 822 43 44 893 II. Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 2 339 611 127 631 607 2 467 849 III. Tagok egyéb befizetése 250 624 10 495 0 261 119 IV. Támogatóktól befolyt összeg 1 884 58 0 1 942 V. Belépő tagok által hozott fedezet 4 269 4 269 VI. NAV által visszautalt összeg 91 810 91 810 VII. Kieg. váll. tev. bev. 0 0 VIII. Egyéb bevételek 0 3 165 0 3 165 IX. Pénzügyi műveletek bevétele 112 801 22 720 3 146 138 667 1 Kapott kamatok, kamatjelle.bev. 112 801 18 320 3 146 134 267 2 Pénzügyi műveletek egyéb bev. 0 4 400 0 4 400 X. PÉNZTÁRI BEVÉTELEK ÖSSZESEN 2 842 027 167 891 3 796 3 013 714 KIADÁSOK I. Teljesített pénztári szolgáltatások 2 897 555 2 897 555 II. Anyagjellegű kiadások 63 620 63 620 1 Anyagköltség 1 659 1 659 2 Igénybevett szolgáltatások 35 417 35 417 3 Egyéb szolgáltatások 26 544 26 544 III. Személyi jellegű kiadások 90 001 90 001 1 Bérkiadások 65 095 65 095 2 Személyi jellegű egyéb kiadások 7 536 7 536 3 Bérjárulékok 17 370 17 370 IV. Kis értékű eszközök beszerzése 305 305 V. Egyéb kiadások 3 498 11 034 0 14 532 VI. Pénzügyi műveletek ráfordításai 2 484 405 63 2 952 VII. Felügyeleti díj 668 668 VIII. Tőkekiadások 5 561 5 561 1 Beruházások 5 561 5 561 IX. Tagoknak visszatérítés 18 920 18 920 X. PÉNZTÁRI KIADÁSOK ÖSSZESEN 2 922 457 171 594 63 3 094 114 TÁRGYÉVI EREDMÉNY -80 430-3 703 3 733-80 400 19.oldal

20.oldal

ALAPOK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI TÉNY/TERV ADATOK ÖSSZEHASONLÍTÁSA 2013. év Fedezeti tartalék Sorszám Sorkód Megnevezés Terv Tény Tény-terv eltérés e Ft e Ft e Ft % 001 75EA11 Nyitó állomány 2 291 300 2 541 823 250 523 10,93% 002 75EA12 Bevételek összesen 2 640 960 2 842 027 201 067 7,61% 003 75EA121 Tagdíjbevétel 2 342 380 2 380 639 38 259 1,63% 004 75EA122 Tagok egyéb befizetése 100 800 250 624 149 824 148,63% 005 75EA123 Támogatás, adomány 3 880 1 884-1 996-51,44% 006 75EA124 Más pénztárból hozott fedezet 2 500 4 269 1 769 70,76% 007 75EA125 Átcsoportosítás más tartalékból 0 0 0-008 75EA126 Befektetések hozama 100 000 112 801 12 801 12,80% 009 75EA127 Egyéb bevételek 91 400 91 810 410 0,45% 010 75EA13 Kiadások összesen 2 368 400 2 922 457 554 057 23,39% 011 75EA131 Szolgáltatási kiadások 2 350 000 2 897 555 547 555 23,30% 012 75EA132 Befektetési kiadások 2 400 2 484 84 3,50% 013 75EA133 Elvitt fedezet 12 000 18 920 6 920 57,67% 014 75EA134 Egyéb terhelő tételek 4 000 3 498-502 -12,55% 015 75EA14 Záró állomány 2 563 860 2 461 393-102 467-4,00% Működési tartalék Sorszám Sorkód Megnevezés Terv Tény Tény-terv eltérés e Ft e Ft e Ft % 001 75EA31 Nyitó állomány 387 115 402 313 15 198 3,93% 002 75EA32 Bevételek összesen 155 365 167 891 12 526 8,06% 003 75EA321 Tagdíjbevétel 129 145 131 453 2 308 1,79% 004 75EA322 Tagok egyéb befizetése 4 200 10 495 6 295 149,88% 005 75EA323 Támogatás, adomány 120 58-62 -51,67% 006 75EA324 Átcsoportosítás más tartalékból 1 400 1 966 566 40,43% 007 75EA325 Befektetések hozama 19 000 22 720 3 720 19,58% 008 75EA326 Egyéb bevételek 1 500 1 199-301 -20,07% 009 75EA33 Kiadások összesen 169 977 171 594 1 617 0,95% 010 75EA331 Befektetési kiadások 500 405-95 -19,00% 011 75EA332 Tiszteletdíjak és járulékaik 12 097 11 778-319 -2,64% 012 75EA333 Bérköltség és járulékai 74 295 69 399-4 896-6,59% 013 75EA334 Nyilvántartási díj 3 050 3 048-2 -0,07% 014 75EA335 Tagszervezési díj 0 0 0-015 75EA336 Anyagjellegű ráfordítások 62 530 63 620 1 090 1,74% 016 75EA337 Felügyeleti díj 700 668-32 -4,57% 017 75EA338 Átcsoportosítás fedezeti tartalékba 0 0 0-018 75EA339 Egyéb terhelő tételek 16 805 22 676 5 871 34,94% 019 75EA34 Záró állomány 372 503 398 610 26 107 7,01% 020 75EA35 Működési tevékenység eredménye -14 612-3 703 10 909 74,66% Likviditási tartalék Sorszám Sorkód Megnevezés Terv Tény Tény-terv eltérés e Ft e Ft e Ft % 001 75EA21 Nyitó állomány 65 285 65 318 33 0,05% 002 75EA22 Bevételek összesen 3 920 3 796-124 -3,16% 003 75EA221 Tagdíjbevétel 670 650-20 -2,99% 004 75EA222 Tagok egyéb befizetése 0 0 0-005 75EA223 Támogatás, adomány 0 0 0-006 75EA224 Átcsoportosítás más tartalékból 0 0 0-007 75EA225 Befektetések hozama 3 250 3 146-104 -3,20% 008 75EA226 Egyéb bevételek 0 0 0-009 75EA23 Kiadások összesen 80 63-17 -21,25% 010 75EA231 Befektetési kiadások 80 63-17 -21,25% 011 75EA232 Átcsoportosítás fedezeti tartalékba 0 0 0-012 75EA233 Átcsoportosítás működési tartalékba 0 0 0-013 75EA234 Egyéb terhelő tételek 0 0 0-014 75EA24 Záró állomány 69 125 69 051-74 -0,11% 21.oldal

2.1. BEVÉTELEK ALAKULÁSA A Pénztár bevételeinek összege 2013-ban 3 013 714 e Ft, amely 7,62 %-kal haladja meg a tervezett szintet. A tagdíjbevételek összege 2 512 742 e Ft, mely közel tervszinten alakult. A tagok egyéb befizetései 156 199 e Ft-tal haladták meg a tervezett összeget, mely a tagok év végére időzített, az adójóváírás igénybevételéhez kapcsolható többletbefizetéseivel magyarázható. A munkáltatói támogatások összege a tervezett szint alatt alakult, ám volumenében nem jelentős. A más pénztárból átlépett pénztártagok hozott fedezete 4 269 e Ft volt. A pénztárnak visszautalt egyéni befizetésekre járó SZJA kedvezmény (egyéb bevételek sor) összege (93 009 e Ft) tervszinten alakult. A befektetések realizált hozama 13,43 %-kal, 16 417 e Ft-tal magasabb a tervezettnél és 32,95 %-kal (68 153 e Ft-tal) elmarad az előző évi szinttől. A Pénztár a kiegészítő vállalkozási tevékenységét kihelyezett vállalkozási tevékenységként az Egészségpénztári Elszámoló Központ Kft.-ben folytatja, ezzel a tevékenységgel összefüggésben a beszámolási évben a működési alapnál közvetlen bevétele, kiadása és eredménye nem származott. A 20%-os tulajdoni arányt képviselő üzletrészre 2013. évben 4 millió Ft osztalékbevételt realizált. 2.2. KIADÁSOK ALAKULÁSA A pénztári szolgáltatások kiadása 23,3 %-kal meghaladta a tervezettet és közel az előző évi szinten alakult. A számlák legnagyobb része továbbra is gyógyszer, valamint gyógyászati segédeszköz számla. A jogosulatlan vásárlások összege 1 532 e Ft volt az év során. A jogosulatlan vásárlásról a tagokat kiértesítettük, amennyiben visszafizették a jogosulatlan vásárlás összegét, úgy azt egyéni számláikon jóváírtuk. Ha ez nem történt meg 2013. 12. 31-ig, az adóigazolásokat megküldtük a tagoknak az egyéb jövedelem keletkezéséről. A Pénztár működési kiadásainak összege 171 594 e Ft, amely megközelítően tervszinten alakult. Az anyagjellegű ráfordítások összege 1,74 %-kal, 1 090 e Ft-tal magasabb a tervezettnél. 22.oldal

A bérköltség és járulékai 6,59%-kal alacsonyabbak a tervben meghatározottnál. A tiszteletdíjak és járulékaik 2,64%-kal maradtak el a tervben prognosztizált értéktől. A felügyeleti díjként megfizetett vagyonarányos összeg 668 e Ft volt. Az egyéb terhelő tételek 5 871 e Ft-tal haladták meg a tervezettet, amely főképp a banki pénzforgalmi illeték továbbhárításának hatásával magyarázható, amely 8 millió Ft-ot meghaladó többletköltséget jelentett 2013. évben. A tőkekiadásokra (eszközbeszerzések) 5 561 e Ft-ot fordított a Pénztár. Az alábbiakban a működési alap bevételeinek és kiadásainak bázishoz viszonyított alakulását mutatjuk be részletesen: 23.oldal

MŰKÖDÉSI ALAP BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI BÁZIS-TÉNY ADATOK ÖSSZEHASONLÍTÁSA Működési tartalék Bázis Tény Tény/Bázis e Ft e Ft változás e Ft Index % 1. Nyitó 369 189 402 313 33 124 8,97% 2. + Tagdíjbevétel 143 469 131 453-12 016-8,38% 3. + Tagok egyéb befizetése 8 595 10 495 1 900 22,11% 4. + Támogatás, adomány 153 58-95 -62,09% 5. + Átcsoportosítás más tartalékból 1 670 1 966 296 17,72% 6. + Befektetések hozama 32 115 22 720-9 395-29,25% 7. + Egyéb bevételek 9 879 1 199-8 680-87,86% Ebből: kieg.váll.tev.bevételei 0 0 0-8. Bevételek összesen (2+3+4+5+6+7) 195 881 167 891-27 990-14,29% 9. Anyagjellegű kiadások 68 411 63 620-4 791-7,00% 9.1 Anyagköltség 3 355 1 659-1 696-50,55% 9.1.1 Irodaszer, nyomtatvány vásárlás 2 980 1 204-1 776-59,60% 9.1.2 Berendezések, felszerelések 39 455 416 1066,67% 9.1.3 Egyéb készletbeszerzés 336 0-336 -100,00% 9.2 Igénybe vett szolgáltatások 31 793 35 417 3 624 11,40% 9.2.1 Postai szolgáltatás 5 916 4 385-1 531-25,88% 9.2.2 Bérleti díjak 5 849 5 058-791 -13,52% 9.2.3 Nyomdai szolgáltatások 644 808 164 25,47% 9.2.4 Karbantartási szolgáltatás 163 35-128 -78,53% 9.2.5 Vagyonkezelői, letétkezelői szolgáltatás 0 0 0-9.2.6 Szoftverfejlesztés, szoftverkövetés 13 883 13 983 100 0,72% 9.2.7 Könyvvizsgálói szolgáltatás 2 423 2 576 153 6,31% 9.2.8 Pénzügyi, számviteli szaktanácsadás 0 0 0-9.2.9 Egyéb szolgáltatás 2 915 8 572 5 657 194,07% 9.2.10 Kieg. váll. tev. költsége 0 0 0-9.3 Egyéb igénybe vett szolgáltatások 33 263 26 544-6 719-20,20% 9.3.1 Ügyvédi megbízási díjak 2 550 1 657-893 -35,02% 9.3.2 Orvosszakértői díjak 1 730 1 660-70 -4,05% 9.3.3 Kártyarendszer szolgáltatás díja 21 309 14 962-6 347-29,79% 9.3.4 Konferencia, rendezvény költsége 927 564-363 -39,16% 9.3.5 E2K költségei 6 077 6 068-9 -0,15% 9.3.6 Eljárási díjak, illetékek 65 0-65 -100,00% 9.3.7 Egyéb igénybe vett szolgáltatások 605 1 633 1 028 169,92% 10. Személyi jellegű ráfordítások 83 817 90 001 6 184 7,38% 10.1 Bérköltség 60 349 65 095 4 746 7,86% 10.1.1 Alkalmazottak bérköltsége 41 647 42 867 1 220 2,93% 10.1.2 Részmunkaidős fogl. bére 9 030 11 778 2 748 30,43% 10.1.3 Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja 8 562 9 274 712 8,32% 10.1.3.1 IT tiszteletdíja 4 366 4 729 363 8,31% 10.1.3.2 EB tiszteletdíja 4 196 4 545 349 8,32% 10.1.4 Megbízási díjak 1 110 1 176 66 5,95% 10.2 Egyéb személyi jellegű ráfordítások 7 262 7 536 274 3,77% 10.2.1 Alkalmazottaknak fizetett hozzájárulások 5 179 5 135-44 -0,85% 10.2.1.1 Egységes természetbeni juttatások 2 663 2 447-216 -8,11% 10.2.1.2 Cafeteria terhére fizetett hozzájárulások 2 516 2 688 172 6,84% 10.2.2 Egyéb hozzájárulások 242 392 150 61,98% 10.2.3 Kifizetői közterhek term.beni juttatás után 1 841 2 009 168 9,13% 10.3 Bérjárulékok 16 206 17 370 1 164 7,18% 10.3.1 SZOCHO adó 16 206 17 370 1 164 7,18% 11. Kisértékű eszközbeszerzés 448 305-143 -31,92% 12. Egyéb kiadások 2 795 11 034 8 239 294,78% 12.1 Bankköltségek, számlatartási díj 2 787 11 033 8 246 295,87% 12.2 Bírság, kötbér, önell., késedelmi pótlék 5 0-5 -100,00% 12.3 Egyéb kiadások 3 1-2 -66,67% 12.4 Kieg. váll. tev.ráfordításai 0 0 0-13. Befektetések vagyonarányos ktge 374 405 31 8,29% 14. Felügyeleti díj 653 668 15 2,30% 15. Tőkekiadások (eszk.beszerzések) 6 259 5 561-698 -11,15% 16. Kiadások összesen (9+10+11+12+13+14+15) 162 757 171 594 8 837 5,43% 19. Záró (1+8-16) 402 313 398 610-3 703-0,92% 20. Működési tevékenység eredménye (8-16) 33 124-3 703-36 827-111,18% 24.oldal

ALAPOK EREDMÉNYE, EGYMÁSHOZ VISZONYÍTOTT ARÁNYA Mint a táblázatokból látható, a tartalékok összege meghaladja a 2,9 milliárd Ft-ot, mely a Pénztár stabil likviditási helyzetét, kiegyensúlyozott működését mutatja. Tartalékok záró egyenlege és megoszlása 2013. december 31-én: Megnevezés Záró egyenleg (eft) Megoszlás Fedezeti alap 2 461 393 84,03% Működési alap 398 610 13,61% Likviditási alap 69 051 2,36% Összesen 2 929 054 100,00% ÁTCSOPORTOSÍTÁS ALAPOK KÖZÖTT Pénztárunk 2013. januárban 1 966 e Ft-ot csoportosított át a fedezeti alapból a működési alapba a 2012. évben tagdíjat nem fizető tagok egyéni számláin jóváírt hozamok terhére. 25.oldal

TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ 1.) A TAGLÉTSZÁM ALAKULÁSA adatok főben Nyitó taglétszám 2013. január 1. 22 849 Új belépő 1 103 Átlépő másik pénztárból 106 Kilépő 806 Elhunyt 55 Átlépő másik pénztárba 15 Záró taglétszám 2013. december 31. 23 182 A 2013. évi záró taglétszám 333 fővel magasabb, mint a megelőző időszak záró létszáma, a 2013-ban is megőrizte piaci pozícióját. 2.) A PÉNZTÁR TÁRGYÉVBEN FOGLALKOZTATOTT MUNKAVÁLLALÓI LÉTSZÁMÁNAK ÉS BÉRKÖLTSÉGÉNEK BEMUTATÁSA Megnevezés Létszám (fő) Bérköltség (e Ft) SZOCHO adó Személyi jellegű ráfordítások (e Ft) Főállású alkalmazott 10 42 867 11 400 7 144 Másodállású alkalmazott 2 11 778 3 180 - Állományon kívüli 1 1 176 286 - Összesen 13 55 821 14 866 7 144 A Pénztár bérszámfejtését maga végzi. A pénztárnak 2013-ban átlagosan 10 főállású, és 2 fő másodállású jogviszonyban foglalkoztatott alkalmazottja volt. A munkavállalók létszáma nem változott. A főállású alkalmazottak közül 2 fő GYED-en/GYES-en volt. Az Igazgatótanács létszáma 7 fő, az Ellenőrző Bizottság tagjainak száma 7fő. A tisztségviselők tiszteletdíjban részesültek az alábbiak szerint: Megnevezés Létszám (fő) Tiszteletdíj (e Ft) SZOCHO adó Igazgatótanács 7 4 729 1 277 Ellenőrző Bizottság 7 4 545 1 227 Összesen 14 9 274 2 504 26.oldal

A PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOKKAL KAPCSOLATOS KIFIZETÉSEK Az egészségpénztár szolgáltatási adatai 2013. év Megnevezés Szolgáltatási kiadás (eft) adatok e Ft-ban Szolgáltatás Kiadások esetszáma megoszlása (db) (%) a b c Egészségpénztári szolgáltatások összesen 2 897 555 409 832 100,00% Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások 2 848 263 407 276 98,30% ebből: társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető eü.szolg.kiegészítése 473 897 17 057 16,36% otthoni gondozás támogatása 67 3 0,00% gyógytorna, gyógymasszázs és fizioterápiás kezelés igénybevételének támogatása 35 117 3 012 1,21% sporttevékenységhez kapcsolódó kiadások storno (jóváírás egyéni számlán) -241 0-0,01% egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező feladatának ellátása körében nyújtott szolgáltatás 2 337 243 386 530 80,66% ebből: gyógyszer vételárának támogatása 1 549 540 328 485 53,48% gyógyászati segédeszköz vételárának támogatása 766 306 57 415 26,45% kieső jövedelem teljes vagy részleges pótlása betegség miatti keresőképtelenség esetén 20 541 622 0,71% hátramaradottak segélyezése halál esetén 856 8 0,03% OÉTI által nyilvántartásba vett gluténmentes élelmiszerek vásárlásának támogatása 2 180 674 0,08% szolgáltatást finanszírozó egészségbiztosítás (betegség biztosítás) díjának fizetése 0 0 0,00% Életmódjavító egészségpénztári szolgáltatások 49 292 2 556 1,70% természetgyógyászati szolgáltatások 7 1 0,00% sporteszközök vásárlásának támogatása 49 093 2 454 1,69% gyógyteák, fog- és szájápolók vételárának támogatása 192 101 0,01% Tagjaink összesen 409 832 alkalommal vettek igénybe szolgáltatást 2 897 555 e Ft értékben. A gyógyszerek és gyógyhatású készítmények, gyógyászati segédeszközök vásárlásához igénybevett támogatás a szolgáltatási kiadások közel 80 %-át adja, értéke 2 315 846 e Ft, tételszámot tekintve pedig ez az arány még magasabb. Ebben a szolgáltatási csomagban egy esetszám átlagosan 6 005 Ft-ot képvisel. Jelentős, 16,36 %-os részarányt képviselnek a szakorvosi, magánorvosi ellátások finanszírozásához igénybevett támogatások, melyre 473 897 e Ft-ot fordítottak a pénztártagok. A sporteszköz vásárlás támogatásának igénybevétele 49 093 e Ft volt 2013-ban, ez a szolgáltatási kiadások 1,69 %-a. Összességében a szolgáltatások kiadásai az előző évinél 3,34 %-kal alacsonyabban, a tervezett szintnél 23,3 %-kal magasabban alakultak. 27.oldal

3.) A GAZDÁLKODÁST JELLEMZŐ MUTATÓK A. A gazdálkodást közvetlenül jellemző mutatók: a.) Alapok tárgyévi tagdíjbevétele/alapok összes tárgyévi bevétele Fedezeti alap 2 631 263 e Ft / 2 842 027 e Ft = 0,9258 A fedezeti tartalékon belül a tagdíjbevételek aránya az összes bevételhez képest Működési alap 141 948 e Ft / 167 891 e Ft = 0,8455 A működési tartalékon belül a tagdíjbevételek aránya az összes bevételhez képest Likviditási alap 683 e Ft / 4 924 e Ft = 0,1387 A likviditási tartalékon belül a tagdíjbevételek aránya az összes bevételhez képest 92,58% 84,55% 13,87% b.) Tagok által igénybe vett szolgáltatások/fedezeti alap bevétele 2 897 555 e Ft / 2 842 027 e Ft = 1,0195 A fedezeti alap tárgyévi bevételéből szolgáltatásra fordított összeg aránya 101,95% c.) Működési alap tárgyévi kiadása/működési alap tárgyévi bevétele 171 593 e Ft / 167 891 e Ft = 1,0221 A működési alap tárgyévi bevételéből tárgyévi kiadásaira fordított összeg aránya 102,21% d.) Bér és személyi jellegű kiadások/működési kiadások összesen 90 001 e Ft / 171 593 e Ft = 52,45% A bér és személyi jellegű kiadások az összes működéssel kapcsolatos költség és ráfordítás 52,45 %-a, mely tartalmazza a béreket és tiszteletdíjakat járulékaikkal együtt. e.) Alkalmazottak bérköltsége/működési kiadások összesen 76 379 e Ft / 171 593 e Ft = 44,51% Az alkalmazottak személyi jellegű ráfordításai az összes működéssel kapcsolatos költség és ráfordítás 44,51 %-át adják. f.) Tiszteletdíjak /működéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások 11 778 e Ft / 171 593 e Ft = 6,86% A tiszteletdíjak összege az összes működéssel kapcsolatos költség 6,86 %-a, mely tartalmazza a járulékokat is. 28.oldal

B. Egyéb adatok: A szerződött munkáltatók száma: 658 Szerződött szolgáltatási helyek száma: 9 140 Ebből kártyát elfogadó szolgáltatási helyek: 8 070 Gyógyszertári szolgáltatási helyek száma: 1 718 E2K rendszerhez csatlakozott szolgáltatási helyek száma: 1 636 ÖSSZEFOGLALÁS 2013. év végén az taglétszáma 23 182 fő, vagyona 2 948 617 e Ft. A Pénztár tagdíjbevétele 2 773 861 e Ft. A befektetésekből származó 2013. évben elért bevétel az 500 Ft alatti kilépéskori kifizetéseket is figyelembe véve - öszszesen 138 667 e Ft. A működés 2013. évi összes bevétele 167 891 e Ft, ráfordítása 171 594 e Ft, a működési eredmény -3 703 e Ft. A Pénztár 2013. december 31-i működési tartaléka 398 610 e Ft, a tárgyévi működési eredményt is figyelembe véve. A fedezeti alap tartaléka 2 461 393 e Ft, a likviditási alap tartaléka 69 051 e Ft. Budapest, 2014. április 25. Schmidt Péterné IT elnök Bolvári László ügyvezető 29.oldal