ELŐTERJESZTÉS. Nagymaros Város Önkormányzatának, az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2007. (IV. 3.) rendelete alapján

Átírás

1 ELŐTERJESZTÉS Nagymaros Város Önkormányzatának, az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2007. (IV. 3.) rendelete alapján A napirendet tárgyaló ülés dátuma: A napirendet tárgyaló ülés: GVB, Képviselő-testületi ülés Az előterjesztést készítette: Hajdú László, gazdálkodási csoportvezető Előterjesztő: Petrovics László, polgármester A napirendet tárgyaló ülés típusa-1: nyílt / zárt A napirendet tárgyaló ülés típusa-2: rendes / rendkívüli A határozat elfogadásához szükséges többség típusát: egyszerű / minősített A szavazás módja: nyílt / titkos A tárgyalandó témakör tárgya: ÉVI III. NEGYEDÉVES KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. törvény 80. -a, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormány-rendelet alapján a helyi önkormányzat és az önkormányzati költségvetési szerv szeptember 30-ai fordulónappal a gazdálkodásról háromnegyed éves költségvetési jelentést köteles készíteni és azt a központi költségvetés felé továbbítani. Önkormányzatunk az egyeztetett határidőre elkészítette a jelentést, amelyet a számszaki ellenőrzés és az egyeztetések után a Magyar Államkincstár Közép- Magyarországi Regionális Igazgatóságának megküldött. Az Önkormányzat kiadási és bevételi főösszegét a 3/2010. (II. 23.) önkormányzati rendelete alapján évre a Képviselő-testület e Ft-ban állapította meg. Jelen tájékoztató a Képviselő-testület részére a hatályos és vonatkozó jogszabályi rendelkezések, illetve az előző évekhez és ezen év költségvetéséhez hasonló formában és tartalommal készült. Az Önkormányzat beszámolóját alátámasztó részletes bevételi és kiadási teljesítések a Polgármesteri Hivatal Gazdálkodási csoportjánál háttéranyagként betekintésre rendelkezésre állnak. 1. Az éves gazdálkodás értékelése, információk, tájékoztatás a beszámolóban közölt adatokhoz A rendelet hatálya az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki, amelyek a következők (intézmény neve után a évi költségvetési rendelet létszámadata látható): Megnevezés Költségvetés a) Kittenberger Kálmán Általános és Művészeti Iskola 47,0 fő 47,0 fő b) Gondozási Központ 11,0 fő 10,5 fő c) Napközi Otthonos Konyha 10,5 fő 10,5 fő d) Napközi Otthonos Óvoda 29,0 fő 29,0 fő e) Művelődési Ház és Könyvtár 4,0 fő 4,0 fő f) Mosoly Térségi Gyermekjóléti és Családsegítő Szolgálat 5,0 fő 5,0 fő g) Nevelési Tanácsadó 4,0 fő 4,0 fő h) Polgármesteri Hivatal, védőnők, mezőőr 35,0 fő 33,0 fő i) Közcélú foglalkoztatottak, közmunkások 17,5 fő 28,0 fő j) Településőrök 0,0 fő 2,0 fő 1

2 A költségvetési szervek a költségvetési rendeletben jogszabályi előírásból kifolyólag külön címet alkotnak. Az önkormányzat harmadik negyedévben teljesített kiadási főösszege: ezer Ft, bevételi főösszege: ezer Ft. A kiadások vonatkozásában ez 56,8%-os teljesítést mutat, ami összességében kedvező képet mutatna, ha mellette nem lett volna szeptember 30-án ezer forint szállítói tartozása az Önkormányzatnak. A szállítói tartozásunk megoszlása a következő: Maros Kft ezer forint, projektjeinkkel kapcsolatos beruházási szállítók ezer forint, egyéb működéssel kapcsolatos szállítói tartozás összege ezer forint. A bevételek vonatkozásában a teljesítés alakulása 55,8%. A bevételek teljesítése szintén elmaradt az időarányostól, amelynek oka a felhalmozási bevételek elmaradása (ingatlan értékesítés). Az ingatlan értékesítés eddig elmaradt bevételét az önkormányzat hitelfelvétellel szeretné pótolni a pályázati fejlesztési hitelfelvétel ügyintézése jelenleg is folyamatban van Az Önkormányzat hiteleinek és elindított hiteleinek a részletezése Az Önkormányzatnak szeptember 30-án Ft összegű hitele volt, kettő darab hitelintézetnél. Ebből Ft hosszú lejáratú hitel (amelyből az éven belüli még hátralévő rész: Ft), a rövid lejáratú hitel Ft. Jelenlegi hitelek részletezése (a projektek önerő hitelei nélkül) S. Megnevezés Hitel összege 1 Fő-tér önerő hitel Ft 2 Raiffeisen lakásfelújítás hitele Ft 3 Fejlesztési hitel struktúraváltás Ft 4 MFB hitelek Ft 5 Felhalmozási hitelek összesen Ft 6 Munkabér hitel Ft 7 Likviditási hitel ( ) Ft 8 Likviditási hitel támogatás megelőlegező igénybe vett ( ) Ft 9 Likviditási hitel támogatás megelőlegező zárolt ( )* Ft 10 HITELEK ÖSSZESEN Ft * a zárolt likviditási hitel még fel nem vett hitelt jelent, tájékoztató adat, a hitelek összesen összegébe nem tartozik bele Projektek önerő hitelei S. Megnevezés Igényelt hitel ig Felvett hitel összege felvett hitel aránya 1 Óvoda - MFB hitel Ft Ft 100,0% 2 Árvízi védvonal kiépítése - MFB hitel Ft Ft 59,4% 3 Présház - MFB hitel Ft 0 Ft 0,0% 4 Visegrádi utca - MFB hitel Ft 0 Ft 0,0% 5 ÁROP pályázat - MFB hitel Ft Ft 100,0% 8 Városközpont projekt - közbeszerzéses MFB hitel * Ft 0 Ft 0,0% 9 DURISZ-Mosoly projekt - közbeszerzéses MFB hitel * Ft 0 Ft 0,0% 10 ELINDÍTOTT HITELEK ÖSSZESEN Ft Ft 3,8% * folyamatban ERSTE Bank Zrt-vel hitelszerződés kötés novemberében 2

3 Hitelek mindösszesen (a projektek után) S. Megnevezés Hitel összege 1 Fejlesztési hitelek - projektek után Ft 2 Likviditási hitelek - projekt után** Ft 3 Munkabérhitel - projekt után Ft 4 HITELEK MINDÖSSZESEN a projektek megvalósítása után Ft ** becsült összeg A évben költségvetési -módosításra három esetben volt szükség, ennek részletezése: S.sz. Megnevezés Dátum Változás Költségvetési főösszeg 0. Eredeti Első módosítás Második módosítás Harmadik módosítás Tájékoztató az önkormányzati szintre összesített bevételek alakulásáról, a bevételek értékelése A bevételek kiemelt onként 55,8%-ban teljesültek, amelyeket a táblázatban mutatok be A bevételek alakulása bevételi jogcímek szerint A bevételek bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak: Bevételek jogcím szerint Eredeti Módosított évi teljesítés %-a megoszlása Saját bevételek ,0% 53,6% Normatív támogatások ,7% 42,2% Felhalmozási és tőke jellegű bevételek ,5% 0,2% Támogatásértékű bevételek ,9% 3,7% Támogatási kölcsönök visszatérülése ,0% Finanszírozási bevételek ,9% 0,3% Pénzforgalom nélküli bevételek ,0% Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek ,0% Összesen ,8% A teljesített bevételek nagyságrendje A teljesített bevételek között a legnagyobb arányt (53,6%-ot) a saját bevételek jogcím jelenti, melynek összege ezer Ft (a saját bevételek között szerepelnek az átengedett központi adók a személyi jövedelemadó és a gépjárműadó is). E bevétel alakulása összességében időarányos, köszönhetően a helyi adóbevételek befizetéseinek is. A bevételek között további jelentős arányt képviselnek a következő főbb bevételi jogcímek: a) normatív támogatások aránya: 42,2% b) támogatásértékű bevételek aránya: 3,7% 3

4 Összegszerűen a legtöbb bevétel a következő jogcímeken keletkezett: Bevételek jogcím szerint Eredeti Módosított évi teljesítés %-a Normatív hozzájárulás (feladatmutatóhoz kötött) ,6% Jövedelemkülönbség mérséklése ,6% Építményadó ,9% Személyi jövedelemadó helyben maradó része ,6% Helyi iparűzési adó ,0% Gépjárműadó ,0% Központosított ok teljesítése ,8% Intézményi ellátási díjbevételek ,4% A bevételek időarányossága Az időarányos szinthez képest a főbb bevételi jogcímek tekintetében (70% alatti) alulteljesítés tapasztalható: Bevételek jogcím szerint Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 71,8% Finanszírozási bevételek 73,1% Szolgáltatások ellenértéke - KOSD 32,5% 1443 Alkalmazottak térítésének bevétele 23,6% 1040 Egyéb sajátos bevételek 18,3% 216 Idegenforgalmi adó bevétele 22,9% 183 A bevételek alulteljesítésének okai: a) a felhalmozási és tőkejellegű bevételek alulteljesítésének oka a betervezett ingatlan értékesítések elmaradása. b) az önkormányzat működését a saját bevételekből nagyrészt finanszírozni tudtuk leszámítva a már meglévő likviditási hitelünket, a fennmaradó részt finanszírozási bevételekkel pótoltuk. c) a Kosdi Önkormányzattal szeptember végén egyeztünk meg a Kosdi Öregek Otthona kiadásainak finanszírozásáról, annak hiányait az év végéig folyamatosan (számlázás után) rendezni fogják. d) az alkalmazottak térítésének bevétel elmaradásának az oka az, hogy a Napköziotthonos Konyhában a vártnál kevesebb közalkalmazott étkezik. e) az egyéb sajátos bevétel elmaradásának az oka a vártnál kevesebb építéshatósági bírságok, egyéb hasonló bevételek kisebb mértékű realizálása. f) az idegenforgalmi adó bevétel elmaradásának az oka az idegenforgalmi adó bevallások elmaradása, illetve feltehetően a válság következtében (az előző évek mértékéhez képest) kisebb mértékű idegenforgalom. A főbb bevételi jogcímeken belüli ok tekintetében jelentős (azaz a módosított ot 35%-kal meghaladó mértékű, illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó mértékű alulteljesítés a fenti táblázat szerint a felhalmozási és tőke jellegű bevételek, illetve a finanszírozási bevételek tekintetében fordul elő. 4

5 Az időarányos szinthez képest a főbb bevételi jogcímek tekintetében (80%-ot meghaladó) túlteljesítés tapasztalható: Bevételek jogcím szerint Központosított ok teljesítése 31,8% 8734 Építményadó bevétele 10,9% 8431 Gépjárműadó bevétele 20,0% 6803 Működésképtelen önkormányzatok támogatása 25,0% 2375 Támogatásértékű bevétel állami pénzalaptól 159,4% 1752 Továbbszámlázott szolgáltatások bevétele 91,2% 1587 Telekadó bevétele 78,0% 936 Támogatásértékű bevétel központi szervtől 9,4% 722 Igazgatási szolgáltatások díjbevétele 35,9% 431 Egyéb vagyonértékesítés bevétele 155,0% 155 Helyszíni és szabálysértési bírságok 95,0% 95 Pótlékok bevétele 6,7% 74 A bevételek túlteljesítésének okai: a) a központosított ok teljesítése a kereset kiegészítés összegének, a nyári gyermekétkeztetés támogatása, valamint a Napköziotthonos Óvoda felújítására nyert egyszeri pályázati támogatás pénzügyi teljesítése miatt áll az időarányosnál nagyobb mértékű teljesítésen, b) az építményadó, a gépjárműadó és a telekadó időarányosnál jobb bevételi teljesítése a két adózási határidő lejárta következtében fordulhatott elő, c) a működésképtelen önkormányzatok támogatása jogcímen 9,5 millió forint vissza nem térítendő támogatást nyert az Önkormányzat köszönhetően a Polgármester úr és a Gazdálkodási csoport kitartó munkájának, d) a támogatásértékű bevétel állami pénzalaptól jogcím túlteljesítésének oka a közhasznú munkavégzés támogatásának realizálása, e) a továbbszámlázott szolgáltatások bevétele azért jobb az időarányosnál, mert a fűtés, vízdíj, gázdíj továbbszámlázásainkból több bevétel realizálódott az előre vártnál, f) a támogatásértékű bevétel központi szervtől jogcím túlteljesítésének oka a mezőőri támogatás realizálása, valamint az országgyűlési választások támogatásának pénzügyi teljesítése, g) az igazgatási szolgáltatások díjbevételének túlteljesítését a Okmányiroda vártnál nagyobb bevételi teljesítése okozta, h) az egyéb vagyonértékesítés bevételének túlteljesítését a Maros Kft. tulajdoni részesedésének eladása és az azzal kapcsolatos bevétel okozta, i) a helyszíni és szabálysértési bírságok túlteljesítését azok nagyobb hatékonysággal történő behajtása okozta, j) a pótlékok bevételének túlteljesítését az Adócsoport pótlékbehajtásának vártnál nagyobb teljesítése okozta. A főbb bevételi jogcímeken belüli ok tekintetében jelentős (azaz a módosított ot 35%-kal meghaladó mértékű, illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó értékű) túlteljesítés nem található. 5

6 2.2. A bevételek alakulása költségvetési szervek (címrend) szerint Az önkormányzathoz tartozó intézmények saját adatai Bevételek intézményenként Eredeti Módosított évi teljesítés %-a megoszlása Napköziotthonos Konyha ,6% 3,0% Napköziotthonos Óvoda ,0% 0,0% Kittenberger Kálmán Ált. és Művészeti Iskola ,9% 0,7% Pedagógiai Szakszolgálat ,6% 0,8% Térségi Gyermekjóléti Szolgálat ,3% 0,2% Gondozási Központ ,9% 2,5% Művelődési Ház és Könyvtár ,2% 0,2% Polgármesteri Hivatal ,0% 92,5% Összesen ,8% A pontban felsoroltak közül összegszerűen a legtöbb bevételt a Polgármesteri Hivatal bevételei jelentik, melynek összege ezer Ft, amely az összes bevételnek a 92,5%-át teszi ki. Ennek oka a következő: a mutatószámokra leigényelt normatívákat, a helyi adókat, minden egyéb állami támogatást a Polgármesteri Hivatal a feladatra nem tervezhető elszámolások szakfeladatán kell nyilvántartanunk, melynek összege ezer Ft. A lenti táblázatban a Polgármesteri Hivatal bevételi teljesítését különítem el ettől a szakfeladattól. Bevételek jogcím szerint Eredeti Módosított évi teljesítés %-a megoszlása Polgármesteri Hivatal szakfeladatai ,9% 7,5% Feladatra nem tervezhető elszámolások ,9% 85,0% Összesen ,0% Az időarányos szinthez képest az intézmények bevételeinek tekintetében az alábbi alulteljesítések tapasztalhatók (70% alatti teljesítések): Bevételek jogcím szerint Polgármesteri Hivatal 20,0% Gondozási Központ 14,1% 3405 Napköziotthonos Óvoda 75,0% 1631 Térségi Gyermekjóléti Szolgálat 29,7% 661 Művelődési Ház és Könyvtár 5,8% 92 A bevételi alulteljesítések okai: a) a Polgármesteri Hivatal alulteljesítésének oka az ingatlan értékesítések elmaradása, b) a Gondozási Központ alulteljesítésének oka a térítési díj bevételek teljesítésének elmaradása az első félévben, c) a Napköziotthonos Óvoda bevételi alulteljesítésének oka a TÁMOP projekt bevételének negyedik negyedévben történő pénzügyi teljesítése, d) a Térségi Gyermekjóléti Szolgálat alulteljesítésének oka a finanszírozási szerződés és ebből eredően kevesebb mértékű kistérségi támogatás realizálása első félévben, e) a Művelődési Ház és Könyvtár bevételi alulteljesítését a könyvtári bevételek vártnál kisebb szintű realizálása okozta. 6

7 Az időarányos szinthez képest az intézmények bevételeinek tekintetében az alábbi túlteljesítések tapasztalhatók (80% feletti teljesítések): Bevételek jogcím szerint Eltérés százaléka értéke Az eltérés Kittenberger Kálmán Ált. és Művészeti Iskola 23,9% 1003 Pedagógiai Szakszolgálat 11,6% 649 A bevételi túlteljesítések okai: a) a Kittenberger Kálmán Általános és Művészeti Iskola bevételi túlteljesítését a művészetoktatás díjának vártnál nagyobb mértékű realizálása okozta, b) a Pedagógiai Szakszolgálat bevételi túlteljesítését a kistérségi támogatás vártnál nagyobb mértékű bevételi teljesítése okozta. 3. Tájékoztató az önkormányzati szintre összesített kiadások alakulásáról, a kiadások értékelése A kiemelt kiadások teljesítését a táblázatban mutatom be. A működési kiadások teljesítése 66,0%, amely teljesítés időarányos alatti. A felhalmozási kiadások teljesítése 22,8%, amely szinkronban van a pályázatok (időközben kialakult) ütemtervével. A felhalmozási kiadásokat hitelfelvételből szeretné az Önkormányzat finanszírozni, amelynek bemutatására az előterjesztés 1.1 pontjában már sor került. A finanszírozási kiadások teljesítése 68,5%, amely teljesítés időarányos alatti Működési kiadások A kiemelt működési kiadások alakulása kiadási jogcímek szerint Kiadások jogcím szerint Eredeti Módosított évi teljesítés %-a megoszlása Személyi jellegű kiadások ,4% 46,6% Munkaadókat terhelő járulékok ,0% 12,3% Dologi kiadások ,1% 23,8% Egyéb folyó kiadások ,1% 4,3% Támogatások ,4% 2,9% Pénzeszköz átadások ,1% 0,3% Működési kiadások ,0% 90,2% Felhalmozási kiadások ,8% 8,9% Finanszírozási kiadások ,5% 0,3% Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások ,6% Összesen ,8% A teljesített működési kiadások között a legnagyobb arányt (46,6%-ot) a személyi jellegű kiadások jogcím jelenti, melynek összege ezer Ft. E kiadás alakulása összességében időarányos alattinak mondható. A teljesített, kiemelt működési kiadások között további jelentős arányt képviselnek a következő főbb kiadási jogcímek: a) dologi jellegű kiadások aránya: 23,8% b) munkaadókat terhelő járulékok aránya: 12,3% c) egyéb folyó kiadások aránya: 4,3% d) támogatások aránya: 2,9% 7

8 A működési és felhalmozási kiadások időarányossága Az időarányos szinthez képest a kiadások kiemelt ai tekintetében (70% alatti) alulteljesítés a következő jogcímeknél tapasztalható: Kiadások jogcím szerint Felhalmozási kiadások 52,2% Dologi kiadások 14,9% Egyéb folyó kiadások 36,9% A kiadások alulteljesítések okai: a) a felhalmozási kiadások a felhalmozási bevételek elmaradása miatt, valamint a pályázatok finanszírozásának ütemtervének betartása miatt teljesült az időarányoshoz képest kisebb mértékben. b) a dologi kiadások alulteljesítésének oka készletbeszerzés, a szolgáltatások és az egyéb dologi kiadások kisebb mértékű teljesítése. c) az egyéb folyó kiadások azért teljesültek a tervezett szinthez képest kisebb mértékben, mert ebben a kiadási csoportban a költségvetésbe előző évi szállítói tartozások miatt betervezett céltartalékok a, valamint a közalkalmazottak étkezési hozzájárulásának céltartaléka is szerepel. Az időarányos szinthez képest a kiadások kiemelt ai tekintetében (80% feletti) túlteljesítés a következő jogcímeknél tapasztalható: Kiadások jogcím szerint Támogatások 28,4% 4620 A kiadások túlteljesítés okai: a) a támogatásokat az igényléseknek megfelelően lépcsőzetesen finanszírozza a Magyar Államkincstár, így a támogatásoknál szereplő 103,4%-os teljesítés megfelelőnek mondható. A kiemelt kiadási jogcímeken belüli ok tekintetében jelentős (azaz a módosított ot 35%-kal meghaladó mértékű, illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó értékű) túlteljesítés nem található. 8

9 3.2. A felújítás és felhalmozási kiadások alakulása Az önkormányzat költségvetése felújítási és felhalmozási kiadásokat is tartalmaz szeptember 30-ig tényleges teljesítés is történt amelyet a következő táblázat tételesen mutat: Kiadások tételesen Megoszlás Bruttó százaléka összeg Mátyás Étterem vásárlása, I. rész 23,9% Gesztenyés revitalizáció 16,4% 8551 Felhalmozási célú kamatkiadások 10,4% 5454 Városfejlesztési stratégia 9,1% 4734 Gesztenyés revitalizáció 8,4% 4400 Óvoda felújítás 7,6% 3965 Városfejlesztési stratégia 6,5% 3391 Városközpont projekt, szakértői díj 5,8% 3030 Gépjármű vásárlás 4,9% 2550 Városközpont projekt, szakértői díj 3,8% 2000 Számítógép vásárlás 0,7% 360 Kazáncsere, Váci u ,5% 275 Visegrádi utca felújításának tervei 0,5% 240 Notebook vásárlás 0,4% 230 Gondozási Központ akadálymentesítés 0,4% 205 Számítógép vásárlás 0,3% 170 Térfigyelő rendszer 0,3% 143 Csónakház építészeti dokumentáció 0,1% 50 Kazáncsere, Váci u ,0% 18 FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 100,0% A kiadások alakulása költségvetési szervek (címrend) szerint Az önkormányzathoz tartozó szervek saját adatai Kiadások jogcím szerint Eredeti Módosított évi teljesítés %-a megoszlása Napköziotthonos Konyha ,0% 5,5% Napköziotthonos Óvoda ,1% 11,3% Kittenberger Kálmán Ált. és Művészeti Iskola ,9% 20,2% Pedagógiai Szakszolgálat ,7% 2,2% Térségi Gyermekjóléti Szolgálat ,7% 2,0% Gondozási Központ ,1% 6,9% Művelődési Ház és Könyvtár ,8% 2,3% Polgármesteri Hivatal ,6% 51,4% Összesen ,8% A pontban felsoroltak közül a legtöbb kiadást a Polgármesteri Hivatal kiadásai jelentik, melynek összege ezer Ft, amely az összes kiadásnak az 51,4%-át teszi ki. A teljesítése (48,6%) elmarad az időarányos teljesítéstől. Ennek oka a felhalmozási kiadások elmaradása. Az időarányos szinthez képest az intézmények kiadásainak tekintetében 80%-on felüli teljesítés nem tapasztalható. Az intézmények vizsgálatánál 70% alatti kiadási teljesítés tapasztalható hat esetben, amelyet a következő táblázatban mutatok be. Kiadások jogcím szerint Polgármesteri Hivatal 26,4% Kittenberger Kálmán Ált. és Művészeti Iskola 5,1% 8596 A táblázat folytatása a következő oldalon található 9

10 Kiadások jogcím szerint Napköziotthonos Óvoda 5,9% 5597 Művelődési Ház és Könyvtár 20,2% 4874 Gondozási Központ 5,9% 3398 Térségi Gyermekjóléti Szolgálat 9,3% 1655 Az intézmények kiadási alulteljesítésének okai: a) a Polgármesteri Hivatal tekintetében a felhalmozási kiadások időarányos szintjétől való elmaradása miatt, valamint a pályázatok finanszírozásának ütemtervének betartása miatt teljesült az időarányoshoz képest kisebb mértékben, b) a Kittenberger Kálmán Általános és Művészeti Iskola kiadási alulteljesítésének oka a készletbeszerzésekből, az egyéb dologi kiadásokból, c) a Napköziotthonos Óvoda kiadási alulteljesítésének oka a felújítási kiadások pénzügyi teljesítésének negyedik negyedévre történő áthúzódása, valamint a dologi kiadások kisebb mértékű realizálódása, d) a Művelődési Ház és Könyvtár kiadási alulteljesítésének oka a szolgáltatások, készletbeszerzések és egyéb dologi kiadások kisebb mértékű realizálódása, e) a Gondozási Központ kiadási alulteljesítésének oka a dologi kiadások kisebb mértékű realizálódása a vártnál, valamint a személyi juttatások megtakarításai, f) a Térségi Gyermekjóléti Szolgálat kiadási alulteljesítésének oka a személyi juttatások megtakarításai, valamint a készletbeszerzések vártnál kisebb mértékű megvalósulása. 4. Az önkormányzat költségvetési szervei Nagymaros Város Polgármesteri Hivatala gazdálkodási jogkör szerint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, melyhez hét önállóan működő intézmény tartozik (Napköziotthonos Konyha, Napköziotthonos Óvoda, Térségi Gyermekjóléti Szolgálat, Kittenberger Kálmán Általános és Művészeti Iskola, Gondozási Központ, Pedagógiai Szakszolgálat, valamint Művelődési Ház és Könyvtár). 5. A tartalék és a költségvetési hiány alakulása Az éves gazdálkodás során a költségvetési hiány ellensúlyozására likviditási hitel felvételére volt szükség. Ideiglenes, illetve tartós költségvetési többlet nem keletkezett. Az önkormányzat nyitó pénzkészlete ezer Ft, a szeptember 30-i záró pénzkészlete ezer Ft volt, amely a következő tételekből állt: a pénztár záró egyenlege 196 ezer Ft, költségátvezetési számla (KOSD) 218 ezer Ft, Fő-tér jóteljesítési garancia összege ezer Ft, Felhalmozási célra átvett pénzeszköz 798 ezer Ft, Telekadó beszedési számla 83 ezer Ft, Gesztenyés-pályázatra elkülönített pénzeszköz 104 ezer Ft, Mindösszesen ezer Ft. A likviditási hitelkeret kihasználtsága ezer Ft volt a fordulónapon, mindemellett ezer Ft munkabérhitel felvételére is kényszerültünk. A pénzkészlet alakulása a következők szerint történt: Nyitó pénzkészlet ezer Ft + tárgyidőszaki bevételek ezer Ft - tárgyidőszaki kiadások ezer Ft Záró pénzkészlet ezer Ft 10

11 6. Részletes tájékoztatás az önkormányzati szinten teljesített bevételekről és kiadásokról A szakfeladatok bevételi teljesítését a táblázat mutatja Bevételek A bevételek teljesítése szakfeladatonként szeptember 30-ig Bevételek szakfeladatok szerint Eredeti Módosított félévi teljesítés %-a megoszlása Szakfeladat nélküli bevételek ,0% Óvodai intézményi étkeztetés ,0% 0,7% Iskolai intézményi étkeztetés ,4% 1,1% Munkahelyi étkeztetés ,5% 0,5% Lakóingatlan üzemeltetése, bérbeadása ,2% 0,4% Nem lakóingatlan üzem., bérbeadása ,2% 1,4% Országgyűlési képviselő választás ,6% 0,1% Önkormányzati képviselő választás ,2% Okmányiroda bevételei ,9% 0,2% Önkormányzatok igazgatási tev ,0% 0,3% Kisebbségi önkormányzatok bevételei ,5% 0,1% M.n.s. egyéb kiegészítő szolg. (mezőőr) ,0% 0,5% Pénzügyi igazgatás ,0% Kiemelt állami rendezvények ,0% Építésügy ,0% Városgazdálkodás ,0% Önkormányzatok feladatra nem terv ,9% 85,0% Finanszírozási műveletek (hitelek) ,9% 0,3% Óvodai nevelés ,0% 0,0% Általános iskola, 5-8. osztály ,3% 0,1% Általános iskola, 1-4. osztály ,0% 0,1% Alapfokú művészetoktatás, zenem ,9% 0,3% Alapfokú művészetoktatás, képzőm ,7% 0,2% Pedagógiai szakszolgáltató tevékenység ,6% 0,8% Háziorvosi ügyelet ellátás ,3% 0,6% Család és nővédelmi gondozás ,4% 0,6% Ifjúsági és egészségügyi gondozás ,2% 0,3% Iskola-Óvoda egészségügyi ellátás ,0% Időskorúak bentlakásos ellátása ,9% 1,5% Idősek nappali ellátása ,5% 0,3% Idősek nappali ellátása (KOSD) ,1% 0,6% Mozgáskorlátozottak támogatása ,0% 0,1% Egyéb önk. eseti pénzbeli ellátás ,0% 0,0% Gyermekjóléti szolgáltatás ,3% 0,2% Szociális étkeztetés ,1% 0,7% Házi segítségnyújtás ,1% 0,1% Civil szervezetek működési támogatása ,0% Közhasznú foglalkoztatás ,6% 0,4% Könyvtári szolgáltatások ,2% 0,1% Közművelődési intézmények működése ,9% 0,1% Összesen ,8% Az önkormányzat bevételei között a legnagyobb arányt 85,0%-ot a feladatra nem tervezhető elszámolások szakfeladaton teljesített bevételek jelentik, melynek összege ezer Ft. E feladaton teljesített bevételek alakulása összességében időarányos alatti, az ingatlan értékesítések elmaradása miatt. 11

12 Bevételek túlteljesítése Az adott szakfeladat összbevétele tekintetében 80%-on felüli túlteljesítés tapasztalható: Bevétel szakfeladat szerint Nem lakóingatlan üzem., bérbeadása 24,2% Közhasznú foglalkoztatás 159,6% Önkormányzatok igazgatási tev. 650,0% Szociális étkeztetés 27,1% Lakóingatlan üzemeltetése, bérbeadása 46,2% Család és nővédelmi gondozás 22,4% M.n.s. egyéb kiegészítő szolg. (mezőőr) 25,0% Pedagógiai szakszolgáltató tevékenység 11,6% Iskolai intézményi étkeztetés 7,4% Okmányiroda bevételei 35,9% Alapfokú művészetoktatás, zenem. 18,9% Általános iskola, 5-8. osztály 39,3% Általános iskola, 1-4. osztály 81,0% Országgyűlési képviselő választás 31,6% Közművelődési intézmények működése 21,9% Mozgáskorlátozottak támogatása 25,0% Kisebbségi önkormányzatok bevételei 12,5% Alapfokú művészetoktatás, képzőm. 6,7% Egyéb önk. eseti pénzbeli ellátás 52,0% 33 A bevételi túlteljesítések okai: a) a nem lakóingatlan üzemeltetése, bérbeadása szakfeladat bevételi túlteljesítését az önkormányzati lakások lakbérbevételének vártnál nagyobb mértékű teljesítése okozta, b) a közhasznú foglalkoztatás bevételeinek túlteljesítését az erre a célra befolyt támogatások, igénylések tervezettnél nagyobb mértékben történő megvalósulása okozta. c) az önkormányzat igazgatási tevékenységének bevételi túlteljesítését az építéshatósági bevételek vártnál nagyobb teljesítése, az iskola tornatermével kapcsolatos kártérítés összegének realizálása okozták. d) a szociális étkeztetés szakfeladat bevételeinek túlteljesítését a kosdi befizetések és a térítési díjak vártnál nagyobb mértékű realizálása okozta. e) a lakóingatlan üzemeltetése és bérbeadása szakfeladat túlteljesítésének oka az István tér 9. bérbeadása és az azzal kapcsolatos bevételek realizálása, valamint a bérlők befizetéseinek vártnál nagyobb realizálása (az egyik partner a többhavi tartozását egyszerre fizette be). f) a család és nővédelmi gondozás bevételi túlteljesítését a védőnőkkel kapcsolatos két szakfeladat törvény szerinti rendezése okozta. Összességében a védőnőkkel kapcsolatos társadalombiztosítási alaptól származó bevételi teljesítés időarányos volt. g) a mezőőri szolgáltatás bevételeinek túlteljesítését az év elején igényelt mezőőri támogatás egy összegben realizált bevétele okozta. h) a pedagógiai szakszolgáltató tevékenység bevételeinek túlteljesítését a kistérségi bevételek vártnál nagyobb mértékű realizálása okozta. i) az iskola intézményi étkeztetés bevételi túlteljesítését a térítési díjak vártnál nagyobb mértékű bevétele okozta. j) az okmányiroda bevételeinek túlteljesítését az igazgatási díjak vártnál nagyobb bevételi teljesítése okozta. k) az alapfokú művészetoktatás (zeneművészet és képzőművészet) bevételi túlteljesítésének oka a térítési díjak emelése, illetve azoknak a vártnál nagyobb realizálása. l) az általános iskola 5-8. osztály szakfeladat bevételi túlteljesítését a bérleti díjak vártnál nagyobb teljesítése és az útravaló ösztöndíj támogatás realizálása okozták. 12

13 m) az általános iskola 1-4. osztály szakfeladat bevételi túlteljesítését az iskolatej támogatás vártnál nagyobb mértékű megvalósulása okozta. n) az országgyűlési képviselő választás bevételének túlteljesítését annak egyszeri teljesítése okozta. o) a közművelődési intézmények működésének bevételi túlteljesítését a Művelődési Ház terembérleti díj bevételeinek vártnál nagyobb mértékű megvalósulása okozta. p) a mozgáskorlátozottak támogatásának bevételi túlteljesítését az igénylések lépcsőzetes rendszere okozza. q) a kisebbségi önkormányzatok bevételi túlteljesítését az állami finanszírozás realizálása okozta. r) az egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások bevételi túlteljesítését a jogosulatlannak ítélt Bursa Hungarica ösztöndíj visszautalása okozta Bevételek alulteljesítése Az adott szakfeladat összbevétele tekintetében alulteljesítés (70% alatti teljesítés) tapasztalható: Bevétel szakfeladat szerint Önkormányzatok feladatra nem terv. 18,1% Finanszírozási műveletek (hitelek) 73,1% Idősek nappali ellátása (KOSD) 31,9% Óvodai nevelés 75,0% Ifjúsági és egészségügyi gondozás 28,8% Munkahelyi étkeztetés 18,5% Gyermekjóléti szolgáltatás 29,7% Óvodai intézményi étkeztetés 6,0% Idősek nappali ellátása 8,5% Könyvtári szolgáltatások 27,8% Házi segítségnyújtás 18,9% 136 A bevételi alulteljesítések okai: a) az önkormányzatok feladatra nem tervezhető tevékenységének alulteljesítését az ingatlan értékesítés eddigi elmaradása okozta. b) a finanszírozási műveletek bevételi alulteljesítését a működési hitelfelvétel eddigi vártnál nagyobb mértékű elmaradása okozta. c) az idősek nappali ellátása (KOSD) bevételeinek elmaradását a kosdi befizetések vártnál kisebb mértékű realizálása okozta. A Gazdálkodási csoportvezető ebből kifolyólag egyeztetést kezdeményezett a Kosdi Önkormányzattal, amelynek eredményeképpen Nagymaros Város Önkormányzata havi Ft-ot számláz Kosdnak a negyedik negyedévben. d) az óvodai nevelés szakfeladat bevételi alulteljesítését a TÁMOP projekttel kapcsolatos támogatás negyedik negyedévben történő pénzügyi teljesítése okozta. e) az ifjúsági és egészségügyi gondozás szakfeladat bevételi alulteljesítését a társadalombiztosítási alaptól származó bevétel vártnál nagyobb mértékű teljesítése okozta. f) a munkahelyi étkeztetés bevételi alulteljesítését a közalkalmazottak kisebb mértékű étkeztetési szolgáltatás igénybevétele okozta. g) a gyermekjóléti szolgáltatás bevételeinek elmaradását a kistérségi szerződésmódosítás okozta. h) az óvoda intézményi étkeztetés bevételi alulteljesítését a térítési díjak vártnál kisebb mértékű realizálása okozta. i) az idősek nappali ellátás bevételeinek elmaradását a térítési díjak vártnál kisebb mértékű realizálása okozta. j) a könyvtári szolgáltatások bevételeinek elmaradását a könyvtári szolgáltatásokból befolyó bevételek vártnál kisebb teljesítése okozta. k) a házi segítségnyújtás szakfeladat bevételi alulteljesítését a gondozási díjak vártnál kisebb mértékű realizálása okozta. 13

14 6.2. Kiadások A szakfeladatok kiadásait a táblázat mutatja A szakfeladatok kiadási teljesítése szeptember 30-ig Kiadások szakfeladatok szerint Eredeti Módosított évi teljesítés %-a megoszlása Települési hulladékok begyűjtése ,2% 2,3% Közutak üzemeltetése, fenntartása ,2% Óvodai intézményi étkeztetés ,9% 2,0% Iskolai intézményi étkeztetés ,8% 2,7% Munkahelyi étkeztetés ,2% 0,7% Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése ,0% Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése ,2% Nem lakóingatlan bérbeadása, üzem ,7% 0,4% Nem lakóingatlan bérbeadása, üzem ,4% 0,3% Zöldterület (park) ,7% 0,1% Önkormányzati jogalkotás ,1% 2,3% Országgyűlési képviselőválasztás ,3% 0,1% Önkormányzati képviselőválasztás ,1% Okmányiroda ,2% 2,0% Igazgatás (Hivatal) ,5% 11,9% Kisebbségi önkormányzat (CKÖ) ,9% 0,1% Önkormányzati pénzügyi igazgatás ,9% 2,3% Adók, illetékek ,5% 1,5% M.n.s. egyéb kiegészítő szolg. (mezőőr) ,0% 0,9% Nemzeti ünnepek ,2% 0,2% Kiemelt állami, önkormányzati rendezv ,9% 0,2% Építésügy ,9% 1,6% Közvilágítás ,2% 1,7% Városgazdálkodási szolgáltatások ,9% 6,6% Városgazdálkodás pénzügyi igazgatása ,5% 0,2% Finanszírozási műveletek (hitelek) ,5% 0,3% Közterület rendjének fenntartása ,1% Ár- és belvízvédelmi tevékenység ,9% 3,3% Közoktatás pénzügyi igazgatása ,0% 0,4% Óvodai nevelés, ellátás ,5% 9,6% Sajátos nevelési igényű gyerm. óvodai ,1% 0,4% Nemzetiségi nevelés, óvoda ,1% 1,4% Általános iskola, 1-4. osztály ,5% 4,3% SNI, 1-4. osztály ,0% 0,1% Nemzetiségi oktatás, iskola, 1-4. osztály ,9% 0,8% Általános iskola, 5-8. osztály ,8% 6,2% SNI, 5-8. osztály ,8% 0,0% Nemzetiségi oktatás, iskola, 5-8. osztály ,0% 1,4% Alapfokú művészetoktatás, zene ,2% 2,9% Alapfokú művészetoktatás, képző ,7% 1,2% Napköziotthonos nevelés ,5% 2,7% Tanulószobai nevelés ,7% 0,6% Pedagógiai szakszolgáltatás ,7% 2,2% Humán-eü ellátás pénzügyi igazgatása ,6% 0,1% Háziorvosi ügyeleti ellátás ,0% 1,3% Járóbeteg ellátás (kislabor) ,5% 0,1% Fizikoterápiás szolgáltatás ,6% 0,1% Család és nővédelmi gondozás ,6% 0,5% táblázat folytatása a következő oldalon 14

15 Kiadások szakfeladatok szerint Eredeti Módosított évi teljesítés %-a megoszlása Ifjúsági egészségügyi gondozás ,2% 0,2% Ifjúsági egészségügyi gondozás (isk-óv.) ,5% 0,0% Szociális pénzügyi igazgatás ,1% 0,4% Időskorúak bentlakásos ellátása ,3% 3,3% Idősek nappali ellátása ,0% 1,4% Idősek nappali ellátása (Kosd) ,5% 0,4% Rendszeres szociális segély ,4% 0,5% Időskorúak járadéka ,0% 0,0% Lakásfenntartási támogatás ,6% 0,7% Helyi lakásfenntartási támogatás ,3% 0,1% Ápolási díj, alanyi jogon ,2% 0,6% Óvodáztatási támogatás ,0% 0,0% Átmeneti segély ,7% 0,1% Temetési segély ,0% 0,1% Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás ,2% Mozgáskorlátozottak támogatása ,4% 0,1% Egyéb önkormányzati eseti ellátás ,3% 0,6% Közgyógyellátás ,9% 0,1% Köztemetés ,5% 0,0% Gyermekjóléti szolgáltatás ,0% 1,5% Gyámhivatal ,2% 1,9% Szociális étkeztetés ,2% 1,8% Házi segítségnyújtás ,4% 0,3% Családsegítés ,2% 0,6% Civil szervezetek támogatása ,9% 0,4% Közcélú foglalkoztatás ,3% 2,3% Közhasznú foglalkoztatás ,3% 0,7% Kulturális pénzügyi igazgatás ,6% 0,1% Alkotóművészeti tevékenység ,0% Könyvtári állomány gyarapítása ,2% 0,2% Könyvtári állomány megőrzése ,0% Könyvtári szolgáltatások ,3% 0,6% Közművelődési intézmények műk ,8% 1,2% Utánpótlás nevelési tevékenység ,0% 0,2% Szakfeladat nélküli bevételek ,6% Összesen ,8% A kiadások között további jelentős arányt képviselnek a következő szakfeladatok: a) önkormányzatok igazgatási tevékenysége: 11,9% b) óvodai nevelés aránya: 9,6% c) általános iskola, 5-8. osztály kiadásai: 6,2% 15

16 Kiadások túlteljesítése Az adott szakfeladat összkiadása tekintetében 80% feletti túlteljesítés tapasztalható: Kiadás szakfeladat szerint Ár- és belvízvédelmi tevékenység 71,9% Önkormányzati pénzügyi igazgatás 123,9% Közhasznú foglalkoztatás 280,3% Egyéb önkormányzati eseti ellátás 244,3% Nemzetiségi oktatás, iskola, 5-8. osztály 35,0% Nemzetiségi oktatás, iskola, 1-4. osztály 64,9% Napköziotthonos nevelés 11,5% Alapfokú művészetoktatás, zene 6,2% Szociális étkeztetés 10,2% Civil szervezetek támogatása 39,9% Ápolási díj, alanyi jogon 21,2% Nem lakóingatlan bérbeadása, üzem. 49,4% Háziorvosi ügyeleti ellátás 7,0% Lakásfenntartási támogatás 14,6% Nemzeti ünnepek 55,2% Tanulószobai nevelés 14,7% Rendszeres szociális segély 15,4% M.n.s. egyéb kiegészítő szolg. (mezőőr) 7,0% Járóbeteg ellátás (kislabor) 623,5% Család és nővédelmi gondozás 11,6% Országgyűlési képviselőválasztás 41,3% SNI, 1-4. osztály 93,0% Közoktatás pénzügyi igazgatása 6,0% Mozgáskorlátozottak támogatása 12,4% Óvodáztatási támogatás 25,0% 15 A szakfeladatok kiadási túlteljesítéseinek okai: a) Az ár- és belvízvédelmi tevékenység kiadási túlteljesítését az árvízi vis maior támogatás ának és értesítésének a utáni realizálása okozta. b) az önkormányzati pénzügyi igazgatás és a közoktatás pénzügyi igazgatás szakfeladatok túlteljesítését a szakfeladatok rendezéséből eredő átcsoportosítás okozta. A pénzügyi igazgatások összességében vett teljesítése időarányos. A törvényi változások szerint a negyedik negyedévben ezt a szakfeladatot (a többi pénzügyi igazgatás szakfeladattal együtt) a Nemzetgazdasági Minisztérium megszűntette. c) a közhasznú foglalkoztatás szakfeladat kiadási túlteljesítését a közhasznú munkások részére kifizetett bérek hoz képest túlteljesített kifizetése okozta a tervezettnél több személy foglalkoztatása miatt. A közcélú foglalkoztatás szakfeladatról átcsoportosítani szükséges ot. d) az egyéb önkormányzati eseti ellátás szakfeladat túlteljesítését az étkeztetési segélyek okozták. e) a nemzetiségi oktatás, iskola, 5-8. osztály kiadási teljesítéséhez ot szükséges rendelni az általános iskola, 5-8. osztály szakfeladatról. f) a nemzeti oktatás, iskola, 1-4. osztály és az SNI 1-4. osztály szakfeladatok kiadási teljesítéséhez ot szükséges rendelni az általános iskola 1-4. osztály szakfeladatról. g) a napköziotthonos nevelés és a tanulószobai nevelés szakfeladatok kiadási teljesítéséhez ot szükséges rendelni az általános iskola 1-4. osztály szakfeladatról. h) az alapfokú művészetoktatás, zene szakfeladat kiadási túlteljesítését a szolgáltatások iskola szakfeladatai közötti szétosztásának eddigi elmaradása okozta. i) a szociális étkeztetés szakfeladat kiadásainak túlteljesítését az ezen a szakfeladaton megjelenő egyszeri jármű vásárlása okozta. 16

17 j) a civil szervezetek szakfeladat kiadási túlteljesítését a civil szervezeteknek nyújtott időarányosnál nagyobb szintű pénzügyi teljesítés okozta. k) az ápolási díj, a rendszeres szociális segély szakfeladat kiadási túlteljesítését az igénylések lépcsőzetes módszere okozta. l) a nem lakóingatlan bérbeadása szakfeladat kiadási túlteljesítését a szakfeladatok rendezésének elmaradása okozta. A negyedik negyedévben az új törvényi előírásoknak megfelelően rendezni szükséges a szakfeladatok ait, illetve azok teljesítéseit. m) a háziorvosi ügyelet szakfeladat kiadási túlteljesítését a külső személyi juttatások, illetve annak járulékvonzatának vártnál nagyobb szintű teljesítése okozta. n) a lakásfenntartási támogatás szakfeladat túlteljesítését az igénylések lépcsőzetes módszere okozza, a rendelet módosítása a jogosultsági keretet szűkíti. o) a nemzeti ünnepek szakfeladat kiadási túlteljesítését az augusztus 20-ai ünnepséggel kapcsolatos a többi nemzeti ünnephez képest nagyobb mértékű teljesítése okozta. p) a mezőőr szakfeladat kiadási túlteljesítését a személyi juttatások i rendezésének elmaradása okozta. q) a járóbeteg ellátás (kislabor) szakfeladat kiadási túlteljesítését a rezsiköltségek erre a szakfeladatra is történő osztása okozta. r) a család és nővédelmi gondozás szakfeladat kiadási túlteljesítését a védőnők szakfeladatai közötti rendezés elmaradása okozta. s) az országgyűlési képviselőválasztás kiadási túlteljesítését annak egyszeri teljesítése okozta. t) a mozgáskorlátozottak támogatása szakfeladat kiadási túlteljesítését a mozgáskorlátozottak támogatásának nagyobb mértékű teljesítése okozta. u) az óvodáztatási támogatás szakfeladat kiadási túlteljesítését annak egyszeri teljesítése okozta Kiadások alulteljesítése Az adott szakfeladat összkiadása tekintetében 70% alatti alulteljesítés tapasztalható a következő szakfeladatokon: Kiadás szakfeladat szerint Városgazdálkodási szolgáltatások 54,1% Igazgatás (Hivatal) 37,5% Általános iskola, 1-4. osztály 20,5% Közcélú foglalkoztatás 29,7% Általános iskola, 5-8. osztály 13,2% Települési hulladékok begyűjtése 25,8% Nemzetiségi nevelés, óvoda 25,9% Közvilágítás 21,8% Idősek nappali ellátása (Kosd) 42,5% Közművelődési int. működtetése 21,2% Önkormányzati jogalkotás 12,9% Idősek nappali ellátása 13,0% Nem lakóingatlan bérbeadása, üzem. 30,3% Gyermekjóléti szolgáltatás 12,0% Adók, illetékek 10,5% Munkahelyi étkeztetés 18,8% Okmányiroda 7,8% Könyvtári állomány gyarapítása 39,8% Ifjúsági egészségügyi gondozás 28,8% Könyvtári szolgáltatások 15,7% Építésügy 6,1% Zöldterület (park) 42,3% Közgyógyellátás 40,1% 401 táblázat folytatása a következő oldalon 17

18 Kiadás szakfeladat szerint Sajátos nevelési igényű gyerm. óvodai 8,9% Kiemelt állami, önkormányzati rendezv. 12,1% Kisebbségi önkormányzat (CKÖ) 27,1% Finanszírozási műveletek (hitelek) 6,5% Helyi lakásfenntartási támogatás 21,7% Utánpótlás nevelési tevékenység 8,0% Temetési segély 17,0% Időskorúak járadéka 75,0% Fizikoterápiás szolgáltatás 9,4% Átmeneti segély 8,3% Köztemetés 10,5% SNI, 5-8. osztály 16,2% Ifjúsági egészségügyi gondozás (isk-óv.) 12,5% 25 A szakfeladatok kiadási alulteljesítéseinek okai: a) a városgazdálkodási szolgáltatások szakfeladat kiadási alulteljesítését a projektekkel kapcsolatban idáig pénzügyileg rendezett számlák kisebb mértékű megvalósulása okozta. b) az igazgatás szakfeladat kiadási alulteljesítését az épületek felújításának elmaradása, az egyéb dologi kiadások, a szolgáltatások és a készletbeszerzések alulteljesítése okozta. c) az általános iskola, 1-4. osztály szakfeladat és az SNI 5-8. osztály szakfeladat ait a többi iskolai szakfeladattal rendezni szükséges. d) a közcélú foglalkoztatás szakfeladat át a közhasznú foglalkoztatás szakfeladat ával rendezni szükséges. e) az általános iskola, 5-8. osztály szakfeladat át a többi iskolai szakfeladattal rendezni szükséges. f) a települési hulladékok begyűjtése szakfeladat alulteljesítését a Maros Kft-nek fizetendő számlák részbeni pénzügyi teljesítése okozta. g) az óvodai nemzetiségi nevelés szakfeladat kiadási át az óvodai nevelés szakfeladattal a negyedik negyedévben rendezni szükséges. h) a közvilágítás szakfeladat alulteljesítését a villamosenergia vártnál kisebb mértékű fogyasztása okozta. i) az idősek nappali ellátása (Kosd) szakfeladat alulteljesítését, a vártnál kisebb mértékű dologi kiadás felmerülése okozta. j) a közművelődési intézmények működtetése szakfeladat alulteljesítését a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű teljesítése okozta. k) az önkormányzati jogalkotás szakfeladat kiadási alulteljesítését a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű teljesítése okozta. l) az idősek nappali ellátása szakfeladat alulteljesítését a bérfelhasználás és a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű megvalósulása okozta. m) a nem lakóingatlan bérbeadása szakfeladat alulteljesítését a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű teljesítése okozta. n) a gyermekjóléti szolgáltatás szakfeladat alulteljesítését a bérok kisebb mértékű felhasználása okozta. o) az adók, illetékek szakfeladat kiadási alulteljesítését a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű teljesítése okozta. p) a munkahelyi étkeztetés szakfeladat kiadási alulteljesítését a közalkalmazottak kisebb mértékű étkezési szolgáltatás igénybevétele okozta. q) az okmányiroda szakfeladat kiadási alulteljesítését a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű teljesítése okozta. 18

19 r) a könyvtári állomány gyarapítása szakfeladat kiadási alulteljesítését a készletbeszerzések vártnál kisebb mértékű teljesülése okozta. s) az ifjúsági egészségügyi gondozás szakfeladat kiadási alulteljesítését a vásárolt közszolgáltatások vártnál kisebb mértékű teljesítése okozta. t) a könyvtári szolgáltatások szakfeladat alulteljesítését a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű megvalósulása okozta. u) az építésügy szakfeladat kiadási aluteljesítését a személyi juttatásokból adódó megtakarítás okozta. v) a zöldterület (park) szakfeladat kiadási alulteljesítését a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű megvalósulása okozta. w) a közgyógyellátás szakfeladat kiadási aluteljesítését a támogatások vártnál kisebb mértékű megvalósulása okozta. x) a sajátos nevelési igényű gyerekek óvodai nevelése szakfeladat ait az óvodai nevelés szakfeladattal rendezni szükséges a negyedik negyedévben. y) a kiemelt állami, önkormányzati rendezvények kiadási aluteljesítése az eddigi takarékos gazdálkodás következménye. z) a Kisebbségi Önkormányzat (CKÖ) kiadásainak aluteljesítését a támogatás felhasználásának kisebb mértékű megvalósulása okozta. aa) a finanszírozási műveletek szakfeladat kiadási aluteljesítését a forráshiány csak részbeni megvalósulása okozta. bb) a helyi lakásfenntartási támogatás, a temetési segély, az időskorúak járadéka, az átmeneti segély, a köztemetés kiadási alulteljesítését a támogatások vártnál kisebb mértékű megvalósulása okozta. cc) az utánpótlás nevelési tevékenység szakfeladat kiadási alulteljesítését a külső személyi juttatások várnál kisebb mértékű megvalósulása okozta. dd) a fizikoterápiás szolgáltatás kiadási alulteljesítését szintén a külső személyi juttatások várnál kisebb mértékű megvalósulása okozta. 7. Tájékoztató a június első felében levonult árhullám kiadásairól, bevételeiről június elején árhullám vonult le a Dunán. A védekezési munkálatokkal kapcsolatban 26 millió forintra, a helyreállítási munkálatokkal kapcsolatban 72 millió forintra adta be az Önkormányzat vis maior igénylését. A védekezési munkálatokkal kapcsolatban július 7-én realizáltuk a vis maior előleget, 13 millió forint összegben június 4-én az Önkormányzat a likviditási hitelkeretét 85 millió forintra emelte az árvízi védekezés miatt. A megemelt hitelkeretet az Önkormányzat augusztus 31-ig kapta amelyet augusztus 31-én visszaállítottunk 75 millió forintra. A vis maior támogatás második részlete a mai napig sem érkezett meg az önkormányzat számlájára, jelentős terhet és bankköltséget róva ezzel az önkormányzat költségvetésére. A védekezéssel kapcsolatban a következő kiadások merültek fel: SZÁMLA DÁTUM MEGNEVEZÉS MENNY. EGYSÉG ÖSSZEG homokzsák 25000,00 darab Ft üzemanyag 124,30 liter Ft üzemanyag 26,64 liter 9002 Ft üzemanyag 24,56 liter 8300 Ft üzemanyag 39,95 liter Ft üzemanyag 22,49 liter 7599 Ft üzemanyag 20,42 liter Ft üzemanyag 27,72 liter 8895 Ft üzemanyag 127,09 liter Ft üzemanyag 39,90 liter Ft homokzsák 60000,00 darab Ft táblázat folytatása a következő oldalon 19

20 SZÁMLA DÁTUM MEGNEVEZÉS MENNY. EGYSÉG ÖSSZEG diesel 47,39 liter Ft diesel 35,84 liter Ft hangosítóberendezés autóra 1,00 darab Ft tőmlő 50,00 méter Ft zöldségek 68,00 kilogram Ft diesel 94,27 liter Ft diesel 31,14 liter 9993 Ft diesel 31,22 liter Ft szállítás Ft homok szállítás 540,00 köbméter Ft homok szállítás 4,00 fuvar Ft szerszámok, szállítás, eszközök Ft zsalukő, szállítás, fólia, eszközök Ft szívattyúk javítása 2,00 darab Ft lámpák, egyéb elektronikai e Ft diesel 46,17 liter Ft munkacsizma 1,00 darab Ft irodaszer, poharak Ft diesel 52,82 liter Ft hagyma, üdítő 3365 Ft üzemanyag 42,85 liter Ft kordonszalag 5,00 darab 8850 Ft diesel, autóillatosító 29,24 liter 9979 Ft üzemanyag 20,47 liter 7000 Ft üzemanyag 236,76 liter Ft üzemanyag 153,61 liter Ft üzemanyag 125,78 liter Ft diesel 15,39 liter 4999 Ft gyógyszer 2430 Ft szárazbab 25,00 kilogram Ft élelmiszer Ft köztisztviselők túlmunkadíja Ft közmunkások túlmunkadíja Ft köztisztviselők járulékai Ft közmunkások járulékai Ft árvízi eszközök Ft cérnakesztyű 20,00 darab 4600 Ft cérnakesztyű 10,00 darab 2300 Ft ISN-680 javítása 1,00 darab Ft homok 774,00 köbméter Ft zúzottkő, földmunka 69,00 mázsa Ft élelmiszer Ft szivattyú javítás Ft élelmiszer Ft tűzoltók felszerelése Ft agrofólia, földmunka Ft élelmiszer Ft élelmiszer Ft közlekedési táblák Ft zúzott kő Ft szerszámok Ft táblázat folytatása a következő oldalon 20