Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok 01 0008 27 fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet településtípus A fejezet megnevezése, székhelye: A megye megnevezése, önkormányzat székhelye.................. Szerv számjele 832540 PIR-törzsszám 1251 szektor 851020 szakágazat A szerv megnevezése, székhelye: BUDAPEST FŐVÁROS VIII. KERÜLET JÓZSEFVÁROSI ÖNKORMÁNYZAT NAPRAFORGÓ EGYESÍTETT Ó 1084 Budapest Tolnai Lajos 01 7-9 Irányító (fejezetet irányító) szerv:...... ÉVES KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ típus év hónap naptól hónap napig -...,...év...hó...nap...... a szerv gazdasági vezetője a szerv vezetője Készítette, ill. felvilágosítást nyújt: Az irányító (fejezetet irányító) szerv részéről jóváhagyta:...( név)...(aláírás)...(telefon)...(név, telefon) a szerv adatszolgáltatási, beszámolási tevékenységeit ellátó költségvetési szerv PIR-törzsszáma a szerv könyvvezetési feladatainak teljesítésére használt számviteli program neve
Tartalomjegyzék Szám Űrlap megnevezés 01 K1-K8. Költségvetési kiadások 02 Beszámoló a B1. - B7. költségvetési bevételek előirányzatának teljesítéséről 04 B8. Finanszírozási bevételek 05/A Teljesített kiadások kormányzati funkciónként 06/A Teljesített bevételek kormányzati funkciónként 07/A Maradványkimutatás 08 Adatszolgáltatás a személyi juttatások és a foglalkoztatottak, választott tisztségviselők összetételéréről 09/A A költségvetési engedélyezett létszámkeret funkciócsoportonkénti megoszlása 12/A Mérleg 13/A Eredménykimutatás 14/A Szakfeladatonkénti kimutatás a költségekről és a megtérült költségekről 15/A Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról 16/A Az eszközök értékvesztésének alakulása 17/A Tájékoztató adatok - 2 -
Üres űrlapok jegyzéke Szám Űrlap megnevezés 03 K9. Finanszírozási kiadások - 3 -
01 - K1-K8. Költségvetési kiadások # Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség - Költségvetési évben esedékes Kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség - Költségvetési évben esedékes végleges Kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség - Költségvetési évet követően esedékes Kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség - Költségvetési évet követően esedékes végleges 2 3 4 5 6 7 8 9 10 01 Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) 0 240 384 0 217 742 0 0 217 742 02 Normatív jutalmak (K1102) 0 8 558 0 0 0 0 0 04 Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104) 0 903 0 902 0 0 902 06 Jubileumi jutalom (K1106) 0 10 951 0 9 498 0 0 9 498 07 Béren kívüli juttatások (K1107) 0 20 066 0 12 882 0 0 12 882 09 Közlekedési költségtérítés (K1109) 0 1 835 0 1 685 0 0 1 685 13 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai(>=14) (K1113) 0 3 389 0 3 328 0 0 3 328 15 Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+ +13) (K11) 0 286 086 0 246 037 0 0 246 037 17 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) Teljesítés 0 2 533 0 2 533 0 0 2 533 19 Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) 0 2 533 0 2 533 0 0 2 533 20 Személyi juttatások (=15+19) (K1) 0 288 619 0 248 570 0 0 248 570 21 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+ +28) (K2) 0 81 663 0 70 009 0 0 70 009 22 ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) 0 0 0 0 0 0 62 748 23 ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2) 0 0 0 0 0 0 2 098 25 ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2) 0 0 0 0 0 0 2 146 26 ebből: táppénz hozzájárulás (K2) 0 0 0 0 0 0 564 28 ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) 0 0 0 0 0 0 2 453 29 Szakmai anyagok beszerzése (K311) 0 3 783 0 3 783 0 0 3 783 32 Készletbeszerzés (=29+30+31) (K31) 0 3 783 0 3 783 0 0 3 783 44 Egyéb szolgáltatások (K337) 0 524 0 518 0 0 518 45 Szolgáltatási kiadások (=36+37+38+40+41+43+44) (K33) 0 524 0 518 0 0 518 49 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) 0 1 023 0 1 023 0 0 1 023 59 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35) 0 1 023 0 1 023 0 0 1 023 60 Dologi kiadások (=32+35+45+48+59) (K3) 0 5 330 0 5 324 0 0 5 324 205 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) 0 68 0 67 0 0 67 206 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) 0 1 967 0 1 967 0 0 1 967 209 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) 0 549 0 549 0 0 549 210 Beruházások (=202+203+205+ +209) (K6) 0 2 584 0 2 583 0 0 2 583 278 Költségvetési kiadások (=20+21+60+131+201+210+215+277) (K1-K8) 0 378 196 0 326 486 0 0 326 486-4 -
02 - Beszámoló a B1. - B7. költségvetési bevételek előirányzatának teljesítéséről # Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Követelés - Költségvetési évben esedékes Követelés - Költségvetési évet követően esedékes 2 3 4 5 6 7 8 201 Általános forgalmi adó visszatérítése (B407) 0 0 631 0 0 202 Kamatbevételek (>=203+204+205) (B408) 0 0 58 0 58 215 Működési bevételek (=186+187+190+192+199+ +202+206+211+212) (B4) 0 0 689 0 58 277 Költségvetési bevételek (=43+79+185+215+224+250+276) (B1-B7) 0 0 689 0 58 Teljesítés - 5 -
04 - B8. Finanszírozási bevételek # Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Követelés - Költségvetési évben esedékes Követelés - Költségvetési évet követően esedékes 2 3 4 5 6 7 8 17 Központi, irányító szervi támogatás (B816) 0 378 196 378 196 0 378 196 23 Belföldi finanszírozás bevételei (=04+11+14+ +19+22) (B81) 0 378 196 378 196 0 378 196 32 Finanszírozási bevételek (=23+29+30+31) (B8) 0 378 196 378 196 0 378 196 Teljesítés - 6 -
05/A - Teljesített kiadások kormányzati funkciónként # Megnevezés Összesen 091110 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai 091120 Sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelésének, ellátásának szakmai feladatai 091130 Nemzetiségi óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai 091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai 096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 01 Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) 217 742 217 742 0 0 0 0 04 Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104) 902 902 0 0 0 0 06 Jubileumi jutalom (K1106) 9 498 9 498 0 0 0 0 07 Béren kívüli juttatások (K1107) 12 882 12 882 0 0 0 0 09 Közlekedési költségtérítés (K1109) 1 685 1 685 0 0 0 0 13 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) 3 328 3 328 0 0 0 0 15 Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+ +13) (K11) 246 037 246 037 0 0 0 0 17 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) 2 533 2 533 0 0 0 0 19 Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) 2 533 2 533 0 0 0 0 20 Személyi juttatások (=15+19) (K1) 248 570 248 570 0 0 0 0 21 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+ +28) (K2) 70 009 70 009 0 0 0 0 22 ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) 62 748 62 748 0 0 0 0 23 ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2) 2 098 2 098 0 0 0 0 25 ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2) 2 146 2 146 0 0 0 0 26 ebből: táppénz hozzájárulás (K2) 564 564 0 0 0 0 28 ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) 2 453 2 453 0 0 0 0 29 Szakmai anyagok beszerzése (K311) 3 783 3 783 0 0 0 0 32 Készletbeszerzés (=29+30+31) (K31) 3 783 3 783 0 0 0 0 44 Egyéb szolgáltatások (K337) 518 518 0 0 0 0 45 Szolgáltatási kiadások (=36+37+38+40+41+43+44) (K33) 518 518 0 0 0 0 49 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) 1 023 1 023 0 0 0 0 59 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35) 1 023 1 023 0 0 0 0 60 Dologi kiadások (=32+35+45+48+59) (K3) 5 324 5 324 0 0 0 0 205 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) 67 67 0 0 0 0 206 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) 1 967 1 967 0 0 0 0 209 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) 549 549 0 0 0 0 210 Beruházások (=202+203+205+ +209) (K6) 2 583 2 583 0 0 0 0 278 Költségvetési kiadások (=20+21+60+131+201+210+215+277) (K1-K8) 326 486 326 486 0 0 0 0 319 Kiadások összesen (=278+318) (K1-K9) 326 486 326 486 0 0 0 0 320 Kapacitásmutató 1. [68/2013. (XII.29.)NGM r. 6. (2) bek.] () 245 245 0 0 0 0 321 Kapacitásmutató 2. [68/2013. (XII.29.)NGM r. 6. (2) bek.] () 16 16 0 0 0 0 322 Feladatmutató [68/2013. (XII.29.)NGM r. 6. (1) bek.] () 1 555 1 555 0 0 0 0 323 Teljesítménymutató [68/2013. (XII.29.)NGM r. 6. (1) bek.] () 220 220 0 0 0 0-7 -
06/A - Teljesített bevételek kormányzati funkciónként # Megnevezés Összesen 018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek 091110 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai 202 Kamatbevételek (>=203+204+205) (B408) 58 0 58 215 Működési bevételek (=186+187+190+192+199+ +202+206+211+212) (B4) 58 0 58 277 Költségvetési bevételek (=43+79+185+215+224+250+276) (B1-B7) 58 0 58 294 Központi, irányító szervi támogatás (B816) 378 196 378 196 0 300 Belföldi finanszírozás bevételei (=281+288+291+ +296+299) (B81) 378 196 378 196 0 309 Finanszírozási bevételek (=300+306+307+308) (B8) 378 196 378 196 0 310 Bevételek összesen (277+309) (B1-B8) 378 254 378 196 58-8 -
07/A - Maradványkimutatás # Megnevezés Összeg 1 2 3 01 01 Alaptevékenység költségvetési bevételei 58 02 02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai 326 487 03 I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) -326 429 04 03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei 378 196 06 II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) 378 196 07 A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) 51 767 15 C) Összes maradvány (=A+B) 51 767 16 D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa 35 258 17 E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) 16 509-9 -
08 - Adatszolgáltatás a személyi juttatások és a foglalkoztatottak, választott tisztségviselők összetételéréről # Megnevezés Létszám* fő (Átlagos statisztikai állományi létszám, éves) Törvény szerinti illetmények, munkabérek Normatív jutalmak, céljuttatás, projektprémium Készenléti, ügyeleti, helyettesí-tési díj, túlóra, túlszolgálat Végkielégítés, jubileumi jutalom Béren kívüli juttatások Költségtérítések Támogatások Foglalkoztatotta k egyéb személyi juttatásai 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Választott tisztségviselők juttatásai 26 "A", "B" fizetési osztály összesen 65 29 220 0 398 488 2 993 377 0 603 0 27 "C", "D" fizetési osztály összesen 44 21 927 0 504 0 1 918 99 0 272 0 28 "E"-"J" fizetési osztály összesen 19 9 820 0 0 0 821 99 0 86 0 30 gyakornok (pedagógus) 10 6 097 0 0 0 517 52 0 73 0 31 pedagógus I. 94 95 632 0 0 5 020 4 988 775 0 1 651 0 32 pedagógus II. 10 14 327 0 0 0 624 0 0 161 0 33 mesterpedagógus 1 1 496 0 0 0 54 0 0 0 0 35 pedagógus (magasabb) vezetői megbízással 18 39 223 0 0 3 990 967 283 0 482 0 36 KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN (=23+...+35) 261 217 742 0 902 9 498 12 882 1 685 0 3 328 0 78 FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN (=22+36+46+52+57+65+77) 79 Zárólétszám (az időszak végén munkavégzésre irányuló jogviszonyban állók statisztikai állományi létszáma) (fő) 80 Munkajogi zárólétszám (az időszak végén munkaviszonyban állók létszáma) (fő) 83 Átlagos statisztikai állományi létszám (tényleges éves átlagos statisztikai állományi létszám) (fő) 261 217 742 0 902 9 498 12 882 1 685 0 3 328 0 258 0 0 0 0 0 0 0 0 0 258 0 0 0 0 0 0 0 0 0 261 0 0 0 0 0 0 0 0 0-10 -
Értéktípus: Fő 09/A - A költségvetési engedélyezett létszámkeret funkciócsoportonkénti megoszlása # Megnevezés Vezetői létszám középfokú végzettséggel Vezetői létszám felsőfokú végzettséggel Vezetői létszám összesen Nem vezetői létszám alapfokú végzettséggel Nem vezetői létszám középfokú végzettséggel Nem vezetői létszám felsőfokú végzettséggel Nem vezetői létszám összesen 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Létszám összesen 01 a) csoport 0 18 18 0 11 125 136 154 02 b) csoport 0 0 0 2 85 4 91 91 03 Összesen (01+02) 0 18 18 2 96 129 227 245 04 Humánpolitikai 0 0 0 0 0 2 2 2 05 Gazdálkodási-költségvetési 0 0 0 0 8 6 14 14 13 Összesen (04+ +12) 0 0 0 0 8 8 16 16 27 Összesen (03+13+26) 0 18 18 2 104 137 243 261 32 Közalkalmazottak (33+34+35) 0 18 18 2 104 137 243 261 33 I. funkció csoport 0 18 18 2 96 129 227 245 34 II. funkció csoport 0 0 0 0 8 8 16 16 60 Megbízási szerződés alapján foglalkoztatottak (61+62+63) 0 0 0 0 0 5 5 5 61 I. funkció csoport 0 0 0 0 0 5 5 5-11 -
12/A - Mérleg # Megnevezés Előző időszak Módosítások (+/-) Tárgyi időszak 1 2 3 4 5 06 A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 0 0 17 021 10 A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) 0 0 17 021 28 A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) 0 0 17 021 47 C/II/1 Forintpénztár 0 0 66 50 C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) 0 0 66 51 C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák 0 0 6 132 53 C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) 0 0 6 132 57 C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+ +C/IV) 0 0 6 198 69 D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+ +D/I/4i) 0 0 631 74 D/I/4e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések általános forgalmi adó visszatérítésére 0 0 631 101 D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+ +D/I/8) 0 0 631 142 D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+ +D/III/1f) 0 0 58 268 147 D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek 0 0 58 268 157 D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+ +D/III/9) 0 0 58 268 158 D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) 0 0 58 899 166 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) 0 0 82 118 169 G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai 0 0 40 461 170 G/IV Felhalmozott eredmény 0 0-44 745 172 G/VI Mérleg szerinti eredmény 0 0-19 094 173 G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+ +G/VI) 0 0-23 378 223 H/III/1 Kapott előlegek (=H/III/1a+H/III/1b+H/III/1c) 0 0 2 775 226 H/III/1c - ebből: egyéb túlfizetések, téves és visszajáró befizetések, egyéb kapott előlegek 0 0 2 775 236 H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+ +H/III/10) 0 0 2 775 237 H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) 0 0 2 775 240 J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 0 0 102 721 242 J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3) 0 0 102 721 243 FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) 0 0 82 118-12 -
13/A - Eredménykimutatás # Megnevezés Előző időszak Módosítások (+/-) Tárgyi időszak 1 2 3 4 5 08 06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei 0 0 378 196 10 08 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek 0 0 117 957 11 III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08) (11=08+09+10) 0 0 496 153 12 09 Anyagköltség 0 0 3 783 13 10 Igénybe vett szolgáltatások értéke 0 0 518 16 IV Anyagjellegű ráfordítások (=09+10+11+12) (16=12+...+15) 0 0 4 301 17 13 Bérköltség 0 0 288 861 18 14 Személyi jellegű egyéb kifizetések 0 0 39 653 19 15 Bérjárulékok 0 0 92 787 20 V Személyi jellegű ráfordítások (=13+14+15) (20=17+...+19) 0 0 421 301 21 VI Értékcsökkenési leírás 0 0 4 724 22 VII Egyéb ráfordítások 0 0 84 979 23 A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) (23=04±07+11-(16+20+21+22)) 0 0-19 152 25 17 Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek 0 0 58 28 VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=16+17+18) (28=24+...+26) 0 0 58 34 B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) (34=28-33) 0 0 58 35 C) SZOKÁSOS EREDMÉNY (=±A±B) (35=±23±34) 0 0-19 094 41 E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±C±D) (41=±35±40) 0 0-19 094-13 -
14/A - Szakfeladatonkénti kimutatás a költségekről és a megtérült költségekről # Megnevezés Összesen 9990001 Szakfeladatra el nem számolt tételek Alaptevékenység 01 Anyagköltség 3 783 3 783 02 Igénybe vett szolgáltatások értéke 518 518 03 Bérköltség 288 861 288 861 04 Személyi jellegű egyéb kifizetések 39 653 39 653 05 Bérjárulékok 92 787 92 787 06 Értékcsökkenési leírás 4 724 4 724 07 Közvetlenül a 7. számlaosztályban elszámolt költségek (=01+ +06) 430 326 430 326 11 Közvetlen önköltség (=07+09) 430 326 430 326 12 A szakfeladatra jellemző feladatmutató értékének záróállománya 1 555 1 555 14 A feladatmutató egy egységére jutó közvetlen önköltség (=11/12) 277 277 20 Megtérült önköltség (=11-19) 430 326 430 326 21 A feladatmutató egy egységére jutó megtérült önköltség (=20/12) 277 277-14 -
15/A - Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról # Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások és felújítások Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Összesen (=3+4+5+6+7+8) 04 Beruházásokból, felújításokból aktivált érték 0 0 4 746 0 0 0 4 746 06 Alapításkori átvétel, vagyonkezelésbe vétel miatti átvétel, vagyonkezelői jog visszavétele 442 0 117 515 0 0 0 117 957 08 Összes növekedés (=02+ +07) 442 0 122 261 0 0 0 122 703 10 Hiány, selejtezés, megsemmisülés 0 0 1 728 0 0 0 1 728 14 Összes csökkenés (=09+ +13) 0 0 1 728 0 0 0 1 728 15 Bruttó érték összesen (=01+08-14) 442 0 120 533 0 0 0 120 975 17 Terv szerinti értékcsökkenés növekedése 442 0 105 240 0 0 0 105 682 18 Terv szerinti értékcsökkenés csökkenése 0 0 1 728 0 0 0 1 728 19 Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18) 442 0 103 512 0 0 0 103 954 24 Értékcsökkenés összesen (=19+23) 442 0 103 512 0 0 0 103 954 25 Eszközök nettó értéke (=15-24) 0 0 17 021 0 0 0 17 021 26 Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke 442 0 71 524 0 0 0 71 966-15 -
16/A - Az eszközök értékvesztésének alakulása # Megnevezés Nyitó adatok, bekerülési érték Nyitó adatok, értékvesztés Tárgyidőszakban elszámolt értékvesztés Tárgyidőszakban visszaírt értékvesztés Záró adatok, bekerülési érték 1 2 3 4 5 6 7 8 Záró adatok, értékvesztés 01 Adott előlegek 0 0 0 0 58 268 0 06 Kincstáron kívüli forintszámlák 0 0 0 0 6 132 0 08 Követelések a követelés jellegű sajátos elszámolások kivételével 0 0 0 0 631 0 11 Összesen (=01+ +10) 0 0 0 0 65 031 0-16 -
17/A - Tájékoztató adatok # Megnevezés Összeg 1 2 3 15 A költségvetési évet követő év január hónapban elszámolt és január 15-ig pénzügyileg teljesült, a költségvetési év december hónapra járó bruttó személyi juttatás 80 773 16 A költségvetési évet követő év január hónapban elszámolt és január 15-ig pénzügyileg teljesült, a költségvetési év december hónapra járó bruttó személyi juttatás járulékai (a járulékok január hónapot követően teljesített összegével együtt) 19 A költségvetési év január hónapban elszámolt, a megelőző év december havi szociális hozzájárulási adó összege (a szociális hozzájárulási adó január hónapot követően teljesített összegével együtt) 19 802 20 A költségvetési év január hónapban elszámolt, a megelőző év december havi egészségügyi hozzájárulás összege (a szociális hozzájárulási adó január hónapot követően teljesített összegével együtt) 6 037 21 5%-os kulcsú áfa-adóalap összege 326 23 27%-os kulcsú áfa-adóalap összege 2 626 22 778-17 -