ORFŰ PÉCSI TÓ NONPROFIT KFT

Átírás

1 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma A szervezet megnevezése: ORFŰ PÉCSI TÓ NONPROFIT KFT A szervezet címe: 7621 PÉCS, PERCZEL UTCA ÉV Az üzleti év mérleg fordulónapja: (év, hó, nap) EGYSZERŰSÍTETT "A" MÉRLEG ESZKÖZÖK adatok E Ft-ban Sor- A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév szám helyesbítése a A I II III B I II III IV C b c d e Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK TÁRGYI ESZKÖZÖK BEFEKTETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Forgóeszközök KÉSZLETEK KÖVETELÉSEK ÉRTÉKPAPÍROK PÉNZESZKÖZÖK Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen Keltezés: Pécs, 2015 május 28 P.H. vezető (képviselő) neve

2 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma A szervezet megnevezése: ORFŰ PÉCSI TÓ NONPROFIT KFT A szervezet címe: 7621 PÉCS PERCZEL UTCA ÉV Az üzleti év mérleg fordulónapja: (év, hó, nap) EGYSZERŰSÍTETT "A" MÉRLEG FORRÁSOK adatok E Ft-ban Sor- A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév szám helyesbítése a D I II III IV b c d e Saját tőke JEGYZETT TŐKE JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK V VI LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E F I II III G Céltartalékok Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Passzív időbeli elhatárolások Források összesen Keltezés: Pécs, május 28 P.H. vezető (képviselő) neve

3 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma A szervezet megnevezése: ORFŰ PÉCSI TÓ NONPROFIT KFT A szervezet címe: 7621 PÉCS, PERCZEL UTCA ÉV Az üzleti év mérleg fordulónapja: (év, hó, nap) KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ SZERVEZET EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA " " VÁLTOZAT Sor- Előző év(ek) A tétel megnevezése Előző év szám helyesbítése a b c d ezer forintban Tárgyév e I Értékesítés nettó árbevétele II Aktivált teljesítmények értéke III Egyéb bevétel IV Anyagjellegű ráfordítások V Személyi jellegű ráfordítások VI Értékcsökkenési leírás VII Egyéb ráfordítások A Üzleti tevékenység eredménye VIII Pénzügyi műveletek bevételei IX Pénzügyi műveletek ráfordításai B Pénzügyi műveletek eredménye C Szokásos vállalkozási eredmény X XI D Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény E Adózás előtti eredmény XII Adófizetési kötelezettség 0 9 F Adózott eredmény G Mérleg szerinti eredmény Keltezés: Pécs, 2015, május 28 P.H. vezető (képviselő) neve

4 7621 PÉCS, PERCZEL utca 2. Adószám: Cégjegyzékszám: KSH-szám: KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET évi egyszerűsített éves beszámolóhoz PÉCS, Készült a FORINT-Soft Kft. Kiegészítő melléklet szerkesztő programjával

5 Általános rész Az tevékenységét évben kezdte meg. A társaság alaptevékenysége: Víztermelés, kezelés, ellátás, Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása. A vállalkozás korlátolt felelősségű társaságként működik, a törzstőke nagysága 3000 ezer Ft. Székhelye: 7621 PÉCS PERCZEL utca 2. A társaság tulajdonosai belföldi jogi személyek. A társaság tagjainak adatai: Név Cím Tulajdoni hányad % Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata 7621,Pécs Széchenyi tér 1 26,67 Orfű Község Önkormányzata 7677 Orfű Széchenyi tér 1 26,66 Abaliget Község Önkormányzata 7678 Abaliget, Kossuth Lajos utca ,00 Magyar Állam Tulajdonosi Joggyakorló 1133 Budapest, Pozsonyi u ,67 Magyarhertelend Község Önkormányzata 7394 Magyarhertelend, Kossuth L.u ,00 Aláírásra jogosultak: Képviseletre jogosultak: Név Lakhely Rács Zoltán 7623 Pécs, Petőfi utca 45. II e 1. Név Lakhely Rács Zoltán 7623 Pécs, Petőfi utca 45. II e 1 A számviteli információs rendszer kialakítása és működtetése megbízott külső szolgáltató feladata. A külső szolgáltató neve, elérhetősége: S. B. VADIT KFT 7700 Mohács, Szabadság utca 18. Regisztrált mérlegképes könyvelő neve: Otterbein Tünde. Regisztrációs száma: A vállalkozásnál a könyvvizsgálat kötelező, a beszámolót bejegyzett könyvvizsgáló ellenőrizte. A könyvvizsgálat elvégzéséért személyében felelős személy: Majorné Dr Tóth Mária (7625 Pécs, Tettye dűlő 47.) Az üzleti évről szóló beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló Ft + áfa díjat számított fel. 2

6 A könyvvizsgáló részére az üzleti évben egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásért, adótanácsadói szolgáltatásért, és egyéb nem könyvvizsgálói szolgáltatásért díj kifizetése nem történt. A mérlegkészítés pénzneme Ft. FER-MA KFT A mérlegkészítés időpontja Jelen kiegészítő melléklet a Sztv. 16. (5) bekezdése szerint azokat az információkat tartalmazza, melyek a nyilvánosságra hozatal szempontjából fontosak. A fontosságot a haszon-ráfordítás elve alapján határoztuk meg. Számviteli politika Mérlegét "A" változatban készíti. A könyveket a kettős könyvvitel rendszerében vezeti. A könyvelésre kiadott számlacsoportokat, számlákat, al- és részletező számlákat, azok számjeleit és megnevezését a számlatükörbe fogja össze. A számlatükör és a szöveges számlarend együtt teszi lehetővé, hogy a könyveit a számviteli törvény előírásai szerint vezesse. A rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások között azokat a tételeket mutatja ki, melyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a rendes üzletmeneten kívül esnek, nincsenek összefüggésben a szokásos vállalkozási tevékenységgel. A vállalkozás a beszámoló összeállításánál az alábbi értékelési eljárásokat alkalmazta: Az immateriális javak értékét beszerzési áron az amortizációval csökkenve mutatja ki. A tárgyi eszközöket beszerzési áron az amortizációval csökkenve mutatja ki. Értékcsökkenési leírás módja: Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenés tervezésekor a cég az eszközök elhasználódásának ideje függvényében lineáris leírást alkalmazott. Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása: A Ft alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. Nem jelentős maradványérték: 3

7 A maradványérték nulla összeggel vehető figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizálható értéke valószínűsíthetően nem haladja meg a 100 ezer Ft-ot. Ha a vállalkozó szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközöknél az évenként elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor (megtervezésekor) figyelembe vett körülményekben (az adott eszköz használatának időtartamában, az adott eszköz értékében vagy a várható maradványértékben) lényeges változás következett be, terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni. Terven felüli értékcsökkenést kell az immateriális jószágnál, a tárgyi eszközöknél elszámolni akkor is, ha - az immateriális jószág, a tárgyi eszköz könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke; - az immateriális jószág, a tárgyi eszköz értéke tartósan lecsökken, mert az immateriális jószág, a tárgyi eszköz a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan; - a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető; - a befejezett kísérleti fejlesztés révén megvalósuló tevékenységet korlátozzák, vagy megszüntetik, illetve az eredménytelen lesz. - az üzleti vagy cégérték vagy az alapítás-átszervezés aktivált értékének könyv szerinti értéke a jövőbeni gazdasági hasznokra vonatkozó várakozásokat befolyásoló körülmények változása következtében tartósan és jelentősen meghaladja annak piaci értékét (a várható megtérülésként meghatározott összeget). A terven felüli értékcsökkenést olyan mértékig kell végrehajtani, hogy az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás használhatóságának megfelelő, a mérlegkészítéskor érvényes (ismert) piaci értéken szerepeljen a mérlegben. Amennyiben az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan, megsemmisült, vagy hiányzik, az immateriális javak, a tárgyi eszközök, a beruházások közül - a terven felüli értékcsökkenés elszámolása után - ki kell vezetni. A piaci érték alapján meghatározott terven felüli értékcsökkenést a mérleg fordulónapjával, az eszközök állományból történő kivezetése esetén meghatározott terven felüli értékcsökkenést a kivezetés időpontjával kell elszámolni. Nem számolható el terv szerinti, illetve terven felüli értékcsökkenés a már teljesen leírt, illetve a tervezett maradványértéket elért immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél. Analitikus nyilvántartást vezet a cég a vevői követelésekről és a szállítói tartozásokról. A munkabérek és egyéb személyi jellegű kifizetések analitikus nyilvántartási kötelezettségének a bérszámfejtés keretében tesz eleget. 4

8 A két vagy több évet érintő gazdasági események eredményre gyakorolt hatásának kiszűrésére aktív és passzív időbeli elhatárolás számlát alkalmaz. Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjelétől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2%-át, ill. ha a mérlegfőösszeg 2%-a nem haladja meg az 1 millió Ftot, akkor az 1 millió Ft-ot. FER-MA KFT Tájékoztató rész A társaság az ügyvezetés és a felügyelő bizottság tagjainak sem előleget, sem kölcsönt nem folyósított. Munkavállalók bér és létszámadatai Megnevezés Átlagos stat. létszám Bérköltség Személy jell. egyéb kiadás Fizikai Szellemi Tiszteletdíj Összesen Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Immateriális javak és tárgyi eszközök mozgásának leírása (bruttó értékben) Tárgyi eszközök Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró (bruttó érték) Építmény Termelést szolgáló gépek Termelést szolgáló járművek Számítástechnikai berendezések Egyéb berendezések ezer alatti berendezés Baranyai élménykörút kerékpárút ft alatti berendezés Befejezetlen beruházás Tárgyi eszközök bruttó összesen

9 Tárgyévi értékcsökkenés leírása Terv szerinti leírás lineárisan Tárgyi eszközök Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró terv szerinti lineáris értékcsökkenése Ingatlanok écs Műszaki berendezések, gépek écs Egyéb berendezés, felszerelés écs Összesen Tárgyi eszközök mozgásának leírása (Összefoglaló táblázat) Tárgyi eszközök Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Tárgyi eszközök bruttó összesen Terv szerinti ÉCS lineárisan Összesen A cég 6431 ezer Ft értékben képzett céltartalékot az alábbi jogcímeken: Képzés jogcíme Céltartalék összege Felhasznált céltartalék (e Ft) Halasztott árfolyam veszteségre képzett Összesen A halasztott árfolyam veszteségre képzett céltartalék 1601 e Ft- tal növekedett az előző évhez képest. A halasztott árfolyam veszteség halmozott összege 2014 december 31.-én 8689 e Ft évben a törlesztésre jutó realizált árfolyam veszteség összege 1785 e Ft, melyet a pénzügyi műveletek ráfordításai között számoltunk el. Halasztott árfolyam veszteségre 6431 e Ft céltartalék és 2258 e Ft lekötött tartalék került elkülönítésre. Környezetvédelmi garanciális kötelezettségek fedezetére céltartalék képzés nem volt. A vállalkozás tevékenységéből veszélyes hulladék nem keletkezett. A mérlegben nem szereplő környezetvédelmi károk, kötelezettségek nem várhatók. 6

10 Kötelezettségek: Egyéb kötelezettségek Összeg Kaució Magyarszék letét 9 Adók 418 Összesen A hosszúlejáratú kötelezettségekből a mérlegfordulónapot követő évben visszafizetendő törlesztéseket a rövid lejáratú kölcsönök között szerepeltetjük. Ennek összege e Ft. Rövid lejáratú KÖLCSÖNÖK között szerepel Összeg CIB hosszú lejáratú hitel éven belül esedékes összege Összesen A rövid lejáratú kötelezettségek között a belföldi szállítóknak 6872 e Ft tartozást mutatunk ki 2014 december 31-én. A mérlegben kimutatott kötelezettségek hátralévő futamideje minden esetben 5 évnél rövidebb. A cégnek nincs zálogjoggal biztosított kötelezettsége. A cég egyéb joggal biztosított kötelezettségei: Egyéb joggal biztosított kötelezettségek A biztosíték fajtája, formája Összeg CIB hitel Pécs Holding ZRT kezesség Összesen

11 Egyéb követelések bemutatása: Egyéb követelések Összeg Magyarhertelend Önkormányzata Vörös Orfü Község Önkormányzata Szegedi Karszt 4594 Magyaregregy Község Önkormányzata 1061 Komló Város Önkormányzata 6290 Abaliget Község Önkormányzata 1550 Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata 3585 Környezetünkért közalapitvány pécs holding 988 Szászvár Község Önkormányzata 2340 Magyarhertelend Község Önkormányzata 2980 Szociális és gyermekvéd föig Orfű Község Önkormányzata 4225 Abaliget Község Önkormányzata tartozás átvállalás 15 Illeték teljesítése 35 Társasági adó 132 Összesen A mérlegben a követelések értéke e Ft, melyből a vevő követelések értéke 69 e Ft Saját tőke Jegyzett tőkén kívüli egyéb tőkeelemek változása: SAJÁT TŐKE Növekedés Csökkenés Változás oka mérleg szerinti eredmény Tárgyévi eredmény Összesen Lekötött tartalék: Lekötött tartalék Összeg Lekötött tartalék halasztott árfolyam veszteség miatt 2258 Összesen 2258 Az eszközök értékelése következtében a társasági adó alapjának számításánál az alábbi tételek módosították az adózás előtti eredményt: Csökkentették: 8

12 Megnevezés Összeg Értékcsökkenési leírás Előző évek elhatárolt vesztesége 88 Összesen Növelték: Megnevezés Összeg Értékcsökkenési leírás Bírság 4 Összesen Bevételek aktív időbeli elhatárolása Jelentősebb időbeli elhatárolások Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Magyarhertelend járulékos költség kamat Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság Összesen Halasztott ráfordítások Nyitó Növekedés Csökkenés Záró DDRF tartozás átvállalás Beruházási hitel nem realizált árfolyam vesztesége Összesen Az aktív időbeli elhatárolások között 17 e Ft biztosítási összeg a következő évet terheli. Költségek és ráfordítások passzív Nyitó Növekedés Csökkenés Záró időbeli elhatárolása Könyvvizsgálat Telefon Összesen

13 Halasztott bevételek Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Térítés nélkül kapott eszközök PMJV kerékpárút támogatása Orfű Közsés Önkormányzata kerékpárút NFÜ-DDOP 2.1.1/A Összesen Bevétek passzív időbeli elhatárolása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró PMJV Önkormányzata működési támogatás Összesen A halasztott bevételt a vállalkozás öt évnél hosszabb idő alatt szünteti meg. A halasztott bevétel térítés nélkül átvett eszközök az Orfű Pécsi Tó Közhasznú Társaságtól átvett eszközök, melyeknél az értékcsökkenés leírási kulcsa 2 %. Az értékcsökkenési leírással egyidejűleg számoljuk el évente a halasztott bevételt. A Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata e Ft, az Orfű Község Önkormányzata e Ft, az NFÜ-DDOP 2.1.1/A által nyújtott támogatásból valósult meg e Ft, a kerékpárút építéséhez kapcsolódik. A kerékpárút üzembe helyezése még nem történt meg évben a társaságunk kapott 6106 e Ft kölcsönt a PMJV Önkormányzatától. A kölcsönt Önkormányzati döntés alapján 2012 évben működési célú támogatásként soroltuk át évben 1000 e Ft-ot használtunk fel és 2014 évben pedig 1900 e Ft-ot. A bevételek passzív időbeli elhatárolás záró egyenlege 3206 e Ft a fel nem használt működési támogatás öszege. Orfű Pécsi Tó NKFT Adatok Ft.- ban Halasztott árfolyam Abaliget Község önkormányzata Orfű Község önkormányzata Magyarhertelend Község önkormányzata BMÖ Pécs MJV Szeged Karszt Orfű Község önkormányzata Komló Város Önkormányzata Szászvár Község önkormányzata Magyaregregy Község önkormányzata Magyarhertelend (Vörös átvállalás) Környezetünkért Közalapítvány

14 Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A vállalkozás támogatási program keretében dotációt kapott: Jogcím Előző évben Tárgyévben kapott folyósított felhasznált kapott folyósított felhasznált MVH támogatás Hungaricum MVH támogatás Munkaügyi támogatás PMJV Önkormányzata Összesen Kapcsolt vállalkozástól származó bevétel nem volt. A társaságnál az egyéb bevételek értéke az alábbiakból tevődött össze: Megnevezés Bevétel Költségek ellentételezésére kapott támogatások 1290 MVH támogatás 64 PMJV támogatások 1900 Szászvár Község Önkormányzata 301 Magyarhertelend Község Önkormányzata 445 Szociális és Gyermekvédelmi főigazgatóság 905 Orfű Község Önkormányzata 542 Komló Város Önkormányzata 810 Magyaregregy Község Önkormányzata 146 Magyarhertelend Község Önkormányzata Vörös 1363 Abaliget Község Önkormányzata 200 Szegedi karszt tovább utalás 591 PMJV Önkormányzata 461 Környezetünkért Közalapítvány Pécs holding 128 Kerekítési különbözetek 21 Összesen

15 A társaságnál az igénybe vett szolgáltatások értéke az alábbiakból tevődött össze: Költségnem Költségek Üzemi jármű ktg 8 Egyéb szállítás 85 Bérelt díjak 3 Karbantartási költség 103 Hirdetés, reklám, propaganda 562 kiállítások 304 Postaköltség 112 Vezetékes és mobil telefon 641 Ügyvédi díj 305 Érdekképviseleti és kamara díj 30 Pályázati tanácsadás 2 egyéb anyagi szolgáltatás 1681 Összesen 3836 Az egyéb ráfordítások alakulása: Költségnem Költségek NAV, önkormányzat késedelmi pótlék 4 Egyéb céltartalék 1601 Iparűzési adó 204 Kerekítési különbözet 1 Összesen 1810 Tárgyévben kutatási, kísérleti fejlesztési költség nem volt. Rendkívüli bevételek és ráfordítások számszerűsített hatása: Rendkívüli bevételek Eredménykimutatás szerinti Társasági adónál figyelembe vett Térítés nélkül átvett eszközök piaci ért Rendkívüli bevételek összesen Rendkívüli eredmény

16 Mutatószámok Vagyoni helyzet mutatószámai A tartósan befektetett eszközök aránya előző évben 90,68% volt, tárgyévben 91,61%. A/(A+B+C)*100 A forgóeszközök aránya előző évben 9,32% volt, tárgyévben 8,39%. (B+C)/(A+B+C)*100 Az előző évhez képest a befektetett eszközök értéke növekedett, míg a forgóeszközök értéke csökkent. Saját tőke aránya az összes forrásban (tőkeellátottság) előző évben 0,39% volt, tárgyévben 0,42%. D/(Források összesen)*100 Az eladósodottság aránya tárgyévben 7,85%, előző évben 8,80% volt. F/(A+B+C)*100 Saját forrással finanszírozott forgóeszközök értéke tárgyévben ezer Ft, előző évben ezer Ft volt. (B+C)-FIII Így a forgótőke, sajáttőke aránya tárgyévben 981,97%, előző évben 1428,96% volt. (B+C-FIII)/D*100 A hosszú távú eladósodottság 90%. Tárgyévben az előző évihez képest csökkent. (FI+FII)/(D+FI+FII)*100 A befektetett eszközök összes fedezettsége 4,37%, míg a saját tőkével fedezett 0,46%. Ugyanezek a mutatók az előző évben rendre 5,99% és 0,43% voltak. (D+FI+FII)/A*100 és D/A*100 A saját tőke - jegyzett tőke aránya 125,33%. Ez az előző évhez képest növekedett, ami a társaság piaci értékét is növelte. D/DI*100 A tőkefeszültségi mutató tárgyévben 1870,19%, előző évben 2257,80% volt. F/D*100 Pénzügyi helyzet mutatószámai A likviditási ráta értéke tárgyévben 1,41, előző évben 1,97 volt. B/FIII A likviditási gyorsráta értéke tárgyévben 0,08, míg előző évben 0,15 volt. A fizetőképesség még elfogadható, az előző évihez képest romlott. B-BI/FIII 13

17 A készpénz likviditási ráta tárgyévben 0,08, előző évben 0,15 volt. (BIII+BIV)/FIII A teljes likviditási mutató értéke tárgyévben 0,09, az előző évben 0,10. A fenti mutatók alapján elmondható, hogy társaságunk likviditása nem megfelelő, mert fizetési kötelezettségeinek hosszabb távon sem tud eleget tenni. (B+C+)/(FIII+G) Az időtartam mutató 1133 nap, ennyi ideig lenne képes működni a vállalkozás, ha bevételei elapadnának. (B+BI)/( (Anyagjell.ráf.+ Személyi jell.ráf.+ Egyéb ráf. + Fizetendő kamatok + Adófizetési kötelezettség)/365) A vevők átlagosan 1,79 nap alatt fizetnek. ((BII.1 nyitó+bii.1 záró)/2)/eredm.i*365 A vállalkozás a tevékenységéhez beszerzett és felhasznált anyagjellegű beszerzéseit a szállítóknak 459,38 nap alatt fizeti ki. ((FIII.4 nyitó+fiii.4 záró)/2)/anyagjellegű ráfordítások*365 A vevő állomány finanszírozásában a szállító állomány 0,01 részarányt képvisel. Ez az előző évben 0,01 volt.a vevő állományt a szállítók finanszírozzák, ami fizetési gondot jelez. ( BII.1/FIII.4 ) Az adósság visszafizető képesség tárgyévben 0,28, előző évben 0,24 volt. (Adózótt eredmény+écs)/f : A jövedelmezőség mutatói A nettó termelési érték ezer Ft volt, ami az előző évinek 104,82%-a. (Ért.nettó árbev.+aktivált saját telj.-anyagjellegű ráf.-écs) Az anyagmentes termelési érték 5604 ezer Ft volt, ami az előző évinek 88,67%-a. (Ért.nettó árbev.+aktivált saját telj.-anyagjellegű ráf.) Az eszközök megtérülése tárgyévben 0,01. Értékesítéa nettó árbev./((aiinyitó+binyitó+aiizáró+bizáró)/2) A készletek a társaságnál átlagosan 0,00 napi értékesítést kötöttek le. ( (BI.nyitó+BI.záró)/2 )/Értékestés nettó árbev.*365 A tőke a tárgyévben 2,99-szer térült meg. Értékesítés nettó árbev./ ( ( (DI+DIII+DIV+DV+DVII-DII)nyitó+(DI+DIII+DIV+DV+DVII-DII)záró )/2 ) Az árbevétel-arányos termelési és értékesítési nyereség (üzemi eredmény) tárgyévben -138,75%, az előző évben -151,26% volt. A nyereség az előző évihez képest 8,27%-kal növekedett. (Üzemi (üzleti) tev.eredm/értékesítés nettó árbev.*100) Az összes tőke nem működött jövedelmezően, mivel a szokásos vállalkozási eredmény nem nagyobb a fizetett kamatoknál. 14

18 (Szokásos váll.eredm.+fizetendő kamatok és kamatjell.ráf.) / (D+FI+FII+FIII1+FIII2-DVI)*100 Mivel nincs pozitív szokásos vállalkozási eredmény, így a saját tőkének nem volt jövedelmezősége. (Szokásos váll.eredm./( ((DI+DIII+DIV+DV+DVII)nyitó+(DI+DIII+DIV+DV+DVII)záró)/2 )*100 Az alaptőke jövedelmezősége 5,00% volt. Adózott eredmény/(di-dii)*100 A társaság a tárgyévben osztalékot nem fizet. Jóváhagyott osztalék, részesedés/(di-dii)*100 A megtermelt pénzjövedelem értéke ezer Ft. Ugyanez az érték előző évben ezer Ft volt. (ÉCs+Adózott eredmény) Az árbevétel-arányos pénzjövedelem a tárgyévben 180,56%, az előző évben 196,28% volt. (ÉCs+Adózott eredmény)/értékesítés nettó árbev.*100 A tőkearányos pénzjövedelem a tárgyévben 529,10%, az előző évben 540,12% volt. (ÉCs+Adózott eredmény)/(mértl.d-mérl.dii-mérl.dvi)*100 A sajáttőke-arányos adózott eredmény (ROE) tárgyévben 3,99%, előző évben -8,78% volt. 100*(Adózott eredmény / Saját tőke) Az eszközarányos adózott eredmény (ROA) tárgyévben 0,02%, előző évben -0,03% volt. Az EBIT tárgyévben ezer Ft, előző évben ezer Ft volt. Az EBITDA tárgyévben 1778 ezer Ft, előző évben 2459 ezer Ft volt. 15

19 Országos Bírósági Hivatal Közhasznúsági melléklet Szervezet neve: O R F Ű P É C S I T Ó N O N P R O F I T K F T Szervezet székhelye: Település: P É C S Közterület neve: P E R C Z L Irányítószám: Közterület jellege: UTCA Házszám: 2 Épület: Lépcsőház: Emelet: Ajtó: Szervezet adószáma: Képviselő neve: R Á C S Z O L T Á N Keltezés: PÉCS Képviselő aláírása: Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva:

20 Országos Bírósági Hivatal Közhasznúsági melléklet 1. Szervezet azonosító adatai 1.1 Név ORFŰ PÉCSI TÓ NONPROFIT KFT 1.2 Székhely Település: Közterület neve: P É C S P E R C Z L Irányítószám: Közterület jellege: UTCA Házszám: 2 Épület: Lépcsőház: Emelet: Ajtó: 1.3 Bejegyző határozat száma: 1.4 Nyilvántartási szám: 1.5 Képviselő neve: R Á C S Z O L T Á N 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Szöveg 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3.1 Közhasznú tevékenység megnevezése: VÍZTERMELÉS-ELLÁTÁS-KEZELÉS 3600' Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: 2011 ÉVI CLXXV TÖRVÉNY 3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: HORGÁSZOK,LAKOSSÁG 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva:

21 Országos Bírósági Hivatal Közhasznúsági melléklet Szervezet neve: ORFŰ PÉCSI TÓ NONPROFIT KFT 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (Adatok ezer forintban.) 4.1 Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja PÉNZESZKÖZ MŰKÖDÉSI KÖLTSÉG 4.2 Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja PÉNZESZKÖZ 85TÁRGYI ESZKÖZ BESZERZÉSE 4.3 Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (összesen) Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (mindösszesen) Cél szerinti juttatások kimutatása 5.1 Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgyév 5.2 Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgy év 5.3 Cél szerinti jutattás megnevezése Előző év Tárgy év Cél szerinti juttatások kimutatása (összesen) Cél szerinti juttatások kimutatása (mindösszesen) 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás 6.1 Tisztség Előző év (1) Tárgyév (2) 6.2 Tisztség Előző év (1) Tárgy év (2) A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (összesen) ÜGYVEZETÉS FELÜGYELŐ BIZOTTSÁG A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (mindösszesen) Szöveg Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva:

22 Országos Bírósági Hivatal Közhasznúsági melléklet Szervezet neve: O R F Ű P É C S I T Ó N O N P R O F I T K F T 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók (Adatok ezer forintban.) Alapadatok Előző év (1) Tárgyév (2) B. Éves összes bevétel ebből: C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló évi CXXVI. törvény alapján átutalt össze D. Közszolgáltatási bevétel E. Normatív támogatás F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] H. Összes ráfordítás (kiadás) I. Ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás ellátottság mutatói Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2 > , - Ft] Igen Mutató teljesítése Nem Ectv. 32. (4) b) [K1+K2>=0] Ectv. 32. (4) c) [I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)>=0,25] Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) >=0,02] Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)>=0,5] Ectv. 32. (5) c) [(L1+L2)/2>= 10 fő] Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva: