A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 Törvényszék: Tárgyév: 01 Fővárosi Törvényszék 2 0 1 5 2016.05.30 21:41:45 Szervezet neve: A Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány Szervezet székhelye: Irányítószám: 1 1 2 3 Település: Budapest Közterület neve: Csörsz Közterület jellege: utca Házszám: 45. Lépcsőház: Emelet: Ajtó: Bejegyző határozat száma: Nyilvántartási szám: Szervezet adószáma: 0 9 P K 6 0 6 4 2 2 0 0 5 0 2.. / / 0 1 0 3 9 6 4 0 1 8 2 5 5 8 0 3 2 4 3 Képviselő neve: Sisák Zoltán Képviselő aláírása: Keltezés: Budapest 2 0 1 6 0 5 3 0 Ny.v.:5.3 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2016.06.10 17.56.42
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 Szervezet neve: A Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány Az egyszerűsített éves beszámoló mérlege Előző év Előző év helyesbítése (Adatok ezer forintban.) Tárgyév ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) D. Saját tőke I. Induló tőke/jegyzett tőke II. Tőkeváltozás/eredmény III. Lekötött tartalék 7 824 12 622 6 384 4 268 1 440 8 354 38 988 52 121 2 689 8 383 18 003 15 998 18 296 27 740 102 331 46 914 65 074 41 722 46 833 100 100 40 237 41 622 IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből VI. Tárgyévi erdemény vállalkozási tevékenységből 1 385 5 111 E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 5 158 6 359 5 158 6 359 G. Passzív időbeli elhatárolások 34 11 882 FORRÁSOK ÖSSZESEN 46 914 65 074 Ny.v.:5.3 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2016.06.10 17.56.42
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 Szervezet neve: A Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány Az egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatása (Adatok ezer forintban.) Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen előző év előző év helyesbítése tárgyév előző év előző év helyesbítése tárgyév előző év előző év helyesbítése tárgyév 1. Értékesítés nettó árbevétele 67 853 73 672 67 853 73 672 2. Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek - tagdíj, alapítótól kapott befizetés 10 046 5 902 10 046 5 902 7 650 1 260 7 650 1 260 - támogatások 2 110 4 000 2 110 4 000 - adományok 4. Pénzügyi műveletek bevételei 232 74 232 74 5. Rendkívüli bevételek ebből: - alapítótól kapott befizetés - támogatások A. Összes bevétel (1+2+3+4+5) 78 131 79 648 78 131 79 648 ebből: közhasznú tevékenység bevételei 78 131 79 648 78 131 79 648 6. Anyagjellegű ráfordítások 34 089 38 354 34 089 38 354 7. Személyi jellegű ráfordítások ebből: vezető tisztségviselők juttatásai 36 801 28 973 36 801 28 973 7 218 8 064 7 218 8 064 8. Értékcsökkenési leírás 3 092 4 780 3 092 4 780 9. Egyéb ráfordítások 10. Pénzügyi műveletek ráfordításai 2 727 2 310 2 727 2 310 28 72 28 72 Ny.v.:5.3 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2016.06.10 17.56.42
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 Szervezet neve: A Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány Az egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatása 2. (Adatok ezer forintban.) Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen előző év előző év helyesbítése tárgyév előző év előző év helyesbítése tárgyév előző év előző év helyesbítése tárgyév 11. Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás (6+7+8+9+10+11) ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai C. Adózás előtti eredmény (A-B) 9 48 9 48 76 746 76 746 74 537 74 537 76 746 74 537 76 746 74 537 1 385 5 111 1 385 5 111 12. Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény (C-12) 1 385 5 111 1 385 5 111 13. Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredmény (D-13) 1 385 5 111 1 385 5 111 Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás B. Helyi önkormányzati költségvetési támogatás C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás D. Normatív támogatás E. A személyi jövedelamadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI.törvény alapján kiutalt összeg 60 78 60 78 F. Közszolgáltatási bevétel Könyvvizsgálói záradék Az adatok könyvvizsgálattal alá vannak támasztva. Igen Nem Ny.v.:5.3 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2016.06.10 17.56.43
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 1. Szervezet azonosító adatai 1.1 Név 1.2 Székhely Irányítószám: 1 1 2 3 Település: Budapest Közterület neve: Csörsz Közterület jellege: utca Házszám: Lépcsőház: Emelet: Ajtó: 45. 1.3 Bejegyző határozat száma: 0 9. P K. 6 0 6 4 2 / 2 0 0 5 / 0 2 1.4 Nyilvántartási szám: 1.4 Szervezet adószáma: 0 1 0 3 9 6 4 0 1 8 2 5 5 8 0 3 2 4 3 1.6 Képviselő neve: Sisák Zoltán 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Szöveg 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3.1 Közhasznú tevékenység megnevezése: Hálózati ismeretek oktatása, képzési tevékenységek 3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: informatikai oktatás és továbbképzés 2011. évi CLXXV. törvény, 2013. évi LXXVII. törvény 3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: Magánszemélyek, tanárok, oktatók 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 621 3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Ny.v.:5.3 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2016.06.10 17.56.43
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 1. Szervezet azonosító adatai 1.1 Név 1.2 Székhely Irányítószám: 1 1 2 3 Település: Budapest Közterület neve: Csörsz Közterület jellege: utca Házszám: Lépcsőház: Emelet: Ajtó: 45. 1.3 Bejegyző határozat száma: 0 9. P K. 6 0 6 4 2 / 2 0 0 5 / 0 2 1.4 Nyilvántartási szám: 1.4 Szervezet adószáma: 0 1 0 3 9 6 4 0 1 8 2 5 5 8 0 3 2 4 3 1.6 Képviselő neve: Sisák Zoltán 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Szöveg 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3.1 Közhasznú tevékenység megnevezése: Oktatási hálózatok üzemeltetése és támogatása 3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: oktatásfejlesztés 2011. évi CLXXV. törvény 3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: Informatikai oktatási intézmények oktatói és diákjai 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 10500 3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Ny.v.:5.3 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2016.06.10 17.56.43
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 1. Szervezet azonosító adatai 1.1 Név 1.2 Székhely Irányítószám: 1 1 2 3 Település: Budapest Közterület neve: Csörsz Közterület jellege: utca Házszám: Lépcsőház: Emelet: Ajtó: 45. 1.3 Bejegyző határozat száma: 0 9. P K. 6 0 6 4 2 / 2 0 0 5 / 0 2 1.4 Nyilvántartási szám: 1.4 Szervezet adószáma: 0 1 0 3 9 6 4 0 1 8 2 5 5 8 0 3 2 4 3 1.6 Képviselő neve: Sisák Zoltán 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Szöveg 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3.1 Közhasznú tevékenység megnevezése: Pályaorientációs foglakozások 3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: foglalkoztatás elősegítése 1991. évi IV. törvény 1, 5 3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: általános- és középiskolai diákok 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 1500 3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Ny.v.:5.3 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2016.06.10 17.56.43
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 1. Szervezet azonosító adatai 1.1 Név 1.2 Székhely Irányítószám: 1 1 2 3 Település: Budapest Közterület neve: Csörsz Közterület jellege: utca Házszám: Lépcsőház: Emelet: Ajtó: 45. 1.3 Bejegyző határozat száma: 0 9. P K. 6 0 6 4 2 / 2 0 0 5 / 0 2 1.4 Nyilvántartási szám: 1.4 Szervezet adószáma: 0 1 0 3 9 6 4 0 1 8 2 5 5 8 0 3 2 4 3 1.6 Képviselő neve: Sisák Zoltán 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Szöveg 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3.1 Közhasznú tevékenység megnevezése: OKJ fejlesztés 3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: szakképzés 2011. évi CLXXXVII. törvény 3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: informatikai szakképzésben résztvevő hallgatók 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Ny.v.:5.3 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2016.06.10 17.56.43
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 Szervezet neve: A Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány 5. Cél szerinti jutattások kimutatása (Adatok ezer forintban.) 5.1 Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgyév PONTIS Alapítvány 500 5.2 Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgy év Microsoft Magyarország Kft. 1 200 5.3 Cél szerinti jutattás megnevezése Előző év Tárgy év SRV Monitoring Kft. 350 Cél szerinti juttatások kimutatása (összesen) 2 050 Cél szerinti juttatások kimutatása (mindösszesen) 2 050 4 000 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás 6.1 Tisztség Előző év (1) Tárgyév (2) Sisák Zoltán 7 218 8 064 6.2 Tisztség Előző év (1) Tárgy év (2) A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (mindösszesen): 7 218 8 064 Ny.v.:5.3 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2016.06.10 17.56.43
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 Szervezet neve: A Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány 5. Cél szerinti jutattások kimutatása (Adatok ezer forintban.) 5.1 Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgyév Digitális Tudás Akadémia 4 000 5.2 Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgy év 5.3 Cél szerinti jutattás megnevezése Előző év Tárgy év Cél szerinti juttatások kimutatása (összesen) 4 000 Cél szerinti juttatások kimutatása (mindösszesen) 2 050 4 000 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás 6.1 Tisztség Előző év (1) Tárgyév (2) 6.2 Tisztség Előző év (1) Tárgy év (2) A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (mindösszesen): 7 218 8 064 Ny.v.:5.3 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2016.06.10 17.56.43
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 Szervezet neve: A Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók (Adatok ezer forintban.) Alapadatok Előző év (1) Tárgyév (2) B. Éves összes bevétel ebből: C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg 78 131 79 648 60 78 D. Közszolgáltatási bevétel E. Normatív támogatás F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] H. Összes ráfordítás (kiadás) I. Ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) 78 071 79 570 76 746 74 537 36 801 28 973 76 746 74 537 1 385 5 111 Erőforrás ellátottság mutatói Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2 > 1.000.000, - Ft] Igen Mutató teljesítése Nem Ectv. 32. (4) b) [K1+K2>=0] Ectv. 32. (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)>=0,25] Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) >=0,02] Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)>=0,5] Ectv. 32. (5) c) [(L1+L2)/2>= 10 fő] Ny.v.:5.3 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2016.06.10 17.56.43
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 Szervezet neve: A Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány Támogatási program elnevezése: Támogató megnevezése: központi költségvetés Támogatás forrása: önkormányzati költségvetés nemzetközi forrás más gazdálkodó Támogatás időtartama: Támogatási összeg: - ebből a tárgyévre jutó összeg: - tárgyévben felhasznált összeg: 4 000 4 000 4 000 - tárgyévben folyósított összeg: Támogatás típusa: visszatérítendő vissza nem térítendő Tárgyévben felhasznált összeg részletezése jogcímenként Személyi 4 000 Dologi Felhalmozási Összesen: 4 000 Támogatás tárgyévi felhasználásának szöveges bemutatása: Az üzleti évben végzett főbb tevékenységek és programok bemutatása Ny.v.:5.3 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2016.06.10 17.56.43
A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete M1 - Mellékletek PK-142 Törvényszék: 01 Fővárosi Törvényszék Csatolt mellékletek PK-142-01 Könyvvizsgálói jelentés PK-142-02 Szöveges beszámoló PK-142-03 Jegyzőkönyv Melléklet csatolva: Eredetivel rendelkezik: Melléklet csatolva: Eredetivel rendelkezik: Melléklet csatolva: Eredetivel rendelkezik: PK-142-04 Jelenléti ív Melléklet csatolva: Eredetivel rendelkezik: PK-142-05 Meghatalmazás Melléklet csatolva: Eredetivel rendelkezik: PK-142-06 Egyéb Melléklet csatolva: Eredetivel rendelkezik: Ny.v.:5.3 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2016.06.10 17.56.43
PK-142 PK-142-01 Könyvvizsgálói jelentés HTTP könyvvizsgálói jelentés 2015.pdf
SALDO-MINOR Könyvvizsgáló és Gazdasági Szakértő Kft 1121 Budapest, Melinda utca 11. Cégjegyzékszám: 01-09-260986 MKVK nyilvántartási szám: 000294 Független könyvvizsgálói jelentés A Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány részére! A közhasznú egyszerűsített éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük a Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány (1123 Budapest, Csörsz utca 45., továbbiakban Alapítvány ) mellékelt 2015. évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely közhasznú egyszerűsített éves beszámoló a 2015. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből melyben az eszközök és források egyező végösszege 65.074 E Ft, a tárgyévi közhasznú eredmény 5.111 E Ft nyereség, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint az egyéb információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége a közhasznú egyszerűsített éves beszámolóért Az Alapítvány vezetése felelős a közhasznú egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben és a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló kormányrendeletben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket az Alapítvány vezetése szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes közhasznú egyszerűsített éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. A könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni a közhasznú egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló Alapítvány általi elkészítése és
valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy az Alapítvány belső kontroljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és az Alapítvány vezetése által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képet ad a Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány 2015. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben és a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló kormány rendeletben foglaltakkal összhangban. Egyéb jelentéstételi kötelezettség: a közhasznúsági mellékletről készült jelentés Elvégeztük a Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány mellékelt 2015. évi közhasznúsági mellékletének a vizsgálatát. Az Alapítvány vezetése felelős a közhasznúsági mellékletnek az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk a közhasznúsági melléklet és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó közhasznú egyszerűsített éves beszámoló összhangjának megítélése. A közhasznúsági melléklettel kapcsolatos munkánk a közhasznúsági melléklet és a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, az Alapítvány nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint a Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány 2015. évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának közhasznúsági melléklete a Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány 2015. évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának adataival összhangban van. Budapest, 2016. április 11. Palatitz László ügyvezető, kamarai tag könyvvizsgáló MKVK tagsági igazolvány szám:002701
PK-142 PK-142-02 Szöveges beszámoló HTTP kieg. melléklet 2015.pdf
NÉV: CÍM: Adószám: A Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány 1123 Budapest, Csörsz utca 45. 18255803-2-43 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a 2015. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz PH Sisák Zoltán kuratóriumi elnök
I. ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. A társaság bemutatása Elnevezés: A Hálózati Tudás Terjesztéséért Programiroda Alapítvány Székhely: 1123 Budapest, Csörsz utca 45. Alakulás időpontja: 2005.07.26. Működési forma: alapítvány Telephelyek: nincs Közhasznúsági fokozat: közhasznú szervezet Képviselő: Sisák Zoltán (kuratóriumi elnök) Aláíró könyvvizsgáló: Palatitz László / SALDO-MINOR KFT. Az Alapítvány alapítója: Budafoki Róbert Alaptőke: 100 e Ft. Az Alapítvány célja: Az Alapítvány célja a magyarországi hálózati tudás terjesztéséért támogató szervezetek és intézmények operatív tevékenységgel történő támogatása, Magyarország gazdasági versenyképességének javítása és az infromációs társadalom kihívásainak való megfelelés elősegítése. E körben az Alapítványnak kiemelt célja a foglalkoztatás bővítése, a munkanélküliség csökkentése, a rugalmasabb munkaerőpiac kialakítása, a humánerőforrás fejlesztése, központi koordinációs szerep betöltése az egyén és a társadalom közös érdekeit szolgáló informatikai-hálózati képzések támogatásában, és ezáltal a piacképes informatikai tudás minél többek által történő megszerzésének elősegítése. Az alapítvány nem végzett vállalkozási jellegű tevékenységet a tárgyévben. 2. A számviteli politika főbb vonásai: Könyvvezetés módja kettős, elsődleges 5-ös módszer alkalmazásával. Az eredménykimutatás típusa "A" típúsú összköltségeljárással. ÁFA-gyakoriság tárgyévben: havi Közösségi adószámmal rendelkezik az Alapítvány. A társaság "A" típusú egyszerűsített éves beszámolót készít. Értékcsökkenés elszámolása: A tárgyi eszközök értékcsökkenését lineáris leírással állapítja meg az adótörvényben megengedett leírási kulcsok figyelembevételével. A 200.000 Ft alatti számítástehcnikai tárgyi eszközök 50%-osan 2 év alatt íródnak le. A 100.000 Ft alatti kisértékű tárgyi eszközök beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számolja el. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása a feleslegessé vált, megrongálódott, rendeltetésszerűen nem használható javak, eszközök értéke után történhet. Készletetek elszámolása: Vásárolt készletek értékelése a FIFO elv szerinti beszerzési ár alapján történik. Az év végi készlet értékelését a december 31-ei leltár támasztja alá. Céltartalék képzése nem történt. 3. A könyvviteli feladat irányítására megbízott szervezet: ADÓklinika Kft. Székhely: 1118 Budapest, Tűzkő u. 8. 7/32., adószám: 13195539-2-43 neve: Dávid Zsuzsanna regisztrációs száma: 145204 címe: 2146 Mogyoród, Tavasz utca 2913/1. 4. A könyvvizsgáló által a beszámoló könyvvizsgálatáért a tárgyévben felszámított összes díj: SALDO-MINOR KFT. részéről: 300 e Ft
V. VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSÁNAK ÉRTÉKELÉSE 1. A vagyoni helyzet alakulása (közhasznú tevékenységből) Megnevezés Előző évi E Ft-ban Tárgyévi E Ft-ban Változás %- a A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 7824 12622 161,32% I. Immateriális javak 6384 4268 66,85% II. Tárgyi eszközök 1440 8354 580,14% III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 - B. FORGÓESZKÖZÖK 38988 52121 133,68% I. Készletek 0 0 - II. Követelések 2689 8383 311,75% III. Értékpapírok 18003 15998 88,86% IV. Pénzeszközök 18296 27740 151,62% C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 102 331 324,51% ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 46914 65074 138,71% D. SAJÁT TŐKE 41722 46833 112,25% I. Jegyzett tőke 100 100 100,00% II. Jegyzett, de be nem fizetett tőke 0 0 - III. Tőketartalék 0 0 - IV. Eredménytartalék 40237 41622 103,44% V. Lekötött tartalék 0 0 - VI. Értékelési tartalék 0 0 - VII. Mérleg szerinti eredmény 1385 5111 369,03% E. CÉLTARTALÉKOK 0 0 - F. KÖTELEZETTSÉGEK 5158 6359 123,28% I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 - II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 - III. Rövid lejáratú kötelezettségek 5158 6359 123,28% G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 34 11882 34947,06% FORRÁSOK ÖSSZESEN: 46914 65074 138,71% Mutatók Előző év Tárgyév Változás Befektetett eszközök aránya 16,68% 19,40% 2,72% Forgóeszközök aránya 83,11% 80,09% -3,01% Tőkeerősség 88,93% 71,97% -16,96%
Mutatók Előző év Tárgyév Változás Befektetett eszközök fedezete I. 533,26% 371,04% -162,21% Befektetett eszközök fedezete II. 533,26% 371,04% -162,21% Saját tőke növekedési mutató 41722,00% 46833,00% 5111,00% 2. Pénzügyi helyzet értékelése a) Adósságállománnyal kapcsolatos mutatók Mutatók Előző év Tárgyév Változás Hitelfedezeti mutató 52,13% 131,83% 79,70% b) Likviditás alakulás Mutatók Előző év Tárgyév Változás Likviditási gyorsráta mutató 354,71% 436,23% 81,52% Likviditási mutató 755,87% 819,64% 63,77% Mutatók Tárgyév Összes tőke jövedelmezősége 10,91% Saját tőke jövedelmezősége 10,91% Alaptőke jövedelmezősége I. 5111,00% Árbevétel-arányos üzleti eredmény 6,42% Árbevétel-arányos adózás előtti eredmény 6,42% Saját tőke növekedési mutató 24,93% Élőmunka ráfordítás-arányos jövedelmezőség 17,64% Eszközarányos jövedelmezőség 7,85%
II. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ RÉSZ 1. A hibák hatása az alapítvány eredményére, eszközeire, forrásaira: A tágyévben nem volt az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hiba. 2. Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettség az alapítványnál nincs. 3. Zálogjoggal, vagy egyéb joggal biztosított kötelezettség az alapítványnál nincs. 4. Lekötött tartalékot az alapítvány nem képzett. 5. Függő és biztos jövőbeni kötelezettségek az alapítványnál nincsenek. 6. Tárgyévben lezárt opciós és swap ügyletek az alapítványnál nincsenek. 7. Hátrasorolt eszközök az alapítványnál nincsenek. 8. A saját tőke üzleti éven belüli változása: különbözet e Ft. Induló tőke/jegyzett tőke 100 100 0 Tőkeváltozás/eredmény 40 237 41 622 1385 Lekötött tartalék 0 0 0 Értékelési tartalék 0 0 0 Tárgyévi eredmény alaptevékenységből 1 385 5 111 3726 Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 0 0 0 Összesen: A tulajdonosi összetételben változás nem történt. A változás okai: saját tőke elemei Az alaptevékenységből származó értékesítés nettó árbevétele az előző évhez képest 1.397 e Ft-tal nőtt. Az egyéb bevételek összege az előző évhez képest 120 e Ft-tal nőtt. A személyi jellegű ráfordítások összege 7.828 e Ft-tal csökkent. 9. Az alapítvány nem kapcsolt vállalkozás. 10. A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök az alapítványnál nincsenek. 11. Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok az alapítványnál nincsenek. 12. Környezetvédelmi kötelezettségei az alapítványnak nincsenek. 13. Rövid lejáratúba átsorolt kötelezettségei az alapítványnak nincsenek. 14. Az alapítvány értékhelyesbítést, piaci áron történő értékelést nem hajtott végre. 15. Az alapítvány kötvénnyel, váltóval nem rendelkezik. előző év e Ft. 41 722 tárgyév e Ft. 46 833 5 111
III. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ RÉSZ 1. Támogatási programban kapott és rendelkezésre álló összeg: Végleges jelleggel kapott vissza nem térítendő támogatás menevezése előző év e Ft tárgyév Ft e Magánszemélyektől kapott támogatások folyószámlára befizetve 0 0 PONTIS Alapítvány 500 0 Microsoft Magyarország 1 200 0 SRV Monitoring Kft. 350 0 Digitális Tudás Akadémia SZJA meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti kiutalt összeg Összesen: 0 4 000 60 78 2 110 4 078 A támogatások összegét az Alapítvány az év során megrendezett szakmai versenyek lebonyolítására használta fel tárgyévben és az azt megelőző évben. 2. Az Alapítványnál nem volt a tárgyévben kutatás és kísérleti fejlesztés. 3. Az év során az Alapítvány az eredménymegállapítás módján nem változtatott. 4. A mérleg tagolása az év során nem változott. 5. Az Alapítvány Vagyonkezlőnél kezelésbe vett vagyonnal nem rendelkezik.
IV. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ 1. Az adózott eredmény felhasználási javaslata nem tér el a jóváhagyottól. 2. Az alapítvány a vezető tisztségviselői, a felügyelő bizottság tagjai részére nem folyósított előleget, kölcsönt. 3. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalókkal kapcsolatos adatok: Átlagos állományi létszám előző év fő tárgyév különbözet fő fő 4 4,00 0 Bérköltség elemei előző év tárgyév különbözet e Ft e Ft bruttó munkabér 17 300 19 751 2 451 tiszteletdíj 300 300 0 megbízási szerződéses kifizetés 10 108 450-9 658 Összesen: 27 708 20 501-7 207 Személyi jellegű kifizetések Lakáshitel törlesztés előző év e Ft tárgyév e Ft különbözet e Ft 960 960 0 SZÉP-kártya juttatás 59 177 118 4. Az alapítványnál nem került sor a terv szerinti értékcsökkenés, a hasznos élettartam, valamint a maradványérték újbóli megállapítására. 5. Az alapítványnál nem került sor a terv szerinti értékcsökkenés megváltoztatására. 6. Az alapítványnál nem került sor az eltérő devizaértékelés alkalmazására.
3. Tárgyi eszközök állományváltozásával kapcsolatos adatok a) Bruttó érték változása ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Immateriális javak 24166 0 24166 Műszaki berendezések, gépek, járművek 246 0 0 246 Egyéb berendezések, gépek, járművek 6176 8733 0 14909 Beruházások, felújítások b) Halmozott értékcsökkenés változása ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Immateriális javak 17782 2116 0 19898 Műszaki berendezések, gépek, járművek 79 36 0 115 Egyéb berendezések, gépek, járművek 4903 1783 0 6686 Beruházások, felújítások c) Értékhelyesbítés ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Szellemi termékek Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, gépek, járművek Beruházások, felújítások