A Magyar Aktuárius Társaság szakmai ajánlása Nem-élet termékterv díjkalkulációjával szembeni aktuáriusi elvárások

Átírás

1 A Magyar Aktuárius Társaság szakmai ajánlása Nem-élet termékterv díjkalkulációjával szembeni aktuáriusi elvárások Elfogadás, hatályba lépés Az alábbi figyelemfelhívó szakmai ajánlást a Magyar Aktuárius Társaság az aktuárius szakmai ajánlások elfogadása rendjére vonatkozó hatályos szabályzatnak megfelelıen április 07-én elfogadta. Az ajánlásban foglaltakat minél hamarabb, de legkésıbb a június 30. után készített nem-életbiztosítási terméktervek esetében ajánlott alkalmazni. Az ajánlás tartalma A Bit által rögzített elıírások mellett a díjkalkulációnak a szerzıdésfeltételekkel összhangban állónak kell lennie, az abban vállaltakat kell hiánytalanul és követhetıen leképeznie az alábbi módon kialakított témakörök megfelelı részletezése által: 1. Kiinduló adatok rögzítése 1.1. a kockázat(ok) felméréséhez alkalmazandó saját kártapasztalatok és/vagy 1.2. hozzáférhetı hivatalos statisztikai adatok és/vagy 1.3. anyavállalati, viszontbiztosítói, társbiztosítói külsı kár-, kockázati- adatok 1.4. mindezek hiányában lehetıség szerint független szakértıi becslések a várható káralakulásról (kárgyakoriság, bekövetkezı károk eloszlása ) a kockázattal megegyezı, illetve nagyon hasonló biztosítási termékek díjszabásai 2. Az alkalmazott kalkulációs eljárás elemeinek leírása 2.1. A kalkulációs paraméterek rögzítése a várható kárszükséglet becsléséhez használt értékek a biztonságos kárfedezet elıállításához szükséges paraméterek a kezdeti/megújítási költségek fedezetéséhez használt paraméterek a biztonságos folyamatos költségfedezet (pl. kárrendezési, igazgatási) paraméterei, esetlegesen: elégségességük indoklásával esetlegesen: a díjba foglalt eredményelvárás szoros összefüggésben a termék által generált tıkeszükséglettel 2.2. A kalkulációs eljárás során tett egyéb feltevések, díjkalkulációs elvek rögzítése 2.3. A számítás - bármikor ismételten elvégezhetı és a díjszabással azonos eredményre vezetı - menetének leírása és/vagy 2.4. Az alkalmazott modell rögzítése, abból a díjszabás elıállításának levezetése 3. A kalkulációban foglalt biztonságos kárfedezethez szükséges szerzıdésszám, és a kiegészítı adatoknál szükséges üzleti tervben foglaltakkal lévı összhang bemutatása. 4. A kalkuláció ellenırzését szolgáló adatgyőjtés, és az abból történı késıbbiekben rendszeres tervezett monitoring elemzések részletes bemutatatása. Hanák Gábor; D:\munka\2008\mat\Honlap\weblap\DOKSIK\Ajanlas\Nem-élet termékterv Elfogadott 2008Apr07.rtfP2008/09/23 23:48 (M2008/04/07 09:35)

2 - 2 / 3-5. Tartalékképzés és a termékterv kapcsolata részletesen kitérve valamennyi tartalék fajtára vonatkozóan. Lehetséges, hogy a kockázat természete vagy a szerzıdésfeltételek a Tartalékolási Szabályzat eljárásaitól eltérı tartalékkezelést indokolnak. Ezeket a díjkalkulációban kell rögzíteni. A díjkalkuláció kialakítása során az alábbi elveket kell figyelembe venni: A kiinduló adatok bemutatásánál különös figyelmet kell fordítani, a felhasznált adatok minıségére, azokban található hibák számára, valamint ezen hibák szőrési technikájának bemutatására. Amennyiben a felhasznált adatok nem pontosan a kalkulációhoz szükséges kockázatra vonatkoznak, szükséges a különbségek részletes bemutatása, és a különbségek kezelésére alkalmazott módszer részletezése. Ügyelni kell arra, hogy a rendelkezésre álló statisztikákat, a károk jellemzıit, illetıleg a kockázati kitettségeket mindig jól meghatározott idıszakra kell vonatkoztatni. A károk figyelembe vétele során az adott idıszakban bekövetkezett károkra kell tekintettel lenni. A bekövetkezett károk figyelembe vétele során tekintettel kell lenni a késıi károkra is. Amennyiben a kárfelhasználás illetve a költségek szempontjából releváns, úgy tekintettel kell lenni az alkalmazott statisztikák keletkezése és a felhasználása közötti eltelt idıben bekövetkezett árváltozásokra. A nem-élet szerzıdések a társaságok részérıl is gyorsan megszüntethetık, illetve tapasztalat vagy szükség szerint új díjszabások készítése/bevezetése is gyorsan lehetséges. Ezért tapasztalat ill. adatok hiányában is elfogadható, hogy egy-egy termék bevezetését anyavállalati, viszontbiztosítói, külföldi és/vagy belföldi díjszabások alapján, illetve (lehetıleg független) szakértık által készített tanulmányok, becslések alapján készüljenek. Ezekben az esetekben a társaság elemi érdeke az óvatosság, a minél teljesebb körő saját kárstatisztika felépítése és a termék folyamatos ellenırzése (utókalkuláció). Minden társaság elemi érdeke a tisztánlátás, azaz a vállalt kockázattal és kapcsolódó részeivel összhangban álló díjszükséglet felmérése, ismerete és lehetıség szerinti alkalmazása és üzleti titokként való kezelése! A terméktervek, díjszabások sokszor más, pl. üzletpolitikai szempontokat is figyelembe kell, hogy vegyenek. Olyanokat, amelyek díjkalkulációbeli részletes rögzítése nem várható el. Ezekben az esetekben ezen tényezık olyan mértékő bemutatása szükséges csupán, mely alapján a végleges díj kialakítása még logikusan áttekinthetı. Amennyiben a termék mőködését viszontbiztosítás kíséri, mely jelentısnek tekinthetı (a VB díj meghaladja a termék díjának 60%-át), akkor a viszontbiztosítási szerzıdés várható paramétereit, és annak a termék eredményességére vonatkozó tervezett hatását a díjkalkulációban be kell mutatni. A VB konstrukció módosulása esetén a díjkalkuláció ide vonatkozó részét is módosítani kell. Hanák Gábor; D:\munka\2008\mat\Honlap\weblap\DOKSIK\Ajanlas\Nem-élet termékterv Elfogadott 2008Apr07.rtfP2008/09/23 23:48 (M2008/04/07 09:35)

3 - 3 / 3 - A második tervezetre beérkezett javaslatok felsorolása; az azokra adott válaszok 2. pont: Javaslat érkezett a ponton belüli sorrend megváltoztatására. Mindkét sorrend (eredeti, javasolt) megfelelı áttekinthetıséget biztosít, az eredeti megváltoztatását nem éreztük szükségesnek. Szándékosan nem akartuk a felsorolást munkafolyamati sorrendhez kötni, mivel többféle sorrendben és felépíthetı a munkafolyamat, és azáltal, hogy a modell rögzítése a legutolsó sorban, egy olyan sorrendet választottunk, amely nem köthetı konkrét munkafolyamathoz, így meghagyja a munkafolyamat kialakításának szabadságát. 3. pont: Javaslat érkezett, hogy részletesebb megkötéseket tegyünk az üzleti terv tartalmára vonatkozólag. Egyhangú véleményünk volt, hogy nem szerencsés ebben a dokumentumban az üzleti tervre vonatkozó kitételeket tenni, szigorúan a díjkalkulációval kapcsolatban fogalmazzunk csak meg javaslatokat. Az adott pontot kizárólag az üzleti tervvel történı kapcsolódás biztosítására szántunk, és nem kívánunk kitérni az üzleti terv tartalmára vonatkozólag. 5. pont: Megfogalmazás béli javaslat érkezett, a tartalomra vonatkozóan nem történt észrevétel. Az eredeti megfogalmazást továbbra is megfelelıbbnek éreztük. A korábbi eljárások kifejezést túlságosan definiálatlannak éreztük. Elvek elsı pont: kiegészítı mondat hozzáfőzésére érkezett javaslat. Az addicionális mondat hozzáfőzésével nem éreztük, hogy a bekezdés tartalmi jelentése jelentıs mértékben bıvülne, pusztán a téma más szavakkal történı megközelítését láttuk benne. Elvek második pont után addicionális pont beszúrására érkezett javaslat: A javaslatot fontosnak éreztük egyhangúlag elfogadtuk. Az utolsó mondatot azonban feleslegesnek éreztük, mert egy részét lefedi az elsı két pont tartalma, másrészt a mondat utolsó részét evidensnek, túlhatározottnak éreztük. Még egy addicionális pont beszúrására érkezett javaslat: A javaslatot fontosnak éreztük, változtatás nélkül elfogadtuk. A többi javaslat elírások korrekciója volt, melyeket elfogadtunk. Hanák Gábor; D:\munka\2008\mat\Honlap\weblap\DOKSIK\Ajanlas\Nem-élet termékterv Elfogadott 2008Apr07.rtfP2008/09/23 23:48 (M2008/04/07 09:35)