TVNETWORK. Telekommunikációs Szolgáltató Nyrt.

Átírás

1 TVNETWORK Telekommunikációs Szolgáltató Nyrt. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET év Tartalma: 1. Általános adatokat tartalmazó rész 2. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 3. Az eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 4. Tájékoztató rész 1. oldal

2 1. Általános rész A társaság kiemelt adatai: Igazgatóság: Ellenes László vezető tisztségviselő (1066 Budapest, Zichy Jenő u. 44.) Florin Ungureanu (kézb. megb.: Koppányi & Tényi Ügyvédi iroda cím: 1117 Budapest, Fehérvári út 34., irodavezeto: Dr. Koppányi Szabolcs) Nemes Attila igazgatóság elnöke (1131 Budapest, Váltó u. 69.) Gonda Zoltán igazgatósági tag (2045. Törökbálint Liget u. 24.) Stegaru Ruxanda-Maria (kézb.megb.: dr. Barabás Lehel, 2310 Szigetszentmiklós,Szentmiklós útja 2/B. III/2. Felügyelőbizottság: Audit Bizottság: Hagymásiné Molnár Marietta (an.: Székely Éva, lakcím: 1158 Budapest, Drégelyvár u. 21. IV: em. 24.) Dr. Barabás Lehel (an.: Mátyás Lenke Judith, cím: 2310 Szigetszentmiklós, Szent Miklós útja 2./B. III. em. 2.) Dr. Bogó Dániel (an.: Novák Mária; lakcím: 2040 Budaörs, Aradi u. 45.) Hagymásiné Molnár Marietta (an.: Székely Éva, lakcím: 1158 Budapest, Drégelyvár u. 21. IV: em. 24.) Dr. Barabás Lehel (an.: Mátyás Lenke Judith, cím: 2310 Szigetszentmiklós, Szent Miklós útja 2./B. III. em. 2.) Dr. Bogó Dániel (an.: Novák Mária; lakcím: 2040 Budaörs, Aradi u. 45.) Az Igazgatóság, a Felügyelő Bizottság, illetve Az Audit Bizottság tagjai nem részesülnek külön jövedelmezésben, részükre kölcsönt, hitelt nem folyósítottunk. Társaság székhelye: 1138 Budapest, Váci út 168/A Társaság internetes honlapja: Társaság telephelyei: 1031 Budapest, Amfiteátrum u Budapest, Vizimolnár u Budapest, Agyagfejtő u Budapest, Victor Hugo u Budapest, Váci út 168/F 2. oldal

3 Társaság fióktelepei: 2045 Törökbálint, Kazinczy F. u Kocsér, Szent István tér Debrecen, Simonffy u Nyárlőrinc, Dózsa György u Tiszakécske, Béke tér Tiszakécske, Béke utca Lakitelek, Széchenyi körút 48/A 6066 Tiszaalpár, Béke u Szabadszállás, Kossuth Lajos u Kecel, Szabadság tér Solt, Kossuth L. u Kiskunhalas, Bocskai u Kiskunhalas, Kossuth Lajos u. 18/A 6421 Kisszállás, Felszabadulás u Tompa, Táncsics u Kelebia, Ady Endre u Szeged, Bajza u Szeged, Tisza L. krt Szeged, Kossuth Lajos sgr Szeged, Pinty u 14/a Maklár, Templom tér Szentes, Rákóczi u. 26. Fő tevékenységi köre: elektromos, híradástechnikai célú közmű építése A TvNetWork Nyrt. könyvvizsgálatra kötelezett. Az éves beszámolót Könyvvizsgáló adatai: Audit Time Könyvvizsgáló, Könyvelő és Adószakértő Kft Kecskemét, Füzes u. 13. I/3. MKVK nyilvántartási száma: T Kiss Pál kamarai tag könyvvizsgáló, ügyvezető MKVK tagsági szám: Az éves beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díja: ,- Ft + Áfa, a könyvvizsgáló által a tárgyévi üzleti évben az egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásokért, az adótanácsadói szolgáltatásokért és az egyéb, nem könyvvizsgálói szolgáltatásokért díjakat nem számított fel. Könyvelő adatai: Profi Kódex Szolgáltató Kft Budapest, Bartók Béla u Olajos Gergely mérlegképes könyvelő, ügyvezető 1202 Budapest, Fás u. 41. PM regisztrációs száma: oldal

4 A számviteli politika rövid, tömör ismertetése: - Az eredmény-kimutatás megválasztása: Összköltség-eljárású A eredmény-kimutatás - A mérleg fordulónapja: Tárgyév december 31. napja. - A mérlegkészítés ideje: Tárgyévet követő év január 31. napja. - Beszámoló formája: Éves beszámoló A költségeket előfordulásukkor az 5-ös számlaosztályban gyűjti költség-nemenként, a ráfordításokat pedig a 8-as számlaosztályban. A saját vállalkozásban végzett beruházást a tényleges anyag, bér és járulékai és alvállalkozói számlák szerint helyezi a tárgyi eszköz számlára az 581 számlával szemben. Az értékcsökkenés elszámolása: a) kis-értékű tárgyi eszközöket ( Ft alatti) egy összegben b) a Ft feletti egyedi értékű eszközöket az adótörvényben megengedett kulcsok szerint amortizálja 2. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A társaság elő-társaságként működött október 09-től október 19-ig, október 20-tól bejegyzett társaságként végzi tevékenységét. ESZKÖZÖK: Befektetett eszközök bemutatása: A befektetett eszközök nyilvántartási értéke én Ebből: Immateriális javak nyilvántartási értéke Tárgyi eszközök nyilvántartási értéke Ft Ft Ft A tárgyévi bruttó értékben, értékcsökkenésben és a nettó értékben történt változásokat az 1. számú melléklet tartalmazza tételesen és összesítve. Készletek: A társaság készletei : Ebből: Vásárolt anyagok Értékesítésre szánt tárgyi eszközök Ft Ft Ft 4. oldal

5 Követelések: Ft Követelések áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból Ft Az ún. vevő követelések értékesítésre kerültek fordulónapot megelőzően. Behajthatatlan követelések: Ft Tárgyévben behajthatatlan követelésként kivezetésre került a könyvekből minden vevő követelés, amely a mérlegkészítéshez viszonyítva 10 hónapnál régebbi. Ennek oka, hogy egyedi értékük a tevékenység jellege miatt csekély, így az arányosság elve alapján egyedileg nem behajtható, értékesítésükre pedig a törvényi előírások miatt mely szerint a távközlési tevékenységből eredő vevő követelés egy éven túl nem behajtható nincs reális esély. Értékvesztés: Ft A behajthatatlan követelésnek nem minősülő követelésekre, tekintettel rá, hogy legalább 80%-uk második hónapja lejárt, 80%-os értékvesztés került elszámolásra az óvatosság elve alapján. A tapasztalatok alapján az egy hónapon túli lejárt esedékességű követelések kockázata hatványozottan megnő, ugyanakkor 20%-nak behajtására még így is reális esély van. 5. oldal

6 Egyéb követelések Ft Adott óvadék Adott kaució Digi Távközl. Kft-nek adott hitel Szállítói túlfizetések DIGI Távközl. Kft-nek adott kölcsönök után járó kamatkövetelés Áthúzódó általános forgalmi adó Társasági adó túlfizetés Illeték túlfizetés Ágazati különadó túlfizetés Kommunális adó Debrecen túlfizetés Kommunális adó Szabadszállás túlfizetés 750 Kommunális adó Maklár túlfizetés Helyi iparűzési adó túlfizetés Budapest Helyi iparűzési adó túlfizetés Szeged Helyi iparűzési adó túlfizetés Debrecen Helyi iparűzési adó túlfizetés Budakeszi Helyi iparázűsi adó túlfizetés Kecel Helyi iparázűsi adó túlfizetés Kelebia Helyi iparűzési adó túlfizetés Kiskunhalas Helyi iparűzési adó túlfizetés Kisszállás Helyi iparűzési adó túlfizetés Kocsér Helyi iparűzési adó túlfizetés Lakitelek Helyi iparűzési adó túlfizetés Nyárlőrinc Helyi iparűzési adó túlfizetés Solt Helyi iparűzési adó túlfizetés Szentes Helyi iparűzési adó túlfizetés Tiszaalpár Helyi iparűzési adó túlfizetés Tiszakécske Helyi iparűzési adó túlfizetés Tompa Helyi iparűzési adó túlfizetés Törökbálint Helyi iparűzési adó túlfizetés Pécs Helyi iparűzési adó elszámolási számla Késedelmi pótlék túlfizetés Szeged Késedelmi pótlék túlfizetés Debrecen Késedelmi pótlék túlfizetés Budakeszi Késedelmi pótlék túlfizetés Solt Késedelmi pótlék túlfizetés Szentes Késedelmi pótlék túlfizetés Nagytálya 259 Magánnyugdíjpénztár túlfizetések Munkáltatót terhelő táppénz-hozzájárulás túlfizetés oldal

7 Értékpapírok: A vállalkozás értékpapírjai között a visszavásárolt saját részvény állomány került bemutatásra, melyet a Társaság a tőzsdéről történő kivezetés céljából vásárolt vissza a július 22-i közgyűlés 02/2010. (VII.22.) számú határozat felhatalmazása alapján. Visszavásárolt saját részvény állomány alakulása, részletezése: Mennyiség (db) Megsz-i árfolyam Bekerülési érték Névleges árfolyam Névérték Saját tőkéhez visz. aránya ,0309% ,1205% ,5433% Összesen: ,6948% Pénzügyi eszközök: Bankszámla egyenlegek összesen: Ft Házipénztárak: Ft A tárgyévi Cash-flow kimutatást a 2. számú melléklet tartalmazza. Aktív időbeli elhatárolások: Bevételek aktív időbeli elhatárolása 0 Ft évben fizetett gazdasági évet érintő bevételek Költségek aktív időbeli elhatárolása Ft évben fizetett gazdasági évet érintő költségek FORRÁSOK: Jegyzet tőke: Tőketartaléka: Eredménytartalék: Lekötött tartalék: (visszavásárolt saját részvény miatt) Ft Ft Ft Ft Tárgyév eredménye: Adózott eredménye: Mérleg szerinti eredmény: A társaság saját tőkéje december 31-én: Ft Ft Ft Ft 7. oldal

8 Saját tőke éven belüli változásai: Nyitó érték Tárgyévi Tárgyévi Záró érték Saját tőke tétel megnevezése növekedés Csökkenés Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény A társaság jegyzett tőkéje db 100 Ft névértékű törzsrészvényből áll. Céltartalékok: A számviteli tv. előírásai szerint céltartalékot kell képezni a várható kötelezettségekre. A Társaság évben igénybe vett és a társasági adóval szemben elszámolt a PM engedélye szerint fejlesztési adókedvezményt összesen ,- Ft értékben hálózatok fejlesztésére, létesítésére. A támogatás feltétele volt a fejlesztés révén birtokba került beruházások 5 éven keresztül történő megtartása. A hálózatok elidegenítésre kerültek, ugyanakkor az új tulajdonosok változatlan céllal és formában továbbüzemeltetik azokat. A továbbüzemeltetés ténye miatt a Társaság külső adószakértői véleményt kér az adó és jogkövetkezményei elszámolásával kapcsolatban, amely mérlegkészítéskor még nem készült el. Pénzügyi szempontból legrosszabb esetben az adókedvezmény teljes összege, azaz: Ft illetve önellenőrzési pótléka az eltelt időszakra: Ft kötelezettségként keletkezik a Társaságnál, mindösszesen: Ft amelyre céltartalékot képeztünk a évi beszámolóban. Kötelezettségek: Ft Hosszú lejáratú kötelezettség: Ebből: Banki hosszú lejáratú hitel 0 Ft 0 Ft Rövid lejáratú kötelezettségek: Ebből szállítói kötelezettség rövid lejáratú kölcsönök rövid lejáratú hitelek Ft Ft Ft Ft 8. oldal

9 egyéb kötelezettségek Ft Eladott követeléshez tartozó banki jóváírás alapján keletkezett kötelezettség System Info-tól kapott kölcsön után fizetendő kamatkötelezettség Személyi jövedelmadó kötelezettség Rehabilitációs hozzájárulás kötelezettség VPOP-vel kapcsolatos egyéb elszámolások Kommunális adó kötelezettség Nagytálya Kommunális adó kötelezettség Szabadszálás 800 Helyi iparűzési adókötelezettség Maklár Helyi iparűzési adókötelezettség Nagytálya Késedelmi pótlék kötelezettség Budapest Késedelmi pótlék kötelezettség Kisszállás 803 Késedelmi pótlék kötelezettségtiszaalpár 66 Késedelmi pótlék kötelezettség Törökbálint 852 Jövedelemelszámoláshoz kötődő kötelezettség (kereset) Nyugdíjbiztosítási járulék kötelezettség Önkéntes nyugdíjpénztárak Egészségbiztosítási és munkaerőpiaci járulék kötelezettség Szakképzési hozzájárulás kötelezettség Innovációs járulék kötelezettség Passzív időbeli elhatárolás: Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek passzív időbeli elhatárolása évben számlázott gazdasági évet terhelő költségek Ft Ft A mérleg főösszeg 2009-ban 2010-ben Eszközök, Források e Ft e Ft 9. oldal

10 3. Az eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések az előző gazdasági évvel összehasonlítva: Adatok E Ft-ban Az árbevétel alakulása: A társaság belföldi értékesítés árbevétele: A társaság export értékesítés árbevétele: Kamatjellegű bevételek: Árfolyamnyereség: Egyéb pénzügyi bevétel: 0 0 Egyéb bevétel: Rendkívüli bevétel: Összesen: Saját előállítású eszközök aktivált értéke: Mindösszesen: Költségek alakulása: Igénybevett anyagjellegű költségek: Igénybevett anyagjellegű szolgáltatás: Egyéb szolgáltatások: Eladott áruk beszerzési értéke: Eladott szolgáltatások értéke: Bérköltség: Személyi jellegű egyéb kifizetések: Nyugdíj- és egészségbiztosítási költség: Egészségügyi hozzájárulás: Munkaadói járulék: Szakképzési hozzájárulás: Rehabilitációs hozzájárulás: Terv szerinti értékcsökkenési leírás költsége: Használatbavételkor azonnal elszámolt écs: Összesen: Ráfordítások: Értékesített immateriális javak nyilv.tart.sz-i értéke Értékesített tárgyi eszközök nyilv.tart. értéke: Értékesített - engedményezett - követelés Terven felüli értékcsökkenés: 0 0 Káreseménnyel kapcsolatos fizetendő ráford Innovációs járulék: Ágaztai különadó (távközlés): Költségvetéssel elszámolt egyéb adók Önkormányzatokkal elszámolt adók: Gépjárműadó Különféle egyéb ráfordítások: Késedelmi kamat, pótlékok: Adóalapba nem számítható egyéb ráf Céltartalékok képzése: Követelések elszámolt értékvesztése: Pénzügyi műveletek ráfordítása: Rendkívüli ráfordítás 0 0 Összesen: Eredmény: oldal

11 Értékesítés nettó árbevételét főbb tevékenységenkénti megbontása: Értékesített anyagok árbevétele Belföldi internet szolgáltatás értékesítése Kábeltelevíziós szolgáltatás árbevétele Távközlési szolgáltatás árbevétele (ip telefon ) Bérelt vonali internet szolg. és egyéb távközlési szolgáltatás árbevétele Optikai szálpár bérbeadásának árbevétele Egyéb internet és távközlési bevétel kapcsolódó kiszámlázott díjak Bekötés, áthidalás, tervezői munka nettó árbevétele Egyéb árbevételek (közvetített szolgáltatások) Export értékesítés árbevétele Devizás tételek értékeléséből eredő árfolyam különbözetek: 0 Ft 4. Tájékoztató rész Létszám és bérköltség alakulása: Tárgyévben a hálózatok folyamatos értékesítése nyomán a korábbi tevékenység megszűnt, így a korábbi munkavállalói állomány jelentős része átadásra került a hálózatokat üzemeltető cégeknek, illetve elbocsátásra került. 11. oldal Átlagos statisztikai létszám december 31. 8, december , december december december december , december december december december Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fő/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fő/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fő/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fő/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fő/hó Éves szinten felmerült bérköltség: Ft Átlagbér: Ft/fő/hó Éves szinten felmerült bérköltség Ft Átlagbér: Ft/fő/hó Éves szinten felmerült bérköltség Ft Átlagbér: Ft/fő/hó Éves szinten felmerült bérköltség Ft Átlagbér: Ft/fő/hó Éves szinten felmerült bérköltség Ft Átlagbér: Ft/fő/hó

12 A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma, bérköltségét állománycsoportonként bontása: átlagos statisztikai létszám bérköltség Szellemi foglalkozásúak 22 fő Ft Fizikai foglalkozásúak 3 fő Ft Összesen: 25 fő Ft Személyi jellegű egyéb kifizetések és bérjárulékok: Bázis év Tárgy év Reprezentációs költség: e Ft 253 e Ft Kiküldetési költség: 248 e Ft 0 e Ft Foglalkoztatottak egészségügyi ellátása: 505 e Ft 130 e Ft Étkezési hozzájárulás: 175 e Ft 0 e Ft Cafeteria-rendszer étkezési hozzájárulással: e Ft e Ft 1/3 Táppénz: 260 e Ft 0 e Ft Nyugdíjbiztosítási járulék: e Ft e Ft Egészségbiztosítási járulék: e Ft e Ft Start-kártya kedvezményes járulék: 154 e Ft 0 e Ft Egészségügyi hozzájárulás: e Ft 0 e Ft Munkaerőpiaci járulék: 0 e Ft 559 e Ft Szakképzési hozzájárulás e Ft 839 e Ft Rehabilitációs hozzájárulás 480 e Ft 695 e Ft Mérleg eszköz és forráscsoportjainak vizsgálata: (adatok e Ft-ban) Eszközállomány összetétele: Megnevezés Bázis év % Tárgyév % Eszközök együttes összege ,00% ,00% Immateriális javak ,47% ,47% Ingatlanok ,00% 0 0,00% Műszaki berendezések ,08% 906 0,03% Beruházásokra adott előlegek ,24% 0 0,00% Egyéb berendezések ,32% ,14% Beruházások ,28% 0 0,00% Befektetett pénzügyi eszközök 0 0,00% 0 0,00% Készletek 0 0,00% ,50% Követelések ,10% ,92% Értékpapírok 0 0,00% ,54% Pénzeszközök ,03% ,32% Készletre adott előlegek ,25% 0 0,00% 12. oldal

13 A források alakulása az előző gazdasági évhez viszonyítva: Előző év Tárgyév Változás % Források: ,86% Saját tőke ,69% Jegyzett tőke ,00% Tőketartalék ,00% Eredménytartalék ,63% Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény ,16% Céltartalékok Kötelezettség ,71% Passzív időbeli elhatárolás ,47% A vagyoni helyzet és tőkeszerkezet mutatói: Befektetett eszközök fedezettsége: Saját tőke / Befektetett eszk. 50,25% 3062,31% Tárgyi eszközök fedezettsége: Saját tőke / Tárgyi eszközök 51,59% 47951,34% Befektetett eszközök aránya: Befektetett eszközök / Összes eszköz 95,38% 2,64% Saját tőke aránya: Saját tőke / Összes forrás 47,93% 80,75% Tőkeszerkezeti mutató I.: Kötelezettségek / Saját tőke 105,92% 15,47% Tőkeszerkezeti mutató II.: Rövid lejáratú köt. / Saját tőke 103,73% 15,47% A pénzügyi helyzet rövid távú mutatói: Likviditási mutató: Forgóeszközök / Kötelezettségek 8,61% 770,81% Rövid távú likviditás: Forgóeszközök / Rövid lejár köt. 8,79% 770,81% Rövid távú likviditás II: Forgóeszköz Követelés / Rövid lj köt 0,55% 147,03% Rövid távú likviditás III: Pénzeszközök + ép / Rövid lj köt 0,05% 143,02% Vevők és szállítók aránya: Vevők / Szállítók - 66,75% Változás % Az eredmény és jövedelmezőség alakulása: Üzemi tevékenység eredménye: ,86% Pénzügyi műveletek eredménye: ,18% Rendkívüli eredmény: Adózás előtti eredmény: ,16% Adózott eredmény: ,16% Mérleg szerinti eredmény: ,16% 13. oldal

14 A költségszerkezet alakulása (adatok E Ft-ban): Bázis év % Tárgyév % Nettó árbevétel ,69% ,46% Saját előáll. eszköz akt értéke ,33% ,47% Egyéb bevétel ,98% ,07% Üzemi tevékenység bevétele: ,00% ,00% Pénzügyi műveletek bevétele: Anyagköltség ,93% ,25% Anyagjellegű szolgáltatás ,62% ,02% Egyéb szolgáltatások ,99% ,03% Eladott, közvetített szolg.-ok, áruk ,19% ,76% Eladott áruk beszerzési értéke ,44% ,21% Anyagjellegű ráfordítások összesen ,17% ,27% Bérköltség: ,06% ,83% Személyi jellegű egyéb kifiz ,47% ,15% Bérjárulékok: ,67% ,24% Személyi jellegű ráford. összesen ,21% ,22% Értékcsökkenési leírás ,63% ,44% Egyéb ráfordítások ,96% ,37% Pénzügyi műveletek ráfordításai: ,03% ,69% Rendkívüli ráfordítások 0 0,00% 0 0,00% Összes költség és ráfordítás ,00% ,00% Üzemi tev. eredménye: Az üzemi eredmény értékelése: évben a 2009-es tapasztalt pozitív változással szemben ismét jelentősen romlott a Társaság üzemi eredménye, a hálózatok értékesítéséből származó bevételek nélkül az ötszáz millió forintot is meghaladná az üzemi tevékenység negatív egyenlege. Ez az indikátor is jelzi, hogy a távközlési tevékenység megszüntetése és a hálózatok értékesítése a meglévő vagyon megőrzésének vélhetően egyetlen módja volt. Szintén a hálózatok értékesítése tette lehetővé, hogy a Társaság korábbi kölcsöneit, hiteleit visszafizetve komoly pénzügyi kockázati tényezőtől szabaduljon meg. Jelenleg a korábbi fő tevékenységhez kötődő gazdasági eseményeken felül saját meglévő vagyonát kezeli. Budapest, március 31.. Ellenes László Vezető tisztségviselő Igazgatóság tagja 14. oldal

15 1. számú melléklet Immateriális javak és tárgyi eszközök bemutatása Megnevezés Nyitó érték Tárgyévi változás Záró érték Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Budapest, március 31.. Ellenes László Vezető tisztségviselő Igazgatóság tagja 15. oldal

16 adatok ezer forintban Immateriális javak Kísérleti fejlesztés Vagyoni értékű Szellemi Összesen ezer Ft-ban aktivált értéke jogok termékek Bruttó érték nyitó Beszerzések 0 Kivezetés 0 Értékesítés 0 Selejtezés Záró egyenleg Nyitó halmozott ÉCS Értékcsökkenés Kivezetés 0 Selejtezés Záró egyenleg Nettó érték Tárgyi eszközök Beruházások Beruházásra adott Ingatlanok Műszaki Egyéb Összesen egyéb előleg építmények berendezések berendezések ezer Ft-ban járművek járművek Bruttó érték nyitó Beszerzések Értékesítés Selejtezés Kivezetés Átvezetés Záró egyenleg Nyitó halmozott ÉCS Értékcsökkenés Értékesítés Selejtezés Átvezetés 0 Kivezetés Záró egyenleg Nettó érték Budapest, március 31.. Ellenes László Vezető tisztségviselő Igazgatóság tagja 16. oldal

17 2. számú melléklet statisztikai számjel TvNetWork Nyrt CF I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Muködési cash flow, sorok) 1. Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés + 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok) Budapest, március oldal. Ellenes László Vezető tisztségviselő Igazgatóság tagja