A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete

Átírás

1 A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 Törvényszék: 01 Fővárosi Törvényszék Tárgyév: Beküldő adatai Előtag Családi név Első utónév További utónevek Viselt név: Mach Péter Születési név: Mach Péter Anyja neve: Születési ország neve: Születési település neve: Születési ideje: Bekker Magyarország Pécs Éva Szervezet neve: Magyar Tisztítás-technológiai Szövetség Szervezet székhelye: Irányítószám: Település: Budapest Közterület neve: Fogarasi Közterület jellege: út Házszám: 2-6 Lépcsőház: Emelet: Ajtó: Bejegyző határozat száma: Nyilvántartási szám: Szervezet adószáma: 6 2 P K / / Képviselő neve: Paár Zoltán Képviselő aláírása: Keltezés: Budapest Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.6 Nyomtatva:

2 A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 Szervezet neve: Magyar Tisztítás-technológiai Szövetség Az egyszerűsített éves beszámoló mérlege Előző év Előző év (Adatok ezer forintban.) Tárgyév ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) D. Saját tőke I. Induló tőke/jegyzett tőke II. Tőkeváltozás/eredmény III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből VI. Tárgyévi erdemény vállalkozási tevékenységből E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások 683 FORRÁSOK ÖSSZESEN Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.6 Nyomtatva:

3 A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 Szervezet neve: Magyar Tisztítás-technológiai Szövetség Az egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatása (Adatok ezer forintban.) Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen előző év előző év tárgyév előző év előző év tárgyév előző év előző év tárgyév 1. Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek - tagdíj, alapítótól kapott befizetés támogatások adományok 4. Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek ebből: - alapítótól kapott befizetés - támogatások A. Összes bevétel ( ) ebből: közhasznú tevékenység bevételei 6. Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások ebből: vezető tisztségviselők juttatásai 8. Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.6 Nyomtatva:

4 A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK-142 Szervezet neve: Magyar Tisztítás-technológiai Szövetség Az egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatása 2. (Adatok ezer forintban.) Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen előző év előző év tárgyév előző év előző év tárgyév előző év előző év tárgyév 11. Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás ( ) ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai C. Adózás előtti eredmény (A-B) Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény (C-12) Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredmény (D-13) Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás B. Helyi önkormányzati költségvetési támogatás C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás D. Normatív támogatás E. A személyi jövedelamadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló évi CXXVI.törvény alapján kiutalt összeg F. Közszolgáltatási bevétel Könyvvizsgálói záradék Az adatok könyvvizsgálattal alá vannak támasztva. Igen Nem Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.6 Nyomtatva:

5 Egyszerűsített éves beszámoló kiegészítő melléklete időszak Alakulás időpontja: január 12. Nyilvántartásba véve: április 19. Képviselők: Paár Zoltán elnök Klem Ervin alelnök A beszámoló készítés fordulónapja: december 31. A beszámoló készítési mód: egyszerűsített éves beszámoló kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetnél Az egyesület főtevékenysége: az egyesületi tagokat érintő szakmai és társadalmi kérdésekben a vélemények összefogása és képviselete Alkalmazottak átlagos létszáma: 2 fő. Értékelés a mérlegben könyvszerinti értéken történik. Az elmúlt évek gazdálkodása: Az egyesület évi egyszerűsített éves beszámolóját könyvvizsgáló nem ellenőrizte. A évi egyszerűsített éves beszámolót könyvvizsgáló felülvizsgálta, ahhoz jelentését csatolta. A évi beszámolót könyvvizsgáló az egyesület közgyűlésének döntése értelmében nem vizsgálta, azonban az elnökség kérésére szerződéses megállapodáson kívül arról könyvvizsgálói véleményezés készült, melyben foglalt megállapítások a beszámolóval együtt nyilvánosak. Az egyesület 2006., és évi beszámolóját könyvvizsgáló nem ellenőrizte. A beszámolót Mach Péter regisztrált mérlegképes könyvelő állította össze (regisztrációs szám: MK180697). Beszámoló a MATISZ évi működéséről: A MATISZ bevételei 2013-ben tagdíjakból, konferenciaszervezésből, szakmai füzetek kiadásából, kamatból és vállalkozói tevékenységből (szakértői díjak) folyt be. Vállalkozási tevékenysége során 250 e Ft nyeresége es alaptevékenységének költségeit a évi nonprofit bevételeiből és az elmúlt években felhalmozott forrásokból fedezni tudta, fizetőképességét folyamatosan megtartotta. A évben tagdíjból e Ft folyt be. Az alapszabálynak megfelelően az év végén, az év folyamán tagdíjat nem fizetők tagsági

6 jogviszonya megszűnt. Az év végi leltár készítése során a használhatatlanná vált eszközöket leselejtezte. Az egyesület egy múzeumot is működtet. Az alapműködés során felmerült költségek az alábbiak szerint alakultak: Költségnemek: e Ft Egyéb anyagköltségek 51 Irodaszerek 194 Szakirodalom, folyóiratok, könyvek 66 közgyűlések, értekezletek költségei 84 Szállítás-rakodás, raktározás költségei 5 Bérleti díjak (iroda, terem, konferenciaterem) 1905 Karbantartási költségek 89 Hirdetés, reklám, propaganda, részvételi díjak költségei 1759 Oktatási költségek (tréning) 7 Utazási költségek 995 Kommunikációs költségek (telefon, internet, postaköltségek) 1027 Tagdíjak (ISSA EUROPE) 671 Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei 7652 Számviteli, ügyviteli költségek 300 adatfeldolgozás 4877 Webes szolgáltatás 628 Jogi szolgáltatás 346 Szakértői díjak 1500 Nyomdai szolg, fénymásolás 1 Pénzügyi, befektetési szolgáltatási díjak, bankköltségek 167 Biztosítási díj 3 BÉRKÖLTSÉG 1740 SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEK (kiküldetési költségek) 1174 BÉRJÁRULÉKOK 5 ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 265 EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK (kerekítés, elévülés) 26 Az elnökségi ülések: elfogadott ügyrend szerint történtek. A beszámolók a honlapon megjelentek, így a tagok azokat folyamatosan nyomon követhették. Az egyesület székhelye: Budapest, Fogarasi út 2-6. Az egyesület elnöksége: Paár Zoltán elnök Klem Ervin alelnök

7 A tavalyi évben is a működés során szerződéses jogviszony alapján fizettük számláinkat. Működési rendszer Az egyesület célját, feladatait az egyesület alapszabálya tartalmazza, a működés az ebben rögzítettek szerint történik. Az egyesületi működés szabályosságának rendje, dokumentumai rendezettek. A belső irányítás rendszere, mechanizmusa kialakult, gyakorlata tervszerű keretek között valósul meg. Az adókapcsolatok bonyolítása előírás szerinti. Egyesületünk üzleti könyveinek vezetése saját rendünk által meghatározott. Az információáramlás során a számviteli nyilvántartás központosított, a beruházási - eszközgazdálkodási, pénzügyi - munkaügyi analitikai rend a főkönyvi elszámolásokkal összehangolt. A működés során a jog-kötelezettségvállalás rendje általában szerződéses viszonyokon, rögzített megállapodásokon alapul, végrehajtásuk ezzel összehangolt, zárt. Az egyesület életében a működő ellenőrzési algoritmusok a lényegi hibák feltárására és kijavítására alkalmasak. Bejövő/kimenő bizonylataink szabályosak, teljes körűségük megfigyelt, feldolgozásuk üzleti könyveink analitikáiban, a pénzügyi-számviteli folyamatainkban feldolgozott. A vitás tételek és rendezésük 2004-ben elhatároltak, kezeltek. Tervezési rendszerünk éves. A működés folyamatos megfigyelése, elszámoltatása biztosított, van önálló ellenőrzési és értékelési tevékenység. Eszköz- és készletgazdálkodásunk gondos. Létszám- és bérgazdálkodásunk elvárásainkkal egyezően optimált. Pénzgazdálkodásunkat a kiegyenlítettség jellemzi. A számvitel a május 31-én elkészült és elfogadott, többször módosított, rögzített számviteli politikán, kialakított számlarenden alapul, amely az egyesület egyedi sajátosságait figyelembe véve megfelel az éves zárás alapjaként. A számviteli elvek megvalósulása kontrollált, az éves zárást analitikai egyezőség, mennyiségi - értékbeni nyilvántartás, leltározás támasztja alá a jelentés szerinti tartalomban. Az éves zárás és a mérlegkészítés időpontja között az egyesület helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel, így az év zárási adatai a működő egyesület szerint értékeltek. Számviteli rendszer Könyvvezetés pénzneme: forint Könyvelési rend: kettős könyvvitel Mérlegkészítés cégi időpontja mérlegtételenként: egyes mérlegtételeknél rögzített. A kötelező beszámolás formája: egyszerűsített éves beszámoló a 224/2000 (XII. 09.) rendelet 4. és 5. melléklet szerint Mérleg tagolása: - felvett új tételek: nincsenek. - összevont tételek: nincsenek. Eredménykimutatás tagolása: - felvett új tételek: nincsenek. - összevont tételek: nincsenek. Mérleg tételek: A. Befektetett eszközök: 144 e Ft

8 Immateriális javak Számlázó program, weblap 36 e Ft b) Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, a sajátos bekerülési érték, illetve az előállítási költség. Az értékelés módja: egyedi. Maradványérték meghatározása: Nem jelentős a maradványérték: Értéke kisebb az eredeti bekerülési érték 20%- nál, és 500 E Ft-nál. Az értékcsökkenés elszámolási módja: a bruttó értékre vetített lineáris az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint. Elszámolásának gyakorisága: éves. Terven felüli értékcsökkenés elszámolási módja: Jelentős összegű a terven felüli értékcsökkenés: mérlegtételt 20%-kal módosítja és meghaladja az 500 E Ft-ot. Jelentős összegű a piaci és könyvi érték közötti különbség: a piaci érték 20%-kal tér el a könyvi értéktől és az eltérés meghaladja az 500 E Ft-ot. Lényeges összegű eszközök a piaci értékelés szempontjából: Lényeges az eszköz, amely a mérlegsor 20%-ának értékét képezi és nagyobb 500 E Ft-nál. Lényeges minden egyedileg lényegesnek minősített eszköz. Állománya leltárral fedett. Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % 50 E Ft alatti vagyoni jogok 100 Vagyoni értékű jogok 20 Tárgyi eszközök 108 e Ft Irodai berendezés, gép: 108 e Ft b) Értékelése- elszámolása: Az eszközcsoport mérlegtételeinek mérlegkészítési időpontja: az üzleti évet követő év március 10. A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, sajátos bekerülési értékek, illetve az előállítási költség. Az értékelés módja: egyedi. Maradványérték meghatározása: Nem jelentős a maradványérték: Értéke kisebb az eredeti bekerülési érték 20%- nál, és 500 E Ft-nál. Meghatározó jelentőségű tárgyi eszköz: Ingatlanok, műszaki gép, berendezés, jármű, amely értéke a mérlegtétel 20%-át képezi és meghaladja az 500 E Ft-ot. Az értékcsökkenés elszámolási módja: a bruttó értékre vetített lineáris az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint. Elszámolásának gyakorisága: éves. Terven felüli értékcsökkenés elszámolási módja:

9 Jelentős összegű a terven felüli értékcsökkenés: mérlegtételt 20%-kal módosítja és meghaladja az 500 E Ft-ot. Jelentős összegű a piaci és könyvi érték közötti különbség: a piaci érték 20%-kal tér el a könyvi értéktől és az eltérés meghaladja az 500 E Ft-ot. Lényeges összegű eszközök a piaci értékelés szempontjából: Lényeges az eszköz, amely a mérlegsor 20%-ának értékét képezi és nagyobb 500 E Ft-nál. Lényeges minden egyedileg lényegesnek minősített eszköz. Egyedileg lényegesnek minősített eszközök: Az alkalmazott leírási kulcsok: Egyéb berendezések gépek: Állományuk leltárral fedett. Megnevezés % 50 E Ft alatt gép 14,5 - berendezés 14,5 - számítástechnika 33 - jármű 20 A számviteli és adótörvény szerinti értékváltozásokat a melléklet tartalmazza. B. Forgóeszközök: e Ft Követelések: Pénzeszközök: Pénztár: Valuta pénztár: Bank: Lekötött betét: 779 e Ft e Ft 100 e Ft 21 e Ft e Ft e Ft Követelések vevő, ki nem emelt. b) Értékelése - elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyvi érték. Az értékelés módja: egyedi, csoportos adósonként kisösszegűeknél, nem jelentős mértékű árfolyam differencia eliminálásával számított. A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. Értékvesztés elszámolása: Jelentős összegű az értékvesztés: mérlegtételt 5%-kal módosítja és meghaladja az 100 E Ft-ot. Állománya egyeztetéssel, analitikus nyilvántartással igazolt Pénzeszközök pénztár, bankszámlák, lekötött betét.

10 b) Értékelése - elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyvi érték. Az értékelés módja: egyedi, nem jelentős mértékű árfolyam differencia eliminálásával számított. A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. Állománya egyeztetéssel, rovancsolással és tulajdonosi hitelesítéssel igazolt. D. Saját tőke: e Ft Induló tőke: Tőkeváltozás: Tárgyévi eredmény alaptevékenységből: Tárgyévi eredmény vállalkozói tevékenységből: - e Ft e Ft -715 e Ft 250 e Ft Értékelése - elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyvi érték. Állománya egyeztetéssel igazolt. Rövid lejáratú kötelezettségek Szállító, váltók, tagoktól kapott előlegek egyéb kötelezettségek. járulékok, adók, tagdíjak: b) Értékelése - elszámolása: A mérlegkészítés időpontja: az üzleti évet követő év március 28. A nyilvántartás alapja a könyvi érték. Az értékelés módja: egyedi, csoportos tartozásonként kis összegűeknél, devizakötelezettség halasztott árfolyamveszteség elszámolással érvényesített, nem jelentős mértékű árfolyam differencia eliminálásával számított. A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. Állománya egyeztetéssel igazolt. Passzív időbeli elhatárolások bevételek miatt: 50 e Ft költségek miatt: 633 e Ft halasztott bevételek miatt: 0 Állománya analitikus nyilvántartással igazolt.

11 Tárgyévben foglalkoztatott alkalmazottak Tájékoztató adatok: Létszáma: Munkabérek: Járulékok: Személy jellegű egyéb kifizetések: 2 fő szellemi foglalkozású e Ft 5 e Ft e Ft Vezető tisztségviselők juttatásai: Az elnökség tevékenységéért 2013-ben nem vett fel járandóságot. Az elnökség felé garancia-vállalás nem volt a tárgyidőszakban. Korábbi vezető tisztségviselőkkel kapcsolatosan a társaság nem rendelkezik nyugdíjfizetési kötelezettséggel. Vagyonstruktúra: Forgóeszközök aránya az összes eszközvagyonon belül: 97% Befektetett eszközök aránya az összes eszközvagyonon belül: 2% Pénzkészlet aránya a forgóeszközön belül: 86% Tőkestruktúra: Saját tőke aránya az összes forráson belül: 72 % Likviditási mutatók: Likviditási mutató: 609 % Forgóeszközök / Kötelezettségek * 100 Likviditási ráta (Rövid távú likviditás I.): 609 % Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek * 100 Likviditási ráta (Rövid távú likviditás II.): 524 % (Forgóeszközök - Követelések) / Rövid lejáratú kötelezettségek * 100 Keltezés: Budapest, PH Egyesület elnöke