KULTÚRA & TURISZTIKA KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT Cg.: 08-09-019746 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET az 2012. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz Győr, 2013.05.06. Tóthné Kardos Krisztina Ügyvezető
A, Általános kiegészítések. 2.oldal 1, A vállalkozás általános bemutatása - a társaság székhelye 9021 Győr, Baross Gábor u.21. - működési forma Korlátolt Felelősségű Társaság - közhasznúsági fokozat: közhasznú 2011.09.29-től - az alapítás időpontja 2010.03.26. - a mérleg készítés időpontja: 2013.január 31. - a gazdasági év 2012.január 01. 2012. december 31. - tevékenységi körök Főtevékenység Közhasznú tevékenységek: 94.99. 08 M.n.s egyéb közösségi, társadalmi tevékenység - 59.14 08 Filmvetítés - 70.21 08 PR, kommunikáció - 81.10 08 Építményüzemeltetés - 85.59 08 Mns.egyéb oktatás - 85.60 08 Oktatást kiegészítő tevékenység - 90.04 08 Művészeti létesítmények működtetése A közhasznú tevékenységet segítő üzleti tevékenységek: - 47.61 08 Könyv-kiskereskedelem - 47.62 08 Újság-,papírárú-kiskereskedelem - 47.63 08 Zene-,videó felvétel kiskereskedelme - 47.65 08 Játék kiskereskedelem - 47.78 08 Egyéb mns. új áru kiskereskedelme - 68.20 08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése - 73.11 08 Reklámügynöki tevékenység - 79.11 08 Utazásközvetítés - 79.12 08 Utazásszervezés
- számlavezető pénzintézet Duna Takarékszövetkezet 3.oldal - tulajdonosi struktúra Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata 100% - a könyvelést végzi: Aranytoll Kft 9021 Győr, Szent István út 11. - a könyvvizsgálatot végzi: Raab-Audit Kft 9012 Győr, Hegymester út 50. A társaság vezetői és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személyek: Tóthné Kardos Krisztina (lakcíme: 9028 Győr, Aulich út 20.) 2012. évi jövedelem: 4.457.624 Ft munkabér Kft a számviteli törvényben rögzített alapelveknek megfelelően készítette el a mérlegét. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. A Kft-nél 3 tagú Felügyelő Bizottság működik. Tagok: Dr. Gál Miklós 2012-ben kifizetett tiszteletdíj 120.800 Ft lakcím: 9024 Győr, Csokonai u. 21/A Megbízatás kezdetete: 2011.10.01. Németh Tibor 2012-ben kifizetett tiszteletdíj 120.800 Ft lakcím: 9153 Öttevény, Rákóczi u. 26/A Megbízatás kezdete: 2011.10.01.
4.oldal Takács Tímea 2012-ben kifizetett tiszteletdíj 120.800 Ft lakcím: 9012 Győr, Győri u. 69. Megbízatás kezdete: 2011.10.01. 2. A számviteli politika fő vonásai A célok ismertetése: Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelő információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszer alkalmazása. Alkalmazott eredménykimutatás: A választott mérleg: A változat (összköltség eljárással) A változat Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplő eszközöket a számvitelről szóló törvény 46-51 -ai alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolónkban. Az értékcsökkenés elszámolása.: Értékcsökkenés elszámolása lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik. Az alkalmazott leírási kulcsok eszközcsoportonként: Immateriális javak: vagyoni jogok 15% szellemi termékek: 33% Tárgyi eszközök: ingatlanok 2% egyéb berendezések: 100 eft. egyedi beszerzési értékig 100% számítástechnikai berendezések 33% egyéb irodai berendezések 14,5% járművek 20% Maradvány értéket csak az 1 millió forint egyedi bekerülési értéket meghaladó eszközöknél képez a társaság, egyedi elbírálás alapján. Céltartalék képzés : céltartalék képzés egyedi elbírálás alapján történik
Értékvesztés: Követelések esetében: lejárat szerint: 30-180 nap 0% 181-360nap 0% 360 naptól 50% 5.oldal Ft Rendkívüli tételek megítélése szokásos mértéket meghaladó tétel: a mérleg főösszeg 2,0%-a szokásos eseményektől eltérő esetekben egyedi elbírálás alapján 3. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása. Megnevezése A mutató 2011.év 2012.év Index % számítása Tárgyi eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tőke ellátottság % Likviditás Tárgyi eszköz értéke Összes eszköz értéke Forgóeszköz értéke Összes eszk.értéke Saját tőke Összes forrás Forgóeszköz Rövid lej.kötelez. 5,36 22,93 427,80 94,64 76,82 81,17 66,66 62,35 93,54 3,42 6,28 183,63 B, Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Ft BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: 14.589.548 Immateriális javak 50.300 Tárgyi eszközök: 14.539.248 - Ingatlanok 14.049.870 - Műszaki berendezések 192.178 - Egyéb berendezések 297.200
6.oldal Ft FORGÓESZKÖZÖK: 48.705.673 Készletek: 4.701.272 - Áruk 4.701.272 Követelések 1.110.446 Belföldi vevő követelés állománya 2012.12.31. 1.024.051 Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Megnevezés Danubius Zrt 3489065 151.725 nincs fiz. Da-NA Kft 3489066 38.055 2013.01.18 Signal 971 Kft 9082118 14.300 nincs fiz Art Kommerz Kft 9082150 2.310 nincs fiz Ernathis Kft 9082180 5.505 2013.01.09 Hefter Üveggaléria Bt 9082167 2.600 nincs fiz Győri Művészeti és Fesztiválkp. 3490453 66.385 2013.01.09 Nemzeti Üdülési Szolgálat 3490459 16.383 nincs fiz. BCD Travel 3490445 16.700 2013.01.23 3490448 21.100 2013.01.07 összesen 37.800 GYMS Megyei Önkormányzat 9082173 7.400 nincs fiz. Mobilis Kft 9082156 5.350 nincs fiz. Győri ETO FC Kft 3490413 725 2013.01.08 3490423 525 2013.01.04 3490437 10.057 2013.01.08 Összesen 11.307 Dudits HBR Kft 3303943 27.000 nincs fiz. 3303946 22.500 nincs fiz Összesen 49.500
7.oldal Ft Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Megnevezés Mental Focus Kft 3490455 18.683 nincs fiz Jegymester Kft 3490457 4.248 2013.01.23 MMX Sport Kft 3303924 30.000 nincs fiz. Minerva Buda Bt 3489040 25.000 nincs fiz. Marcal Vendéglátó Bt 3489043 25.000 nincs fiz. Szime Szoc.Szakemb.Egyesülete 3490411 18.000 nincs fiz Pannon-Víz Zrt 9082179 184.500 2013.01.02. OTP Bank Nyrt 9082187 299.000 2013.01.14 MKB Bank Zrt 3490450 11.000 2013.01.02 Összesen: 1.024.051 Kiegyenlítetlen vevők 2013.01.31-én 366.251 Kiegyenlített vevők 2013.01.31-én 657.800 Mindösszesen 1.024.051 Egyéb követelések részletezése: 86.395 - szállító túlfizetés 4.318-2013-ban visszakérhető áfa 82.077 Pénzeszközök : 42.893.955 Banki kapcsolatok bemutatása - Duna Takarékszövetkezet főszámla 58600324-11182847 40.542.040 - Vagyoni biztosíték 58600324-11186009 500.000 Összesen 41.042.040 Pénztár Souvenir shop 1.152.400 Pénztár Tourinform iroda 699.515 Összesen: 1.851.915
8.oldal Ft Aktív időbeli elhatárolások 105.102 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 57.642 - bizományosi díj 57.642 Költségek aktív időbeli elhatárolása 47.460 - biztosítás 44.205 - előfizetés 3.255 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 63.400.323 SAJÁT TŐKE 39.527.888 Jegyzett tőke: 2.000.000 Tőketartalék - Eredménytartalék 9.994.756 Mérleg szerinti eredmény 27.533.132 A saját tőke alakulása: E Ft Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Saját tőke 11.995 27.533 39.528 Jegyzett tőke 2.000 2.000 Jegyzett de be nem fizetett tőke - Tőketartalék - - Eredménytartalék 1.111 8.884 9.995 Lekötött tartalék - Mérleg szerinti eredmény 8.884 18.649 27.533 KÖTELEZETTSÉGEK 7.755.127 Belföldi szállítók: Szállító állomány 2012.12.31. Ft Megnevezés Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Aerobus Lux Kft 1399 6.500 2013.01.03 Rába Quelle Kft 660 17.055 2013.01.08
9.oldal Megnevezés Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Magyar Bencés Kongregáció 5660 27.000 2013.01.08 ETO Park Fittness Kft 62 2.400 2013.01.03 65 9.000 2013.01.15 összesen 11.400 Thyssenkrupp Lift Kft 1842 26.264 2013.01.03 Security Patent Élőerő Kft 1191 50.674 2013.01.08 1216 352.044 összesen 402.718 Audi Hungária Motor Kft 90742419 7.758 2013.01.18 Mobilis Közh. Nonprofit Kft 922833 1.545 2013.01.15 922834 10.500 2013.01.15 összesen 12.045 Tóth Marietta 3315731 20.780 2013.01.15 Győri Likőrgyár Zrt 13574 111.773 2013.01.04 Mental Focus Kft 966 266.900 2013.01.03 Meló-Diák Iskolaszövetkezet 101613 72.733 2013.01.15 Győri ETO Kézilabda Club 277 5.360 2013.01.04 Wesztergom Imre 2446928 108.483 2013.01.17 2446929 179.298 2013.01.17 összesen 287.781 Összesen: 1.276.067 Kiegyenlítetlen szállítók 2013.01.31-én 0 Kiegyenlített szállítók 2013.01.31-én 1.276.067 Összesen 1.276.067
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek részletezése: 6.479.060 10.oldal Ft Társasági adó 2.715.000 - SZJA 389.000 - EHO 16.000 - Szakképzési hjár 39.000 - ÁFA 696.000 - Munkabér 1.140.060 - Egészségbizt.Alap 164.000 - Nyugdíjbiztosítási Alap 196.000 - Szociális hjár adó 574.000 - Bánatpénz Cs-Profit Kft-től 550.000 Passzív időbeli elhatárolások: 16.117.308 Bevételek passzív időbeli elhatárolása: 14.949.369 Halasztott bevétel tárgyi eszközök nettó értéke 13.294.948 Halasztott bevétel készletek 1.654.421 Költségek passzív időbeli elhatárolása: 1.167.939 - utazási költség 11.900 - áru 329.648 - hődíj 125.671 - elábé biz.áru elad. 1.346 - áramdíj +vízdíj 338.819 - support díj 48.000 - telefon + internet 58.499 - víz 2.159 - takarítás 84.875 - idegenvezetés 45.600 - jegyeladás 121.422 FORRÁSOK ÖSSZESEN: 63.400.323
C, Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók : A Kft 8 fő főfoglalkozású alkalmazottat foglalkoztat, szellemi állományban. Bérköltség: 21.635.060 munkabér 21.068.715 tiszteletdíj 362.400 megbízási díj 151.500 napidíj 52.445 11.oldal Ft Személyi jellegű ráfordítások 2.658.617 Reprezentáció 60.907 Úti ktg. kiküldetés 726.102 Erzsébet utalvány 500.000 SZÉP kártya 1.120.000 Szállás ktg 58.210 Védőital (víz) 193.398 Értékcsökkenés: 116.930 - terv szerinti ÉCS 116.930 Egyéb ráfordítások között szerepel: 948.070 - terven felüli értékcsökkenés 948.070 Győr 2000 Idegenforgalmi Közalapítvány átadott vagyonából a Látogatóközpont 2008-2009 évi látványtervének selejtezése, amelyek helyett új terv készült. Egyéb bevételekből támogatások részletezése: 58.000.000 Alapítótól kapott támogatás működésre 58.000.000 Felhasználása a Kft működési költségeire. A Kft 2012. évben közhasznú tevékenységet nem folytatott.
Rendkívüli bevételek összege: 12.636.232 12.oldal - Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata által térítés nélkül átadott eszközök értéke 12.136.232 Győr Megyei Jogú Város Közgyűlése a 178/2011. (VI.24.) Kgy. számú határozatával a megszűnt Győr 2000 Idegenforgalmi Közalapítvány vagyonát térítés nélkül átadta a Kultúra & Turisztika Közhasznú Nonprofit Kft részére. A vagyonátadás időpontja 2012.12.01., a vagyon értéke 27.085.601 Ft. Az átadott vagyon elemei: - Szellemi termékek ( Látogatókp. 2008-2009. évi látványterv ) 948.070 Ft - Gépek, berendezések felszerelések ( zászlók) 200.678 Ft - Beruházások: Látogatóközpont látványterv 2010. 13.125.000 Ft - Árukészlet ( könyvek, térképek, kiadványok, bögre, 2.289.507 Ft kulcstartó ) - Pénzeszközök 10.522.346 Ft A térítés nélküli vagyonátadást először rendkívüli bevételként könyveltük, majd a pénzeszközök értékén kívül a többi összeget a passzív időbeli elhatárolások közé, halasztott bevételként átvezettük a rendkívüli bevételekből. A Látogatóközpont 2008-2009. évi terveit: 948.070 Ft-ot le kellett selejteznünk, mert nem valósultak meg. A selejtezéssel egyidőben az időbeli elhatárolást megszüntettük. A beruházásként átadott 2010. évi látványtervet a Látogatóközpont épületére aktiváltuk, az 1 hónapra jutó értékcsökkenésével a halasztott bevétel értékét csökkentettük. A tárgyi eszközként átadott zászlók elszámolt amortizációja szintén kikerült a passzív időbeli elhatárolások közül és a rendkívüli bevételek értékét növelte. Az átadott árukészletből selejteznünk kellett az eladhatatlan árukat. A selejtezés és az értékesítés készletcsökkenésével szintén csökkent a halasztott bevételek állománya. Mindezek együttes hatásaként alakult ki a rendkívüli bevételek év végi egyenlege. Ha a halasztott bevételek és a rendkívüli bevételek állományát összeadjuk, megkapjuk az Önkormányzat által átadott vagyon értékét. - Elévült kötelezettség 500.000 Győr 2000 Idegenforgalmi Közalapítványtól kapott pénzeszköz ajánlati biztosítékra. Az Alapítvány 2012-ben megszűnt
2 2 6 3 8 7 9 9 7 9 1 2 5 7 2 0 8 STATISZTIKAI SZÁMJEL Megnevezés KULTÚRA & TURISZTIKA KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2012. év Közhasznú Alaptevékenység 2011. 2012. év év Vállalkozási tevékenység 2011. év 2012. év 2011. év E FT Összesen 1. Értékesítés nettó árbevétele 4.637 54.831 4.637 54.831 2. Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek 16.003 58.010 16.003 58.010 ebből : - alapítótól kapott befizetés 16.000 58.000 16.000 58.000 - támogatások 4. Pénzügyi műveletek bevételei 23 104 23 104 5. Rendkívüli bevételek 12.636 12.636 ebből: - alapítótól kapott befizetés - támogatások A. Összes bevétel ( 1±2+3+4+5) 20.663 125.581 20.663 125.581 ebből közhasznú tevékenység bevételei 6. Anyagjellegű ráfordítások 4.062 62.306 4.062 62.306 7. Személyi jellegű ráfordítások 6.567 30.268 6.567 30.268 ebből: vezető tisztségviselők juttatásai 700 4.458 700 4.458 8. Értékcsökkenési leírás 89 117 89 117 9. Egyéb ráfordítások 72 1.956 72 1.956 10. Pénzügyi műveletek ráfordításai 342 342 12. Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás ( 7+8+9+10+11) 10.790 94.989 10.790 94.989 ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai C. Adózás előtti eredmény ( A-B ) 9.873 30.592 9.873 30.592 12. Adófizetési kötelezettség 989 3.059 989 3.059 D. Adózott eredmény ( C-12) 8.884 27.533 8.884 27.533 2012. év
Megnevezés 13. Jóváhagyott osztalék Közhasznú Alaptevékenység 2011. 2012. év év Vállalkozási tevékenység 2011. 2012. év év 2011. év Összesen E. Tárgyévi eredmény ( D-13 ) 8.884 27.533 8.884 27.533 2012. év Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás B. Helyi önkormányzati költségvetési támog. 16.000 58.000 16.000 58.000 C. Az EU strukturális alapjából, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás D. Normatív támogatás E. Az SZJA 1% -ból kiutalt összeg F. Közszolgáltatási bevétel Győr,2013.05.06. Keltezés: Tóthné Kardos Krisztina Közhasznú Nonprofit Kft ügyvezető
Közhasznúsági melléklet E FT 1. A szervezet azonosító adatai név: Kultúra& Turisztika Közhasznú Nonprofit Kft székhely: 9021 Győr, Baross Gábor út 21. bejegyző határozat száma: Cg 08-09-019746 nyilvántartási szám: Cg 08-09-019746 képviselő neve: Tóthné Kardos Krisztina 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, 1990. évi LXV. törvény (Ötv) 8. (1) jogszabályhely: a közhasznú tevékenység célcsoportja: a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: a közhasznú tevékenység főbb eredményei: A Kft 2012.évben közhasznú tevékenységet nem folytatott 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja 0-5. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti juttatás megnevezése Győr Megyei Jogú Város Önkorm. finanszírozási megáll. 58.000 vállalkozási tevékenység működési költségek 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség 2011. év 2012.év Ügyvezető A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 700 4.458 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel 20.663 125.581 ebből: C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az 0 0 adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] 20.663 125.581 H. Összes ráfordítás (kiadás) 10.790 94.989 I. ebből személyi jellegű ráfordítás 6.567 30.268 J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény 8.884 27.533 L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (főben; a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) 0 0
Erőforrás-ellátottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft] Igen Nem Ectv. 32. (4) b) [K1+K2 0] Igen Nem Ectv. 32. (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) 0,25] Igen Nem Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) 0,02] Igen Nem Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2) 0,5] Igen Nem Ectv. 32. (5) c) [(L1+L2)/2 10 fő] Igen Nem