ELSŐ RÉSZ A BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE. A rendelet hatálya

Átírás

1 A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 4/2008. (III. 7.) Kgy. rendelete a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről (a módosításokkal egységes szerkezetben) A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése (a továbbiakban: közgyűlés) a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében biztosított jogkörében, az államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. törvény (a továbbiakban: Áht.) 65. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről és végrehajtásának szabályairól, valamint a végrehajtásához kapcsolódó önkormányzati rendeletek módosításáról az alábbi rendeletet alkotja: ELSŐ RÉSZ A BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE A rendelet hatálya A rendelet hatálya kiterjed 1. a) a közgyűlésre, annak bizottságaira, a Baranya Megyei Önkormányzat Hivatalára (továbbiakban: hivatal) és a közgyűlés felügyelete alá tartozó intézményekre, b) a 10. tekintetében mindazon természetes személyekre, akik intézményi térítési díjat fizetnek, c) a támogatások tekintetében mindazon természetes és jogi személyekre, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, akik, illetőleg amelyek támogatásban részesülnek. 2. (1) A közgyűlés a Baranya Megyei Önkormányzat címrendjét az 1. számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg. (2) Az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet. 3. A Baranya Megyei Önkormányzat intézményeinek és hivatalának létszámkeretét a közgyűlés a 2. számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

2 2 A költségvetés bevételei és kiadásai 4. 1 (1) A közgyűlés a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetésének a) költségvetési kiadásait ezer forintban, azaz Tizenhétmilliárdnégyszáznyolcvannyolcmillió-egyszáztizenhat ezer forintban, b) költségvetési bevételeit ezer forintban, azaz Tizenhatmilliárdnyolcszázhetvenmillió-tíz ezer forintban, c) költségvetési hiányát ezer forintban, azaz Hatszáztizennyolcmillióegyszázhat ezer forintban, d) összes hiányát ezer forintban, azaz Egymilliárdháromszázkilencvenhárommillió-egyszázhatvannyolc ezer forintban állapítja meg. (2) A közgyűlés a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetésében a a) a működési célú költségvetési bevételeket ezer forintban, b) a működési célú költségvetési kiadásokat ezer forintban, ebből: - a személyi jellegű kiadásokat ezer forintban, - a munkaadókat terhelő járulékokat ezer forintban, - a dologi kiadásokat ezer forintban, - a speciális célú támogatásokat ezer forintban, - az ellátottak pénzbeli juttatásait ezer forintban, - az egyéb kiadásokat ezer forintban, - a hiteltörlesztést ezer forintban, c) a felhalmozási célú költségvetési bevételeket ezer forintban, d) a felhalmozási célú költségvetési kiadásokat ezer forintban, ebből: - a dologi kiadásokat ezer forintban, 1 Módosította a 7/2008. (IV. 23.) Kgy. rendelet (hatályba lépett: április 23-án), a 10/2008. (VI. 27.) Kgy. rendelet (hatályba lépett június 27-én), a 11/2008. (IX. 25.) Kgy. rendelet (hatályba lépett szeptember 25-én)

3 3 - a felújítások összegét ezer forintban, - a beruházások összegét ezer forintban, - a speciális célú támogatásokat ezer forintban, - az egyéb kiadásokat ezer forintban, e) a hiteltörlesztést ezer forintban, továbbá f) a működési célú hitelt ezer forintban, állapítja meg. 5. (1) A Baranya Megyei Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési mérleg működési bevételi és kiadási előirányzatait a 4. számú, a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait az 5. számú melléklet mutatja be mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve együttesen egyensúlyban. (3) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzatfelhasználási ütemtervet a 14. számú melléklet tartalmazza. (4) A költségvetési évet követő két év becsült előirányzatait a 15. számú melléklet mutatja be. Az önkormányzat bevételei 6. (1) A rendelet 4.. (1) bekezdés b) pontjában megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti a pénzügyminiszter elemi költségvetés összeállítására vonatkozó tájékoztatójában rögzített főbb jogcím-csoportonkénti részletezését a 3. számú melléklet tartalmazza. (2) 1 A közgyűlés az (1) bekezdésben meghatározott bevételeket címenként, előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként a 6. számú melléklet 6. oszlopa szerint állapítja meg. (3) Az önkormányzat évi központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásait a 12. számú melléklet tartalmazza. (4) A közgyűlés a 4. (1) d) pontja szerinti forráshiányát működési jellegű hitellel fedezi. 1 Módosította a 7/2008. (IV. 23.) Kgy. rendelet (hatályba lépett április 23-án)

4 4 Az önkormányzat kiadásai 7. 1 A közgyűlés a évi kiadási előirányzatokat címenként, ezen belül kiemelt előirányzatonként a 6. számú melléklet 10. oszlopa szerint állapítja meg. 8. A közgyűlés az önkormányzati finanszírozású intézmények költségvetésében a 2. számú melléklet szerint jóváhagyott létszámkerethez tartozó, jogszabály által előírt kötelezettségek teljesítésére, ezen belül (1) a január 1-jétől érvényben lévő törvényi besorolás és az ahhoz kapcsolódó garantált illetményszintek eléréséhez szükséges illetménynövelés összegéhez; (2) a középfokú képesítést igénylő munkakörben dolgozók esetében, ahol a garantált bérminimum magasabb az illetményrendszerekben meghatározottnál, ott a garantált bérminimum eléréséhez; (3) a közalkalmazotti pótlékalap forintra növekedéséhez; (4) az egyéb, illetményt érintő változásokból eredő törvényi kötelezettségek teljesítéséhez; (5) a közoktatási törvény ának (11) bekezdésében meghatározott, kiemelt munkavégzésért járó forint/fő/hónap kereset-kiegészítéshez; (6) a közoktatási ágazatba nem tartozó intézmények esetében az Áht. 93/A -ában hivatkozott (a keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2 %-os) kereset-kiegészítéséhez; (7) a muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közművelődésről szóló évi CXL. törvény 94. -ának (5) bekezdése szerinti forint/fő hozzájárulás összegéhez; (8) a közoktatási törvény 19. -ának (6) bekezdésében meghatározott, a pedagógusok forint/fő/év szakkönyvvásárlásához fedezetet biztosít. A közgyűlés 9. (1) az intézmények költségvetésében célelőirányzatként biztosítja a 18. számú melléklet szerinti előirányzatokat, (2) továbbá célelőirányzatként fenntartói támogatást biztosít a) a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ (Pécs) intézmény költségvetésében 1) a nevelőszülői ellátáshoz kapcsolódóan 550 gyermek ellátásához szükséges nevelőszülői díj, nevelési díj és külön ellátmány fedezetére, 2) az állami gondoskodásból kikerült, nagykorúvá vált fiatal felnőttek önálló életkezdésének támogatására ezer forint összegben, 3) a Lakmusz Programban résztvevő, a gyermekvédelmi szakellátásból 1 Módosította a 7/2008. (IV. 23.) Kgy. rendelet (hatályba lépett április 23-án)

5 5 nagykorúságával kikerült fiatal felnőttek lakástámogatásához az önrész kifizetésére vagy kiegészítésére ezer forint összegben, 4) 1 nevelőszülők továbbképzésére, szupervízióra forint összegben, 5) 2 szakmai rendezvények és képzések szervezésére ezer forint összegben, b) a Művészetek és Irodalom Háza részre a World Press Photo 2007 kiállítás megrendezésére ezer forint összegben, c) korengedményes nyugdíjazáshoz kapcsolódó egyszeri terhek kifizetésére a Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona Mozsgó intézmény részére ezer forint összegben, a Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Igazgatósága Pécs intézmény részére ezer forint összegben, d) a Baranya Megyei Önkormányzat Óvodája, Általános Iskolája, Speciális Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona Mohács intézmény részére a lakóotthon működtetésére ezer forint összegben, e) 3 a Csorba Győző Megyei Könyvtár Pécs intézmény részére 2 fő hátrányos helyzetű álláskereső foglalkoztatására ezer forint összegben, f) 4 a Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Igazgatósága Pécs intézmény részére a vagyongazdálkodással kapcsolatos kiadásokra ezer forint összegben az alábbiak szerint: 1) rezsiköltségekre (víz, gáz, áram, szennyvíz) 716 ezer forint, 2) őrző-védő szolgáltatásra ezer forint, 3) karbantartási kiadásokra 110 ezer forint, 4) hirdetés, ingatlan értékbecslésre ezer forint. 10. A közgyűlés az élelmezést nyújtó intézmények nyersanyagnormáit a 19. számú melléklet szerint határozza meg azzal, hogy a normaemelés miatti többletköltségek az intézmények költségvetését terhelik. 11. (1) A hivatal kiadásait feladatonként a 7. számú melléklet tartalmazza. (2) A közgyűlés a hivatal költségvetésében a 2. számú melléklet szerint jóváhagyott létszámkerethez tartozó, jogszabályok által előírt kötelezettségek teljesítéséhez, ezen belül a köztisztviselői illetményalap emelésével összefüggő illetménynövekedésre és annak vonzataira fedezetet biztosít. (3) A központi bérintézkedésekkel összefüggésben a támogatási igény felméréséről, a folyósítás és az elszámolás rendjéről szóló Kormányrendelet hatálybalépéséig csak a 1 Módosította a 11/2008. (IX. 25.) Kgy. rendelet (hatályba lépett szeptember 25-én) 2 Módosította a 11/2008. (IX. 25.) Kgy. rendelet (hatályba lépett szeptember 25-én) 3 Módosította a 7/2008. (IV. 23.) Kgy. rendelet (hatályba lépett április 23-án) 4 Módosította a 10/2008. (VI. 27.) Kgy. rendelet (hatályba lépett június 27-én)

6 január 1-jétől érvényben lévő törvényi besorolás és az ahhoz kapcsolódó garantált illetményszintek eléréséhez szükséges illetménynövelésre vállalható kötelezettség. (4) A köztisztviselői illetményalap forint. 12. A közgyűlés a hivatal költségvetésében a speciális célú támogatásokra a 7/b. számú mellékletében foglaltak szerint biztosít fedezetet. 13. A közgyűlés (1) a felújítási kiadásokat célonként a 8. számú melléklet szerint, (2) a beruházási kiadásokat feladatonként a 9. számú melléklet szerint állapítja meg. Általános- és céltartalék A közgyűlés az önkormányzat költségvetésének általános tartalékát ezer forint összegben állapítja meg A közgyűlés az önkormányzat céltartalékát ezer forint összegben hagyja jóvá a 10. számú melléklet részletezése szerint. Többéves kihatással járó feladatok 16. A közgyűlés a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését, a későbbi évek költségvetését terhelő kötelezettségvállalások összegét feladatonként (döntésenként), évenként és összesítve a 13. számú melléklet szerint fogadja el. 1 Módosította a 7/2008. (IV. 23.) Kgy. rendelet (hatályba lépett április 23-án), a 10/2008. (VI. 27.) Kgy. rendelet (hatályba lépett június 27-én), a 11/2008. (IX. 25.) Kgy. rendelet (hatályba lépett szeptember 25-én) 2 Módosította a 7/2008. (IV. 23.) Kgy. rendelet (hatályba lépett április 23-én), a 10/2008. (VI. 27.) Kgy. rendelet (hatályba lépett június 27-én), a 11/2008. (IX. 25.) Kgy. rendelet (hatályba lépett szeptember 25-én)

7 7 Európai uniós forrással megvalósuló projektek bevételei és kiadásai 17. A közgyűlés az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek költségvetését a 11. számú melléklet szerint fogadja el. Közvetett támogatások 18. A közgyűlés a közvetett támogatások kimutatását a 17. számú melléklet szerint hagyja jóvá. A költségvetés végrehajtásának szabályai 19. A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a közgyűlés, a gazdálkodás szabályszerűségéért a közgyűlés elnöke felelős. 20. Az önkormányzat gazdálkodása a bevételi előirányzatok tejesítésének kötelezettségét és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát foglalja magába. A bevétel előirányzatmódosítás nélkül is túlteljesíthető, a kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötelezettséggel. 21. A közgyűlés elnöke az év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely tervezési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzatról tájékoztatja a közgyűlést. A képviselő testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig tárgyév december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról. 22. (1) Az önkormányzat év közben keletkező többletbevételei az általános tartalék előirányzatát növelik, kivéve a (2)-(3) bekezdésben foglaltakat, vagy ha felhasználásáról a közgyűlés másképpen rendelkezik. (2) Amennyiben a többletbevétel céljellegű, akkor a meghatározott célhoz kapcsolódó kiadás előirányzatának növelésére használható fel. (3) Az év közben meghatározott célra támogatásként, támogatásértékű bevételként vagy átvett pénzeszközként érkező bevételek a bevételi és a kiadási előirányzatokat azonos összeggel módosítják. Az előirányzat módosítására a 21. -ban foglaltak szerint kerül sor.

8 8 23. A Közgyűlés a céltartalékba helyezett 10. számú melléklet szerinti előirányzatok felhasználásával kapcsolatosan az alábbiak szerint rendelkezik: (1) A Helyi szervezési intézkedésekhez, álláshely betöltések változásához (létszámcsökkentésekhez, nyugdíjazáshoz) kapcsolódó egyszeri kifizetések jogcímen elkülönített előirányzat intézményi igényeken alapuló felhasználására, a járandóságok jogszabály szerinti kifizetésének időpontjához igazodóan, felhatalmazza a közgyűlés elnökét. (2) Az Intézményvezetők teljesítményének elismerésére elkülönített keret felhasználásáról a közgyűlés elnöke egyéb munkáltatói jogkörében eljárva dönt november 30-ig. (3) Az Intézmények vis major felújítási igényeire elkülönített keret felhasználásáról egyedi igények elbírása alapján a közgyűlés elnöke dönt. (4) Az év közben keletkező, előre nem látható dologi többletkiadásokból, bevételkiesésekből adódó, Intézményi feladatellátásban felmerülő költségvetési hiányok fedezetére elkülönített keret felhasználásának engedélyezéséről a közgyűlés elnöke dönt. A keret felhasználására egyedi intézményi kérelemre, a hivatal Ellenőrzési Csoportjának vizsgálata után a háromnegyedéves beszámolót követően kerülhet sor. (5) 1 A közgyűlés felügyelete alá tartozó intézmények, valamint az önkormányzati feladatok ellátását végző, a megyei önkormányzat tulajdoni részesedésével működő közhasznú társaságok, non-profit korlátolt felelősségű társaságok, az önkormányzat által alapított alapítványok pályázatainak önrészére elkülönített intézményi pályázat keret felhasználására benyújtott igényekről ezer forintig átruházott hatáskörben a közgyűlés elnöke véleményének kikérésével a feladatkör szerinti bizottság dönt ezer forint felett szükség szerint a feladatkör szerinti bizottság véleményének kikérésével a közgyűlés elnöke dönt. (6) 2 Az önkormányzat által benyújtandó, ezer forint önrész igényt meg nem haladó pályázatok önrészére elkülönített Önkormányzati pályázati keret felhasználásáról szükség szerint a feladatkör szerinti bizottság véleményének kikérésével a közgyűlés elnöke dönt. A Közgyűlés felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy a saját forrás biztosításáról szóló nyilatkozatot megtegye. (7) A pályázati keretekből önrész csak a pályázat benyújtását megelőzően, a pályázat pénzügyi paramétereinek, az önkormányzat költségvetését érintő hatásoknak (egyszeri hozzájárulás, működési többletigény, egyéb önkormányzati kötelezettségek) bemutatásával igényelhető. (8) Sikeres pályázat esetén, a feladatellátás érdekében a közgyűlés elnöke a költségvetés soron következő módosításáig engedélyezi a pályázati keretek terhére biztosított önrészek megelőlegezését, a támogatás kis-kincstári rendszeren keresztül történő biztosítását. (9) Az utófinanszírozású európai uniós, valamint az egyéb forrásból támogatott önkormányzati és intézményi pályázatok átmeneti finanszírozási szükségleteire elkülönített Utófinanszírozású projektek finanszírozási szükséglete keretből a előirányzatátcsoportosításokra a közgyűlés elnöke jogosult. 1 Módosította a 10/2008. (VI. 27.) Kgy. rendelet (hatályba lépett június 27-én), a 11/2008. (IX. 25.) Kgy. rendelet (hatályba lépett szeptember 25-én) 2 Módosította a 10/2008. (VI. 27.) Kgy. rendelet (hatályba lépett június 27-én)

9 9 A megelőlegezett támogatás összegét a támogatás pénzügyi finanszírozását követően amennyiben erről a közgyűlés másként nem rendelkezik vissza kell pótolni az önkormányzat céltartalékába. Intézménynek nyújtott megelőlegezés esetén ezen összeggel tárgyévi és előző évi megelőlegezés esetén is az intézmény tárgyévi fenntartói támogatásának előirányzata csökken. (10) Az (1)-(9) bekezdésben és a 26. -ban nem szabályozott esetekben a céltartalékba helyezett előirányzatok felhasználásáról a Közgyűlés dönt. (11) 1 A Közgyűlés felhatalmazza a közgyűlés elnökét az önkormányzat fejlesztéseinek, intézményfejlesztési, struktúra átalakítási programjainak pályázataival kapcsolatos előkészítő munkák elvégzésére, kétkörös pályázati eljárási rend szerinti pályázatok első fordulójában a Költségvetési Bizottság, valamint szükség szerint az illetékes szakbizottság véleményének kikérésével a pályázati koncepciók benyújtására. (12) 2 A Közgyűlés felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy az önkormányzati koordinációs tanácsnok véleményének kikérésével az önkormányzatnak a Harkányi Gyógyfürdő Zrtben lévő részvényeinek értékesítéséből és a kötvénykibocsátásból származott, céltartalékba helyezett, még fel nem használt, átmenetileg szabad pénzeszközeinek betétként való elhelyezéséről vagy államilag garantált értékpapír vásárlásáról, illetve az önkormányzat likviditási szükségleteinek fedezetére történő átmeneti felhasználásáról, azok célszerinti felhasználásáig döntsön (13) A szociális intézményekben az emelt szintű ellátásért fizetett egyszeri hozzájárulás 10 %-a jogcímen elkülönített előirányzatnak az intézmények adatszolgáltatása alapján történő emelésére, illetve csökkentésére a költségvetés módosításakor kerülhet sor azzal, hogy - az ellátást igénybe vevők által befizetett egyszeri hozzájárulás céltartalékban elkülönítendő részét az intézmény haladéktalanul átutalja a hivatal által kezelt, e pénzeszköz elkülönítésére szolgáló alszámlára, - az előirányzat felhasználása esetén, annak időpontjához igazodva az intézmény a felhasználást a likviditási tervében szerepelteti. Területi kisebbségi önkormányzatok támogatása (1) A közgyűlés a területi kisebbségi önkormányzatok részére a kötelezően biztosítandó feltételek és az ahhoz szorosan kötődő kiadások fedezetére az általános tartalék terhére ezer forint működési célú pénzügyi támogatást biztosít, továbbá ezer forint értékű természetbeni támogatást nyújt az alábbiak szerint: - Baranya Megyei Cigány Önkormányzat 372 ezer forint pénzbeli, ezer forint természetbeni - Baranya Megyei Horvát Önkormányzat 372 ezer forint pénzbeli, ezer forint természetbeni - Baranya Megyei Német Önkormányzat 372 ezer forint pénzbeli, ezer forint természetbeni támogatás. 1 Módosította a 11/2008. (IX. 25.) Kgy. rendelet (hatályba lépett szeptember 25-én) 2 Módosította a 11/2008. (IX. 25.) Kgy. rendelet (hatályba lépett szeptember 25-én) 3 Módosította a 7/2008. (IV. 23.) Kgy. rendelet (hatályba lépett április 23-án)

10 10 (2) a.) A közgyűlés az (1) pontban foglaltakon túlmenően a területi kisebbségi önkormányzatok részére további támogatást állapít meg - Baranya Megyei Cigány Önkormányzat részére ezer forint, - Baranya Megyei Horvát Önkormányzat részére ezer forint, - Baranya Megyei Német Önkormányzat részére ezer forint összegben. b.) az a.) pont szerinti támogatás legalább 40 %-a a települési kisebbségi önkormányzatok, civil szervezetek pályázati kiírás útján történő támogatására, valamint a területi kisebbségi önkormányzatok által benyújtott pályázatok önrészének biztosítására használható fel. (3) A területi kisebbségi önkormányzatok pénzügyi támogatásának átutalása első alkalommal első negyedévre vonatkozóan 3/12 összegben, március 10-ig történik. A továbbiakban negyedévenként, a negyedév első hónapjának 5-ig kerül sor az arányos összegű átutalásra. Felhatalmazást kap a Közgyűlés elnöke, hogy indokolt esetben, ha a kisebbségi önkormányzat által benyújtott pályázat önrésze bankszámlán való megjelenésének igazolása válik szükségessé, a fenti támogatás átutalás ütemezéstől kérelemre eltérjen. (4) A területi kisebbségi önkormányzatok központi kapcsolatokból származó általános működési célú támogatása kisebbségi önkormányzatonként 867 ezer forint. (5) A területi kisebbségi önkormányzatok költségvetéseit a 7/a. számú melléklet mutatja, melyek elkülönítetten, a kisebbségi önkormányzatok költségvetési határozatai alapján, változatlan formában épülnek a megyei önkormányzat költségvetési rendeletébe. 25. (1) 1 A közgyűlés elrendeli, hogy a kedvezményezett szervezeteknek, személyeknek biztosított támogatások a 25. (8) bekezdésben foglalt kötelezettségvállalások, valamint a Baranya Megyei Területfejlesztési Tanács részére a területfejlesztésről és a területrendezésről szóló évi XXI. törvény (16) (4) bekezdése alapján járó működéshez szükséges pénzügyi fedezet kivételével megállapodás alapján folyósíthatók. (2) Az (1) bekezdés szerinti megállapodásnak tartalmaznia kell, hogy a kedvezményezett a támogatást milyen célra használhatja fel. Több cél megjelölése esetén külön-külön kell rendelkezni az egyes feladatokra fordítható támogatás összegéről. A megállapodásnak tartalmaznia kell továbbá a felhasznált támogatás elszámolási módját, az elszámolás ellenőrizhetőségének lehetőségét. A támogatás felhasználásáról, a támogatott feladat jellegétől függően a (3)-(4) bekezdésben foglalt kivétellel legkésőbb január 31-ig el kell számolni, mely határidőt a kedvezményezett kérésére a közgyűlés elnöke egyszeri alkalommal, illetve vismajor esetben további egy alkalommal meghosszabbíthatja. Amennyiben a támogatott az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, a következő 3 évben a megyei önkormányzat támogatásában nem részesülhet. A támogatások nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli. (3) A pályázati önrészekre, önrészek kiegészítésére biztosított támogatások legkésőbbi elszámolási határideje megegyezik az elnyert pályázati támogatás elszámolásának határidejével. 1 Módosította a 7/2008. (IV. 23.) Kgy. rendelet (hatályba lépett április 23-án)

11 11 (4) A közgyűlés egyedi döntéseivel hozott megállapodásban, szerződésben biztosított támogatások esetében az elszámolás határideje megegyezik a jóváhagyott megállapodásokban, szerződésekben meghatározott határidővel. (5) Az (1) bekezdés szerinti támogatás kiutalása előtt a támogatott szerv, illetve személy köteles igazolni, hogy esedékessé vált köztartozásait (vám, járulék, adó, illeték) maradéktalanul megfizette. A több részletben történő támogatás-folyósítás esetén a szükséges igazolásokat az első részlet kiutalása előtt kell benyújtani, a további részletek az igazolások megújítása nélkül is kiutalhatók. Ha ugyanazon kedvezményezett éven belül újabb támogatást kap, a köztartozások megfizetését elegendő egyszer igazolni. Amennyiben a kedvezményezett több évre szóló megállapodás alapján jogosult támogatásra, az igazolást minden évben az első részlet kiutalásáig be kell szerezni. (6) Az (5) bekezdés szerinti igazolás helyett a kedvezményezett nyilatkozata is elfogadható, ha a megítélt támogatás az 500 ezer forintot nem haladja meg. (7) Az önkormányzat likviditási helyzetének javítása érdekében a működési támogatások folyósítása ezer forintig két részletben, ezer forint felett negyedévente, időarányosan történik, kivéve ha az önkormányzati feladatellátásra kötött ellátási szerződés, megállapodás másként nem rendelkezik. (8) A közgyűlés ezer forint elnöki keretet biztosít, melyre átruházott hatáskörben a közgyűlés elnöke kötelezettséget vállalhat. Az elnöki keretből támogatott szervezetek, illetve magánszemélyek a részükre céljelleggel biztosított összegek rendeltetésszerű felhasználásáról a (2) bekezdésbe foglaltak szerint számolnak el. (9) A nagyrendezvények, ünnepségek, versenyek, civil szervezetek támogatására tervezett előirányzat felhasználásáról a közgyűlés elnöke dönt. (10) A sportszervezetek, élősport támogatásának előirányzata pályázat útján használható fel. A pályázatot a közgyűlés elnöke írja ki, a pályázat elbírálásával a Művelődési, Kisebbségi, Ifjúsági és Sportbizottságot bízza meg. A pályázatok elbírálásának határideje március Szakmai jellegű célelőirányzat a 7/b. számú melléklet 25. és 32. pontjában előirányzott, valamint a 10 számú melléklet 3. pontjában elkülönített előirányzat. 27. (1) Az önkormányzat és szervei által nyújtott nem normatív, céljellegű működési és fejlesztési támogatásokra, valamint a vagyonnal történő gazdálkodással összefüggő árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás-megrendelésre, vagyonértékesítésre, vagyonhasznosításra, vagyon, vagy vagyoni értékű jog átadására, valamint koncesszióba adásra vonatkozó szerződésekre előírt közzétételi kötelezettség helye a Baranya Megyei Önkormányzat internetes honlapja. (2) Az (1) bekezdés szerinti közzétételi kötelezettség nem terjed ki a) a 200 ezer forint összeg alatti, nem normatív, céljellegű támogatásokra, b) a nettó ezer forint összeg alatti, a vagyonnal történő gazdálkodással összefüggő árubeszerzésre,építési beruházásra, szolgáltatás-megrendelésre, vagyonértékesítésre,

12 12 vagyonhasznosításra, vagyon, vagy vagyoni értékű jog átadására, valamint koncesszióba adásra vonatkozó szerződésekre. A költségvetési intézmények gazdálkodására vonatkozó részletes szabályok 28. (1) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig a saját bevételek teljesülési ütemére figyelemmel vállalható és kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. (2) Az intézmények tevékenységük során kötelesek a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit érvényesíteni. 29. (1) A jóváhagyott bevételi előirányzatán felüli saját bevételi többlete az intézményt illeti meg. Bevételi többlet a kiemelt előirányzatokon tervezett bevételt meghaladóan realizált bevétel akkor, ha a betervezett jogcímeken a többletbevétel időpontjában bevételkiesés nem várható. a) Az intézmény a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletbevételét a felügyeleti szerv tájékoztatása mellett saját hatáskörű előirányzat módosítás után használhatja fel, bevételi és kiadási kiemelt előirányzatai a tényleges többletnek megfelelő összeggel emelhetők fel. b) Az intézmények tájékoztatási kötelezettségüknek írásban, a hivatal a közgyűlés időpontjához kapcsolódó információ kérésére tesznek eleget. c) A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról a közgyűlés elnöke 30 napon belül tájékoztatja a képviselő testületet. A tájékoztatások alapján a képviselő testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig tárgyév december 31-i hatállyal módosítja a költségvetést. d) Személyi juttatás előirányzatot növelő saját hatáskörű előirányzat módosítás esetén annak szöveges indoklása is szükséges. (2) A kiemelt, illetve a felügyeleti szerv által meghatározott előirányzatokat az intézmények csak jogszabály, illetve a felügyeleti szerv előírásai szerint módosíthatják. (3) A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások többlettámogatási igényt sem a folyó költségvetési évben, sem az azt követő években nem eredményezhetnek. 30. A közgyűlés elrendeli, hogy az intézmények a gazdálkodás főbb adatainak folyamatos nyomon követése érdekében minden hónapban, a tárgyhót követő hónap 10. napjáig időközi költségvetési jelentést készítsenek.

13 (1) Az önkormányzat éves beruházási, felújítási tervében részletezett, és az éves költségvetésben feladatonként illetve célonként jóváhagyott felhalmozási célú feladatok végrehajtásához az intézmények a (3) bekezdésben foglalt kivétellel legfeljebb a költségvetésben jóváhagyott összeghatárig vállalhatnak kötelezettséget. (2) Amennyiben a felújítási, beruházási feladatok egészének, vagy egy részének fedezete átvett pénzeszköz, a kiadási előirányzat terhére a pénzeszköz átadójának kötelezettségvállalása után vállalható kötelezettség. (3) 1 Az (1)-(2) bekezdés szerinti kötelezettségvállalások tekintetében a nettó ezer forint összeg feletti, de nem közbeszerzési eljárás keretében kiválasztott szolgáltatóval kötendő beruházáshoz, felújításhoz kapcsolódó polgári jogi szerződések érvényességéhez a Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottság jóváhagyása szükséges. (4) Az intézménynek a felújítási, beruházási feladatok megvalósításáról, a tényleges teljesítés alapján biztosított fenntartói támogatás felhasználásáról a befejezést követően 15 napon belül el kell számolnia. A megkezdett, de a következő évre áthúzódó feladatok megvalósításának várható alakulásáról, az áthúzódó kötelezettségekről az intézmény december 31-ig beszámolót készít. (5) A fenntartói támogatással fedezett intézményi felhalmozási célú kiadási előirányzat maradványa az intézményeket nem illeti meg. 32. A Közgyűlés kötelezi az intézményeket, hogy elemi költségvetésükben a dologi kiadások előirányzatai között elsődlegesen a közüzemi díjakat a hozzájuk tartozó naturális mutatók alapján reálisan tervezzék meg. 33. (1) A közgyűlés elrendeli, hogy az intézmények a 9. -ba és a 18. számú mellékletbe foglalt céljellegű előirányzatokkal a 33. (2) -(6) bekezdések kivételével az éves beszámoló keretében számoljanak el. (2) A 9. (2) a) 1) pontjában meghatározott nevelőszülői ellátáshoz kapcsolódó céljellegű előirányzatok felhasználásáról az intézmény havonta, a tárgyhót követő hónap 10. napjáig elszámol. Ha a tényleges felhasználás meghaladja a biztosított fenntartói támogatást, a közgyűlés az előirányzatot az önkormányzat költségvetésének soron következő módosításakor az általános tartalék terhére felemeli. Ha a tényleges felhasználás a biztosított előirányzat alatti, a különbözet összege a következő havi ellátásnál beszámítandó. A decemberi előfinanszírozás érdekében a november hónap elszámolásakor az elszámolt összeg kétszerese illeti meg az intézményt. (3) A 9. (2) b) pontjában meghatározott célelőirányzattal az intézmény a rendezvény zárását követő 30 napon belül köteles elszámolni. (4) A 9. (2) c) pontjában meghatározott célelőirányzatokkal az intézmény a kifizetéseket követően 15 napon belül elszámol, az előirányzat maradvány az intézményt nem illeti meg. 1 Módosította a 11/2008. (IX. 25.) Kgy. rendelet (hatályba lépett szeptember 25-én)

14 14 (5) A 9. (2) d) pontja szerinti előirányzat felhasználásáról tekintettel az új ingatlan becsült működési költségeire az intézmény a féléves beszámoló keretében részelszámolást készít, melyet a hivatal Ellenőrzési Csoportja ellenőriz. A felülvizsgálat eredményének ismeretében a Közgyűlés a költségvetés soron következő módosításakor dönt az előirányzat esetleges módosításáról. (6) A 18. számú melléklet I. sorszáma szerinti a közalkalmazottak január 1-jétől külön törvényi besorolás és az ahhoz kapcsolódó garantált illetményszintek eléréséhez szükséges illetménykiadás növeléséhez kapcsolódó előirányzat célszerinti felhasználásáról az intézmény adatot szolgáltat. Az adatszolgáltatás a központi támogatás igény felméréséről, a folyósítás és az elszámolás rendjéről a Kormány által február 28-ig kiadandó rendeletbe foglaltak szerint történik. Ennek időpontjáig csak a garantált illetményszintek a közalkalmazotti illetménytábla tételeinek elérésére, illetve a forintra nőtt pótlékalap miatt vállalható kötelezettség. 34. A közgyűlés a felügyelete alá tartozó intézmény szakmai alapfeladata keretében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételét dologi kiadások között tervezett és elszámolt kiadásaira külső személlyel, szervezettel szerződés kötését - előadói-, szerkesztői-, lektori-, szerzői-, szakértői-, szaktanácsadói-, és fordítói díjak, művészeti tevékenység honoráriuma, jogi képviselet és tanácsadás díja, valamint szakorvosi órák és ügyeletek díja kifizetése esetében engedélyezi. 35. A közgyűlés a normatív támogatások évközi lemondása, illetve év végi elszámolása során felmerülő befizetési kötelezettség intézményi költségvetéseket érintő hatásáról a következők szerint rendelkezik: a) az intézmény negyedévenként, a negyedévet követő hó 10. napjáig jelentést készít a normatív állami támogatás megállapításának alapjául szolgáló feladatmutató(k) várható teljesítéséről; b) amennyiben a költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolójában az önkormányzatnak a normatív állami hozzájárulások és az átengedett személyi jövedelemadó ellátotti létszámhoz kapcsolódó jogcímén a központi költségvetés felé visszafizetési kötelezettsége keletkezik, az érintett intézmények kötelesek ennek arányos részét viselni. Az intézményt terhelő elszámoláshoz kapcsolódó visszafizetés a pénzmaradvány terhére történik. Az arányos rész megfizetése alól a közgyűlés elnöke méltányosság alapján kedvezményt, illetve mentességet adhat. 36. (1) 1 A Baranya Megyei Önkormányzat intézményei a tartozásállomány figyelemmel kíséréséhez a hónap végén meglévő adósságállományról és a pénzkészletről tárgyhónapot követő hónap 10. napjáig az önkormányzat hivatala részére kötelesek adatot szolgáltatni. Az adatszolgáltatás alapján a Fejlesztési és Közgazdasági Főosztály tájékoztatót készít a 1 Módosította a 11/2008. (IX. 25.) Kgy. rendelet (hatályba lépett szeptember 25-én)

15 15 Pénzügyi Bizottság, a Költségvetési Bizottság, a Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottság, a közgyűlés elnöke, a megyei főjegyző, valamint a könyvvizsgáló részére. (2) Az (1) bekezdésben foglaltakon túl valamennyi intézmény vezetője a) azonnal köteles írásban jelentést készíteni a közgyűlés elnöke számára, ha a 30 napon túli tartozásállomány mértéke a költségvetési szerv éves eredeti kiadási előirányzatának 8 %-át, vagy a 80,0 millió forintot eléri; b) az a) pont szerinti jelentéshez intézkedési tervet mellékel, amelyben be kell mutatni, hogy az intézmény milyen konkrét intézkedésekkel képes a 30 napon túli tartozásállományt 28 nap alatt 25 nap alá szorítani. 37. (1) 1 Az intézmények az OEP finanszírozási körbe tartozók kivételével évben ingó vagyon selejtezést ingó vagyon értékesítést ingó vagyon beszerzést 300 ezer forint (egyedileg könyv szerinti értéken) ezer forint (piaci értéken) ezer forint felett a Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottság egyetértésével hajthatnak végre. (2) Tilos az (1) bekezdésben meghatározott összeghatárok megkerülése céljából az ingó vagyont részekre bontani. Az érték kiszámítása során mindazon árubeszerzések vagy építési beruházások vagy szolgáltatások értékét egybe kell számítani, amelyek beszerzésére egy költségvetési évben kerül sor, és rendeltetése azonos vagy hasonló, illetőleg felhasználásuk egymással összefügg. (3) A közgyűlés az intézményi hatáskört meghaladó és ingatlannal kapcsolatos vagyongazdálkodási feladatok finanszírozásának keretösszegét a évre bruttó ezer forintban állapítja meg. 38. (1) Az önkormányzat költségvetési intézménye a szellemi és anyagi infrastruktúráját igénybevevő számára köteles térítési díjat előírni a felhasználás, illetve az igénybevétel alapján felmerült közvetlen és közvetett költségek figyelembe vételével. (2) A költségek és a térítés megállapításának mértékét és rendjét a költségvetési szerv belső szabályzatában kell rögzíteni. 39. Az intézmények saját költségvetésükre vonatkozóan, a tárgyévben várható bevételi és kiadási előirányzataik teljesüléséről havi bontású, éves előirányzat-felhasználási ütemtervet készítenek. 1 Módosította a 11/2008. (IX. 25.) Kgy. rendelet (hatályba lépett szeptember 25-én)

16 16 Adósságszolgálat 40. (1) Az önkormányzat fennálló hiteleinek és kötvényének állományát, valamint a tőketörlesztések kiadásait a 20. számú melléklet tartalmazza. (2) A közgyűlés megállapítja, hogy az önkormányzatnak - a korábbi években felvett hitelekből a december 31-i állomány alapján ezer forint, - a kötvény kibocsátásához kapcsolódóan CHF december 31-i árfolyamon számítva ezer forint kötelezettsége áll fenn. (3) A közgyűlés kötelezettséget vállal arra, hogy a hitelek futamideje alatt a hitelszerződésekben vállalt, valamint a kötvény kibocsátásához kapcsolódó fizetési kötelezettségének eleget tesz, tárgyévi költségvetésébe betervezi. (4) A közgyűlés felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy az önkormányzat likviditási helyzetének biztosításához maximum ezer forint összegű, április 1-jén induló, éves lejáratú folyószámla-hitelkeret igenybevételéhez a hitelszerződést megkösse. (5) A közgyűlés elrendeli, hogy az önkormányzat - az OTP Nyrt-nél május 28.-án kelt Ö-3100/2004/0020 számú szerződés alapján felvett ezer forint fejlesztési hiteléből még fennálló ezer forint, - a Kereskedelmi és Hitelbank Zrt-nél augusztus 9-én kelt ÖEP OHAB- A számú szerződés alapján felvett ezer forint fejlesztési hiteléből még fennálló ezer forint tartozását visszafizesse. (6) A közgyűlés megállapítja, hogy az önkormányzat hitelfelvétele nem esik törvényi korlátozás alá. MÁSODIK RÉSZ AZ ÖNKORMÁNYZATI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁHOZ KAPCSOLÓDÓ RENDELKEZÉSEK Az önkormányzat tulajdonában lévő lakások és nem lakás céljára szolgáló helyiségek bérletéről, valamint elidegenítésük egyes szabályairól szóló 7/1998. (III.6.) Kgy rendelet (továbbiakban Ltv.) módosítása Az Ltv melléklete az alábbiak szerint módosul: 41. Az önkormányzat tulajdonában lévő lakások fajlagos havi bérleti díja évben

17 17 Pécs Megyei Jogú Város területén - összkomfortos lakás esetén 211 Ft/m 2 /hó - komfortos lakás esetén 166 Ft/m 2 /hó Egyéb települések területén - összkomfortos lakás esetén 178 Ft/m 2 /hó - komfortos lakás esetén 133 Ft/m 2 /hó A Baranya Megyei Önkormányzat és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2007.(III.24.) Kgy. rendelet (továbbiakban SZMSZ) módosítása 42. (1) Az SZMSZ 4. sz. melléklete II. A közgyűlés elnökékére átruházott hatáskörök című fejezete a következő 28. ponttal egészül ki: 28. A közalkalmazottak jogállásáról szóló törvény alapján a) az intézményeknél megüresedő álláshelyekről a hivatalban elektronikus nyilvántartást és állás-felajánlási rendszert működtet; b) kezdeményezi a közalkalmazott más intézménynél történő foglalkoztatását (kirendelés, áthelyezés). (2) Az SZMSZ. 6. számú melléklete helyébe e rendelet 21. számú melléklete lép. (3) Az SZMSZ 4. számú melléklete I. fejezetének Egészségügyi Bizottság I. (A közgyűlés hatásköréből átruházott hatáskörök) pontja az alábbi 4. ponttal egészül ki és a jelenlegi 4-6. pontok számozása 5-7. pontra változik: 4. Feladatkörében dönt 5 millió forint értékhatárig az intézményi pályázati keret terhére a közgyűlés elnöke véleményének kikérésével pályázat benyújtásáról. (4) Az SZMSZ 4. számú melléklete I. fejezetének Nemzeti- és Etnikai Kisebbségi, Ifjúsági és Sport Bizottság 1. (A közgyűlés hatásköréből átruházott hatáskörök) pontja az alábbi 13. ponttal egészül ki: 13. Feladatkörében dönt 5 millió forint értékhatárig az intézményi pályázati keret terhére a közgyűlés elnöke véleményének kikérésével pályázat benyújtásáról. (5) Az SZMSZ 4. számú melléklete I. fejezetének Oktatási és Kulturális Bizottság I. (A közgyűlés hatásköréből átruházott hatáskörök) pontja az alábbi 3. ponttal egészül ki és a jelenlegi pontok számozása pontra változik: 3. Feladatkörében dönt 5 millió forint értékhatárig az intézményi pályázati keret terhére a közgyűlés elnöke véleményének kikérésével pályázat benyújtásáról. (6) Az SZMSZ 4. számú melléklete I. fejezetének Szociális és Gyermekvédelmi Bizottság I. (A közgyűlés hatásköréből átruházott hatáskörök) pontja az alábbi 3. ponttal egészük ki és a jelenlegi 3-7. pontok számozása 4-8. pontra változik. 3. Feladatkörében dönt 5 millió forint értékhatárig az intézményi pályázati keret terhére a közgyűlés elnöke véleményének kikérésével pályázat benyújtásáról. (7) Az SZMSZ 4. számú melléklete I. fejezetének Területfejlesztési, Idegenforgalmi és Informatikai Bizottság I. (A közgyűlés hatásköréből átruházott hatáskörök) pontja az alábbi 4. ponttal egészül ki és a jelenlegi pontok számozása pontra változik: 4. Feladatkörében dönt 5 millió forint értékhatárig az intézményi pályázati keret terhére a közgyűlés elnöke véleményének kikérésével pályázat benyújtásáról.

18 18 (8) Az SZMSZ 4. számú melléklete II. fejezetének (A közgyűlés elnökére átruházott hatáskörök) 5. pontja az alábbiak szerint módosul: 5/A. Dönt az önkormányzati pályázati keret, illetve az általános tartalék terhére szükség szerint a feladatkör szerinti bizottság véleményének kikérésével pályázat benyújtásáról. 5/B. 5 millió forint értékhatár felett dönt az intézményi pályázati keret terhére szükség szerint a feladatkör szerinti bizottság véleményének kikérésével pályázat benyújtásáról. A Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala köztisztviselőinek illetményalapjáról, illetménykiegészítéséről, jutalmáról, valamint a vezetői illetménypótlékról szóló 21/2001. (XI.2.) Kgy. rendelet (továbbiakban Ir) módosítása 43. Az Ir 3. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 3. (1) A Hivatal köztisztviselője - felsőfokú iskolai végzettség esetén alapilletménye 34 %-ának, - középiskolai végzettség esetén alapilletménye 14 %-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosult. Vegyes, átmeneti és záró rendelkezések január 1-jétől a évi költségvetési rendelet megalkotásáig a közgyűlés elnöke az átmeneti gazdálkodás évi szabályairól szóló 11/2007. (XII. 17.) Kgy. rendelet alapján járt el. A közgyűlés az erről készült 16. számú melléklet szerinti elszámolást elfogadja. 45. (1) A rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 44. (2) -(3) bekezdésben foglalt kivételekkel január 1-jétől kell alkalmazni. (2) E rendelet 42. (2) bekezdését és a 19. számú mellékletébe foglalt, a szociális, közoktatási és gyermekjóléti intézmények élelmezési nyersanyagnormáit március 1- jétől kell alkalmazni. (3) E rendelet 3. -át és a 40. (5) bekezdésének rendelkezését a rendelet hatályba lépésétől kell alkalmazni. 46. (1) A 43. -ban foglalt rendelkezést május 1. napjától kell alkalmazni. (2) A rendelet kihirdetéséről a megyei főjegyző gondoskodik. Pécs, február 21. dr. Hargitai János s.k. a közgyűlés elnöke Lászlóné dr. Kovács Ilona s.k. megyei főjegyző