Nagyító Középiskolások Iskolán Kívüli Képzése Alapítvány Közhasznúsági jelentés 2010.
Közhasznúsági jelentés részei: 1. Számviteli beszámoló 2. Költségvetési támogatás felhasználása 3. Vagyon felhasználása 4. Cél szerinti juttatások 5. Központi költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalaptól, helyi önkormányzattól kapott támogatások 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások 7. Közhasznú tevékenység bemutatása
1. Számviteli beszámoló Mérleg forduló napja: 2010. december 31. Mérlegzárás időpontja: 2011. február 15. A számviteli politika fő vonásai A Nagyító Alapítvány a könyvviteli nyilvántartását a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti a 2000. évi C Számviteli törvényben és a 224/2000 (XII. 19.) Kormány rendeletben ( a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól) meghatározottak szerint. Év végi beszámolóját a 224/2000. (XII. 19.) Kormány rendelet 4. és 6. melléklete szerint meghatározott formában készíti el. Az 100.000,- Ft alatti beszerzési értékű tárgyi eszközök után az amortizációt aktiváláskor egy összegben számolja el. Egyéb tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása lineárisan történik. Az értékcsökkenést a tárgyi eszköz aktiválásának napjától kezdődően számolja el. Készletnyilvántartást nem vezet, a készletek mennyiségét év végi leltárral állapítja meg. A készletek értékelése az utolsó beszerzési áron, bekerülési értéken történik. Adózási sajátosságok Az alapítvány az általános forgalmi adónak nem alanya. Mivel a vállalkozási tevékenységből származó eredményt cél szerinti tevékenységéhez használja fel és ennek mértéke nem éri el az 1996. évi LXXXI törvényben meghatározott mértéket, társasági adófizetési kötelezettsége nincs. Az alapítvány tevékenysége alapján helyi adó és illeték mentes. Eszközök és források Befektetett eszközök A befektetett eszközök 2010. évi záró állománya 4 816 e Ft. A tárgyévben 100 e Ft értékben számítógépet vásárolt az alapítvány Forgó eszközök A készletek között mutatjuk ki az alapítvány munkatársai által készített oktatási segédlet záró leltár értékét. A könyvek előállítási értéke 375 e Ft volt. Pénzeszközei értéke 2 653 e Ft, ebből 2 500 e Ft rövid lejáratú lekötés. A követelések között lejárt, el nem ismert követelést nem tartunk nyilván. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolást a tárgyév során nem képeztünk.
Eredmény, likviditás A tárgyévi közhasznú eredmény 66 e Ft. Vállalkozási tevékenységből 2010-ben bevétel nem keletkezett, költséget nem számoltunk el. Az alapítvány a tárgyévi fizetési kötelezettségeit határidőben teljesíteni tudta, lejárt határidejű kötelezettsége nincs. Az alapítványnak Adóhivatallal szembeni lejárt tartozása nincs. A rendkívüli bevételek között 96 e Ft-ot számoltunk el, amely a térítés nélkül kapott ingatlan tárgyévi értékcsökkenése. Céltartalékok A tárgyévben céltartalék képzésre nem volt szükség. Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek értéke a következő: Decemberi munkabér 0 Szállítói kötelezettség 65 044 Rövid lejáratú kölcsön 559 062 Adó és járulék fizetési kötelezettség 130 000 Összesen 754 106 Az adófizetési kötelezettség a december havi munkabér kifizetésével kapcsolatos határidőn belüli kötelezettség. Passzív időbeli elhatárolás Értéke 4 101 e Ft, amely a térítésmentesen átvett eszközök elszámolt értékcsökkenéssel csökkentett nyilvántartási értéke. Egyéb információk Személyi jellegű kifizetések A foglalkoztatottak átlagos állományi létszáma 2010-ben 2 fő volt. Részükre 3 240 e Ft munkabér került kifizetésre. Ennek járulék vonzata 875 e Ft volt. A cél szerinti tevékenységgel kapcsolatban 2 777 e Ft személyi jellegű kiadás merült fel. Anyag költség, igénybe vett szolgáltatások bemutatása
2008 2009 2010 Összes anyagköltség 1 070 400 1 577 743 865 771 Összes szolgáltatás 7 328 310 7 669 946 4 847 652 Anyag jellegű ráfordítások összesen 8 398 710 9 247 689 5 713 423 Az anyag jellegű ráfordítások értéke 38%-kal csökkent. Az igénybe vett szolgáltatások között jelentős tétel az oktatás, továbbképzés, melynek értéke 1.115 e Ft és az utazási és szállás költség, amely 1 553 e Ft. Az alapítvány mérlege és eredmény-kimutatása az 1. számú mellékletben található. 2. Költségvetési támogatás felhasználása Az alapítvány 2010-ben 7 390 e Ft költségvetés szerveitől kapott támogatásban részesült. Ez 30%-kal több, mint az előző évi. A költségvetési támogatások részletes adatait a 2. és 5. számú melléklet tartalmazza. 3. Vagyon felhasználása A tárgyévi beruházási kiadások értéke 100 e Ft volt. Az alapítvány a tulajdonában lévő eszközeit kizárólag cél szerinti tevékenységéhez használja. A befektetett eszközök könyv szerinti értéke 194 e Ft-tal csökkent az elszámolt értékcsökkenés miatt Az alapítvány vagyonának szerkezete, annak tárgyévi változása Vagyon elem 2009 (e F) Összetétel Összetétel 2010 (e F) (%) (%) Változás (e Ft) Immateriális javak 13 13 Tárgyi eszközök 5 010 59% 4 803 61% -207 Készletek 425 5% 375 5% -50 Pénztár 316 4% 10-306 Bankszámla egyenleg (Ft) 430 5% 144 2% -286 Rövid lejáratú lekötések (Ft) 2 250 27% 2 500 32% 250 Deviza számla Rövid lejáratú lekötés (EUR) Összesen 8 431 100% 7 845 100% -586 A saját tőke összetevőit és változását a 3. számú melléklet mutatja be. 4. Cél szerinti juttatások kimutatása 2010-ben az alapítvány cél szerinti juttatást nem nyújtott.
5. Központi költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalaptól, helyi önkormányzattól kapott támogatások Támogató Ft APEH Szja 1% 368 290 Nemzeti Civil Alapprogram 4 533 193 Központi költségvetés Minisztériumok 2 488 726 SZMJV 0 Helyi önkormányzat Összesen 7 390 209 2010-ben a helyi önkormányzat nem támogatta szervezetünket. A költségvetés szerveitől kapott támogatások 30%-kal nőttek az előző évihez képest. A kapott támogatásokat részletesen az 5. számú melléklet tartalmazza. 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások A vezető tisztségviselők e tevékenységüket társadalmi munkában végzik, részükre személyi jellegű kifizetés nem történt. A kuratórium tagja Vikor Csaba az alapítvány tevékenységében aktívan rész vesz. Tevékenységét munkaviszony alapján végzi. E munkájára tekintettel kifizetett munkabér összege: 1 470 e Ft. Gesztes Olympia az alapítvány elnöke a Nagyító Irodában is végez munkát. Munkájáért 1 770 e Ft munkabér került kifizetésre. Munkaviszonyukra és társadalmi munkájukra való tekintettel költségtérítésben a tisztségviselők nem részesültek. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról, azok változásáról a 6. számú melléklet ad tájékoztatást.
7. Közhasznú tevékenység bemutatása Nagyító Alapítvány 2010 es tevékenységek áttekintő táblázata Január Tiszakció szegedi önkéntes program önkéntes tevékenységek 1 negyedév Január 28 Erdély projektmegbeszélés és képzés Marosvásárhely január 30 Március Tiszakció szegedi önkéntes program 2. képzés majd önkéntes programok 2. negyedév Március 4 Személyiség- és közösségfejlesztő csoportfoglalkozások felkérésre Békéscsaba Március 5-7 önkéntesek csoportdinamikai és módszertani képzése Berekfürdő- Önismeret és csoportdinamika képzés Március 8 Személyiség- és közösségfejlesztő csoportfoglalkozások felkérésre Kecskemét Katona József Gimnázium Március 12-14 Személyiség- és közösségfejlesztés csoportvezetői alapképzés Marosvásárhely március 19-21 Hetedik Te magad légy Civil képzés ifjúsági szervezeteknek I: - projekttervezés és pályázatírás március 19-21 Nagyítós Hétvége, helyszín: Berekfürdő Andrássy Gyula Gimn. 9.d. 35 fő - BCsaba, - Önismeret Március 24 Személyiség- és közösségfejlesztő csoportfoglalkozások felkérésre Szentendre Március 26-28 Pályaorientációs műhely módszertani felkészítés német partnereink közreműködésével Nadiene Schirmbauer (Waldmünchen) Március 26-28 Nagyítós Hétvége, helyszín: Berekfürdő Katona József Gimn. 9.B 30 fő - Kecskemét Önismeret tolerancia április 9-11 Hetedik Te magad légy Civil képzés ifjúsági szervezeteknek II - érdekérvényesítés és médiakommunikáció HROD, Marton Árpád Április 9-11 Nagyítós Hétvége, helyszín: Berekfürdő II. Rákóczi Gimnázium 11b. 24 fő - Szentendre Közösségfejlesztés Április 29 Személyiség- és közösségfejlesztő csoportfoglalkozások felkérésre Nyíregyháza Vasvári Gimnázium Május 14-16 Nagyítós Hétvége, helyszín: Berekfürdő Vasvári Gimnázium 26 fő Nyíregyháza Pályaorientáció Május 14-16 Hetedik Te magad légy Civil képzés ifjúsági szervezeteknek I: - Önkéntesség és konfliktuskezelés Június Tiszakció szegedi önkéntes program 3. képzés majd önkéntes programok 3. negyedév (nyár) Június 2 Személyiség- és közösségfejlesztő csoportfoglalkozások felkérésre Szeged Piarista Gimnázium Június 21-22 Csapatépítő tréning EDF Démász Kereskedelmi igazgatóság dolgozóinak Gyula 30 fő Július 21-25 Galyatető Önkéntesek képzése Mentorképzés és konfliktuskezelés
szeptember Október 15-16 Október 18. Október 30-31 párhuzamosan a két téma feldolgozása és Tiszakció képzés Tiszakció szegedi önkéntes program 4. képzés majd önkéntes programok 4. negyedév Építkezés civil trénerképzés alapismeretek Személyiség- és közösségfejlesztő csoportfoglalkozások felkérésre Személyiség- és közösségfejlesztés csoportvezetői alapképzés Szeged Kossuth Zsuzsa Szakközép November 26-28 Akkreditált továbbképzés szociális területen dolgozóknak Covezetői készségek megalapozása gyermekekkel és fiatalokkal foglalkozó munkatársak részére December 3-5 December 17-23 December Hetedik Te magad légy Civil képzés ifjúsági szervezeteknek II. évfolyam adományszervezés, érdekérvényesítés (az Építkezés projekt trénerképzőseinek gyakorlati alkalom) Tihany záró képzés és együttlét a Tiszakció önkénteseinek ÚJ képzés akkreditálása: Konfliktus prevenció és konfliktuskezelés gyermekekkel és fiatalokkal foglalkozó munkatársak számára.
1. számú melléklet Statisztikai számjel vagy adószám:18464874-1-06 A társadalmi szervezet, köztestület megnevezése: Nagyító-Középiskolások Iskolán Kívüli Képzése Alapítvány A társadalmi szervezet, köztestület címe:6722, Szeged Pusztaszeri u. 22. Kettős könnyvvitelt vezető közhasznú egyéb szervezet egyszerűsített éves beszámolójának mérlege 2010. év Sorszám A tétel megnevezése Előző év ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) Előző év(ek) helyesbítései adatok E Ft-ban Tárgyév A. Befektetett eszközök 5 010 0 4 816 I. Immateriális javak 0 13 II. Tárgyi eszközök 5 010 4 803 III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök 3 437 0 3 243 I. Készletek 425 375 II. Követelések 16 215 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 2 996 2 653 C. Aktív időbeli elhatárolások 6 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 8 453 0 8 059 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) D. Saját Tőke 3 138 0 3 204 I. Induló tőke / Jegyzett tőke 200 200 II. Tőkeváltozás / Eredmény 11 129 2 938 III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből (közhasznú tevékenységből) -8 191 66 VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 0 0 E. Céltartalékok F. Kötelezettségek 1 118 0 754 I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III: Rövid lejáratú kötelezettségek 1 118 754 G. Passzív időbeli elhatárolások 4 197 4 101 FORRÁSOK ÖSSZESEN 8 453 0 8 059 Keltezés: Szeged, 2011. január 31... Társadalmi szervezet,köztestület vezetője
Statisztikai számjel vagy adószám:18464874-1-06 A társadalmi szervezet, köztestület megnevezése: Nagyító-Középiskolások Iskolán Kívüli Képzése Alapítvány A társadalmi szervezet, köztestület címe:6722, Szeged Pusztaszeri u. 22. Kettős könnyvvitelt vezető közhasznú egyéb szervezet egyszerűsített éves beszámolójának eredményleveztetése 2010. év adatok EFt.ban Előző évi Tárgyévi A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 10 671 0 13 116 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 395 0 368 a) alapítótól b) központi költségvetésből 395 368 c) helyi önkormányzattól d) egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 5 265 0 9 829 a) központi költségvetésből 5 265 7 022 b) helyi önkormányzattól c) egyéb 2 807 3. Közhasznú tevékenységból származó bevétel 4 717 2 736 4.Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel 294 183 B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A+B) 10 671 0 13 116 D. Közhasznú tevékenység ráfordításai 18 862 0 13 050 1. Anyagjellegű ráfordítások 9 248 5 713 2. Személyi jellegű ráfordítások 9 207 6 892 - adott ösztöndíj 175 3. Értékcsökkenési leírás 330 294 4. Egyéb ráfordítások 77 151 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 6. Rendkívüli ráfordítások -térítés nélkül átadott eszközök értéke E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai 0 0 0 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D+E) 18 862 0 13 050 G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) 0 0 0 H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) 0 0 0
J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) -8 191 0 66 Keltezés: Szeged, 2011. január 31... Társadalmi szervezet,köztestület vezetője Statisztikai számjel vagy adószám:18464874-1-06 A társadalmi szervezet, köztestület megnevezése: Nagyító-Középiskolások Iskolán Kívüli Képzése Alapítvány A társadalmi szervezet, köztestület címe:6722, Szeged Pusztaszeri u. 22. Kettős könnyvvitelt vezető közhasznú egyéb szervezet egyszerűsített éves beszámolójának eredményleveztetése 2010. év Tájékoztató adatok adatok E Ft-ban A. Személyi jellegű ráfordítások 6 892 1. Bérköltség 3 240 ebből: - megbízási díjak - tisztelet díjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 2 777 3. Bérjárulékok 875 B. A szervezet által nyújtott támogatások 0 Keltezés: Szeged, 2011. január 31... Társadalmi szervezet,köztestület vezetője
KIMUTATÁS a költségvetési támogatás felhasználásról 2010. év 2. számú melléklet Támogatást nyújtó neve Kapott támogatás időpontja célja összege áthozatal Felhasználás előző évi tárgyévi Átvitel Elszámolás határideje Szja 1% 2010.10.22 368 290 0 2011.10.31 NCA ORSZ-09-1339 2010.01.29 Működési támogatás 498 193 2010.06.30. NCA CIV-09-A-0359 2010.05.11 Civil képzések fiataloknak 707 500 2010.06.30 IFJ-GY-DA-09-C-0127 2010.06.18 Közösség és média c. projekt 168 000 2010.07.30 NCA-CIV-10-A-0319 2010.08.26 Civil képzések fiataloknak 1 627 500 2011.06 30. NCA ORSZ-10-1671 2010.10.04 Működési támogatás 1 700 000 2011.06 30. HU-2-006-2008-R1 Nemzetközi önkéntes fogadása 2010.03.10 (elszámolás után fizetett maradvány) 245 080 2010,02.28. HU-2-076-2009-R4 2010.03.31 Tiszakció c. projekt 2 075 646 2011.02.28. Összesen 7 390 209 0 0 0
KIMUTATÁS a vagyon felhasználásáról 2010.év Megnevezés Előző évi összeg Tárgyévi összeg Változás % e Ft Saját tőke (összesen) 3 138 3 204 102,10% 66 Induló tőke 200 200 0 Tőkeváltozás 11 129 2 938 26,40% -8 191 Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény -8 191 66 8 257 - közhasznú tevékenység tárgyévi eredménye -8 191 66 - vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye 0 0 3. számú melléklet Megjegyzés
KIMUTATÁS a cél szerinti juttatásokról 2010. év 4. melléklet Juttatás megnevezése Juttatás összege Változás Megjegyzés előző évi tárgyévi % e Ft Közhasznú tevékenység keretében nyújtott - pénzbeli juttatások összesen 72 0,00% -72 ebből ~adóköteles 0,00% 0 ~adómentes 72 0,00% -72 az alapítvány 2010-ben juttatást nem nyújtott - Természetbeni juttatások összesen 0 0,00% 0 ebből ~adóköteles 0,00% 0 ~adómentes 0,00% 0 Egyéb juttatások 0,00% 0 KÖZHASZNÚ ÖSSZESEN: 72 0 0,00% -72 Egyéb célszerinti, de nem közhasznú tevékenység keretében nyújtott 0 0,00% 0 - pénzbeli juttatások 0,00% 0 - nem pénzbeli juttatások 0,00% 0 Egyéb juttatások 0,00% 0 EGYÉB ÖSSZESEN: 0 0 0,00% 0 Továbbadott támogatás előző évi maradfványból 0 0 0,00% 0 - pénzösszeg 0,00% 0 - eszközérték 0,00% 0 Továbbadott támogatás tárgyévi bevételből 0 0 0,00% 0 - pénzösszeg 0,00% 0 - eszközérték 0,00% 0 TOVÁBBADOTT ÖSSZESEN: 0 0 0,00% 0 MINDÖSSZESEN: 72 0 0,00% -72
KIMUTATÁS a kapott támogatásokról 2010. év 5. melléklet Juttatás megnevezése Támogatás összege (Ft) változás előző évi tárgyévi % Ft Támogatott cél Központi költségvetési szerv 5 660 7 390 130,57% 1 730 NCA 3 809 4 533 119,01% 724 Lsd. 2. sz. melléklet Szja 1% 395 368 93,16% -27 Országos Foglalkoztatási Közalapítvány -44 0,00% 44 Folgalkoztatási és Szociális Hivatal 0 2 321 0,00% 2 321 Lsd. 2. sz. melléklet Szociális és Munkaügyi Min. 1 500 168 11,20% -1 332 Lsd. 2. sz. melléklet Elkülönített állami pénzalap 0 0,00% 0 Munkaügyi Központ 0 0 0,00% 0 Helyi önkormányzat és szervei 0 0 0,00% 0 SZMJV 0,00% 0 0,00% 0 Költségvetés szerveitől kapott 5 660 7 390 130,57% 1 730 Egyéb támogatások 5 2 807 56140,00% 2 802 Adományok 5 0,00% -5 KIFE támogatás 0 0,00% 0 Külföldi támogatás 0 2 807 0,00% 2 807 0,00% 0 0,00% 0 Egyéb 0,00% 0 Összesen: 5 665 10 197 180,00% 4 532
KIMUTATÁS a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról 2010. év Juttatás megnevezése Juttatás összege (Ft) Eltérés előző évi tárgyévi % Ft Megjegyzés Pénzbeli kifizetések összesen 3 240 000 3 240 000 0 - Munkabérek 3 240 000 3 240 000 100,00% 0 Elnök, kuratóriumi tag munkabére - Tiszteletdíjak, megbízási díjak 0,00% 0 - Költségtérítések 0,00% 0 - Egyéb pénzbeli kifizetések 0,00% 0 Természetbeni juttatások 0,00% 0 Értékpapír juttatások 0,00% 0 Adott kölcsönök összege 0 0 0 - kamatmentes kölcsön 0,00% 0 - kölcsöntartozások a mérlegkészítésig 0,00% 0 Egyéb juttatások 0,00% 0 Összesen: 3 240 000 3 240 000 0 6. számú mell