A Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt évi éves gyorsjelentése

Átírás

1 A Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt évi éves gyorsjelentése

2 Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt. gyorsjelentése A Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt évi éves gyorsjelentése A Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt. a Budapesti Értéktőzsde Részvénytársaság Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzata, illetve a tőkepiacról szóló évi CXX. törvény alapján elkészítette évi éves gyorsjelentését. A gyorsjelentés tartalmazza a Társaság magyar számviteli szabályok szerint készült, tárgyidőszakra és bázisidőszakra vonatkozó konszolidált mérlegét, illetve eredménykimutatását, az ezekhez fűzött értékelést és a cég működésével kapcsolatos fontosabb információkat. Felhívjuk a figyelmet arra, hogy a gyorsjelentésben szereplő december 31-ei adatok nem auditáltak, nem tekinthetők véglegesnek. I. A évi gazdálkodás elemzése A./ A konszolidált eredmény elemzése 1. Az üzemi tevékenység eredményének alakulása Az értékesítés nettó árbevétele teljes egészében belföldi értékesítésből származik. Az árbevétel döntő része ingatlan bérbeadásból származó bevétel, ezenkívül parkolási díj bevételek, közvetített szolgáltatásokhoz (bérlőknek továbbszámlázott közüzemi- és telefondíjakhoz) kapcsolódó bevételek és szállodai szolgáltatásokhoz kapcsolódó bevételek jelentik a főbb árbevétel forrásokat. A évi árbevétel összességében 102,64 %-a a bázis időszaki árbevételnek. Az árbevétel alakulását a bérleti díjak emelése és a bérelt területek nagyságának stagnálása befolyásolta. Az egyéb bevételek tárgyévi kiemelkedően magas összegét két tétel alakította: a Társaság értékesítette a Külkereskedelmi Sportparkban lévő tulajdonrészét, valamint egyik bérlő kártérítést fizetett a Társaságnak. Az anyagjellegű ráfordítások összege 70,88 %-a az előző évi összegnek. A csökkenés oka egyrészt, hogy az előző évben néhány nagyobb, egyszeri költség (ingatlan értékbecslések) is terhelte a Társaságot, másrészt a bázis évben az Aranykéz utcai ingatlan kapcsán 12 havi, míg a tárgyévben 1,5 havi bérleti díj került elhatárolásra. (az Aranykéz utcai ingatlan 60 %-os tulajdonrészét februárjában vásárolhatta meg a Társaság) A személyi jellegű ráfordítások alakulását létszámcsökkentés, illetve béremelés befolyásolta. Az értékcsökkenési leírás növekedésének oka az ingatlan vagyon emelkedése. (Aranykéz utcai parkolóház 60 %-os tulajdonrészének megvásárlása, meglévő ingatlanokban végzett beruházások) Az egyéb ráfordítások összege mindkét évben az ingatlanok építmény- és telekadóját, illetve az iparűzési adót tartalmazza, a tárgyévben fentieken kívül még értékesített tárgyi eszközökhöz kapcsolódó kivezetés, továbbá meghiúsult beruházáshoz kapcsolódó ráfordítás kivezetés jelenik meg. 1

3 Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt. gyorsjelentése 2. A pénzügyi műveletek eredményének alakulása A pénzügyi műveletek eredményét a tárgy időszakban kamatbevétel, illetve árfolyam differencia alakította. Az értékpapír struktúra átrendezése (részvényállomány értékesítése) miatt osztalék bevétele nem volt a vállalatcsoportnak. A pénzügyi műveletek egyéb bevételeinek csökkenését az magyarázza, hogy a bázis időszakban ezen a soron jelent meg a Miko-project Kft-ben való 100 %-os részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége. 3. A rendkívüli eredmény alakulása A rendkívüli ráfordítások bázis időszaki összege a Mikoviny utcai ingatlan apportba adásának eredményét tartalmazza, míg a tárgyévben alapítványi támogatások szerepelnek a rendkívüli ráfordítás soron. 4. Az adózás előtti, az adózott és a mérleg szerinti eredmény alakulása A konszolidált adózás előtti eredmény E Ft, az adózott eredmény E Ft. A gyorsjelentés készítése során osztalékfizetéssel nem számol a Társaság, így a mérleg szerinti eredmény megegyezik az adózott eredménnyel. B./ A konszolidált mérleg elemzése Az eszközök 50,56 %-a befektetett eszköz. A befektetett eszközök között a legnagyobb részarányt a tárgyi eszközök, ezen belül is - a Társaság profiljának megfelelően - az ingatlanok képviselik. Az ingatlanok állományának 27,80 %-os növekedését a meglévő ingatlanokban végzett beruházásokon kívül az Aranykéz utcai parkolóház 60 %-os tulajdonrészének megvásárlása befolyásolta. Az egyéb berendezések állománya számítástechnikai eszközök és gépkocsi vásárlások miatt emelkedett. A beruházásokra adott előleg sor mind a bázis, mind a tárgy időszakban a Budapest, III. kerületben fekvő ún. Harsánylejtő ingatlanok megvásárlása érdekében kifizetett összegeket tartalmazza. A befektetett pénzügyi eszközök tartós részesedés során szereplő összeg mindkét évben a Katlan Rt-ben való részesedést (bázis időszakban 43,13 %, tárgy időszakban 43,38 % tulajdoni hányad) tartalmazza. (A Budapesti Ingatlan Rt decemberben E Ft-tal megemelte a Katlan Rt. jegyzett tőkéjét. A tőkeemelés azonban december 31-ig nem került bejegyzésre, így az nem szerepelhet a részesedések között. Ennek megfelelően a Katlan Rt. konszolidálására továbbra is társult vállalkozásként került sor.) A forgóeszközök között a készletek állománya csökkent, melyet a Kastélyszálló Kft. áru készletének csökkenése okozott. A követelések között a vevő követelések a tavalyi szinten vannak, a kapcsolt vállalkozással szembeni követelés soron a Katlan Rt-ben való december 31-ig még be nem jegyzett tőkeemelés összege, a váltókövetelés soron a Katlanka B Kft. váltókövetelése szerepel. (Az anyavállalati részvények értékesítésekor a vételár egy része váltóval került kiegyenlítésre. A váltókövetelés januárban rendezésre került.) Az egyéb követelések között döntően rövid távra adott kölcsön követelés, vevői előlegekkel kapcsolatos ÁFA követelés, adó túlfizetés, dolgozókkal szembeni követelés szerepel. Az értékpapírok állományának csökkenését a Katlan Rt-ben való tőkeemelés, az Aranykéz utcai parkolóház 60 %-os tulajdoni részének megvásárlása, illetve osztalék kifizetés okozta. A csökkenésen túl átstrukturálódás is történt az értékpapír portfolióban: mind a saját, mind az egyéb részvények értékesítésre kerültek, kizárólag hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokból áll az értékpapír vagyon. 2

4 Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt. gyorsjelentése Az aktív időbeli elhatárolások döntő része mindkét évben értékpapírokhoz kapcsolódó kamatbevétel elhatárolás. (Így a csökkenés az értékpapír állomány csökkenésével függ össze.) A forrás oldalon a saját tőke képviseli a források 90,66 %-át. A kötelezettségek között a hátrasorolt kötelezettségek soron E Ft passzív tőkekonszolidációs különbözet szerepel. Hosszú lejáratú kötelezettsége a vállalatcsoportnak nincsen. A rövid lejáratú kötelezettségek között vevői előlegek, szállítói kötelezettségek, illetve egyéb kötelezettségek szerepelnek. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése azzal van összefüggésben, hogy a bázis időszaki összeg E Ft osztalék fizetési kötelezettséget tartalmazott. A tárgyévi állomány döntő része a tavalyi évekre vonatkozó, fel nem vett osztalékokhoz kapcsolódó kötelezettség, illetve bér-, járulék- és ÁFA fizetési kötelezettség. A passzív időbeli elhatárolások költség elhatárolás sora mindkét évben közüzemi- és telefon költség elhatárolásokat, valamint az Aranykéz utcai parkolóház elhatárolt bérleti díját tartalmazza. Egyéb információk 1. A Társaság szervezetében történt változás: A Budapesti Ingatlan Rt decemberben E Ft-tal megemelte a Katlan Rt. jegyzett tőkéjét, mely tőkeemelés azonban december 31-ig nem került bejegyzésre. Szintén decemberben 700 E Ft, majd januárban E Ft további részesedést vásárolt a Katlan Rt-ben. A tőkeemelés bejegyzésével összességében 99,89 %-ra emelkedik a Budapesti Ingatlan Rt. részesedése. (A tőkeemelés évi bejegyzése miatt december 31-én a részesedés nagysága csak 43,38 % volt, így a Katlan Rt. konszolidálására a korábbi évnek megfelelően társult vállalkozásként került sor.) 2. A társult vállalkozásként bevont Katlan Rt. az E Ft tőkeemelés összegét ingatlan vásárlásra fordította: árverés keretében egy 33 lakásos, Budapest, II. kerületi lakóparkot vásárolt bruttó E Ft vételáron. A vásárlás tovább értékesítési céllal történt. 3. A április 29-én megtartott éves rendes közgyűlés elfogadta a Társaság évi éves beszámolóját azzal, hogy a névérték 30 %-ának megfelelő mértékű osztalék kerüljön kifizetésre, elfogadta továbbá a évi konszolidált beszámolót, jóváhagyta a Társaság alapszabályának módosítását, illetve a vezető tisztségviselők és a könyvvizsgáló díjazását. Budapest, február Hajnák Mihály dr. Ungár András vezérigazgató az Igazgatóság elnöke 3

5 Név: Budapesti Ingatlan Hasznosítási és Fejlesztési Rt. Telefon: Cím: 1033 Budapest, Polgár u Fax: Ágazati besorolás: 7020 Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Időszak: évi éves gyorsjelentéshez cím: és Befektetői kapcsolattartó: Csidei Laura és Bus Mariann PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált Konszolidált Igen x Nem x Számviteli elvek Magyar x IAS Egyéb Egyéb:... PK2. Konszolidációs körbe bevont társaságok Név Törzs/Alaptőke (E Ft) Tulajdoni hányad (%) Szavazati arány Besorolás* CASTRUM-BIF Ingatlanüzemeltető % 100 % L Kft. BU-MA Ingatlan Ingatlanforgalmazó Kft % 100% L Kastélyszálló Vendéglátóipari és Szolgáltató Kft % 100 % L Katlanka B Befektetési Kft % 100 % L Katlan Befektetési Rt ,38 % 43,38 % T * Teljes (L), Közös vezetésű (K), Társult (T) 1

6 RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptőke = Bevezetett sorozat Időszak elején Időszak végén % Db % Db Belföldi intézményi 37, , Külföldi intézményi 0 0 3, Belföldi magánszemély 32, , Külföldi magánszemély 0, , Munkavállalók, vezető tisztségviselők 27, , Saját tulajdon 2, Államháztartás részét képező tulajdonos 2 0, , Nemzetközi Fejlesztési Intézmények Összesen: 100, , Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a BÉT-re, kérjük, minden sorozat esetén adják meg a tulajdonosi struktúrát. 2 Pl.: ÁPV Rt., TB, Önkormányzat, stb. 3 Pl.: EBRD, EIB, stb. RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December RS3. Az 5 %-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) Tevékenység 2 Mennyiség Szavazati Megjegyzés 4 Név Nemzetiség Részesedés 1 (db) (%) 3 arány (%) 3 dr. Ungár András B D ,24 27,24 T 69 Kft. B I ,29 21,29 dr. Béres Zoltán B M ,38 12,38 Varga Zoltán B M ,73 10,73 2

7 Lantos Csaba B M ,34 6,34 A tulajdoni hányad megállapítása során a Hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló évi CXII. törvény 4. sz. mellékletében a közvetett tulajdoni hányad kiszámítására vonatkozó szabályokat is alkalmazni kell. Amennyiben információval rendelkeznek arra vonatkozóan, hogy a letétkezelőknél lévő mennyiségből valamely természetes, jogi, vagy jogi személyiség nélküli gazdasági társaság 5%-ot meghaladó részesedéssel bír, úgy azt akár összevontan, %-os formában- is szíveskedjenek megadni. 4 Belföldi (B), Külföldi (K) 5 Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Magán (M), Munkavállaló, vezető tiszt.viselő (D) 6 Két tizedesjegyre kerekítve kérjük megadni 7 Pl.:szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb. ST1. A tárgyidőszakban megjelent soronkívüli tájékoztatások Megjelenés dátuma Tárgy, rövid tartalom évi gyorsjelentés Éves rendes közgyűlés meghívója évi éves rendes közgyűlés határozatai, évi jelentés megtekintési helye, ideje évi osztalékfizetés rendje I. félévi gyorsjelentés Katlan Befektetési Rt. lakópark vásárlása BIF Rt. tőkeemelése a Katlan Befektetési Rt-ben DonaDöme Kft. BIF részvény eladása Katlanka B Kft. BIF részvény eladása, BIF Rt. Katlan részvény vásárlása TSZ2. Létszám alakulása (fő) Társaság Csoport x Bázis időszak vége Tárgyév eleje Tárgyidőszak vége (2001. december 31.) (2002. január 1.) (2002. december 31.) TSZ3. Vezető állású tisztségviselők, stratégiai alkalmazottak 3

8 Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége Saját részvény tulajdon (db)* IG dr. Ungár András IG dr. Incze András IG Faragó Péter FB dr. Juhász Miklós FB dr. Lendvai Erzsébet FB Némethiné Burkovics Katalin SP Hajnák Mihály vezérigazgató határozatlan - SP Bus Mariann ált. igazg határozatlan 600 SP Csidei Laura gazd. igazg határozatlan - Budapest, február Hajnák Mihály dr. Ungár András vezérigazgató az Igazgatóság elnöke 4

9 Budapesti Ingatlan Rt. MÉRLEG (2002. év nem auditált) PK3 ESZKÖZÖK Előző év=100% (E Ft) (E Ft) (%) A. Befektetett eszközök ,56 I. IMMATERIÁLIS JAVAK ,57 1. Alapítás átszervezés aktivált értéke Kisérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok ,55 4. Szellemi termékek ,44 5.Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ,80 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok ,73 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek ,19 4. Tenyészállatok Beruházások, felújítások ,34 6. Beruházásokra adott előlegek ,00 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítlse III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ,92 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban ,93 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részes. visz. álló váll Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Tőkekonszolidációs különbözet ,89 - leányvállalatokból ,89 - társult vállalkozásokból B. Forgóeszközök ,14 I. KÉSZLETEK ,53 1. Anyagok ,15 2. Befejezetlen termelés és fékész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk ,20 6. Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK ,97 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) ,62 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban levő váll Váltó követelések ,35 5. Egyéb követelések ,41 6. Konszolidációból adódó (számított) társasági adó köv III. ÉRTÉKPAPÍROK ,29 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés ,00 3. Saját részvények, saját üzletrészek ,00 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ,80 IV. PÉNZESZKÖZÖK ,65 1. Pénztár, csekkek ,52 2. Bankbetétek ,88 C. Aktív időbeli elhatárolások ,95 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása ,83 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása ,40 3. Halasztott ráfordítások 0 0 -

10 Budapesti Ingatlan Rt. MÉRLEG (2002. év nem auditált) PK3 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (A+B+C sorok) ,52

11 Budapesti Ingatlan Rt. MÉRLEG (2002. év nem auditált) PK3 FORRÁSOK Előző év=100% (E Ft) (E Ft) (%) D. Saját tőke ,05 I. JEGYZETT TŐKE ,00 I./a Ebből visszavás. tulajdonosi részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK ,00 IV. EREDMÉNYTARTALÉK ,22 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ,30 VIII. LEÁNYVÁLLALATI SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁS (+-) ,75 IX. KONSZOLIDÁCIÓ MIATTI VÁLTOZÁS adósságkonszolidálás különbözetéből közbenső eredmény különbözetéből X. Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek ,23 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ,00 1. Hátrasorolt köt.kapcsolt vállalkozásokkal szemben Hátrasorolt köt.egyéb rész.visz.-ban lévő váll. szemben Hátrasorolt kötelez. egyéb gazdálkodóval szemben Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból ,00 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötel. kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötel. egyéb rész.visz.lévő váll. szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ,08 1. Rövid lejáratú kölcsönök Ebből az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek ,41 4. Kötelezettségek áruszáll.-ból és szolg.-ból(szállítók) ,56 5. Váltótartozások Rövid lejáratú kötel. kapcsolt vállalk.szemben ,00 7. Rövid lejáratú köt.egyéb rész.visz.lévő váll. szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,77 9. Konszolidálásból adódó (számított) társasági adó tartozás G. Passzív időbeli elhatárolások ,73 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása ,00 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+F+G sorok) ,52