SPORTFOLIÓ Sportlétesítményeket Kezelő, Hasznosító és Fejlesztésszervező Közhasznú Társaság "felszámolás alatt" (Nylvántartás szám: 01-14-000262, Adószám: 20691831-2-42) 2017. május 27. - 2017. szeptember 12. dőszakra vonatkozó Végelszámolást záró Éves beszámoló 1 / 9 oldal
Közzétevő cég adata: SPORTFOLIÓ Sportlétesítményeket Kezelő, Hasznosító és Fejlesztésszervező Közhasznú Társaság "felszámolás alatt" Nylvántartás szám: 01-14-000262 Adószám: 20691831-2-42 KSH szám: 20691831-6832-736-01 Székhely: Magyarország, 1146 Budapest Istvánmeze út 1-3. Első létesítő okrat kelte: 2000. márcus 01. A vonatkozó dőszak: 2017. május 27. - 2017. szeptember 12. A beadvány a számvtelről szóló 2000. év C. törvény alapján került összeállításra. Benyújtás oka: Végelszámolást záró Beszámoló típusa: Éves beszámoló Könyvvezetés módja: kettős könyvvtelt vezető A cég könyvvzsgálatra kötelezett-e: Nem Előző üzlet év adata: Az Sztv. szernt összehasonlíthatóság bztosított. Lezárt üzlet év(ek) módosítása: Nem Beadvány része mérleg (Sztv. szernt, "A" változat; szövege: magyar) eredménykmutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar) kegészítő melléklet (szövege: magyar) adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: ad.erdm.csat.lev.szer.; szövege: magyar) Könyvelő BMSK Beruházás, Műszak Fejlesztés, Sportüzemeltetés és Közbeszerzés Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nylvánt. szám: 01-10-044336 Adószám: 12464780-2-51 Székhely: Magyarország, 1146 Budapest Istvánmeze út 1-3. Spkáné Szabó Gyöngy Regsztrácós száma: 163710 Beküldő BMSK Beruházás, Műszak Fejlesztés, Sportüzemeltetés és Közbeszerzés Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nylvánt. szám: 01-10-044336 Adószám: 12464780-2-51 Székhely: Magyarország, 1146 Budapest Istvánmeze út 1-3. Nylvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb nformácók A vállalkozó, lletve az anyavállalat székhelyén mnden érdekelt részére bztosításra került, továbbá lehetővé lett téve, hogy arról mnden érdekelt teljes vagy részleges másolatot készíthessen. Spkáné Szabó Gyöngy Beküldő személy képvselet mnősége: Megbízás alapján eljáró könyvvzsgáló, könyvelő 2 / 9 oldal
A számvtelről szóló 2000. év C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték Tárgyév üzlet évben Tárgyévet megelőző üzlet évben Tárgyévet két évvel megelőző üzlet évben Üzlet évben átlagosan foglalkoztatottak száma 0 0 0 Aláírásra önállóan jogosult: Elfogadás dőpontja: 2017. november 21. A beszámoló a vonatkozó jogszabály rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá a beszámoló a gazdálkodó működéséről, vagyon, pénzügy és jövedelm helyzetéről megbízható és valós összeképet ad a gazdálkodó vagyonáról, annak összetételéről (eszközeről és forrásaról), pénzügy helyzetéről és tevékenysége eredményéről. Mahargné Macák Gabrella 3 / 9 oldal
A cég elnevezése: SPORTFOLIÓ Sportlétesítményeket Kezelő, Hasznosító és Fejlesztésszervező Közhasznú Pénznem: HUF Társaság "felszámolás alatt" Nylvántartás száma: 01-14-000262 Pénzegység: ezer Adószáma: 20691831-2-42 2017. május 27. - 2017. szeptember 12. dőszakra vonatkozó Végelszámolást záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szernt "A" változattal Sorszám 001. Eszközök (aktívák) Tételsor elnevezése Előző üzlet év adata * Lezárt üzlet év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyév adatok 002. A. Befektetett eszközök 0 0 003. I. Immateráls javak 0 0 004. 1. Alapítás-átszervezés aktvált értéke 005. 2. Kísérlet fejlesztés aktvált értéke 006. 3. Vagyon értékű jogok 007. 4. Szellem termékek 008. 5. Üzlet vagy cégérték 009. 6. Immateráls javakra adott előlegek 010. 7. Immateráls javak értékhelyesbítése 011. II. Tárgy eszközök 0 0 012. 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyon értékű jogok 013. 2. Műszak berendezések, gépek, járművek 014. 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 015. 4. Tenyészállatok 016. 5. Beruházások, felújítások 017. 6. Beruházásokra adott előlegek 018. 7. Tárgy eszközök értékhelyesbítése 019. III. Befektetett pénzügy eszközök 0 0 020. 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 021. 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 022. 3. Tartós jelentős tulajdon részesedés 023. 4. Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdon részesedés vszonyban álló vállalkozásban 024. 5. Egyéb tartós részesedés 025. 6. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedés vszonyban álló vállalkozásban 026. 7. Egyéb tartósan adott kölcsön 027. 8. Tartós htelvszonyt megtestesítő értékpapír 028. 029. 9. Befektetett pénzügy eszközök értékhelyesbítése 10. Befektetett pénzügy eszközök értékelés különbözete 030. B. Forgóeszközök 758 701 031. I. Készletek 0 0 032. 1. Anyagok * Előző üzlet év adata: Az Sztv. szernt összehasonlíthatóság bztosított. ** Lezárt üzlet év(ek) módosítása: Nem 4 / 9 oldal
A cég elnevezése: SPORTFOLIÓ Sportlétesítményeket Kezelő, Hasznosító és Fejlesztésszervező Közhasznú Pénznem: HUF Társaság "felszámolás alatt" Nylvántartás száma: 01-14-000262 Pénzegység: ezer Adószáma: 20691831-2-42 2017. május 27. - 2017. szeptember 12. dőszakra vonatkozó Végelszámolást záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szernt "A" változattal Sorszám Tételsor elnevezése 033. 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 034. 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 035. 4. Késztermékek 036. 5. Áruk 037. 6. Készletekre adott előlegek Előző üzlet év adata * Lezárt üzlet év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyév adatok 038. II. Követelések 551 470 039. 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 040. 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 041. 042. 3. Követelések jelentős tulajdon részesedés vszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Követelések egyéb részesedés vszonyban lévő vállalkozással szemben 043. 5. Váltókövetelések 044. 6. Egyéb követelések 551 470 045. 7. Követelések értékelés különbözete 046. 8. Származékos ügyletek poztív értékelés különbözete 047. III. Értékpapírok 0 0 048. 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 049. 2. Jelentős tulajdon részesedés 050. 3. Egyéb részesedés 051. 4. Saját részvények, saját üzletrészek 052. 5. Forgatás célú htelvszonyt megtestesítő értékpapírok 053. 6. Értékpapírok értékelés különbözete 054. IV. Pénzeszközök 207 231 055. 1. Pénztár, csekkek 056. 2. Bankbetétek 207 231 057. C. Aktív dőbel elhatárolások 0 0 058. 1. Bevételek aktív dőbel elhatárolása 059. 2. Költségek, ráfordítások aktív dőbel elhatárolása 060. 3. Halasztott ráfordítások 061. Eszközök (aktívák) összesen 758 701 062. Források (passzívák) 063. D. Saját tőke -138 213-138 837 064. I. Jegyzett tőke 810 500 810 500 * Előző üzlet év adata: Az Sztv. szernt összehasonlíthatóság bztosított. ** Lezárt üzlet év(ek) módosítása: Nem 5 / 9 oldal
A cég elnevezése: SPORTFOLIÓ Sportlétesítményeket Kezelő, Hasznosító és Fejlesztésszervező Közhasznú Pénznem: HUF Társaság "felszámolás alatt" Nylvántartás száma: 01-14-000262 Pénzegység: ezer Adószáma: 20691831-2-42 2017. május 27. - 2017. szeptember 12. dőszakra vonatkozó Végelszámolást záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szernt "A" változattal Sorszám 065. Tételsor elnevezése Ebből: Vsszavásárolt tulajdon részesedés névértéken Előző üzlet év adata * Lezárt üzlet év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyév adatok 066. II. Jegyzett, de még be nem fzetett tőke 0 0 067. III. Tőketartalék 2 391 300 2 391 300 068. IV. Eredménytartalék -5 065 875-5 074 385 069. V. Lekötött tartalék 1 733 748 1 733 748 070. VI. Értékelés tartalék 0 0 071. 1. Értékhelyesbítés értékelés tartaléka 072. 2. Valós értékelés értékelés tartaléka 073. VII. Adózott eredmény -7 886 0 074. E. Céltartalékok 106 654 106 654 075. 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 106 654 106 654 076. 2. Céltartalék a jövőben költségekre 077. 3. Egyéb céltartalék 078. F. Kötelezettségek 32 210 32 884 079. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 080. 081. 082. 083. 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek jelentős tulajdon részesedés vszonyban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedés vszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 084. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 085. 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 086. 2. Átváltoztatható és átváltozó kötvények 087. 3. Tartozások kötvénykbocsátásból 088. 4. Beruházás és fejlesztés htelek 089. 5. Egyéb hosszú lejáratú htelek 090. 091. 092. 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek jelentős tulajdon részesedés vszonyban lévő vállalkozásokkal szemben 8. Tartós kötelezettségek egyéb részesedés vszonyban lévő vállalkozással szemben 093. 9. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek * Előző üzlet év adata: Az Sztv. szernt összehasonlíthatóság bztosított. ** Lezárt üzlet év(ek) módosítása: Nem 6 / 9 oldal
A cég elnevezése: SPORTFOLIÓ Sportlétesítményeket Kezelő, Hasznosító és Fejlesztésszervező Közhasznú Pénznem: HUF Társaság "felszámolás alatt" Nylvántartás száma: 01-14-000262 Pénzegység: ezer Adószáma: 20691831-2-42 2017. május 27. - 2017. szeptember 12. dőszakra vonatkozó Végelszámolást záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szernt "A" változattal Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzlet év adata * Lezárt üzlet év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyév adatok 094. III. Rövd lejáratú kötelezettségek 32 210 32 884 095. 1. Rövd lejáratú kölcsönök 096. 097. 2. Rövd lejáratú htelek Ebből: Az átváltoztatható és átváltozó kötvények 098. 3. Vevőktől kapott előlegek 099. 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 100. 5. Váltótartozások 101. 102. 103. 6. Rövd lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövd lejáratú kötelezettségek jelentős tulajdon részesedés vszonyban lévő vállalkozásokkal szemben 8. Rövd lejáratú kötelezettségek egyéb részesedés vszonyban lévő vállalkozással szemben 24 834 25 821 104. 9. Egyéb rövd lejáratú kötelezettségek 7 376 7 063 105. 10. Kötelezettségek értékelés különbözete 106. 11. Származékos ügyletek negatív értékelés különbözete 107. G. Passzív dőbel elhatárolások 107 0 108. 1. Bevételek passzív dőbel elhatárolása 109. 2. Költségek, ráfordítások passzív dőbel elhatárolása 110. 3. Halasztott bevételek 111. Források (passzívák) összesen 758 701 * Előző üzlet év adata: Az Sztv. szernt összehasonlíthatóság bztosított. ** Lezárt üzlet év(ek) módosítása: Nem 107 7 / 9 oldal
A cég elnevezése: SPORTFOLIÓ Sportlétesítményeket Kezelő, Hasznosító és Fejlesztésszervező Közhasznú Pénznem: HUF Társaság "felszámolás alatt" Nylvántartás száma: 01-14-000262 Pénzegység: ezer Adószáma: 20691831-2-42 2017. május 27. - 2017. szeptember 12. dőszakra vonatkozó Végelszámolást záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szernt "A" változattal Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzlet év adata * Lezárt üzlet év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyév adatok 001. 01. Belföld értékesítés nettó árbevétele 0 0 002. 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 003. I. Értékesítés nettó árbevétele 0 0 004. 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 005. 04. Saját előállítású eszközök aktvált értéke 006. II. Aktvált saját teljesítmények értéke 0 0 007. III. Egyéb bevételek 323 271 008. Ebből: Vsszaírt értékvesztés 009. 05. Anyagköltség 010. 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 2 071 600 011. 07. Egyéb szolgáltatások értéke 113 20 012. 08. Eladott áruk beszerzés értéke 013. 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 014. IV. Anyagjellegű ráfordítások 2 184 620 015. 10. Bérköltség 016. 11. Személy jellegű egyéb kfzetések 017. 12. Bérjárulékok 018. V. Személy jellegű ráfordítások 0 0 019. VI. Értékcsökkenés leírás 0 0 020. VII. Egyéb ráfordítások 6 025 275 021. Ebből: Értékvesztés 022. A. Üzem (üzlet) tevékenység eredménye -7 886-624 023. 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 024. Ebből: Kapcsolt vállalkozástól kapott 025. 14. Részesedésekből származó bevételek, árfolyamnyereségek 026. Ebből: Kapcsolt vállalkozástól kapott 027. 15. Befektetett pénzügy eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek, árfolyamnyereségek 028. Ebből: Kapcsolt vállalkozástól kapott 029. 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 030. Ebből: Kapcsolt vállalkozástól kapott 031. 17. Pénzügy műveletek egyéb bevétele 032. Ebből: Értékelés különbözet 033. VIII. Pénzügy műveletek bevétele 0 0 * Előző üzlet év adata: Az Sztv. szernt összehasonlíthatóság bztosított. ** Lezárt üzlet év(ek) módosítása: Nem 8 / 9 oldal
A cég elnevezése: SPORTFOLIÓ Sportlétesítményeket Kezelő, Hasznosító és Fejlesztésszervező Közhasznú Pénznem: HUF Társaság "felszámolás alatt" Nylvántartás száma: 01-14-000262 Pénzegység: ezer Adószáma: 20691831-2-42 2017. május 27. - 2017. szeptember 12. dőszakra vonatkozó Végelszámolást záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szernt "A" változattal Sorszám 034. Tételsor elnevezése 18. Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek 035. Ebből: Kapcsolt vállalkozásnak adott 036. 19. Befektetett pénzügy eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek 037. Ebből: Kapcsolt vállalkozásnak adott 038. 20. Fzetendő (fzetett) kamatok és kamatjellegű ráfordítások 039. Ebből: Kapcsolt vállalkozásnak adott 040. 21. Részesedések, értékpapírok, tartósan adott kölcsönök, bankbetétek értékvesztése 041. 22. Pénzügy műveletek egyéb ráfordítása 042. Ebből: Értékelés különbözet Előző üzlet év adata * Lezárt üzlet év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyév adatok 043. IX. Pénzügy műveletek ráfordítása 0 0 044. B. Pénzügy műveletek eredménye 0 0 045. C. Adózás előtt eredmény -7 886-624 046. X. Adófzetés kötelezettség 0-624 047. D. Adózott eredmény -7 886 0 * Előző üzlet év adata: Az Sztv. szernt összehasonlíthatóság bztosított. ** Lezárt üzlet év(ek) módosítása: Nem 9 / 9 oldal
Sportfoló Kht v.a. Kegészítő melléklet 2017.05.27-2017.09.12 Az mmateráls javak bemutatása - software, - egyéb vagyon jogok, - egyéb mmateráls javak. Értékelése-elszámolása: - A nylvántartás alapja: a beszerzés érték - Az értékelés módja: egyed. - Maradványérték meghatározása: = Nem jelentős a maradványérték: értéke ksebb az eredet bekerülés érték 20%-nál, és 500 E Ft-nál. - Az értékcsökkenés elszámolás módja: a bruttó értékre vetített lneárs az aktválás napjától - Elszámolásának gyakorsága: hav. állománya egyeztetéssel gazolt Alkalmazott leírás kulcsok Megnevezés Átlag (%) 100 E Ft alatt vagyon jogok, szellem termék 100,00 Vagyon értékű jogok 20,00 Szellem termékek 33,00 Vagyon értékű jogok 0 0 0 0 0,00% 0,00% - egyéb vagyon értékű jog 0 0 0 0 0,00% 0,00% Szellem termékek 0 0 0 0 0,00% 0,00% - egyéb szellem termék 0 0 0 0 0,00% 0,00% összesen 0 0 0 0 0,00% 0,00% Állomány mozgása Megnevezés / E Ft nytó növekedés csökkenés vsszaírás átsorolások +- záró BRUTTÓ ÉRTÉK 0 0 0 0 0 0 Vagyon értékű jogok 0 0 0 0 0 0 - egyéb vagyon értékű jog 0 0 0 0 0 0 Szellem termékek 0 0 0 0 0 0 - egyéb szellem termék 0 0 0 0 0 0 ÉRTÉKCSÖKKENÉS 0 0 0 0 0 0 Vagyon értékű jogok 0 0 0 0 0 0 - egyéb vagyon értékű jog 0 0 0 0 0 0 Szellem termékek 0 0 0 0 0 0 - egyéb szellem termék 0 0 0 0 0 0 NETTÓ ÉRTÉK 0 0 0 0 0 0 Vagyon értékű jogok 0 0 0 0 0 0 - egyéb vagyon értékű jog 0 0 0 0 0 0 Szellem termékek 0 0 0 0 0 0 - egyéb szellem termék 0 0 0 0 0 0 Immateráls javak - állománymozgása mozgásnemenként Megnevezés / E Ft 2017.05.26 2017.09.12 Immateráls javak NÖVEKEDÉS 0 0 - egyéb 0 0 CSÖKKENÉS 0 0 - értékcsökkenés 0 0 - selejtezés 0 0 A pac értékelés elve, módszere: Terven felül értékcsökkenések, kvezetések: : Az üzlet évben selejtezés,egyéb kvezetés nem történt. A tárgy eszközök bemutatása - épület, - föld, - gép, - berendezés, - számítástechnka, - jármű, Értékelése-elszámolása: - A nylvántartás alapja a beszerzés érték - Az értékelés módja: egyed. - Maradványérték meghatározása: = Nem jelentős a maradványérték: értéke ksebb az eredet bekerülés érték 20%-nál, és 500 E Ft-nál. = Meghatározó jelentőségű tárgy eszköz: ngatlanok, műszak gép, berendezés, jármű, amely értéke a mérlegtétel 20%-át képez - Az értékcsökkenés elszámolás módja: a bruttó értékre vetített lneárs az aktválás napjától - Elszámolásának gyakorsága: hav. Állománya egyeztetéssel gazolt Alkalmazott leírás kulcsok 1
Megnevezés Átlag (%) 100 E Ft alatt 100,00 100-200 E Ft között 100,00 Éves kulcsok szernt - épület 2,00 - építmény 2,-3 - gép 14,50 - berendezés 14,50 - számítástechnka 33,00 - jármű 20,00 Ingatlanok és kapcsolódó vagyon jogok 0 0 0 0 0,00% 0,00% Műszak gép, berendezés, jármű 0 0 0 0 0,00% 0,00% Egyéb berendezés, jármű 406 0 406 0 0,00% 0,00% Befejezetlen beruházás 0 0 0 0 0,00% 0,00% Tárgy eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 0 0,00% 0,00% összesen 0 0 0 0 0,00% 0,00% Állomány mozgása Megnevezés / E Ft nytó növekedés csökkenés vsszaírás átsorolások +- záró BRUTTÓ ÉRTÉK 406 0 0 0 0 406 Ingatlanok és kapcsolódó vagyon jogok 0 0 0 0 0 0 Műszak gép, berendezés, jármű 0 0 0 0 0 0 Egyéb berendezés, jármű 406 0 0 0 0 406 Befejezetlen beruházás 0 0 0 0 0 0 Tárgy eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 0 0 0 ÉRTÉKCSÖKKENÉS 406 0 0 0 0 406 Ingatlanok és kapcsolódó vagyon jogok 0 0 0 0 0 0 Műszak gép, berendezés, jármű 0 0 0 0 0 0 Egyéb berendezés, jármű 406 0 0 0 0 406 NETTÓ ÉRTÉK 0 0 0 0 0 0 Ingatlanok és kapcsolódó vagyon jogok 0 0 0 0 0 0 Műszak gép, berendezés, jármű 0 0 0 0 0 0 Egyéb berendezés, jármű 0 0 0 0 0 0 Befejezetlen beruházás 0 0 0 0 0 0 Tárgy eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 0 0 0 A pac értékelés elve, módszere: Meghatározó jelentőségű tárgy eszköz értékelésében bekövetkezett lényeges változás: Terven felül értékcsökkenés elszámolása, vsszaírása matt: nem történt A tevékenység lezárásakor a Sportfolónak a Befektetett eszközök, roda gépek, berendezések között 2 db 2007. évben aktvált notebook és 1 db 2003. évben aktvált páncélszekrény szerepel, összesen 406 e Ft bekerülés és nulla Ft nylvántartás értéken. A befektetett pénzügy eszközök bemutatása - üzletrészek, - A nylvántartás alapja: a beszerzés - Az értékelés módja: = egyed / csoportos, = Valós értéken történő értékelés: nem került alkalmazásra. Állománya egyeztetéssel gazolt. Egyéb tartós részesedés 0 0 0 0 0,00% 0,00% összesen 0 0 0 0 0,00% 0,00% Állomány mozgása Megnevezés / E Ft nytó növekedés csökkenés vsszaírás átsorolások +- záró BRUTTÓ ÉRTÉK 87 900 0 0 0 0 87 900 Egyéb tartós részesedés 87 900 0 0 0 0 87 900 ÉRTÉKVESZTÉS 87 900 0 0 0 0 87 900 Egyéb tartós részesedés 87 900 0 0 0 0 87 900 NETTÓ ÉRTÉK 0 0 0 0 0 0 Egyéb tartós részesedés 0 0 0 0 0 0 A valós értékelés elve, módszere: Üzlet könyveken kívül állomány: Az egyéb tartós részesedés 87 900 e Ft értéke a felszámolás alatt lévő Stadon Invest Rt-hez kapcsolódk. A készletek bemutatása - áru, Értékelése-elszámolása: - A nylvántartás alapja: a beszerzés - Az értékelés módja: = egyed, - Értékvesztés elszámolása: = Jelentős összegű az értékvesztés: mérlegtételt 20%-kal módosítja és meghaladja az 500 E Ft-ot. = Jelentős összegű a pac és könyv érték között különbség: a pac érték 10%-kal tér el a könyv értéktől és az eltérés meghaladja az 500 E Ft-ot. Állománya egyeztetéssel gazolt 2
Áruk 0 0 0 0 0,00% 100,00% - kereskedelm áruk 0 0 0 0 0,00% 100,00% összesen 0 0 0 0 0,00% 100,00% A követelések bemutatása - vevő, - k nem emelt. - Az értékelés módja: = egyed, - Értékvesztés elszámolása: = Jelentős összegű az értékvesztés: mérlegtételt 5%-kal módosítja és meghaladja az 100 E Ft-ot. Állománya egyeztetéssel, analtkus nylvántartással gazolt. Vevők 0 0 0 0 0,00% 0,00% - belföld vevők 13 539 0 13 368-171 -1,26% 2844,26% - vevő értékvesztés -13 539 0-13 368 171-1,26% -2844,26% vevő eft megjegyzés Stadon Invest 8 405 Kerékpáros Szöv. 1 987 OSC 544 13.368 eft értékvesztés elszámolva Berecz Krsztna 2 163 MTK 157 Ferencváros Sportmarketng 111 311) 13 368 Az adós Berecz Krsztna végrehajtás ügyében munkabéréből 2017.05.27-2017.09.12. dőszakban összesen 171.110,- Ft került letltásra, amelyet az adós munkáltatója átutalt a Sportfoló számlájára. Az átutalt összeg az egyéb bevételek között került elszámolásra. hatása E Ft % % Egyéb követelések 551 0 470-81 -14,70% 100,00% Kölcsön adott pénzeszközök,nem kapcsolt 0 0 0 0 0,00% 0,00% Adó/TB/vám kötelezettség átsorolás matt 0 0 0 0 0,00% 0,00% Adó/TB/vám követelés matt 151 0 0-151 0,00% 0,00% Dolgozó követelés 0 0 0 0 0,00% 0,00% Átsorolt "T" szállítók 0 0 0 0 0,00% 0,00% Egyéb követelés 400 0 470 70 0,00% 0,00% összesen 551 0 470-81 -14,70% 100,00% A Főváros Törvényszék a Megalux perben szakértő vzsgálatot rendelt el. A szakértő feladata meghatározn a per ratanyaga lapján, hogy a Megalux Kft. mlyen összegű elmaradt haszonra tarthat gényt. A Sportfoló a szakértő munkájához az előző üzlet évben átutalt 400 eft díjelőlegen felül, a szakértő kérésére tovább 70 eft-ot helyezett letétbe, amelyet az egyéb követelések között tart nylván. Forgatás célú, htelvszonyt megt, értékp. 0 0 0 0 100,00% 100,00% összesen 0 0 0 0 100,00% 100,00% Üzlet könyveken kívül állomány: A pénzeszközök bemutatása - pénztár, - bankszámlák. - Az értékelés módja: = egyed, = nem jelentős mértékű árfolyam dfferenca elmnálásával számított. - A devzamozgások a valódság elve szernt értékeltek. - Elszámolt értékvesztés: Állománya egyeztetéssel 3
Pénztárak 0 0 0 0 0,00% 0,00% Bankbetétek 207 0 231 24 11,59% 100,00% Összesen 207 0 231 24 11,59% 100,00% Az aktív dőbel elhatárolások bemutatása - bevételek matt, - költségek matt, - A nylvántartás alapja: a számított érték. Állománya analtkus nylvántartással gazolt. Bevételek aktív dőbel elhatárolása 0 0 0 0 0,00% 0,00% Költségek, ráford. aktív dőbel elhatár. 0 0 0 0 0,00% 0,00% Halasztott ráfordítások 0 0 0 0 0,00% 0,00% Összesen 0 0 0 0 0,00% 0,00% Céltartalék képzés Céltartalékok - szerkezete Megnevezés 2017.05.26 Ellenőrzés 2017.09.12 változás e Ft hatása eft % % Várható kötelezettség matt 106 654 0 106 654 0 0,00% 100,00% - egyéb várható kötelezettség matt 106 654 0 106 654 0 0,00% 100,00% Jövőben költségek matt 0 0 0 0 0,00% 0,00% - környezetvédelmet szolgáló 0 0 0 0 0,00% 0,00% - felújítás 0 0 0 0 0,00% 0,00% - egyéb 0 0 0 0 0,00% 0,00% Egyéb céltartalék 0 0 0 0 0,00% 0,00% Összesen: 106 654 0 106 654 0 100,00% 100,00% Céltartalékok - állománymozgás Megnevezés / E Ft Céltartalék várható kötelezettség matt - függő kötelezettségek - bztos kötelezettségek - egyéb várható kötelezettség matt Jövőben költségek matt - környezetvédelmet szolgáló - felújítás - egyéb Egyéb céltartalék Összesen 2017.05.26 Képzés Felhasználás 2017.09.12 106 654 0 0 106 654 105 000 0 0 105 000 1 654 0 0 1 654 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 106 654 0 0 106 654 Érékelése - elszámolása: - Az értékelés módja: = egyed A Megalux per kmenetele matt a Társaság 105 M Ft céltartalékot képzett. A per vesztes kmenetele esetén a Társaság nem rendelkezk a 105 M Ft fedezetével. Az Újpest Torna Egylet ellen használat díj megfzetése ránt ndított perben a bíróság a Sportfoló keresetét elutasította és kötelezte 1.016 eft perköltség és 508 eft fellebbezés lleték, továbbá 130 eft eljárás költség UTE részére történő megfzetésére. Az összesen 1.654 eft kötelezettségre a Társaság céltartalékot képzett. A Társaság nem rendelkezk az 1.654 eft fedezetével. A Társaság saját tőkéje -138 M Ft. A kötelezettségek bemutatása Hosszú lejáratú kötelezettségek - egyéb kötelezettségek. Érékelése - elszámolása: - Az értékelés módja: = egyed Állománya egyeztetéssel gazolt. T. év összet. e Ft hatása e Ft % % Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség 0 0 0 0 0,00% 100,00% Összesen 0 0 0 0 0,00% 100,00% Átsorolások rövd lejáratú kötelezettségekbe: Üzlet könyveken kívül állomány: Rövd lejáratú kötelezettségek - szállító, - egyéb kötelezettségek. 4
- Az értékelés módja: = egyed, = Valós értéken történő értékelés: nem került alkalmazásra. Állománya egyeztetéssel gazolt. T. év összet. e Ft hatása e Ft % % Rövd jejáratú htelek 0 0 0 0 0,00% 0,00% Vevőktől kapott előlegek 0 0 0 0 0,00% 0,00% Szállítók 24 834 0 25 821 987 3,97% 78,52% - belföld 24 834 0 25 821 987 3,97% 78,52% Egyéb rövd lejáratú kötelezettség 7 376 0 7 063-313 -4,24% 21,48% - dolgozó kötelezettség 0 0 0 0 0,00% 0,00% - adó/tb/vám kötelezettség 0 0 0 0 0,00% 0,00% - egyéb kötelezettség 7 376 0 7 063-313 -4,24% 21,48% Összesen 32 210 0 32 884 674 2,09% 100,00% Átsorolások egyéb követelésekbe: - tartozk egyenlegű szállító matt: 0 E Ft - tartozk egyenlegű egyéb kötelezettségek matt: 0 E Ft Üzlet könyveken kívül állomány: Belföld szállító kötelezettségként szerepel a BMSK Zrt. által kszámlázott bérlet díjak bruttó 15.200 eft, a három üzlet évre vonatkozó könyvtel-, pénzügy szolgáltatás díja bruttó 381 eft, összesen 15.581 eft összegben, - a legkorább számla fzetés határdeje 2012.03.02., és a Dr. Bálnt Tbor Ügyvéd Iroda által kszámlázott, 2015. márcus - 2017. augusztus dőszakra vonatkozó jog szolgáltatás díja bruttó 9.057 eft értékben, - a legkorább számla fzetés határdeje 2015.05.13. A felszámított, 2015. üzlet évben elszámolt 537 eft, a 2016. üzlet évben elszámolt 371 eft,és a jelen dőszakban elszámolt 275 eft, összesen 1.183 eft összegű késedelm kamattal együtt a Dr. Bálnt Tbor Ügyvéd Iroda felé fennálló összes tartozás 2017.09.12-én 10.240 e Ft. Az egyéb kötelezettségek között szerepel 3.279 eft és 3.784 eft, összesen 7.063 eft. - Az MNV Zrt. 362/2011. (XII.15.) számú határozata alapján jóváhagyott 3.784 eft összeget, amelyet az MNV Zrt. a Társaság lkvdtás helyzetének 2011. decembet 31-g történő rendezése érdekében utalt át. - A 2017. I. negyedévre vsszagényelhető 408 ezer Ft ÁFA összegét a Társaság a jogszabály előírásoknak megfelelően állapította meg és gényelte vssza, de mvel lleték adónemen az UTE perből adódó 4.000 ezer Ft köztartozás keletkezett, a 408 ezer Ft összeget az adóhatóság nem utalta k, a köztartozás rendezésére vsszatartotta azt. A vsszatartás után köztartozás összege 3.592 eft volt, amelyet csökkentett a 2017.II-III. negyedévre vsszagényelhető ÁFA 313 eft összege. Jelen beszámoló elkészítésekor a fennmaradt köztartozás 3.279 eft. A passzív dőbel elhatárolások bemutatása - bevételek matt, - költségek matt, - halasztott bevételek matt. - A nylvántartás alapja: a számított érték. Állománya analtkus nylvántartással gazolt. Bevételek passzív dőbel elhatárolása 0 0 0 0 0,00% 0,00% Költségek, ráford. passzív dőbel elh. 107 0 0-107 -100,00% 0,00% Halasztott bevételek 0 0 0 0 0,00% 0,00% - egyéb halasztott bevételek 0 0 0 0 0,00% 0,00% Összesen 107 0 0-107 -100,00% 0,00% Az dőbel elhatárolások megszüntetésre kerültek. A saját tőke bemutatása - jegyzett tőke, - tartalékok, - lekötött tartalék, - tárgyév eredmény. - Valós értéken történő értékelés: nem került alkalmazásra. Állománya egyeztetéssel gazolt. Jegyzett tőke 810 500 0 810 500 0 0,00% -583,78% Tőketartalék 2 391 300 0 2 391 300 0 0,00% -1722,38% Eredménytartalék -5 065 875 0-5 074 385-8 510 0,17% 3654,92% Lekötött tartalék 1 733 748 0 1 733 748 0 0,00% -1248,77% Értékelés tartalék 0 0 0 0 0,00% 0,00% - értékhelyesbítés értékelés tartaléka 0 0 0 0 0,00% 0,00% Adózott eredmény -7 886 0 0 7 886-100,00% 0,00% Összesen -138 213 0-138 837-272 496 197,16% 100,00% 5
Kemelt üzletrészek, részvények: Üzlet könyveken kívül állomány: Az év rendkívül eseménye: Az év rendkívül eredménye: Az üzem bevételek bemutatása - belföld, - export, - egyéb bevétel. Állománya analtkus nylvántartással gazolt. Belföld árbevétel 0 0 0 0 0,00% 0,00% - egyéb árbevétel 0 0 0 0 0,00% 0,00% Egyéb bevétel 323 0 271-52 -16,10% 100,00% - egyéb 323 0 271-52 -16,10% 100,00% Összesen 323 0 271-52 -16,10% 100,00% Egyéb bevétel - vsszaírt értékvesztés - készletre 0 0 0 0 0,00% 0,00% - vsszaírt értékvesztés - követelésre 323 0 171-152 0,00% 0,00% - eszközértékesítés bevétele 0 0 0 0 0,00% 0,00% - károk rendezése 0 0 0 0 0,00% 0,00% - céltartalék felhasználás 0 0 0 0 0,00% 0,00% - dőbel elhatárolás megszüntetése 0 0 100 100 0,00% 0,00% Összesen 323 0 271-52 0,00% 100,00% Berecz Krsztna adós végrehajtás ügyében munkabéréből 2017.05.27-2017.09.12. dőszakban összesen 171 eft került letltásra. A Társaság részére átutalt összeg az egyéb bevételek között került elszámolásra. Az üzem költségek és ráfordítások bemutatása - költségnem költségek, - egyéb ráfordítások. - Szokásos mértéke a számvtel poltka szernt. Állománya analtkus nylvántartással gazolt. Költségnem költségek - anyag jellegű 0 0 0 0 0,00% 0,00% - személy jellegű 0 0 0 0 0,00% 0,00% - értékcsökkenés 0 0 0 0 0,00% 0,00% Egyéb ráfordítások 6 025 0 275-5 750-95,44% 100,00% Összesen 6 025 0 275-5 750-95,44% 100,00% Igénybe vett szolgáltatások - szállítás-rakodás, raktározás, csomagol. 0 0 0 0 0,00% 0,00% - kölcsönzés-, bérlet díjak 0 0 0 0 0,00% 0,00% - karbantartás költségek 0 0 0 0 0,00% 0,00% - posta-, távközlés szolgáltatások 21 0 0-21 -100,00% 0,00% - hírdetés, reklám, propaganda szolgált. 0 0 0 0 0,00% 0,00% - üzlet utak, kküldetés költségek 0 0 0 0 0,00% 0,00% - egyéb szakértő szolgáltatások 2 050 0 600-1 450-70,73% 100,00% jog szolgáltatás díja 1 710 560 könyvvzsgálat díja 0 0 számvtel, munkaügy szolgáltatás díja 100 0 roda admnsztrácós szolgáltatás díja 240 40 2 050 600 - cégtevékenység sajátossága szolgáltatása 0 0 0 0 0,00% 0,00% - egyéb 0 0 0 0 0,00% 0,00% Összesen 2 071 0 600-1 471-71,03% 100,00% Egyéb szolgáltatások - bztosítás díjak 0 0 0 0 0,00% 0,00% - bankköltségek 89 0 20-69 -77,53% 100,00% - hatóság díjak 24 0 0-24 0,00% 0,00% 6
- egyéb 0 0 0 0 0,00% 0,00% Összesen 113 0 20-93 -82,30% 100,00% Egyéb ráfordítások - szerkezete Egyéb ráfordítások: - eszközértékesítés ráfordítása 0 0 0 0 0,00% 0,00% - behajthatatlan követelés 0 0 0 0 0,00% 0,00% - készletre elszámolt értékvesztés 0 0 0 0 0,00% 0,00% - értékvesztés követelésre elszámolt 0 0 0 0 0,00% 0,00% - terven felül értékcsökkenés 0 0 0 0 0,00% 0,00% - adott támogatások 0 0 0 0 0,00% 0,00% - káresemény ráfordítása 0 0 0 0 0,00% 0,00% - egyéb: 0 0 0 0 0,00% 0,00% - késedelm kamat (Dr. Bálnt Tbor Ügyvéd Iroda) 371 0 275-96 100,00% 100,00% - céltartalékképzés (UTE per lleték, költség, eljárás díj) 1 654 0 0-1 654 0,00% 0,00% - Költségvetéssel elszámolt lleték (UTE per lletéke) 4 000 0 0-4 000 0,00% 0,00% Összesen 6 025 0 275-5 750-95,44% 100,00% Kemelt állományváltozások: Pénzügy eredmények bemutatása - pénzügy bevételek, - pénzügy ráfordítások. - Valós értéken történő értékelés: nem került alkalmazásra. Állománya analtkus nylvántartással gazolt. Megnevezés 2017.05.26 Ellenőrzés 2017.09.12 Változás E Ft hatása E Ft % Pénzügy bevételek Egyéb kapott kamatok, kamat jellegű bev. 0 0 0 0 0,00% - egyéb vállalkozástól származó kamat 0 0 0 0 0,00% = egyéb forgó kamat, árfolyamnyereség 0 0 0 0 0,00% Pénzügy műveletek egyéb bevétele 0 0 0 0 0,00% - egyéb k nem emelt tételek 0 0 0 0 0,00% Összesen 0 0 0 0 0,00% Pénzügy ráfordítások Fzetett kamatok, kamatjellegű ráfordítások 0 0 0 0 0,00% - egyéb vállalkozásnak fzetett kamat 0 0 0 0 0,00% Pénzügy műveletek egyéb ráfordítása 0 0 0 0 0,00% - egyéb k nem emelt tételek 0 0 0 0 0,00% Összesen 0 0 0 0 0,00% Egyenleg 0 0 0 0 0,00% Az eredményelszámolás bemutatása - üzlet eredmény, - egyéb eredmények, - eredmény-elszámolás. Állománya elszámolással gazolt. Üzem eredmény -7 886 0-624 7 262-92,09% 100,00% Pénzügy eredmény 0 0 0 0 0,00% 10,00% Adózás előtt eredmény -7 886 0-624 7 262-92,09% 100,00% Társaság adó kötelezettség 0 0 0 0 0,00% 0,00% Adózott eredmény -7 886 0-624 7 262-92,09% 100,00% Budapest, 2017.11.21 7