MEGHÍVÓ augusztus 19. napján délelőtt órakor. kezdődő soron következő ülésére, melynek helye a Polgármesteri Hivatal Díszterme.

Átírás

1 Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete Pénzügyi és Gazdasági Bizottságának Elnöke 5500 Gyomaendrőd, Szabadság tér 1. Tel./Fax: (66) , (66) MEGHÍVÓ Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete Pénzügyi és Gazdasági Bizottságának Elnöke tisztelettel meghívja Önt a bizottság augusztus 19. napján délelőtt órakor kezdődő soron következő ülésére, melynek helye a Polgármesteri Hivatal Díszterme. Napirendi pontok: 1. Beszámoló a kötvényből származó forrás I. félévi menedzsmentjéről 2. Az önkormányzat likviditási helyzetének alakulása, kitekintés 3. Értékalapú adóztatás 4. Intézményi konyhák átszervezésére beérkezett javaslatok ismertetése 5. A Békési Kistérségi Társulás kérelme 6. Várfi András polgármester évi szabadságának felhasználása 7. Városi Egészségügyi Intézmény kérelme 8. A Polgármesteri Hivatal létszámának alakulása, létszámbővítés 9. Az önkormányzat tulajdonát képező Gyomaendrőd, Eötvös utca 9. szám alatti ingatlan nyílt árverésen történt értékesítése 10. Tájékoztatás az önkormányzat tulajdonában lévő 0155/17 és 02629/39 hrsz.-ú mezőgazdasági földterületek haszonbérletbe adásának árveréséről 11. Tájékoztatás a Juh hodály üzemeltetéséről 12. Körös-menti Biomassza Szövetkezet erőmű beruházásához elvi hozzájárulás 13. A települési önkormányzati feladatok ellátásának elősegítése céljából a Nemzeti Földalapba tartozó termőföld tulajdonrész ingyenes tulajdonba/vagyonkezelésbe kérése 14. Tütü-Ker Kft. területvásárlási kérelme és Poharelec László területcsere ajánlata 15. A Projektmenedzseri Iroda I. félévi beszámolója 16. Bejelentések Az Ötv. 12. /4/ bekezdése alapján az alábbi napirendi pont zárt ülés keretében kerül megtárgyalásra. 1. A zöldfelület-fenntartás szervezése, önálló gazdasági társaság létrehozása 2. Rácz Kálmán Gyomaendrőd, Bányász u. 7. szám alatti lakos kérelme Megjelenésére számítok! Gyomaendrőd, augusztus 15. Vass Ignác sk. bizottsági elnök 1

2 ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület augusztus 28.-i ülésére Tárgy: Készítette: Képviseli: Véleményező Bizottság: Melléklet: Beszámoló a kötvényből származó forrás I. félévi menedzsmentjéről Csapó Ágnes pénzügyi tanácsadó Várfi András polgármester Pénzügyi és Gazdasági Bizottság 1 db beszámoló Tisztelt Képviselő-testület! Gyomaendrőd Város Önkormányzata február 27-én CHF értékben, 10 éves futamidőre kötvényt bocsátott ki. Az önkormányzat pénzügyi tanácsadója, Csapó Ágnes elkészítette a kötvényből származó forrás I. félévi alakulását bemutató beszámolóját. A beszámoló teljes körű tájékoztatást nyújt a kibocsátás időszakának pénzpiaci hátteréről, a tárgyidőszak alatt végrehajtott tranzakciókról, a június 30-án aktív ügyletekről, illetve azon rendelkezésekről, mely az első félévet követő időszak tranzakciói, továbbá a kötvény kibocsátása óta realizált kamat, hozam és árfolyamnyereségveszteség alakulásáról. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet szíveskedjen a kötvény forrás menedzsmentjéről szóló I. félévi beszámolót elfogadni. Határozati javaslat: Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadja Csapó Ágnes pénzügyi tanácsadó beszámolóját a kötvényből származó forrás I. félévi menedzsmentjéről. Felelős: Várfi András polgármester Határidő: azonnal Gyomaendrőd, augusztus 14. Vass Ignác s.k. Bizottsági elnök 2

3 KÖTVÉNYFORRÁS MENEDZSMENT GYOMAENDRŐD VÁROS ÖNKORMÁNYZATA BESZÁMOLÓ ( ) 1. ELŐZMÉNYEK KIBOCSÁTÁS Gyomaendrőd Város Önkormányzata február 27-én összesen ,- CHF értékben, 10 év futamidőre bocsátott ki zártkörben kötvényt. A Magyarországi Raiffeisen Bank Zrt.-nél lejegyzett kötvénysorozat jegyzéskori árfolyama 158,35 CHF/HUF volt. A kötvénysorozat ennek megfelelően a jegyzés napján összességében ,00 forintot ért. No. Fut amidő Rendelkezés jegyz. árf. KÖTVÉNY LEJEGYZÉSE, RAIFFEISEN CHF (lejegyzett kötvény) HUF (érték a jegyzéskori árfolyamon) Kötvény lejegyzése CHF 158, , ,00 A kötvény jegyzési árfolyama határidős árfolyamjegyzéssel került megállapításra 2008.január 16-án. Az árfolyam alakulásának bizonytalanságát figyelembe véve 157,55 HUF spot árfolyamon +80 fillér határidős ártöbblet mellett alakult ki a 158,35 CHF/HUF jegyzési árfolyam február 25-én, a Raiffeisen Bank Zrt. hivatalosan közzétett spot devizavételi árfolyama 163,01 CHF/HUF volt. A határidős és a spot árfolyam különbözet CHF értékkel növelte a kibocsátott kötvényt. Az alábbi chart az elmúlt 12 hónap CHF/HUF árfolyam alakulását szemlélteti. A fenti grafikon jól jelzi, hogy január közepén az árfolyam a HUF gyengülése irányába mozdult el. Az árfolyam mozgás alakulásának bizonytalanságára, a Forint erősödés lehetőségére való tekintettel került sor január 16-án 157,55 Spot árfolyam mellett a jegyzéskori határidős árfolyam meghatározására. Az árfolyam alakulás bizonytalanságát jól érzékelteti, hogy a Raiffeisen Bank Zrt. hivatalosan közzétett Spot deviza vételi árfolyama február 25-én, a Spot árfolyamjegyzés napján 163,1 CHF/HUF, míg február 27-én, a kötvényforrás elszámolási számlán történő jóváírása napján 160,53 CHF/HUF volt. Az Önkormányzat célja 1,0 Milliárd Forintnyi kötvénykibocsájtásból realizált fejlesztési célú forrás biztosítása volt. A kötvény jegyzését követően 1,0 Milliárd Forint rendelkezésre állt. Miután jelen tájékoztató az első a kötvényforrás kezelésére vonatkozóan, meg kívánom jegyezni, hogy a befektetések nyilvántartása, értékelése lényegi eltérést mutat a számvitel szempontjai szerinti nyilvántartástól, értékeléstől. Az eltérést jól jelzi a kötvény kibocsájtás, mint adósságszolgálat költségvetésben való megjelenítése, amely a kötvényforrás jóváírásának a napján, azaz február 27-én érvényes MNB CHF/HUF középárfolyam, vagy a Raiffeisen Bank Zrt. aznapi deviza középárfolyam alapján határozza meg a Svájci Frankban kibocsájtott kötvény Forint ellenértékét. 3

4 A befektetések nyilvántartása és értékelése minden esetben a realizált kamat/hozam és / vagy árfolyam nyereség/veszteségre vonatkozik, illetve a még le nem járó, élő befektetéseket mutatja be. A számviteli értékelés virtuálisan mutatja be mind az adósságszolgálat, mind a befektetések Forint ellenértékét, függetlenül annak realizációjától. Az adósságszolgálat átértékelésére december 31-én kerül sor az MNB deviza közép CHF/HUF vagy Raiffeisen Bank Zrt. deviza közép CHF/HUF árfolyamán. Az árfolyamtól függően csökkenhet a Forintban kimutatott adóság állomány (158,35 CHF/HUF árfolyamnál erősebb Forint esetén), vagy a jegyzéskori árfolyamnál gyengébb Forint árfolyamnál nagyobb Forint kötvény adósságot eredményezhet ( papíron ). Az alábbi táblázat az árfolyam alakulásához kapcsolódó tranzakciók időpontjainak aktuális (spot) árfolyamait foglalja össze (Raiffeisen Bank Zrt. deviza közép árfolyama, kivéve a február 25-i árfolyamot, ami a deviza vételi árfolyama): IDŐPONT ÁRFOLYAM , , , , , , ,94 2. TRANZAKCIÓK A TÁRGYIDŐSZAK ALATT 4

5 TRANZAKCIÓS LISTA ( ) No. Dátumok Tranzakció param. CHF HUF Kötvény lejegyzése CHF 158, , CHF HUF konverzió 158, , , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,60% , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,20% , Kamatfizetés (HUFból visszakonvertálva CHFre 164,81- en; ,- CHF) , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,90% , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,90% , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,95% , Átváltható HUF (CHF 158,35-ből) prémium betét-lekötés Strike: 157 EUR-HUF árfolyamhoz indexált 3 hónapos DNT betét 13,20% ,00 0,10% , / C MÁK állampapír vásárlás 9,20% , / C MÁK állampapír vásárlás 9,30% , HUF (CHF 158,35-ből) prémium átváltható betet 152,00 strike 14,00% , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 8,10% , CHF (157,00) betétlekötés 2,25% , CHF (152,00) betétlekötés 2,05% , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 8,30% , CHF PUT OPCIÓ (HUF CHF 158,35- ből) Strike: 149,50 Prémium: 2,1 HUF/ CHF ( ,-HUF) CHF (152,00) prémium betétlekötés Strike 152,50 149, ,00 9,50% , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 8,00% , HUF (CHF 152,50-ből) Prémium betét 14,50% ,00 149,50 strike CHF (157) betétlekötés 2,15% ,70 A kibocsátástól ig tartó időszak alatt az Önkormányzat a kötvényforrásból a következő összegeket használta fel. 5

6 KIVEZETETT / FELHASZNÁLT ÖSSZGEK ( ig) No. Dátumok Tranzakció param. CHF HUF Kamatfizetés (HUFból visszakonvertálva CHFre 164,81- en; ,- CHF) ,48 ÖSSZESEN 3. A KÖTVÉNYFORRÁS JÚNIUS 30-ÁN 0, ,48 Az alábbi táblázatokban a án aktív ügyleteket / instrumentumokat mutatjuk be. AKTÍV ÜGYLETEK / INSTRUMENTUMOK ( ) No. Dátumok Tranzakció param. CHF HUF EUR-HUF árfolyamhoz indexált 3 hónapos DNT betét 0,10% , / C MÁK állampapír 9,20% , / C MÁK állampapír 9,30% , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 8,30% , CHF PUT OPCIÓ (HUF CHF 158,35- ből) Strike: 149,50 Prémium: 2,1 HUF/ CHF ( ,-HUF) 149, ,00 * HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 8,00% , HUF (CHF 152,50-ből) Prémium betét 14,50% ,00 149,50 strike CHF (157) betétlekötés 2,15% ,70 ÖSSZESEN , ,87 * Aktív ügylet, de valódi kötvényforrás nincs mögötte. Az alábbiakban a kötvényforrás devizanemenkénti és instrumentumonkénti állapotát mutatjuk be napra vonatkozóan. 6

7 Kötvényforrás összegek megoszlása instrumentumok szerint, devizanemenként ( ) Instrumentum HUF CHF Magyar állampapírok MÁK 2010/ C értékpapír ,00 0,00 Tőkegarantált betétek DNT betét ,00 0,00 Bankbetét , ,70 Hozamgarantált betétek Prémium / opcióhoz kötött betét ,00 0,00 Összesen ,87 HUF ,70 CHF HUF Prémi um / opcióhoz kötött betét ,00 Bankbetét ,87 MÁK 2010/C értékpapír ,00 7

8 CHF Bankbetét ,70 Százalékos megoszlás devizanem és instrumentum-típus vonatkozásában: Instrumentumok százalékos megoszlása devizanemenként ( ) Instrumentum HUF CHF Magyar állampapír 48,39% 0,00% Tőkegarantált betétek 30,67% 100,00% Hozamgarantált betétek 20,94% 0,00% Összesen 100% 100% 4. KAMAT, HOZAM és ÁRFOLYAMNYERESÉG, - VESZTESÉG ALAKULÁSA a KIBOCSÁTÁS ÓTA (REALIZÁLT) A kötvényforrás kezelésével az Önkormányzat ig az alábbi kamat- és árfolyamnyereségeket realizálta. 8

9 MEGNEVEZÉS PARAMÉTEREK RENDELKEZÉSI ÖSSZEG REALIZÁLT NYERESÉG Dátum 1 Dátum 2 RENDELKEZÉS REALIZÁLT KAM AT HUF CHF HUF CHF Kötvény lejegyzése CHF 158, , , konverzióchf-ről HUF-ra 158, , , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,60% , , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,20% , , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,90% , , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,90% , , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,95% , , Átváltható HUF (CHF 158,35-ből) prémium betét-lekötés 13,20% , ,29 Opciós betét konverziójának árfolyamnyeresége (CHF eladás 158,35-ön, ,01 CHF vétel 157,00-en) HUF (CHF 158,35-ből) prémium átváltható betet 152,00 strike 14,00% , ,41 CHF HUF Árfolyamnyereség (CHF eladás 158,35-ön, CHF vétel 152,00-n) , HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 8,10% , , CHF (157,00) betétlekötés 2,25% , , CHF (152,00) betétlekötés 2,05% ,16 239, CHF PUT OPCIÓ PRÉMIUM DÍJA (HUF CHF 158,35-ből) Strike: 149,50 Prémium: 2,1 HUF/CHF 149, , , CHF (152,00) prémium betétlekötés Strike 152,50 Árfolyamnyereség (CHF vétel 152-n, CHF eladás 152,50-en) ÖSSZESEN 9,50% , , , ,35 HUF ,46 CHF A nyereségek instrumentum és devizanem szerinti megoszlásának grafikus bemutatása: 9

10 HUF- nyereségek ig Szállításos árfol yamnyereség ,00 Opciós prémium ,00 Prémi um / opcióhoz kötött betét ,70 Bankbetét ,65 CHF- nyereségek ig Bankbetét 6 325,21 Prémi um / opcióhoz kötött betét 2 588,95 Szállításos árfol yamnyereség ,31 5. BETÉTI KAMATOK ALAKULÁSA A kibocsátástól ig kezdeményezett HUF és CHF betétek kamatszintjét az alábbi táblázatok mutatják be. 10

11 HUF betétek kamatainak alakulása Kezdet Lejárat Betét megnevezése Kamat Napok száma HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,60% 33, HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,20% 3, HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,90% 14, HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,90% 18, HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 7,95% 28, Átváltható HUF (CHF 158,35-ből) prémium betét-lekötés EUR-HUF árfolyamhoz indexált 3 hónapos DNT betét HUF (CHF 158,35-ből) prémium átváltható betet 152,00 strike 13,20% 33,00 0,10% 91,00 14,00% 14, HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 8,10% 9, HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 8,30% 49, HUF (CHF 158,35-ből) betétlekötés 8,00% 43, HUF (CHF 152,50-ből) Prémium betét 149,50 strike Napok száma összesen Átlagkamat 14,50% 30,00 365,00 7,25% Az alábbi adatsor az 1 havi BUBOR alakulását mutatja be a március közepétől július utolsó napjáig. 11

12 8,80 8,60 8,40 8,20 8,00 Sor ozat ok1 7,80 7,60 7,40 Kezdet Lejárat CHF betétek kamatainak alakulása Betét megnevezése Kamat Napok száma CHF (157,00) betétlekötés 2,25% 31, CHF (152,00) betétlekötés 2,05% 6, CHF (152,00) prémium betétlekötés Strike 152,50 9,50% 14, CHF (157) betétlekötés 2,15% 14,00 Napok száma összesen: Átlagkamat 65 3,77% Az alábbi adatsor az 1 havi CHF Libor alakulását mutatja be az első CHF tranzakciótól július utolsó napjáig. 12

13 2, , , , ,30000 Sor ozat ok1 2, , , máj. 22.máj. 24.máj. 26.máj. 28.máj. 30.máj. 01.jún. 03.jún. 05.jún. 07.jún. 09.jún. 11.jún. 13.jún. 15.jún. 17.jún. 19.jún. 21.jún. 23.jún. 25.jún. 27.jún. 29.jún. 01.júl. 03.júl. 05.júl. 07.júl. 09.júl. 11.júl. 13.júl. 15.júl. 17.júl. 19.júl. 21.júl. 23.júl. 25.júl. 27.júl. 29.júl. 31.júl. A beszámoló időszakának átlaghozama az 1 hónapos CHF Libor értékét referenciaként alapul véve 2,35%. Az első CHF tranzakciótól ig kezdeményezett CHF betétek esetén összességében az Önkormányzat átlagosan 3,77% betéti kamatszintet ért el. A svájci frank betétek kamatszintjét javítani tudta az ún. prémium betétben rejlő, az alapkamatot lényegesen meghaladó prérmium betéti kamat. Az április 17.-én Forintból indított prémium betét ( 13,20% p.a.) lejáratakor a CHF/HUF spot árfolyama lényegesen alacsonyabb szinten volt a 157,00 CHF/HUF feltételes átváltási árfolyamnál. Ahhoz, hogy attraktív, legalább 6,00% p.a. kamatszintet lehessen elérni prémium betétben, a spot árfolyamban 148,00 CHF/HUF árfolyamszint elérése szükséges. Ugyanakkor a május 29-én lejáró prémium betétre, az átváltást követően is(152,00 CHF/HUF átváltási árfolyam, 14,00% p.a.) lehetőség nyílt június 04-én újabb prémium betételhelyezésre, amelynek CHF kamata 9,50% volt. Az alábbi chart az elmúlt 3 hónap CHF/HUF árfolyam alakulását szemlélteti. ÁLLAMPAPÍR Februárban a vételi oldal drámai megcsappanása miatt komoly hozamemelkedés következett be az állampapírpiacon, részben a nemzetközi piaci körülmények, részben a hazai strukturális okok miatt. Utóbbiak között előkelő helyen szerepelt a magánnyugdíjpénztári portfoliók törvényi kötelezettség miatti átsúlyozása az államkötvények felől a részvények felé. 13

14 A hozamemelkedésből, illetve a várható hozamcsökkenésből adódó extra éves hozamszintet szándékozott kihasználni az állampapírba történő befektetés, illetve annak értékesítése. A 9,20%-os és 9,30%-os éves hozamszinten vásárolt 2010/C államkötvények augusztus 7-én eladásra kerültek 10,27%-os és 11,29%-os éves hozamszint mellett. 14

15 1. számú melléklet: rendelkezések és közt TRANZAKCIÓS LISTA ( ) No. Dátumok Tranzakció param. CHF HUF CHF (157) betétlekötés 2,05% , HUF betétlekötés (CHF 158,35- ből) 8,25% , CHF betétlekötés (CHF 149,5 és 157) 1,60% , HUF betétlekötés 8,25% , CHF betétlekötés (CHF 157) 2,10% , CHF betétlekötés (CHF 149,5) 2,00% , HUF (CHF 158,35) Prémium betét lekötés, Strike:140 13,75% , HUF (CHF 158,35) betétlekötés 8,40% , CHF (149,50) prémium betétlekötés, Strike:149,5 7,00% , HUF (CHF 158,35 ) prémium betétlekötés, Strike: 142,5 14,75% , HUF (CHF158,35 ) prémium betétlekötés, Strike: 142,5 15,25% , HUF (CHF 158,35) betétlekötés 8,50% ,00 15

16 ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület augusztus 28.-i ülésére Tárgy: Az önkormányzat likviditási helyzetének alakulása, kitekintés Készítette: Szilágyiné Bácsi Gabriella osztályvezető, Tóthné Gál Julianna ügyintéző Képviseli: Várfi András polgármester Véleményező bizottság: Pénzügyi és Gazdasági Bizottság Tisztelt Képviselő-testület! Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete II. 29-i ülésén elfogadta a város évi költségvetését a 9/2008. (II. 29.) Gye. Kt. rendeletével, mely rendeletet napjáig három alkalommal módosított. Önkormányzati szintre összesítve az eredeti előirányzathoz képest a bevételek teljesítése az első félévre vonatkozóan 55,49 % első félévi működési bevételek alakulása mód.ei. teljesítés 0 hatósági bev. bérleti díj int.ellátási.díj. alkalmazott tér. szolgáltatási díj A saját bevételek összességében 52,67 %-on teljesültek, melyből az igazgatás szolgáltatási díjak teljesítése 77,18 %, a bérleti díjak teljesítése 62,87 % a tervezetthez képest. A többi saját bevétel az időarányos tervhez közel azonosan alakult. A bérleti díjaknál a rendszeresen jelentkező bérleti díj bevétel mellett befizetésre és rendezésre került a Térségi Kommunális Hulladéklerakó évi díja, mely torzító tényezőként jelentkezik az időarányos vizsgálatnál. A felhalmozási célú bevételek között a rendszeres jelleggel jelentkező lakossági út-, és szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás befizetések jelentkeztek az első félév folyamán, melynek részletezését az első félévi beszámolóban a behajtások alakulásánál mutatjuk be. Az év során a behajtások területén folyamatosan felszólításra kerültek a hátralékos ügyfelek, így a felszólítások hatására, illetve a bíróságra történő átadást követően az esetek egy részénél rendezésre került a hátralék összege. A lakáshitel és belvízhiteles ügyfelek esetében romlott a fizetési morál, így újabb hátralékos nem fizető ügyféllel szemben szükségessé válik a fizetési meghagyás kibocsátása a bíróság felé. A közmű érdekeltségi hozzájárulás hátralékos állománya csökkent, a fizetési felszólítások és végrehajtási eljárás eredményeként. Ingatlan értékesítés a tervnek megfelelően alakult, E Ft bevételünk származott az első félévben, melyből E Ft a Cigány Kisebbségi Önkormányzatnál a föld értékesítés bevétele. Megtörtént a Kossuth u. 32. ingatlan értékesítése. A Cigány Kisebbségi Önkormányzatnál a föld értékesítésből befolyt bevételből visszafizetésre került a E Ft összegű hitel. 16

17 2008. I. félévi működési kiadások alakulása mód.ei. teljesítés 0 személyi jutt. járulékok dologi kiad. támog.ért.műk.kiad műk.pe.átad. társ.szoc.jutt. A kiadásoknál a személyi juttatások a tervezetthez képest önkormányzati szinten 49,8 %-on teljesültek, mely az időarányos teljesítéssel közel azonos. A munkaadót terhelő járulékok teljesítése megegyezik a bérek teljesítésével. Városi szinten a dologi kiadások 51,13 %-ra történő teljesítését a következő tényezők befolyásolják. A készletbeszerzések közül magas a szakmai anyagok ( 73,24 %) és kisértékű tárgyi eszközök ( 87,25 %) beszerzése, melynek oka, hogy az intézményeknél megtörtént az előző évről áthúzódó pályázati pénzeszközök felhasználása. A kommunikációs szolgáltatások teljesítése 36,66 %. A szolgáltatások 54,12 %-on történő alakulását nagymértékben befolyásolja a gázenergia díjának 67,47 %-os teljesítése, mely a szezonalitásnak megfelelő mértékű. A felújítások teljesítése 38,07 %, a beruházásoknál 19,44 %. A Polgármesteri Hivatal egyes szakfeladatait vizsgálva az alábbi jelentősebb eltérések mutathatók ki az időarányos teljesítésekhez képest. A hivatal működését érintően a készletbeszerzéseknél mutatkozik túllépés, az éves terv 68,73 %-a már teljesült. Ezen belül az irodai papír, irodaszer, nyomtatvány 78,75 %-on teljesült, festék, festékpatron toner vásárlásra az éves terv 82,1 %-át fordítottuk. Magas a gázenergia szolgáltatás díjának teljesítése, mely 80 %-os, és a villamos energia szolgáltatás díjának teljesítése, mely 71,07 %-os teljesítést mutat. A különféle dologi kiadások közül a reprezentációs kiadások teljesülése meghaladja az időarányos módosított előirányzat összegét, 57,15 %, továbbá a reklám és propaganda kiadásokra megtervezett módosított éves keret 69,89 %-a felhasználásra került az első félévben. Az önkormányzatnak a évi gazdálkodása során E Ft szabad pénzmaradványa képződött. Ebből a szabad pénzmaradványból a költségvetési rendeletünk III. számú módosításáig felhasználásra került E Ft (tanulmánytervek, Fürdő pancsoló beruházás, működést érintő eredeti költségvetésben nem szereplő kiadások), így a rendelkezésére álló szabad pénzmaradvány összege E Ft-ra csökkent. Az utolsó rendeletmódosítást követően jelentkező olyan kiadások, melyek a szabad pénzmaradvány ( E Ft) terhére jelennek meg az alábbiak: Testvérvárosi látogatás szállítási költsége, ingatlan vásárlás (Vígh család részére), közbeszerzési eljárások költségei, Sághy Gyula filmrendező plusz támogatási igénye, az Endrődi Közösségi Ház lábazat felújítása, reprezentációs költségek, kiadványok és reklámtevékenységek során felmerülő többlet kiadások, Körös-szögi Kistérség TITÁN pénzügyi rendszerének működési hozzájárulása, lomtalanítás költségei, Fürdő gyógymedence felújításának költsége (5.376 E Ft). Az előbb felsorolt többlet feladatok költségei teljes egészében kimerítették az önkormányzat szabad pénzmaradványát. A város évi költségvetése olyan szabad tartalékkal, mely többlet kötelezettség vállalás forrásául szolgálhatna, nem rendelkezik. Az év hátralevő részében hozott testületi döntések, kötelezettségvállalások forrásaként csak az év közben képződött többletbevételek, az elmaradt fejlesztések, a pályázaton nem nyert beruházási kiadások saját erejének összegei, illetve termelő beruházások esetében a kötvény fel nem használt része jelölhető ki. A város gazdálkodását a szigorú takarékosság kell, hogy jellemezze, hiszen az első félévben olyan nem várt események jelentkeztek, melyek az önkormányzat likviditási helyzetét nagymértékben befolyásolják. 17

18 Ilyen be nem tervezett kiadás volt a Gyomaszolg Ipari Park Kft. részére nyújtott E Ft összegű (Fő úti gyógyszertári bérlakás felújítására), továbbá a Gyomaközszolg Kft. részére biztosított E Ft összegű tulajdonosi kölcsön. Az önkormányzati tulajdonú Kft-k a tulajdonosi kölcsönt azzal a feltétellel kapták, hogy december 31. napjáig ezen kölcsönöket rendezniük kell, hiszen szabad forrással a város nem rendelkezik. Ugyancsak likviditási problémákat okozhat az önkormányzat számára a Békési Kistérségi Társulás kölcsönszerződés módosítására irányuló kérelme. Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete a 132/2008. (IV. 9.) Gye. Kt. határozatában döntött Ft összegű kölcsön biztosításáról a Békési Kistérségi Társulás részére, mely a GVOP (szélessávú internet hálózat kiépítése) pályázati támogatás megelőlegezését szolgálta. Ezen kölcsönkeretből a Kistérség Ft-ot vett igénybe. A kölcsönszerződés alapján a kölcsön összegének visszafizetési határideje augusztus 31-e, melyet a Kistérség november 15-ére kíván módosítani a kérelmében meghatározott tényekre hivatkozva. Amennyiben Gyomaendrőd nem tud a visszafizetési határidőn módosítani és kéri a szerződés szerinti visszafizetést, úgy a Békési Kistérségi Társulás ezen összeg erejéig hitelt kénytelen felvenni, mely hitelfelvételhez Gyomaendrőd Város Önkormányzatának készfizető kezességet kell nyújtania. A Liget Fürdő Kft évi gazdálkodását belső ellenőrzés keretében az Önkormányzat vizsgálat alá vonta. Az elmúlt évekhez hasonlóan annak elemzésére és megállapítására, hogy a betervezett önkormányzati támogatás összege elegendő-e a Liget Fürdő működéséhez, a bevételek és a kiadások a tervnek megfelelően alakultak-e, az év utolsó negyedévében kerülhet sor. A takarékos gazdálkodást szükségessé teszi továbbá az is, hogy önkormányzatunk több pályázaton (Selyem út III. ütem, Lévai és Kálvin út felújítása, Kirendeltség épületének felújítása, Településrendezési terv felülvizsgálata stb.) sikeresen vett részt. A pályázatokkal megvalósuló beruházásokhoz a városnak nemcsak a saját erő összegét kell biztosítania, hanem szükséges az elnyert támogatási összeg megelőlegezése is. Az év negyedik negyedévében jelentkezik kiadásként a kibocsátott kötvény kamata, a belvíz II. ütemhez kapcsolódó beruházási számla kifizetése, illetve a 8 db útberuházás költsége is. Fentieket a Bizottsági Elnökökből álló Munkacsoport megtárgyalta, és az alábbi határozati javaslatot terjeszti a T. Képviselő-testület felé. Határozati javaslat: Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete Gyomaendrőd Város Önkormányzata likviditási helyzetéről készített tájékoztatót elfogadja. Határidő: azonnal Gyomaendrőd, augusztus 6. Vass Ignác s.k. Bizottság elnöke 18

19 ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület augusztus 28-i ülésére Tárgy: Készítette: Véleményező bizottságok Képviseli: Értékalapú adóztatás Havelda Jánosné osztályvezető Enyedi László vezető főtanácsos Farkas Imre vezető főtanácsos Valamennyi bizottság Dr. Csorba Csaba jegyző Tisztelt Bizottság! Az építmény- és telekadó 2009-től háromféle vetítési alap szerint működtethető: (hasznos) alapterület, korrigált forgalmi érték számított érték A számított értékalapú adóztatás lényegi elemei: A számított érték jogszabályban rögzített, ezért az érték eredményesen nem vitatható. Az értékelési módszer tömeges értékelést tesz lehetővé, egyedi értékelésre nincs szükség. Érvényre juttatja az egyedi különbségeket, tehát igazságos Nem a piaci árat kalkulálja, hanem az adóztatási értéket Az ingatlanok érték-arányait juttatja érvényre Helyi adókról szóló törvény Önkormányzati rendelet Bevallás Adóhatóság adó-megállapítása A helyi adótörvény Rögzíti az értékelési módszertant Rögzíti a típusingatlan fajlagos forgalmi értékhatárait ingatlan-fajtánként, megyénként (fővárosi kerületenként) és azon belül településtípusonként Rögzíti a figyelembe veendő korrekciós tényezőket Az önkormányzati rendelet Rögzíti az értékövezeteket (ha szükséges) Rögzíti a típusingatlan fajlagos forgalmi értékét ingatlan-fajtánként minden értékövezetre A bevallás tartalmazza: Az ingatlan fajtáját Az ingatlan alapterületét Az ingatlan fizikai jellemzőit (pl.: épület falazata, lakás szobáinak száma, komfortfokozata) A számított érték meghatározása: Az ingatlanfajta típusingatlanára irányadó értékövezeti fajlagos forgalmi érték (rendeleti szabály) * alapterület (bevallás adata)= alapérték Alapérték * Korrekciós együtthatók (bevallás adata és Htv.) = számított érték (adóalap) Az önkormányzati rendelet szabályozza: Értékövezeteket (ha indokolt) Ingatlan-fajtánként fajlagos forgalmi értéket a típusingatlanra A típusingatlan ingatlan-fajtánként azon jellemzők, ahol a korrekciós tényező: 1,00 Például: egylakásos lakóház esetén: Kora: év közötti; Falazata: tégla, kő, monolit betonszerkezetű 19

20 A telek közművesített A telekhatár előtti út szilárd burkolatú Összkomfortos egyedi fűtéssel vagy komfortos 3 szobás Gépjárműtároló, 20 m3 űrtartalmú úszómedence nincs Ingatlan-fajták Egylakásos lakóépületben lévő lakás Többlakásos, egyéb épületben lévő lakás Üdülő Kereskedelmi egység Egyéb nem lakáscélú épület Telek Besorolás alapja: 1. ingatlan-nyilvántartás 2. ha nincs vagy ha nem azonosítható vagy ha eltér: hatósági engedély 3. engedély nélküli épület esetén: használati mód 4. ha 1-3 nem alkalmazható: egyéb nem lakáscélú épület Információk 1. Az állami adóhatóság ingatlanforgalmi adatai 18 hónapra visszamenőleg 2. Saját adatbázis (adó- és értékbizonyítvány) 3. Tapasztalati adatok Értékövezetek (ha a településen belül az értékviszonyok indokolják, jelentős eltérés esetén) Ingatlan-fajtánként azonos területi lehatároltság (5-6 db Ft/nm érték minden értékövezetre!) Ingatlan-fajtánként eltérő területi lehatároltság (5-6 ingatlanfajtára értékövezetenkénti Ft/nm érték) A fajlagos forgalmi érték A típusingatlanra vonatkozik Ingatlan-fajtánként eltérő A településre jellemző törvényi fajlagos értékhatárok közötti A hasznos alapterület: Nem tartozik bele a kiegészítő helyiség és a melléképület, melléképületrész területe A fedett és három oldalról zárt tartózkodók alapterülete 50 %-ban számít bele Lakásoknál a pince szintjén kialakított helyiségek 70 %-a tartozik bele Melléképület, melléképületrész Csak a lakáshoz, üdülőhöz tartozik Tüzelő, lom, szerszám, kerékpár, babakocsi tárolására szolgál Lakóépületnél a közös tulajdonú, közös használatú közlekedő és tároló Egylakásos lakóháznál: alapterületi korlát nélküli tároló Többlakásos lakóépületben lévő lakásnál: legfeljebb 5 m2 tároló, ha elkülönül a lakástól Kiegészítő helyiség Lakáshoz üdülőhöz tartozik Csak tárolásra alkalmas pince, padlás A lakáshoz tartozó telekhányad Társasház esetén: alapító okirat szerint Több épület egy telken: lakás hasznos alapterülete/valamennyi épület összes alapterülete A telek adóköteles alapterülete Telek teljes alapterülete csökkentve Htv. 19 -a szerint mentes területrésszel Épület adóköteles hasznos alapterülete Az épület hasznos alapterülete csökkentve a Htv. 13. b) és d) pontja szerinti mentes hasznos alapterülettel (kistelepülés komfort nélküli lakás 100 m2;szociális, eügyi, gyermekvédelmi, nevelési-oktatás intézmény helyiségei) 20

21 A törvényi felső mértékek: Lakás, lakáshoz tartozó telek, telekhányad esetén: max. 0,5 % Egyéb épület, egyéb telek esetén: max. 1,5 % Csak egyféle mérték lehet a lakásra és egyféle a nem lakásra! (Nincs differenciálás!) Összegzés: I. az alapérték tartalma azt fejezi ki, hogy: az azonos alapterületű azonos ingatlanfajtába tartozó ingatlanok értéke mennyiben tér el annak függvényében, hogy a településen hol helyezkednek el. II. a számított érték tartalma azt fejezi ki, hogy: Az azonos alapterületű, Azonos ingatlanfajtába tartozó, Azonos értékövezetben lévő ingatlanok értéke mennyiben tér el annak függvényében, hogy egyedi jellegzetességük (koruk, falazatuk stb.) különbözik. Tisztelt Bizottság! Fentiek alapján elkészítettünk egy vitaanyagot, mely átfogóan tartalmazza a jövőbeni elképzeléseket. Az értékövezetek kialakításakor az alábbi szempontokat vettük figyelemb : - Csak a jelentősen eltérő értékviszonyú településrészek kerültek külön övezeti besorolásba. - Megpróbáltuk elkerülni a sok apró övezet kialakítását, mely több vitára adhatna okot. - A korrekciós tényezők értékövezeten belül kialakítják az eltérő ingatlanok értékkülönbségét. - A típusingatlan értékét a valós piaci értékhez közelítően próbáltuk megállapítani. - A településen kialakult értékviszonyok nem indokolják az ingatlan-fajtánként eltérő értékövezetek kialakítását. Készítettünk egy számítási táblát, mely bemutatja, hogy az övezetekhez tartozó ingatlanok értékalapú adóztatása az adóbevételben a jelenlegihez képest milyen változást eredményez. Kérjük a Bizottságot, hogy az előterjesztést szíveskedjen megtárgyalni, és véleményével ellátva a Képviselőtestület elé terjeszteni. (Dr. Csorba Csaba s. k. :) Jegyző Előterjesztés mellékletei: 1,/ Értékövezetek határait szemléltető térkép 2,/ Típusingatlan jellemzői ingatlan fajtánként 3,/ Típusingatlan átlagértékei értékövezetenként 4,/ Korrekciós tényezők 5,/ Számítási tábla 21

22 22

23 2. számú melléklet Az egyes ingatlanfajták forgalmi értékhatárai (ezer Ft/m 2 ) Típusingatlan: Telek Lakás egylakásos lakóépületben: - kora év közötti - tégla, kő falazatú, illetve monolit beton, vasbeton szerkezetű épület - teljesen közművesített a telek - bármely telekhatár előtt szilárd burkolatú út van - összkomfortos (központi fűtéssel és távfűtéssel egyedi hőmennyiség-szabályozás lehetősége nélkül) és a komfortos: - szobaszám: 3 - gépjárműtároló nincs - a lakásban vagy a lakáshoz tartozó telken 20 m 3 -t meghaladó űrtartalmú úszómedence nincs Lakás többlakásos lakó- vagy egyéb épületben: - kora év közötti - tégla, kő falazatú, illetve monolit beton, vasbeton szerkezetű épület - teljesen közművesített a telek - bármely telekhatár előtt szilárd burkolatú út van - összkomfortos (központi fűtéssel és távfűtéssel egyedi hőmennyiség-szabályozás lehetősége nélkül) és a komfortos: - szobaszám: 3 - gépjárműtároló nincs - a lakásban vagy a lakáshoz tartozó telken 20 m 3 -t meghaladó űrtartalmú úszómedence nincs - a lakás szobáinak legalább egyikében, de legfeljebb a szobák felében az ablakok épülettel, épületszerkezeti elemekkel körbezárt udvarra vagy északi irányba nyílnak és a lakás az épület földszintjén, magasföldszintjén, félemeletén, első emeletén helyezkedik el Üdülő: Ingatlanfajta Békés megye Megyei jogú város - kora év közötti - tégla, kő falazatú, illetve monolit beton, vasbeton szerkezetű épület - teljesen közművesített a telek - bármely telekhatár előtt szilárd burkolatú út van - félkomfortos - szobaszám: 3 - gépjárműtároló nincs Város Község Lakás egylakásos lakóépületben Lakás többlakásos lakó- vagy egyéb épületben Üdülő Kereskedelmi egység (kereskedelmi üzlethelyiség, iroda, szállóépületek) Egyéb nem lakás céljára szolgáló épület (műhely, mezőgazdasági épület, garázs stb.)

24 - a lakásban vagy a lakáshoz tartozó telken 20 m 3 -t meghaladó űrtartalmú úszómedence nincs Kereskedelmi egység (kereskedelmi üzlethelyiség, iroda, szállóépületek): - kora év közötti - tégla, kő falazatú, illetve monolit beton, vasbeton szerkezetű épület - teljesen közművesített a telek - bármely telekhatár előtt szilárd burkolatú út van - központos fűtési móddal rendelkezik - szállásépületnél a vendégszobák legfeljebb kétharmada fürdőszobával ellátott Egyéb nem lakás céljára szolgáló épület (műhely, mezőgazdasági épület, garázs stb.): - kora év közötti - tégla, kő falazatú, illetve monolit beton, vasbeton szerkezetű épület - teljesen közművesített a telek - bármely telekhatár előtt szilárd burkolatú út van Telek: - teljesen közművesített a telek - bármely telekhatár előtt szilárd burkolatú út van

25 3. számú melléklet Típusingatlanok átlagértékei értékövezetenként, ingatlan-fajtánként: Ft/m2 Értékövezetek Lakás egylakásos lakóépületben Lakás többlakásos lakó- vagy egyéb épületben Üdülő Kereskedelmi egység (üzlethelység, iroda, szállóépület) Egyéb épület (műhely, mg-i épület, garázs stb.) I. Gyomai városrész II. Endrődi városrész III. Besenyszeg, Magtárlapos IV. Vásártéri, Ifjúsági, Október 6., Kohlmann lakótelepek V. Nagylapos, Öregszőlő, Bánomkerti térség, Perifériák, Kocsorhegy, Külterületi tanyák VI. Zártkert VII. Zártkert VIII. Zártkert Telek

26 Korrekciós tényezők: 4. számú melléklet Épület kora 10 év alatti év közötti év közötti 80 év fölötti Épület felújítása mikor volt adóévet megelőző 10 éven belül 20 éven belül Épület függőleges teherhordó falazata, építési technológia - tégla, kő falazatú, illetve monolit beton, vasbeton szerkezetű épület - házgyári panelszerkezetű épület, egyéb nem hagyományos építőanyagból készült, illetve könnyű szerkezetű épület - fa, vályog, vert falú és egyéb hagyományos építőanyagból épült épület Az épülethez tartozó, ill. önálló telek közművesítettsége - teljesen közművesített - részlegesen közművesített - hiányos közművesítettségű - közművesítetlen Az épülethez tartozó, ill. önálló telek határa előtti út - bármely telekhatár előtt szilárd burkolatú - valamennyi telekhatár előtti út földút Komfort fokozat - duplakomfortos (egyedi központi vagy etage fűtéssel) - duplakomfortos (központi fűtéssel vagy távfűtéssel és egyedi hőmennyiségszabályozóval), összkomfortos (egyedi központi vagy etage fűtéssel) - összkomfortos (központi fűtéssel és távfűtéssel egyedi hőmennyiség-szabályozás lehetősége nélkül) és a komfortos - félkomfortos - komfort nélküli Lakás egylakásos lakóépületben 1,15 1,00 0,95 0,85 1,10 1,05 1,00 0,90 0,85 1,00 0,95 0,85 0,80 1,00 0,90 1,10 1,05 1,00 0,90 0,80 Lakás többlakásos lakó- vagy egyéb épületben 1,15 1,00 0,95 0,85 1,10 1,05 1,00 0,90 0,85 1,00 0,95 0,85 0,80 1,00 0,90 1,10 1,05 1,00 0,90 0,80 Üdülő 1,15 1,00 0,95 0,85 1,10 1,05 1,00 0,90 0,85 1,00 0,95 0,85 0,80 1,00 0,90 1,20 1,10 1,05 1,00 0,90 Kereskedelmi egység (üzlethelyiség, iroda, szállóépület) 1,15 1,00 0,95 0,85 1,10 1,05 1,00 0,90 0,85 1,00 0,95 0,85 0,80 1,00 0,90 Egyéb nem lakás céljára szolgáló épület (műhely, mg-i épület, garázs stb.) 1,15 1,00 0,95 0,85 1,10 1,05 1,00 0,90 0,85 1,00 0,95 0,85 0,80 1,00 0,90 Telek 1,00 0,95 0,85 0,80 1,00 0,90 Lakószobák száma (félszobát is beleértve) 3-nál több 3 3-nál kevesebb 1,05 1,00 0,95 1,05 1,00 0,95 1,05 1,00 0,95

27 Gépjárműtároló alapterülete (lakáshoz, üdülőhöz tartozó) - 16 m 2 -t meghaladja - 16 m 2 -t nem haladja meg 1,10 1,05 1,10 1,05 1,10 1,05 Úszómedence űrtartalma (lakásban v. a hozzá tart. telken) - 40 m 3 -nél nagyobb - 20 m 3 -nél nagyobb, de nem haladja meg a 40 m 3 -t Lakószobák tájolása - a lakás egyik lakószobájának ablaka sem nyílik épülettel, épületszerkezeti elemekkel körbezárt udvarra vagy északi irányba - minden egyéb megoldás - a lakás lakószobáinak legalább felében az ablakok épülettel, épületszerkezeti elemekkel körbezárt udvarra vagy északi irányba nyílnak Lakás megközelíthetősége - a lakás az épület második vagy ennél magasabb emeletén helyezkedik el és az épület felvonóval rendelkezik - minden más esetben - a lakás az épület második vagy ennél magasabb emeletén helyezkedik el és felvonóval nem rendelkezik az épület - a lakás az alagsorban helyezkedik el Fűtési, légtechnikai berendezéssel való ellátottság - légkondicionált - központos fűtési móddal rendelkezik - egyedi fűtésű Fürdőszobával való ellátottság (szállásépületnél) Ha a vendégszobák - több, mint kétharmada fürdőszobával ellátott - legfeljebb kétharmada ellátott fürdőszobával - legfeljebb negyede ellátott fürdőszobával - a negyede sem ellátott fürdőszobával 1,10 1,05 1,10 1,05 1,05 1,00 0,95 1,05 1,00 0,95 0,75 1,1 1,0 0,9 1,10 1,00 0,80 0,75 5. számú melléklet Üdülőépületek után kivetett építményadó alakulása az értékalapú adóztatás bevezetése esetén Belterületi, külterületi üdülőkörzetek összes adóalapot képező hasznos alapterület/nm tervezett értéköveze t értékövezethez tartozó típusingatlan átlagértéke/nm összes számított forgalmi érték az értékövezethez tartozó típusingatlanra alkalmazva (B*D) kalkulált korrekciós tényezők szorzata összes számított forgalmi érték a korrekciós tényezők figyelembevételével számított adó 0,5%-os adókulcs esetén jelenlegi adó összege különbség Kiss Lajos üdülőtelep 2377 I Ft Ft 92,2687% Ft Ft Ft Ft

28 Körös-sor 1070 I Ft Ft 105,0000% Ft Ft Ft Ft Hantoskert 1100 I Ft Ft 105,0000% Ft Ft Ft Ft Fűzfás-zug 488 III Ft Ft 76,5000% Ft Ft Ft Ft Pocos 390 I Ft Ft 77,0400% Ft Ft Ft Ft Dobó utca 677 I Ft Ft 94,5000% Ft Ft Ft Ft Danzug 1340 VII Ft Ft 72,6800% Ft Ft Ft Ft Sirató-zug 535 VII Ft Ft 72,6800% Ft Ft Ft Ft Kecsegés-zug 1478 VI Ft Ft 76,7100% Ft Ft Ft Ft Torzsás-zug 326 VII Ft Ft 72,6800% Ft Ft Ft Ft Templom-zug 2116 VI Ft Ft 76,7100% Ft Ft Ft Ft Soczó-zug 2773 VI Ft Ft 76,7100% Ft Ft Ft Ft Bónom-Harcsás VI Ft Ft 76,7100% Ft Ft Ft Ft Kecskés-zug Pap-zug 704 VII Ft Ft 72,6800% Ft Ft Ft Ft Susány-zug 811 VII Ft Ft 72,6800% Ft Ft Ft Ft Bogárzó-zug 1582 VII Ft Ft 72,6800% Ft Ft Ft Ft Simai-zug 829 VII Ft Ft 72,6800% Ft Ft Ft Ft összesen Ft Ft Ft Ft Ft Vállalkozási tevékenységet szolgáló építmények után kivetett építményadó alakulása az értékalapú adóztatás bevezetése esetén végzett tevékenység típusa összes adóalapot képező alapterület/nm tervezett értéköveze t értékövezethez tartozó típusingatlan átlagértéke/nm összes számított forgalmi érték az értékövezethez tartozó típusingatlanra alkalmazva (B*D) kalkulált korrekciós tényezők szorzata összes számított forgalmi érték a korrekciós tényezők figyelembevételével számított adó 0,5%-os adókulcs esetén jelenlegi adó összege különbség kereskedelmi egységek, szálláshelyek, irodák értéköveze t szerinti különbözős ég nincs Ft Ft 90,3070% Ft Ft Ft Ft

29 egyéb tevékenységet szoláló építmények Ft Ft 85,7920% Ft Ft Ft Ft összesen Ft Ft Ft Ft Ft A számítás során nem vontuk le az adómentes területeket, de ez a különbséget nem befolyásolja. Lakások után kivetett építményadó alakulása az értékalapú adóztatás bevezetése esetén lakások övezetei összes adóalapot képező hasznos alapterület/nm tervezett értéköveze t értékövezethez tartozó típusingatlan átlagértéke/nm összes számított forgalmi érték az értékövezethez tartozó típusingatlanra alkalmazva (B*D) kalkulált korrekciós tényezők szorzata összes számított forgalmi érték a korrekciós tényezők figyelembevételével számított adó 0,1%-os adókulcs esetén jelenlegi kivetett adó összege, a kommunális beruházás miatt biztosított mentesség előtt különbség endrődi városrész II Ft 87,4000% Ft Ft Ft Ft gyomai városrész I Ft 87,4000% Ft Ft Ft Ft besenyszeg III Ft 87,4000% Ft Ft Ft Ft lakótelepek IV Ft 92,2100% Ft Ft Ft Ft összes többi V Ft 70,9100% Ft Ft Ft Ft összesen Ft Ft Ft Ft Ft Összes kommunális beruházás miatt biztosított kedvezmény összege: Ft. Ezt a kedvezményi összeget az új módszerrel kivetett adó után is biztosítani kell, de ez a különbséget nem befolyásolja. Beépítetlen belterületi földrészlet után megállapított telekadó alakulása az értékalapú adóztatás bevezetése esetén adótárgy összes adóalapot képező alapterület/nm típusingatla n átlagértéke /nm összes számított forgalmi érték az értékövezethez tartozó típusingatlanra alkalmazva (B*C) kalkulált korrekciós tényezők szorzata összes számított forgalmi érték a korrekciós tényezők figyelembevételével számított adó 0,5%-os adókulcs esetén várható mentesítés mezőgazdasági tevékenység miatt/ft jelenlegi adó összege különbség

30 beépítetlen belterületi földrészletek Ft Ft 80,0000% Ft Ft Ft Ft Ft Összes várható adótöbblet: Ft

31 ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület augusztus 28.-i ülésére Tárgy: Készítette: Képviseli: Véleményező bizottságok: Melléklet: Intézményi konyhák átszervezésére beérkezett javaslatok ismertetése Poharelecné Rácz Ildikó pénzügyi ügyintéző Várfi András polgármester Valamennyi Bizottság Tímár Jánosné, Poharelec László és a Bethlen Gábor Szakképző Iskola tájékoztató anyaga a konyhák átszervezése tárgyában, valamint Uhrin Anita gazdaságvezető összegző számítása Tisztelt Képviselő testület! Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete decemberi ülésén döntött arról, hogy az intézményi konyhák működési kiadásait csökkenteni kívánja és ennek érdekében megvizsgálja a konyhák átszervezésének lehetséges alternatíváit évben a testület 4 alkalommal tárgyalta az intézményi konyhák átszervezésének lehetőségeit. A Képviselő-testület a július 7.-i rendkívüli ülésén megvitatta az intézményi konyhák működtetésére elkészített ajánlattételi dokumentációt. Több képviselő indítványozta a dokumentáció feltételrendszerének átdolgozását annak érdekében, hogy a gyomaendrődi vállalkozók számára is esélyt biztosítson az Önkormányzat a pályázati rendszerben való részvételre. A rendkívüli ülést követően a gyomaendrődi vállalkozók elkészítették a konyhák üzemeltetésére vonatkozó elképzeléseiket és az előterjesztéshez mellékelt alternatívákat terjesztik a Tisztelt Képviselő-testület elé. A Dréher Söröző Étterem kettő változatot nyújtott be a Térségi Szociális Gondozási Központ konyhájának üzemeltetésére, mely tájékoztató adatokból az intézmény gazdaságvezetője elvégezte a szükséges számításokat. Az első változat szolgáltatási áraival számolva az önkormányzati támogatás a jelenlegi E Ft-ról E Ft-ra növekedne, a második változat szolgáltatási árait figyelembe véve még magasabb lenne az önkormányzati kiegészítés összege ( E Ft). A Domszög Kft. ajánlata a Rózsahegyi Kálmán Kistérségi Általános Iskola étkeztetésére terjed ki. Az ajánlatban szereplő árak a Hídfő Étteremben történő étkeztetés lebonyolítására vonatkoznak. A vállalkozás által ajánlott árakkal számolva éves szinten E Ft megtakarítás várható. A Kner Imre Gimnázium étkeztetésére a Bethlen Gábor Szakképző Iskola nyújtott be egy számítási anyagot. A kimutatás szerint a Bethlen Gábor Szakképző Iskola konyháján történne a gimnáziumi tanulók étkeztetése, így a Kner Imre Gimnázium önkormányzati támogatása a évi adatok alapján éves szinten E Ft-tal csökkenne. A Kis Bálint Általános Iskola és Óvoda konyhájának működtetésére a vállalkozók részéről nem érkezett ajánlat. A benyújtott tájékoztató anyagokat a Bizottság elnökökből álló munkacsoport megvitatta és az alábbi határozati javaslatot terjeszti a T. Képviselő-testület elé: Határozati javaslat: Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete a 224/2008. (V.29.) Gye. Kt. számú határozatát hatályon kívül helyezi, az intézményi konyhák működtetésére nem kíván közbeszerzési eljárást kiírni. Határidő: azonnal Gyomaendrőd, augusztus 13. Vass Ignác s.k. Szabó Balázsné s.k. Hangya Lajosné s.k. Izsó Csaba s.k. Bizottság elnöke Bizottság elnöke Bizottság elnöke Bizottság elnöke 23

32

33

34

35

36

37

38 ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület augusztus 28.-i ülésére Tárgy: A Békési Kistérségi Társulás kérelme Készítette: Szilágyiné Bácsi Gabriella osztályvezető Képviseli: Várfi András polgármester Véleményező bizottság: Pénzügyi és Gazdasági Bizottság Melléklet: Békési Kistérségi Társulás kérelme Tisztelt Képviselő-testület! Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete a 132/2008. (IV. 9.) Gye. Kt. határozatában döntött Ft összegű kölcsönkeret biztosításáról a Békési Kistérségi Társulás részére. A kölcsön szélessávú internet hálózat kiépítését szolgáló pályázat támogatási összegének megelőlegezését szolgálta. Ezen kölcsönkeretből a Kistérség Ft-ot vett igénybe, melyet Önkormányzatunk április 16-án utalt át a Társulás részére. A kölcsönszerződés alapján a kölcsön összegének visszafizetési határideje augusztus 31-e, melyet a Kistérség november 15-ére kíván módosítani a mellékelt kérelmében meghatározott tényekre hivatkozva. Amennyiben Gyomaendrőd nem tud a visszafizetési határidőn módosítani és kéri a szerződés szerinti visszafizetést, úgy a Békési Kistérségi Társulás ezen összeg erejéig hitelt kénytelen felvenni, mely hitelfelvételhez Gyomaendrőd Város Önkormányzatának készfizető kezességet kell nyújtania. Felmerül a kérdés, hogy a kölcsön visszafizetési határidejének módosítása mennyiben okoz az önkormányzat számára likviditási problémát? Az önkormányzat beruházásaihoz kapcsolódó kifizetések, továbbá a kibocsátott kötvény kamatfizetése az év utolsó négy hónapjában fognak jelentkezni az alábbi ütemezésben: 8 db útépítés szeptember vége ( E Ft) Selyem út III. ütem megépítése október 31. ( E Ft) Endrődi Kirendeltség akadálymentesítése október 31. (9.500 E Ft) Belvíz II. ütem november 30. ( E Ft). A kölcsön visszafizetési határidejének változatlanul hagyása mellett is számításaink szerint az év utolsó hónapjaiban a beruházási számlák kifizetéséhez szükségessé válik a kötvényből származó forrás egy részének felhasználása. Fenti beruházásokhoz szükséges saját erő összegének forrása a Képviselő-testület döntése alapján a kibocsátott kötvényből származó pénzeszköz. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet szíveskedjen az előterjesztést megvitatni és azt a határozati javaslat szerint elfogadni. Határozati javaslat: Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete hozzájárul a Békési Kistérségi Társulás és Gyomaendrőd Város Önkormányzata között április 14-én létrejött kölcsönszerződésben szereplő visszafizetési határidő november 15-ére történő módosításához. Határidő: azonnal Felelős: Várfi András polgármester Gyomaendrőd, augusztus 11. Vass Ignác s.k. Bizottság elnöke 24