Pénzügyi Tervezés

Méret: px
Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "www.hozam.info Pénzügyi Tervezés"

Átírás

1 1

2 Miért is született ez a füzet A gazdasági válság és a nyugdíjrendszer átalakítása egyaránt ráirányították figyelmünket pénzügyeinkre, a hosszú távú tervezés és az öngondoskodás fontosságára. Azonban míg Nyugat Európában nemzedékről nemzedékre száll a pénzügyi kultúra, ismertek annak alapelvei és alapfogalmai, addig Magyarországon ez még igencsak gyerekcipőben jár, kevés a témával foglalkozó irodalom, és annak is egy része laikusok számára nehezen érthető. Ezért állítottuk össze Pénzügyi élettervezés című füzetünket, melyből nem csak azt tudhatja meg, hogy hogyan tartsa kézben a pénzügyeit, hanem segítséget kaphat adósságai rendezéséhez éppúgy, mint befektetései megtervezéséhez. A pénzügyileg sikeres életvitel nem elérhetetlen információ, tervezés és önfegyelem szükésges hozzá. Információt az alapelvek elsajátításhoz és a tervezéshez ezt tartalmazza ez a füzet, méghozzá nagyon gyakorlatias és közérthető formában. Reméljük, haszonnal fogja forgatni! 1. Helyzetfelmérés: hol tart most? Ahhoz, hogy fel tudja mérni, hogy hogyan is állnak pénzügyei, ismernie kell a havi költségvetése helyzetét és vagyona aktuális helyzetét is. Mindkettőnek a felméréséhez szüksége lesz bevételei és kiadásai ismeretére. Ha a családja pénzügyeit szeretné rendbe tenni, akkor célszerű egyben megvizsgálnia minden családtag kiadásait-bevételeit is. Havi költségvetés Bevételeinek és kiadásainak vezetése azért is fontos, mert csak azoknak ismeretében tud előre tervezni, pénzügyi célokat felállítani, utána pedig azokat el is érni. Ha tehát még nem vezeti bevételeit-kiadásait, akkor ideje elkezdenie. Ehhez megfelel egy egyszerű kockás füzet is, de használhat egy excel táblát is, és elérhetőek már olyan szoftverek is, amelyek ebben segítségére lehetnek. (Ilyen pl. a Money Manager is, amely az Origo Szoftverbázisából ingyenesen letölthető.) Utóbbi kettőben kategóriákra bontva, könnyen áttekinthetően tarthatja nyilván a bevételeit és kiadásait. Bevételek: Írja össze minden lehetséges bevételi forrását, és azt is, hogy ezeket milyen rendszerességgel kapja meg. Pl. a munkabért havonta, a negyedéves prémiumot három havonta. 2

3 Lehetséges bevételi források: munkabér prémium béren kívüli juttatások vállalkozói kivét TB juttatások: táppénz, tgyás, gyed stb. szociális juttatások: családi pótlék, gyes, álláskeresési támogatás stb. bérleti díjak kamatok jogdíjak ajándék stb. Kiadások: A kiadásokat két csoportba lehet osztani, az egyikbe a fix kiadások kerülnek, mint a hiteltörlesztés részlete, albérlet díja vagy a rezsi, a másikba pedig a változó kiadások, pl. az élelmiszer, a ruhanemű vagy a szabadidős kiadások. Amikor összeírja őket, itt is jelölje, hogy milyen időközönként esedékesek. Lehetséges kiadások: lakáshitel törelsztőrészlete (fix) egyéb hitel törlesztőrészlete (fix) albérlet díja (fix) rezsi (fix): villany, víz, gáz, fűtés, közös költség stb. kommunikáció költségei (fix): internet, telefon stb. biztosítások (lakás, élet, autó) (fix) élelmiszer háztartási szer ruházkodás kozmetikum, szépségápolás orvosi és gyógyszer költség wellness, fitness óvodai, iskolai díjak autó (benzin, parkolás, karbantartás, javíttatás) szabadidő (könyv, újság, programok, mozi, színház) ajándék önképzés bankszámla költségei egyéb (ide jöhetnek a váratlan kiadások is) Megtakarítások: a megtakarítások a havi költségvetés szempontjából kiadást jelentenek, annak ellenére, hogy valójában nem kiadások. A jobb áttekinthetőség kedvéért jelölhetjük őket külön csoportként a táblázatban. 3

4 Első lépésként határozza meg, hogy havonta mennyi pénzből gazdálkodhat, és vesse össze ezt a havi kiadásaival, hogy lássa, van-e köztük különbség, és milyen előjelű. 1. Havi bevételek:... Ft 2. Havi kiadások:... Ft 3. Különbség:...Ft (ha több a kiadása, mint a bevétele, akkor ide mínusz előjellel írja be az összeget). Második lépésként részleteiben is vizsgálja meg ezt a havi költségvetést, hogy nincsenek-e benne aránytalanságok: 1. Havi költségvetés:... Ft 2. A havi költségvetésből az ingatlanra fordított összeg (hitel, lakbér, karbantartás, felújítás):... Ft, ez a havi költségvetés...%-a. Ez az összeg akkor jó, ha nem haladja meg a 28%-ot. 3. Az összes hitelt figyelembe véve, a hiteltörlesztése havi...ft, ez a havi költségvetés...%-a. Ez az összeg akkor jó, ha nem haladja meg a 36%-ot. 4. Az átlagos megtakarítás havonta...ft, ez a havi költségvetés...%-a. Ez az összeg akkor jó, ha 8-25% között van, élethelyzettől függően. Vagyonmérleg A vagyonmérleg pillanatfelvétel a vagyoni helyzetéről, adott időpontban. Beletartozik az összes vagyontárgya és az összes fizetési kötelezettsége is. Az egyszerűség kedvéért az ingó vagyontárgyakat (bútorok, háztartási gépek stb., kivéve a nagyértékűeket) kihagyhatja a vagyonmérlegből. Eszközök: ide kerülnek azok a vagyontárgyak és befektetések, melyek pénzt termelnek vagy szükség esetén pénzzé tehetőek. Azok a vagyontárgyai, melyeken hitel van, csak olyan összegben szerepeljenek itt, amennyit a hitelen felül érnek. (Tehát ha pl. egy 13 mft-os lakáson 8 mft hitel van, akkor az valjóában csak 5 mft-ot ér a vagyonmérlegben.) A befektetéseknél írja össze a befektetési kamat mértékét, a megtakarítás/befektetés lejártát ill. ha olyan jellegű a befektetés, akkor azt, hogy havonta mennyi pénz származik belőle (pl. egy kiadott lakásból). 4

5 Lehetséges eszközök: saját ingatlan, megtakarítások, részvények, kiadásra szánt ingatlan, befektetések, műkincsek stb. Kötelezettségek: ide tartoznak a háztartás fizetési kötelezettségei, azaz a hitelek, tartozások, adósságok. Ezeknek írja össze a rendszeres törlesztőrészletét (ha van), a hitelkamat mértékét, és a hitel lejáratát is. Lehetséges kötelezettségek: lakáshitel, autóhitel, diákhitel, személyi kölcsön, hitelkártya, befektetési ingatlan jelzáloghitele, áruhitel, folyószámlahitel, közműtartozások, adósságok. Első lépésként itt is vesse össze az eszközöket és a kötelezettségeket. Akkor kedvező a család pénzügyi helyezete, ha az eszközök meghaladják a kötelezettségeket. Mivel a pénzügyi helyzet folyamatosan változik az élethelyzetünk változásával, ahhoz szükséges célokat kitűzni, és az odavezető utakat megtervezni, hogy ezt a kedvező helyzetet fenn tudjuk tartani. Második lépésként részleteiben is vizsgálja meg a vagyonmérlegét. 1. Hány hónapra elegendő megtakarítása van, amelyhez azonnal hozzá tud férni:... hónap. Ez akkor jó, ha 1-2 havi megélhetésnek megfelelő összeg áll rendelkezésre ebben a formában. (Vállalkozók számoljanak a duplájával!) 2. Hány hónapra elegendő megtakarítása van, amelyhez nem azonnal, de könnyen hozzá tud férni:... hónap. Ez akkor jó, ha 3-6 havi megélhetésnek megfelelő összeg áll rendelkezésre ebben a formában. (Vállalkozók számoljanak a duplájával!) 3. Hány hónapra elegendő megtakarítása van, amelyhez nem könnyen, de nem is túl nehezen tud hozzáférni:... hónap. Ez akkor jó, ha havi megélhetésnek megfelelő összeg áll rendelkezésre ebben a formában. (Vállalkozók számoljanak a duplájával!) 5

6 4. Vannak-e hosszú távú befektetései, vagy megoldottak-e más forrásból az alábbiak: gyermek(ek) felsőoktatása, gyermek(ek) első lakása, nyugdíj Biztosítások A biztosítás célja, hogy enyhítse azoknak a vészhelyzeteknek a hatását, melyeknek a bekövetkezése ugyan nem nagyon valószínű, de ha mégis bekövetkeznek, az egyén vagy a család nem tud rá felkészülni önerőből. Ilyen vészhelyzetek pl. valamely nagyértékű vagyontárgy megsemmisülése vagy az egyik kereső halála. Ezért a pénzügyi helyzete felmérésénél azt is meg kell vizsgálnia, hogy mi a helyzet a biztosításaival: Valódi értékén biztosítottak-e a vagyontárgyai, azaz mennyi az értékük és ehhez képest mennyi a biztosítási összeg. Ingó vagyonnál úgy tudja ezt megbecsülni, hogy ha kiszámolja pl., mennyiből lehetne újra berendezni a lakását, ha a benne lévő tárgyak megsemmisülnének. o ingatlan(ok) o autó(k) o ingó vagyon o műkincsek o stb. Van-e életbiztosítása a család keresőinek, mire (pl. baleseti halál, betegségből eredő halál, rokkantság stb.), és mekkora összegre. 2. Pénzügyi célok kitűzése Pénzügyi céljaink kitűzése szorosan összefügg életünk céljainak kitűzésével. A pénz tulajdonképpen eszköz életünk céljainak megvalósításához, és a pénzügyi célkitűzés során azt vizsgáljuk meg, hogy mit mikorra szeretnénk elérni, és ehhez mennyi pénzre lesz szükségünk. Tervezési időtávok Pénzügyi terveinket is készíthetjük rövid, közép és hosszú távra. A rövid távú terv 1-12 hónapos tervet jelent, ezzel majd bővebben a következő fejezetben fogunk foglalkozni, ahol a készpénzáramlás kiegyensúlyozásáról lesz szó. 6

7 A közép távú tervek 1-3 évre szólnak, ebbe a tervbe kerül pl. a nagyobb háztartási eszközök beszerzése (pl. tévé, számítógép, mosogatógép stb.), ill. ide kerülnek az adott évre előrelátható nagyobb kiadások is, mint pl. a nyaralás vagy az iskolakezdés. A hosszú távú tervek 3-5 évre szólnak, ide kerülhetnek a nagyobb kiadások, mint az autó- vagy lakásvásárlás. Vagyonterv: ide tartoznak a vagyon gyarapításáról, a tőke felépítéséről szóló éves távlatú tervek. Speciális pénzügyi célok A pénzügyi céloknak van egy speciális csoportja is, melyek nem arról szólnak, hogy hogyan teremtsük elő a megvásárolni szándékozott javakhoz szükséges pénzt, hanem arról, hogy biztosítsuk magunknak a nyugalmat, hogy ne kelljen azon idegeskednünk, mi lesz holnap, vagy mi lesz egy váratlan helyzetben. Ezek a célok: Anyagi védettség: azaz van vésztartalékunk a nehéz napokra, akkor is meg tudunk élni, ha hirtelen változás következik be az életünkben, amilyen egy betegség vagy a munkahely elvesztése. A tartalékokat célszerű több csoportba osztani: azonnal hozzáférhető: ezekből a tartalékokból tudjuk fedezni az apróbb váratlan kiadásokat, pl. az autó vagy egy háztartási gép elromlását. Javasolt, hogy 1-2 havi megélhetésnek megfelelő összeg álljon rendelkezésre ebben a formában. (Vállalkozóknak a duplája javasolt, mivel a vállalkozás anyagi gondjai hosszabb idő után válnak észrevehetővé, mint egy munkahely megszűnése pl., így később tudnak a vállalkozók hozzákezdeni a helyzet konszolidáláshoz.) könnyen hozzáférhető: ezekből a tartalékokból tudunk megélni akkor, ha valamilyen váratlan helyzet áll elő, pl. munkanélküliség, betegség, a vállalkozás bevételeinek csökkenése. Javasolt, hogy 3-6 havi megélhetésnek megfelelő összeg álljon rendelkezésre ebben a formában. (Vállalkozók és nyugdíjasok számoljanak a duplájával! Nyugdíjasok azért, hogy ne kelljen a nyugdíjtőkéjükhöz nyúlni váratlan kiadás esetén.) fél-likvid tartalékok, melyekhez nem túl nehéz hozzáférni: ezek a tartalékok fedezhetik a hosszabb távú bevételkieséseket (pl. gyermekvállalás, tartós munkanélküliség, hosszas betegség) ill. kiegészíthetjük velük az esedékes bevételeket (táppénz, gyed-gyes, álláskeresési járadék stb.). Javasolt, hogy havi megélhetésnek megfelelő összeg álljon rendelkezésre ebben a formában. (Vállalkozók és nyugdíjasok számoljanak a duplájával!) 7

8 Anyagi biztonság: azaz annyi tőkét gyűjtöttünk össze, aminek a kamataiból fedezni tudjuk a havi kiadásainkat ez biztosíthatja nyugdíjasként is a megélhetésünket, ill. a jelenlegi életszínvonalunk fenntartását. Kiszámítása: havi kiadások X 150-el, pl Ft havi kiadás esetén 45 millió Ft. Anyagi függetlenség: azaz teljesen a vágyainknak megfelelő életet tudunk élni. Pénzügyi életpálya A tervezés megkezdése előtt még azt is tudnunk kell, hogy a pénzügyi életpályánk melyik szakaszában járunk, és mi várható, hiszen a hosszú távú céljainkat ennek megfelelően tudjuk majd meghatározni. Pályakezdő fiatal: o kevés kiadás, főleg ha otthon lakik, ezért már elkezdhet takarékoskodni a jövőjére, o életbiztosításra még nincs szüksége, mert az csak akkor kell, ha valaki más is a keresetünkből él, ám saját maga számára érdemes biztosítást kötnie (pl. rokkantság esetére). Gyermektelen pár: o nincs anyagi egymásrautaltság, o első nagy kiadás: ingatlanvásárlás a hitel mértékét érdemes a lehető legalacsonyabb mértéken tartani, és végig kell gondolni, hogy mit csinálnak, ha egyedül maradnak, hogyan fizetik pl. a hitel törlesztőrészleteit, o felkészülés a gyermekvállalásra. Kisgyermekes család o megjelenik az anyagi egymásrautaltság az egyik fél keresete néhány évre csökken ezért a családfenntartót biztosítani kell, hogy ha bármi történik a másik fél tudja eltartani magát ill. a gyermekeket. Akkor nincs szükség életbiztosításra, ha van stabil családi háttér vagy mefelelő mértékű vagyon, amely biztosít min. egy évi megélhetést. o az ingatlan hitelterhelését nem szabad megnövelni, a tartalékokat a hitel miatt felélni Kétkeresős, gyermekes család o több a bevétel, ezért többet lehet fordítani megtakarításokra is, o amíg a gyerekek ki nem repülnek, többet kell az ő felsőoktatásukra és a leendő lakásukra félretenni, de nem szabad megfeledkeznünk a saját nyugdíjmegtakarításunkról sem, mert minél hosszabb idő áll rendelkezésre, annál könnyebb felépíteni a nyugdíjtőkénket. 8

9 Család egyetemista gyermekkel o a felsőoktatásra szánt összeget 18 éves korra kell összegyűjteni, tanévenként és gyermekenként 1-2 millió Ft-al számíthatunk, tehát gyermekenként 5-10 millió Ft-al tervezhetünk, o a gyermekek életkezdéséhez az ingatlan 25-30%-át célszerű önrészként vállalni, és kb. a gyermek 25 éves korára lesz erre szükség. Bár a leendő ingatlan ára az egyéni igényektől is függ, erre kb. 5 millió Ft-ot lehet számolni gyermekenként. Szülők a gyermekek elköltözése után minden megtakarítást a nyugdíjtőke felépítésére kell fordítani, a nyugdíjtőkének akkorának kell lennie, amelynek a kamataiból fedezhetőek a havi kiadások. Kiszámítása: havi kiadások X 150-el, azaz Ft havi kiadás esetén 45 millió Ft. (Fontos: bár a gyermekek elköltözésével azt gondolnánk, hogy csökkenni fognak a havi kiadásoik, ez mégsem lesz így, mert nőni fognak a saját magunkra fordított költségek, pl. az orvosi költségek, és feltehetően szeretnénk majd az unokáinkat is támogatni, ezért nyugodtan számolhatunk az aktuális összeggel.) Nyugdíjas pár könnyen hozzáférhető vésztartalékok növelése, az aktív korinak minimum a duplájára, hogy egy-egy váratlan esemény bekövetkezésekor ne kelljen a nyugdíjtőkéhez nyúlni. Kőszeghy Balázs regisztrált pénzügyi tanácsadó előadása alapján, június A tervezés menete Hosszú távú célok és vagyonterv Először is határozzuk meg, hogy melyik fenti életszakaszban vagyunk éppen. Utána gondoljuk végig az alábbiakat (természetesen aktuális élethelyzetünknek megfelelően): Mikortól akarunk/fogunk dolgozni? Mikor és mekkora lakást szeretnénk vásárolni? Mikorra tervezzük a családalapítást? Hány gyermeket tervezünk és mikor, mekkora korkülönbséggel? Milyen időközönként szeretnénk lakást cserélni? Milyen időközönként szeretnénk autót vásárolni? Mikor mennek a gyermekek felsőoktatási intézménybe (18 éves korban)? Mikor kell a gyermekeknek lakást vásárolni (25 éves korban)? Meddig fogunk dolgozni, mikor szeretnénk nyugdíjba menni? 9

10 Ezt helyezzük is el egy időtengelyen, és rendeljük mellé a szükséges összegeket. Példa: Évszám Korom Párom kora Összeg Munkába állok... Saját lakás vásárlása 15 mft Esküvő 1 mft Nagyobb lakás vásárlása 10 mft Autó vásálása 4 mft 1. gyermek gyermek gyermek... Nagyobb lakás vásárlása 10 mft Nagyobb autó vásárlása 4 mft Lakásfelújítás... Autócsere gyermek felsőoktatás 5 mft 2. gyermek felsőoktatás 5 mft 3. gyermek felsőoktatás 5 mft 1. gyermek lakás 5 mft 2. gyermek lakás 5 mft 3. gyermek lakás 5 mft Nyugdíj nekem 30 mft Nyugdíj páromnak 30 mft Világkörüli út stb.... Ezzel a hosszú távú céljainkat meg is határoztuk. Közép távú célok Közép távon az első fejezetbeli felmérésünknek megfelelően tervezzük meg, hogy a valóságos és az ideális állapot közötti különbséget hogyan szüntessük meg. rendezzük a családtagok biztosítottságát, rendezzük a vagyontárgyak biztosítottságát, képezzünk likvid tartalékokat, ha lehetséges, csökkentsük a hitelterhelést, tervezzük meg a következő 3 év előrelátható nagyobb kiadásait, és kezdjünk el tartalékolni rájuk (esküvő, szülés, óvodakezdés, iskolakezdés, külföldi nyaralás stb.) Rövid távú tervek Készítsünk tervet a következő egy évre, hónapokra lebontva, és tervezzük be a nagyobb ill. egyszeri/alkalmi kiadásokat is. Pl. utazásokat, szezon eleji ruhavásárlásokat, születésnapokat, ünnepeket stb. 10

11 3. A pénzáramlás irányítása Pénzügyi céljai megvalósításához elengedhetetlen a készpénzáramlás (angolul cash-flow) irányítása, azaz havi költségvetésének egyensúlyba hozása. Hogy követni tudja pénzáramlását, készítse el a következő egy évre a hónapokra lebontott pénzáramlás tervét is, amelyben részletesen, kategóriánként szerepelnek a várható bevételek és kiadások. Minden hónap végén a felírt tényleges bevétel-kiadási adatok felhasználásával vesse össze a tervet a megvalósulással, és elemezze az eltéréseket, ill. módosítson a terveken, ha szükséges. Az eltérések oka lehet: nem számolt bizonyos kiadásokkal, vagy alultervezett bizonyos kiadásokat, közbejött valamilyen váratlan kiadás, az önfegyelem hiánya, azaz nem tudta magát tartani a tervhez, nem számolt bizonyos bevételekkel, vagy alultervezett bizonyos bevételeket, jött valamilyen váratlan bevétel, bizonyos tételek átcsúsztak az előző hónapról vagy a következő hónapra stb. Az eltérések elemzése akkor is fontos, ha többletbevételei keletkeztek, hiszen tudnia kell, hogy ezekre rendszeresen számíthat-e, ill. el kell döntenie, hogy mire fordítja őket. Ki irányít: a pénz vagy Ön? Az alábbi gyorsteszt segítségével meg tudja állapítani, hogy hogyan is áll valójában pénzáramlása irányításával. (Forrás: R. Kiyosaki: Adósságkalauz, Bagolyvár Kiadó, Budapest, 2006, 79. o.) Egy pontot ér minden olyan kérdés, amelyre igen a válasz: 1. Rendszeresen késve fizeti a számláit? 2. Rejtett el valaha pénzt a házastársa elől? 3. Volt rá példa, hogy elnapolta az autója javíttatását, mert nem volt elég pénze rá? 4. Vett mostanában olyasmit, amire nem volt szüksége, és nem engedhette volna meg magának? 5. Rendszeresen többet költ, mint amennyi a fizetése (rendszeres jövedelme)? 6. Utasították már el hitelkérelmét? 11

12 7. Szokott lottózni az anyagi gondoktól való megszabadulás reményében? 8. Van, hogy nem tesz félre pénzt a nehéz időkre? 9. Adósságai összessége (kivéve a lakáshitelét) meghaladja a nehéz időkre félretett tartalékai összegét? Értékelés: 0 pont: Remek! Teljesen kézben tartja a készpénzáramlását. 1-5 pont: Gondolkodjon el rajta, hogy miként csökkentse az adósságait. 6-9 pont: Vigyázzon! Lehet, hogy az anyagi csőd felé tart. Ha csak egy pontot is elért a teszten, érdemes megfogadnia az alábbi tanácsokat, hogy hogyan vegye újra kézbe a pénzügyeit: Először magának fizessen! A fizetéséből ill. minden bevételéből rögtön annak beérkezéskor tegyen félre kb. 10%-ot, melyet az anyagi védettsége kialakítására fodít. Azért fontos rögtön ezzel kezdeni, mert a tapasztalat azt mutatja, hogy ha mindig csak a hó végén megmaradt pénzünket tesszük félre, sose lesz belőle tartalékunk ugyanis hó végére valahogy sosem marad. Ezt a pénzt tegye félre egy bankszámlára, és ne nyúlj hozzá addig, amíg készen nem áll arra, hogy befektesse. Csökkentse a felesleges ill. a luxus kiadásait! Halasszon el minden olyan kiadást, ami jó lenne, de nem feltétlenül szükséges most azonnal pl. új autó, külfödi nyaralás stb. Ez nem jelenti azt, hogy vonjon meg magától mindent, ami több mint a létfenntartás, mert hosszabb távon ez hatalmas stresszt jelentene, de igyekezzen takarékosan élni, és tudatosan vásárolni. Nézze át a havi költségvetését, és ésszerűsítse a kiadásait! Néhány ötlet: ha a számlákat időben befizeti, nincs késedelmi díj, a telefon, mobil, internet stb. számlákat időről-időre ellenőrizze, szinte mindig van már a piacon olcsóbb megoldás, ugyanígy ellenőrizze évente a biztosításait, itt is sokszor van olcsóbb lehetőség, vásároljon kedvezményt nyújtó boltokban, diszkontokban, takarékoskodjon az energiával: pl. szigetelje le a házát, cserélje le a rosszul záró ablakokat, vegye lejjebb 1-2 fokkal a fűtést, ne vásároljon hirtelen indíttatásból, járjon ingyenes (családi) programokra, könyvtárból kölcsönözzön könyveket, 12

13 keressen olyan sportot, ami nem kerül sokba (ilyen pl. a futás vagy a tollaslabda), kérjen kölcsön olyasmit, amire csak rövid ideig lesz szüksége (pl. babaruhákat) Keresse meg a módját bevételei növelésének! Írja össze az ötleteit, mivel tehetnél szert extra bevételre. Néhány példa: másodállás, részmunkaidős vállalkozás, felesleges dolgok eladása stb. 4. Adósság kezelő terv Mikor felméri pénzügyi helyzetét és elkészítette a vagyonmérlegét, akkor ki kellett annak is derülnie, hogy vannak-e adósságai, és ha igen, milyen mértékűek. Ha jelentősebb adósságai vannak, akkor célszerű adósságkezelő tervet készítenie, melynek célja az adósságok megszüntetése a lehető legrövidebb időn belül. Reálisan 5-7 év alatt lehet megszüntetni az átlagos mértékű adósságokat (pl. többféle hitelkártya, folyószámlahitel, fogyasztási hitel stb.). Nem érdemes erőn felül erőltetni az adósságok törlesztését, inkább kezdjünk el megtakarítani is mellette, hogy közben épüljön az anyagi védettségünk is, így nem kell újra kölcsönkérnünk például, ha felmerül egy váratlan kiadás. Első lépésként mérjük fel pontosan (ha még nem tettük meg), hogy mennyi adósságunk van. Írjuk össze a havi törlesztőrészletet is (ha van), és a hátralék teljes összegét is. Utána gondoljuk át, hogy melyikeket akarjuk először törleszteni. Az adósságok összeírásában segíthet, ha ismerjük az adósságok típusait: Eredet szerint Hitelek: lakáshitel, áruhitelek, hitelkártya, folyószámlahitel, személyi kölcsön stb. Kölcsönök Be/ki nem fizetett számlák Fedezet szerint (a fedezet biztosíték a hitelező részére az adóstól, hogy ha nem tudja fizetni a kölcsönt, lesz miből kielégíteni a hitelező igényeit): 13

14 Fedezett adósság: van fedezete pl. lakáshitel, autóhitel Fedezet nélküli adósság: pl. számlatartozás, baráti kölcsön, hitelkártya Eredmény szerint Rossz adósság: amit vettem rajta, nem termel semmit, nekem kell a jövedelmemből kifizetnem hónapról hónapra a részleteit. Még rosszabb, ha olyat veszek rajta, aminek folyamatosan még fenntartási költsége is van (pl. autó). Példák: saját lakásra lakáshitel, fogyasztási hitelek (autó, háztartási gépek, nyaralás stb.) Jó adósság: befektetésre veszem fel a kölcsönt/hitelt, és a befektetés termeli ki a törlesztőrészleteket is, és még azon felül is van rajta nyereségem. Példák: bérbeadásra vásárolt ingatlanhoz hitel (csak ha többért tudom bérbeadni, mint a törlesztőrészlet!) vagy cég bővítéséhez felvett hitel csak reális üzleti terv alapján! Ökölszabály: hosszú távon megtérülő projekthez soha nem szabad rövid távú hitelt felvenni! Az a legjobb, ha a hitel futamideje a tervezett megtérülésnél hosszabb, de van lehetőség előtörlesztésre. Adósságcsökkentési terv Második lépésben készítsük el az adósságcsökkentési tervet. Alapelvei: 1. Szánjunk havonta meghatározott összeget az adósságok csökkentésére. Kiyosaki azt ajánlja, hogy minimum havi Ft-ot. Ha lelkiismeretesen végigcsináltuk az eddigi lépéseket, akkor már ki tudjuk gazdálkodni ezt az összeget. 2. Egyszerre mindig csak egy adósság visszafizetésére koncentráljunk. 3. Először a fedezet nélküli adósságokat fizessük vissza 4. Mindig a legkisebb összegűvel kezdjük, azt fizessük vissza először. Fordítsuk erre a meghatározott havi fix összeget, azaz a legkisebb adósságunk törlesztő részletéhez adjuk hozzá ezt a havi fix összeget, és a vele megnövelt összeget fizessük be havonta. 5. Haladjunk sorban a kisebbtől a nagyobb felé. Ha visszafizettük a legkisebb adósságunkat, kezdjük a következőnél a plusz törlesztést úgy, hogy az eddigi minimum törlesztő részlethez hozzáadjuk a havi fix összeget ÉS az előzőleg törlesztett adósság minimum törlesztő részletét, hiszen az a pénz felszabadult, miután azt az adósságot már visszafizettük. 6. Ha számla-tartozásaink (is) vannak 14

15 Nem mi határozzuk meg, hogy mikor és milyen sorrendben fizetjük ki, hanem a fizetési felszólítások beérkezése. Általában ezekből a negyedév első hónapjában várható dömping. Jó megoldás, ha a havi fix adósságcsökkentésre szánt összeget külön gyűjtjük, és amikor egy-egy hátralékos számlára megérkezik a felszólítás, azt abból egyenlítjük ki. 7. Lakás- és jelzáloghitelek Előtörlesztés csak nagyobb vagy a teljes összegben éri meg ill. lehetséges, ennek mindenképpen nézzünk utána pontosan, és számoljunk az előtörlesztés költségeivel is. 8. Legyen proaktív A legtöbb tartozás esetében van lehetőség egyezkedésre, ezért érdemes elébe mennie a felszólításoknak, bírósági eljárásnak, és érdeklődnie, hogy van-e lehetőség részletfizetésre, haladékra ezt mind a hitelek, mind a közműtartozások esetében megéri megtenni. 5. Megtakarítási befektetési terv Pénzügyi céljai meghatározása, készpénzáramlásának kiegyensúlyozása és ha szükséges volt adósságrendezési terve elkészítése után ideje elkészíteni megtakarítási terveit is, hiszen ebből fog kiderülni hogyan tudja elérni kijelölt céljait. Korábban már volt szó a megtakarítások különböző típusairól. Ahhoz, hogy sikeres legyen pénzügyi szempontból, a következőket kell betartania: Kevesebbet költ, mint amennyi a bevétele. A különbözetet félreteszi az alábbiak szerint: Likvid és fél-likvid tartalékokat képez a vészhelyzetekre a kettő együttese legyen 1,5-2 év megélhetésre elegendő. Félretesz előre a nagyobb kiadásokra, melyek a rövid ill. középtávú terveiben szerepelnek. Vannak hosszú távú befektetései hosszú távú céljai elérésére (pl. gyermekek taníttatása, lakása, nyugdíja). Ha jelenleg semmilyen megtakarítása sincs, akkor a legsürgősebb a vésztartalékok képzése! Hogyan válasszunk befektetési formát? A befektetési forma kiválasztásakor fontos, hogy saját céljainkból induljunk ki, és az azoknak megfelelő formát válasszuk ki. Mikor befektetési formát választunk, három jellemzőt kell mérlegelnünk: 15

16 hozam kockázat hozzáférés Sajnos a három jellemző magas hozam, kis kockázat, könnyű hozzáférés - egyszerre nem tud teljesülni, ezért el kell döntenünk, hogy az adott célhoz melyik kettő teljesülésére van szükségünk? 1. Likvid és fél-likvid tartalékok: mivel ezek a vésztartalékaink, itt fontosabb, hogy biztonságban legyen a pénzünk és könnyen hozzáférjünk, minthogy magas hozamot hozzon. 2. Közép távú célok, befektetések (pl. lakás, autó): itt is fontos, hogy biztonságban legyen a pénzünk, viszonylag magas legyen a befektetés hozama, viszont a hozzáférés is fontos szempont, hiszen ezek 3-5 éves tervek ill. befektetések, tehát itt a hozam és a hozzáférés szempontjait mérlegelve kell megtalálnunk a kellően biztonságos befektetést. 3. Hosszú távú célok, befektetések: a gyermekek taníttatására, életkezdésére ill. a saját nyugdíjunkra indított befektetésekkel szembeni elvárás, hogy magas hozamot hozzanak és biztonságban legyen a pénzünk. Mivel ezekre az összegekre sok év után lesz szükségünk, feláldozhatjuk a gyors hozzáférést. 4. Magas kockázatú befektetések: természetesen a befektetéseknek az a típusa is létezik, ahol nagy kockázat mellett magas hozam érhető el. Ilyen befektetésekre csak olyan összegeket használjunk fel, melyek nem veszélyeztetik sem a megélhetésünket, sem a megtakarításainkat, hanem azokon felül állnak rendelkezésre. 16

17 6. Befektetési formák Bankszámla Hozam: nincs (illetve elhanyagolható) Biztonság: magas szintű Likvidítás: kiváló A vésztartalékként szolgáló összeget célszerű így tartani. Lakástakarékpénztári megtakarítás Hozam: magas (30% állami támogatás) Biztonság: magas szintű Likvidítás: futamidő alatt csak a hozam nagy részének elvesztése árán juthatunk hozzá 4-10 éves futamidejű folyamatos megtakarítás, állami támogatással és a futamidő végén hitellehetőséggel, családon belül akár több szerződés is összevonható. Nagyon sok előnye mellett egyetlen hátránya, hogy kizárólag lakáscélra (vásárlás, felújítás, lakáshitel elő- vagy végtörlesztés) használható. Részletek: Lekötött betét Hozam: alacsony (valós infláció alatti) Biztonság: magas szintű Likvidítás: futamidő alatt csak a hozam elvesztése árán juthatunk hozzá 3-12 hónapos lekötések. Vigyázat, egyre többet hirdetnek ilyet, figyeljünk arra, hogy a magas kamat általában csak az első időszakra (3-6 hónap) jár. Ingatlan Hozam: soktényezős, részben tőlünk független Biztonság: magas szintű Likvidítás: alacsony szintű, és részleges eladásra nincs lehetőség Az ingatlan értéke nem esik a tőzsdén, viszonylag biztonságos, de megvannak a maga sajátságai, így megfelelő szakértelem hiányában pórul járhatunk. Helyi problémákra érzékeny, a demográfiai adatok meghatározzák a lehetőségeit. Egyes kerületi, területi rehabilitációk növelhetik, az új ipari létesítmények építése, vagy forgalmi rend változások csökkenthetik értékét. Mindez tőlünk független, azaz akár nagyon magas lehet a bizonytalansági tényező. 17

18 Kötvény Hozam: versenyképes lehet az inflációval Biztonság: magas szintű Likvidítás: alacsony Névre szóló, hitelviszonyt megtestesítő, fix kamatozású értékpapír (előre rögzített, állandó nagyságú kamatot biztosít). A kötvényben a kibocsátó (adós) arra kötelezi magát, hogy az ott megjelölt pénzösszegnek az előre meghatározott kamatát vagy egyéb jutalékait, valamint az általa vállalt esetleges egyéb szolgáltatásokat (kamat), továbbá a pénzösszeget a kötvény mindenkori tulajdonosának, illetve jogosultjának (hitelezőnek) a megjelölt időben és módon megfizeti. Kibocsátásra jogosult: államok (államkötvény, kincstárjegy) nemzeti bankok önkormányzatok nemzetközi és külföldi szervezetek jogi személyiséggel rendelkező gazdálkodó szervezetek (letéti jegy, kötvény, befektetési jegy) Részvény Hozam: akár infláció feletti hozam Biztonság: korlátozott Likvidítás: jó Fogalma: részvénytársaság (Rt.) alapításakor vagy alaptőkéjének emelésekor kibocsátott névre szóló értékpapír, 3 féle értelemben használatos: alaptőke részét képező betét, a tag vagyoni hozzájárulása részvényes jogai és kötelezettségei forgalomra szánt értékpapír, tulajdonosa a részvényes, akit a részvénye alapján vagyoni és tagsági jogok illetnek meg Vagyoni jogok: osztalékhoz való jog, likvidációs hányadhoz való jog Tagsági jogok: közgyűlésen való részvételhez való jog, beleszólási jog, szavazati jog Hosszú távon (5-10 év) akár infláció feletti hozam, vagy rövid (éven belüli, nagy szakértelmet igénylő) spekulációs ügyletekkel kifejezetten magas hozam is elérhető. 18

19 Befektetési arany Hozam: általában infláció feletti hozam Biztonság: magas szintű Likvidítás: jó Részletek külön Hozamfüzetben, Vagyonkalauz tanfolyam részeként (hamarosan érkezik), továbbá itt: FOREX bankközi devizapiac Hozam: kiemelkedően magas hozam Biztonság: nulla vagy igen erősen korlátozott, azaz rendkívül kockázatos Likvidítás: jó Befektetési alapok Hozam: vegyes és részvény alapok esetén infláció feletti is lehet Biztonság: változó Likvidítás: jó Olyan eszköz, amely azt teszi lehetővé, hogy az egyes befektetők megtakarításaikat egyszerű, viszonylag biztonságos és költséghatékony módon, a kockázatok megosztásával fektethessék be az értékpapír és - ingatlanalapok esetében - az ingatlanpiacon. Ennek már biztosítási termékektől független havi megtakarítási formái is léteznek. Az alap a befektetők közös tulajdonában lévő vagyontömeg, melyet az alapkezelő (egyéb intézmények közreműködésével) hoz létre és kezel. Az egyes befektetők részesedését ebből a közös vagyontömegből a befektetési jegyek testesítik meg. Az, hogy a közös vagyontömegből adott pillanatban mennyi jut egy befektetési jegyre, az egy jegyre jutó nettó eszközérték (a befektetési jegy árfolyama) mutatja meg. Ennek kiszámításához az alap vagyonának értékét - az egyes eszközök aktuális piaci értékét alapul véve - folyamatosan meg kell állapítani, ez az alap nettó eszközéréke. Fontos, hogy a nettó eszközérték már tartalmazza a költségeket, így gyakorlatilag tiszta vagyoni értéket testesít meg, elméletileg ez az az érték, amennyiért az alap vagyona értékesíthető lenne. Fontos tudni a befektetések alapvető törvényszerűségét: a hozamok jellemzően együtt járnak a kockázattal, mely utóbbi gyakorlatilag a befektetés értékének változékonyságával ragadható meg. Magasabb kockázatokhoz jellemzően magasabb hozamszintek párosulnak, ezért a befektőknek befektetési döntésük meghozatalánál mindig a két tényezőt együttesen kell figyelembe venniük. Befektetési alapok intézményi szereplői: 19

20 Alapkezelő - Az alapkezelő társaság feladata az alap létrehozatala, a befektetési döntések meghozatala, végrehajtása és adminisztrálása, továbbá a befektetők tájékoztatása. Fontos, biztonságot növelő szabály, hogy az alapkezelő az alap számára értékpapírszámlát nem vezethet, így közvetlenül nem rendelkezhet az alap eszközei felett, e feladat a letétkezelő bankra hárul. Letétkezelő - A letétkezelő bank legfontosabb feladata az alap eszközeinek őrzése, az értékpapírügyletek technikai lebonylítása, az alap nettó eszközértékének megállapítása és közzététele. Feladatainak ellátásával egyúttal ellenőrzi is az alapkezelő tevékenységét Forgalmazók - Feladatuk a befektetési jegyek forgalmazása, a bektetők információkkal, tájékoztatókkal való ellátása. Könyvvizsgáló - Feladata az alap éves beszámolójának auditálása, nyilvánartásainak ellenőrzése. Felügyelet - Engedélyezi az alapok létrehozatalát, folyamatosan ellenőrzi az alapkezelő és a letétkezelő tevékenységét. Ingatlanértékelő - Feladata az ingatlanalapok tulajdonában lévő ingatlanok értékének megállapítása. Tanácsadók - Az alapkezelő a befektetési alap portfolójának kialakításához egyéb tanácsadókat is igénybe vehet. A tanácsadókat szintén be kell mutatni az alap tájékoztatójában április 1-e óta a BAMOSZ ajánlásának megfelelően az alábbi kategóriákba sorolják az egyes értékpapíralapokat: Likviditási alapok - a korábbi pénzpiaci alapokon belül azon alapok tartoznak ide, amelyeknél a portfolioban lévő kötvényjellegű eszközök átlagos hátralévő futamideje nem haladhatja meg a 3 hónapot. Pénzpiaci alapok - azon alapok tartoznak ide, amelyeknél a portfolióban lévő kötvényjellegű eszközök átlagos hátralévő futamideje nem haladhatja meg az 1 évet. Rövid kötvény alapok - azon alapok tartoznak ide, amelyeknél a portfolióban lévő kötvényjellegű eszközök átlagos hátralévő futamideje 1-3 év. Hosszú kötvény alapok - azon alapok tartoznak ide, amelyeknél a portfolióban lévő kötvényjellegű eszközök átlagos hátralévő futamideje meghaladja a 3 évet. Kötvénytúlsúlyos vegyes alapok - a portfolióban lévő részvény-típusú eszközök aránya nem haladja meg a 30%-ot. Kiegyensúlyozott vegyes alapok - a portfolióban lévő részvény-típusú eszközök aránya 30-70% közötti. 20

TERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ

TERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ TERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ Termék definíció Az Értékpapír adásvételi megállapodás keretében a Bank és az Ügyfél értékpapírra vonatkozó azonnali adásvételi megállapodást kötnek.

Részletesebben

Lakossági megtakarítások, és az ehhez kapcsolódó banki és befektetési termékek

Lakossági megtakarítások, és az ehhez kapcsolódó banki és befektetési termékek Lakossági megtakarítások, és az ehhez kapcsolódó banki és befektetési termékek NYITRAI GYŐZŐ Igazgató OTP Bank Nyrt. 1 Milyen célból takarítunk meg? Biztonság Vésztartalék Létbiztonság fenntartása Reálérték

Részletesebben

Gazdálkodási modul. Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás. KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc

Gazdálkodási modul. Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás. KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc Gazdálkodási modul Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc Értékpapírok II. 66. lecke Csekk Fogalma: a csekk kibocsátója

Részletesebben

Tizedik lecke Megtakarítás és befektetés

Tizedik lecke Megtakarítás és befektetés Tizedik lecke Megtakarítás és befektetés A takarékosságot eszköznek tekintsd arra, hogy mindig független légy az emberektől, ami tisztességed megóvásának nélkülözhetetlenebb feltétele, mintsem hinnéd.

Részletesebben

Életpálya szakaszok. Életpálya Életkor Jellemző célok Befektetési jellemző Ajánlott termékek Kisgyerekkor. 0-6 - - Bankbetét, állampapír

Életpálya szakaszok. Életpálya Életkor Jellemző célok Befektetési jellemző Ajánlott termékek Kisgyerekkor. 0-6 - - Bankbetét, állampapír Pénzügyi tervezés Életpálya szakaszok Életpálya Életkor Jellemző célok Befektetési jellemző Ajánlott termékek Kisgyerekkor 0-6 - - Bankbetét, állampapír Iskoláskor 7-18 - - Bankbetét Fiatal felnőtt Fiatal

Részletesebben

Hirdetmény. Akciók kondíciói A JÖVŐRE TERVEZVE! 1/6

Hirdetmény. Akciók kondíciói A JÖVŐRE TERVEZVE! 1/6 1/6 Hirdetmény Akciók kondíciói 1/2010.03.23. és 7/2010. számú Eszköz Forrás Bizottsági határozattal elfogadva, érvényes 2010. 04. 27-től A JÖVŐRE TERVEZVE! 2/6 Fókusz Takarékszövetkezet Lakossági akciós

Részletesebben

Hetedik lecke A hitel

Hetedik lecke A hitel Hetedik lecke A hitel A pénz, a gazdagság, az egészség, a betegség, a testsúly mind eredmény. Okok és okozatok világában élünk. A hitel előnyei A szükséges dolgok most megvásárolhatók Csökkenti a készpénz

Részletesebben

H I R D E T M É N Y - LAKOSSÁGI HITELEK

H I R D E T M É N Y - LAKOSSÁGI HITELEK Tiszavasvári Takarékszövetkezet 4440 Tiszavasvári, Kossuth L. út 1. H I R D E T M É N Y - LAKOSSÁGI HITELEK 2011. augusztus 01-től Kiegészítő Kamattámogatásos építési és új lakásvásárlási hitel 2008. november

Részletesebben

Pénzügy feladatok 1. feladat Feladat: 2. feladat Feladat: 3. feladat 4. feladat 5. feladat Feladat: 6. feladat

Pénzügy feladatok 1. feladat Feladat: 2. feladat Feladat: 3. feladat 4. feladat 5. feladat Feladat: 6. feladat Pénzügy feladatok 1. feladat Egy vállalkozás devizaszámláján 25.000 GBP található, amelyet a vállalkozás USD-re szeretne átváltani. A vállalkozás számlavezető bankja az alábbi árfolyamokat jegyzi: 366,2495

Részletesebben

Kérdések és Válaszok. A Budapest Ingatlan Alapok Alapja illikvid IL sorozat létrehozása kapcsán. 2013. szeptember 23

Kérdések és Válaszok. A Budapest Ingatlan Alapok Alapja illikvid IL sorozat létrehozása kapcsán. 2013. szeptember 23 Kérdések és Válaszok A Budapest Ingatlan Alapok Alapja illikvid IL sorozat létrehozása kapcsán 2013. szeptember 23 Mi a különbség az ingatlan- és az értékpapír-befektetések között? Az ingatlanalapok egyik

Részletesebben

Befektetési Politika Kivonata

Befektetési Politika Kivonata "H O N V É D" Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár 1135 Budapest, Aba utca 4. Tel/Fax: 329-6651, HM 269-77, 268-79, 269-37. www.hnyp.hu Befektetési Politika Kivonata Önkéntes Nyugdíjpénztár A Befektetési Politikát

Részletesebben

hitelfelvételét! Tervezze meg

hitelfelvételét! Tervezze meg Tervezze meg hitelfelvételét! A hitelfelvétel hosszú távon meghatározhatja Ön és családja életét is, ezért mindig megfontoltan, körültekintően kell döntenie! Tanulmányozza át tájékoztatónkat, mely számos,

Részletesebben

2004. évi éves jelentés a Budapest Ingatlan Alapok Alapjáról

2004. évi éves jelentés a Budapest Ingatlan Alapok Alapjáról 2004. évi éves jelentés a Budapest Ingatlan Alapok Alapjáról Alap megnevezése: Budapest Ingatlan Alapok Alapja Típusa: nyíltvégű értékpapír, befektetési alapba fektető befektetési alap Futamideje: nyilvántartásba

Részletesebben

Pénzügyi számítások. 7. előadás. Vállalati pénzügyi döntések MAI ÓRA ANYAGA. Mérleg. Rózsa Andrea Csorba László FINANSZÍROZÁS MÓDJA

Pénzügyi számítások. 7. előadás. Vállalati pénzügyi döntések MAI ÓRA ANYAGA. Mérleg. Rózsa Andrea Csorba László FINANSZÍROZÁS MÓDJA Pénzügyi számítások 7. előadás Rózsa Andrea Csorba László Vállalati pénzügyi döntések Hosszú távú döntések Típusai Tőke-beruházási döntések Feladatai - projektek kiválasztása - finanszírozás módja - osztalékfizetés

Részletesebben

INGATLANFEDEZET NÉLKÜLI HITELEK. I. Biztosíték nélküli hitelek. II. Egyéb hitelek III. THM és egyéb rendelkezések

INGATLANFEDEZET NÉLKÜLI HITELEK. I. Biztosíték nélküli hitelek. II. Egyéb hitelek III. THM és egyéb rendelkezések INGATLANFEDEZET NÉLKÜLI HITELEK I. Biztosíték nélküli hitelek II. Egyéb hitelek III. THM és egyéb rendelkezések I.1. UniCredit Folyószámlahitel I. Biztosíték nélküli hitelek Akció 1 : Akciós kezelési költség

Részletesebben

HIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2014. január 1-től

HIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2014. január 1-től ABAÚJ TAKARÉK Takarékszövetkezet Adószám: 10043622-2-05 Pénzforgalmi számlaszám: 11500119-10001909 Cégjegyzékszám: 05-02-000186 HIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2014. január 1-től Fizetési számla

Részletesebben

K&H negatív is pozitív tőkevédett származtatott zártvégű alap. 2014.évi Féléves beszámoló Beszámolási időszak: 2014.01.01-2014.06.30.

K&H negatív is pozitív tőkevédett származtatott zártvégű alap. 2014.évi Féléves beszámoló Beszámolási időszak: 2014.01.01-2014.06.30. K&H negatív is pozitív tőkevédett származtatott zártvégű alap 214.évi Féléves beszámoló Beszámolási időszak: 214.1.1-214.6.3. 213. EREDMÉNYKIMUTATÁS (eft) 5.13-12.31. I. Pénzügyi műveletek bevételei 46

Részletesebben

Takarék Invest Hazai Kötvény Befektetési Alap FÉLÉVES JELENTÉS 2013

Takarék Invest Hazai Kötvény Befektetési Alap FÉLÉVES JELENTÉS 2013 Takarék Invest Hazai Kötvény Befektetési Alap FÉLÉVES JELENTÉS 2013 Készült: 2013. augusztus 12. Befektetési Alapkezelő: Takarék Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (1122 Budapest, Pethényi köz

Részletesebben

A Z I G É N Y L Ő ( L Í Z I N G B E V E V Ő ) A D A T AI

A Z I G É N Y L Ő ( L Í Z I N G B E V E V Ő ) A D A T AI A D A T L A P E L Ő Z E T E S F I N A N S Z Í R O Z H A T Ó S Á G I V I Z S G Á L A T H O Z A finanszírozás célja: használt ingatlan vásárlás új ingatlan vásárlás F I N A N S Z Í R O Z Á S I A D A T O

Részletesebben

Pénzügytan szigorlat

Pénzügytan szigorlat GF KVIFK Gazdaságtudományi Intézet Pénzügy szakcsoport Pénzügytan szigorlat 8 32 36 pont jeles 27,5 31,5 pont jó 23 27 pont közepes 18,5 22,5 pont elégséges 18 pont elégtelen Név:. Elért pont:. soport:.

Részletesebben

GYAKORLÓ FELADATOK 1. A pénz időértéke I. rész (megoldott) Fizetés egy év múlva

GYAKORLÓ FELADATOK 1. A pénz időértéke I. rész (megoldott) Fizetés egy év múlva . Jelenérték (PV, NPV), jövő érték (FV) Számítsa ki az alábbi pénzáramok jelen és jövőértékét. Az A,B,C ajánlatok három külön esetet jelentenek. 0% kamatlábat használjon minden lejáratra. Jövőértéket a.

Részletesebben

Lakossági hitelek. Hitelfolyósítás során alkalmazott díjak, jutalékok, kamatok 2013. augusztus 1-től

Lakossági hitelek. Hitelfolyósítás során alkalmazott díjak, jutalékok, kamatok 2013. augusztus 1-től Lakossági hitelek Hitelfolyósítás során alkalmazott díjak, jutalékok, kamatok 2013. augusztus 1-től Kamat mértékek: 3 havi BUBOR ( 2013.07.01.-2013.09.30.) 4,20 % Referenciakamat Kamattámogatott lakáshitelhez

Részletesebben

Equilor Equity Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS 2008. ÉVES JELENTÉS 2008.

Equilor Equity Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS 2008. ÉVES JELENTÉS 2008. EQUILOR EQUITY NYÍLTVÉGŰ BEFEKTETÉSI ALAP Befektetési Alap megnevezése Equilor Equity Nyíltvégű Befektetési Alap Típusa Az Equilor Equity Nyíltvégű Befektetési Alapot április 1-én nyíltvégű értékpapír

Részletesebben

Hirdetmény Akciók kondíciói 1/2010.09.16. és 2/2010.09.16. számú Eszköz Forrás Bizottsági határozattal elfogadva, érvényes 2010.10.

Hirdetmény Akciók kondíciói 1/2010.09.16. és 2/2010.09.16. számú Eszköz Forrás Bizottsági határozattal elfogadva, érvényes 2010.10. 1/6 Hirdetmény Akciók kondíciói NET BETÉT Időtartama: 2010. október 4-től visszavonásig. Leköthető legkisebb összeg: 1.000.-Ft 1/6 Lakossági akciós betétek Napra lekötött, fix kamatozású kizárólag lakossági

Részletesebben

Takarék Invest Közép-Kelet-Európai Részvény Befektetési Alap FÉLÉVES JELENTÉS 2012

Takarék Invest Közép-Kelet-Európai Részvény Befektetési Alap FÉLÉVES JELENTÉS 2012 Takarék Invest Közép-Kelet-Európai Részvény Befektetési Alap FÉLÉVES JELENTÉS 2012 Készült: 2012. augusztus 9. Befektetési Alapkezelő: Takarék Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (1122 Budapest,

Részletesebben

H I R D E T M É N Y. MÉG ÁLLOMÁNYBAN LÉVŐ, DE MÁR NEM FOLYÓSÍTHATÓ KÖLCSÖNÖK KONDÍCIÓI KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL. jegybanki alapkamat + 3 %

H I R D E T M É N Y. MÉG ÁLLOMÁNYBAN LÉVŐ, DE MÁR NEM FOLYÓSÍTHATÓ KÖLCSÖNÖK KONDÍCIÓI KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL. jegybanki alapkamat + 3 % H I R D E T M É N Y MÉG ÁLLOMÁNYBAN LÉVŐ, DE MÁR NEM FOLYÓSÍTHATÓ KÖLCSÖNÖK KONDÍCIÓI KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL 1. SZABOLCS viharkár hitel 2010 Érvényes: 2010.06.23. jegybanki alapkamat + 3 % Folyósítási

Részletesebben

H I R D E T M É N Y. MÉG ÁLLOMÁNYBAN LÉVŐ, DE MÁR NEM FOLYÓSÍTHATÓ KÖLCSÖNÖK KONDÍCIÓI KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL. jegybanki alapkamat + 3 %

H I R D E T M É N Y. MÉG ÁLLOMÁNYBAN LÉVŐ, DE MÁR NEM FOLYÓSÍTHATÓ KÖLCSÖNÖK KONDÍCIÓI KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL. jegybanki alapkamat + 3 % H I R D E T M É N Y MÉG ÁLLOMÁNYBAN LÉVŐ, DE MÁR NEM FOLYÓSÍTHATÓ KÖLCSÖNÖK KONDÍCIÓI KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL 1. SZABOLCS viharkár hitel 2010 Érvényes: 2010.06.23. jegybanki alapkamat + 3 % Folyósítási

Részletesebben

EHO-MENTES BEFEKTETÉS! Pioneer Magyar Pénzpiaci Alap. Pioneer Magyar Állampapír Befektetések

EHO-MENTES BEFEKTETÉS! Pioneer Magyar Pénzpiaci Alap. Pioneer Magyar Állampapír Befektetések EHO-MENTES BEFEKTETÉS! Pioneer Magyar Pénzpiaci Alap Pioneer Magyar Állampapír Befektetések Olyan befektetést keres, amely alacsony kockázatvállalás mellett, a normál 1 lekötött betétekkel versenyképes

Részletesebben

II.B. Nem igényelhető lekötött forint- és devizabetétek

II.B. Nem igényelhető lekötött forint- és devizabetétek II.B. igényelhető lekötött forint- és devizabetétek Kondíciós Lista Érvényben: 2008. november 6-tól visszavonásig 1. 2008. november 5. után nem igényelhető forint lekötött betétek 1. 1. Raiffeisen Vegyespáros

Részletesebben

Termékismertető - Hitel- és lízingtermékek - Szabadfelhasználású jelzáloghitel

Termékismertető - Hitel- és lízingtermékek - Szabadfelhasználású jelzáloghitel Termékismertető - Hitel- és lízingtermékek - Szabadfelhasználású jelzáloghitel Futamidő (hónap) Igényelhető kölcsönösszeg (Ft) Finanszírozás maximális aránya Hitel teljes megnevezése Devizanem Min. Max.

Részletesebben

MINŐSÍTŐ VIZSGA REGISZTRÁLT PÉNZÜGYI TERVEZŐ TM 2008.06.19.

MINŐSÍTŐ VIZSGA REGISZTRÁLT PÉNZÜGYI TERVEZŐ TM 2008.06.19. MINŐSÍTŐ VIZSGA REGISZTRÁLT PÉNZÜGYI TERVEZŐ TM 2008.06.19. 1. KÉRDÉS Két életre szóló vagy garanciaidős járadékot akkor javasoljunk, ha a házaspár egyik tagjának halála esetén a túlélő félnek vagy családtagjainak

Részletesebben

HIRDETMÉNY. Otthonteremtési kamattámogatásos lakáscélú kölcsönei 341/2011.(XII.29.) Korm. rendelet szerinti kölcsönök

HIRDETMÉNY. Otthonteremtési kamattámogatásos lakáscélú kölcsönei 341/2011.(XII.29.) Korm. rendelet szerinti kölcsönök Kéthely és Vidéke Takarékszövetkezet 8700 Marcali, Rákóczi u. 16. HIRDETMÉNY Otthonteremtési támogatásos lakáscélú kölcsönei 341/2011.(XII.29.) Korm. rendelet szerinti kölcsönök Hatálybalépés napja: 2015.

Részletesebben

BOROTAI TAKARÉKSZÖVETKEZET LAKOSSÁGI HITEL-TERMÉKISMERTETŐ ÜGYFÉLTÁJÉKOZTATÓ

BOROTAI TAKARÉKSZÖVETKEZET LAKOSSÁGI HITEL-TERMÉKISMERTETŐ ÜGYFÉLTÁJÉKOZTATÓ BOROTAI TAKARÉKSZÖVETKEZET LAKOSSÁGI HITEL-TERMÉKISMERTETŐ ÜGYFÉLTÁJÉKOZTATÓ TARTALOM 1. SZABAD FELHASZNÁLÁSÚ JELZÁLOGHITEL (Forint alapú!) 2. LAKÁSCÉLÚ JELZÁLOGHITEL (Forint alapú!) 3. SZEMÉLYI JELLEGŰ

Részletesebben

SAJÓVÖLGYE TAKARÉKSZÖVETKEZET (A TOVÁBBIAKBAN HITELINTÉZET)

SAJÓVÖLGYE TAKARÉKSZÖVETKEZET (A TOVÁBBIAKBAN HITELINTÉZET) 1. sz. melléklet SAJÓVÖLGYE TAKARÉKSZÖVETKEZET (A TOVÁBBIAKBAN HITELINTÉZET) TAKARÉK CLASSIC ÉS CLASSIC PRÉMIUM SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNYE Hatálybalépés napja: 2011. január 01. 1 1. Takarék Classic Személyi

Részletesebben

Finanszírozó partnerünk az: 1 Fiat Hitelcsere Program

Finanszírozó partnerünk az: 1 Fiat Hitelcsere Program A Fiat Magyarország úgy döntött, hogy pénzügyi erőforrásainak egy részét inkább arra fordítja, hogy segítsen azoknak, akik svájci frank hitellel vásároltak autót és a nem várt árfolyam növekedés miatt,

Részletesebben

DÍJ, JUTALÉK ÉS KÖLTSÉG TÉTELEI

DÍJ, JUTALÉK ÉS KÖLTSÉG TÉTELEI OTP LAKÁSHITELEK (OTP Lakáshitelek, OTP Társasházi hitel és OTP Speciális Lakáshitelek, Lakáshitel.0, Lakáshitel.0 és a 000. feltételű lakáscélú és nem lakáscélú kölcsönök) KAMAT, DÍJ, JUTALÉK ÉS KÖLTSÉG

Részletesebben

Ügyfél Neve. Iktatószám: Átvétel dátuma:

Ügyfél Neve. Iktatószám: Átvétel dátuma: Iktatószám: Átvétel dátuma: Ügyfél Neve PÁTRIA Takarékszövetkezet 2230 Gyömrő, Szent István u. 28. Telefon: 06-29-530-210, Fax: 06-29-530-213 kozpont@patriatakarek.hu HITELKÉRELEM LAKOSSÁGI ÜGYFELEK RÉSZÉRE

Részletesebben

AKTÍV ÜZLETÁGI HIRDETMÉNY FOGYASZTÓK RÉSZÉRE

AKTÍV ÜZLETÁGI HIRDETMÉNY FOGYASZTÓK RÉSZÉRE AKTÍV ÜZLETÁGI HIRDETMÉNY FOGYASZTÓK RÉSZÉRE Piaci feltételű hitelek Indoklás: A Hpt.279 (15 ) bekezdés értelmében tájékoztatjuk ügyfeleinket, hogy a Hirdetményben a személyi hitel kamata változott a báziskamat

Részletesebben

ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) irányuló kérelmének elbírálásához

ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) irányuló kérelmének elbírálásához ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) irányuló kérelmének elbírálásához 1. Adózó azonosító adatai: a) Neve:... b) Adóazonosító szám: :... c)

Részletesebben

H I R D E T M É NY. MAGÁNSZEMÉLYEK RÉSZÉRE NYÚJTHATÓ SZEMÉLYI KÖLCSÖN TERMÉKEKRE VONATKOZÓAN Hatálybalépés napja: 2015.02.02.

H I R D E T M É NY. MAGÁNSZEMÉLYEK RÉSZÉRE NYÚJTHATÓ SZEMÉLYI KÖLCSÖN TERMÉKEKRE VONATKOZÓAN Hatálybalépés napja: 2015.02.02. H I R D E T M É NY MAGÁNSZEMÉLYEK RÉSZÉRE NYÚJTHATÓ SZEMÉLYI KÖLCSÖN TERMÉKEKRE VONATKOZÓAN Hatálybalépés napja: 2015.02.02. 1 1. Személyi kölcsön A kölcsön összege: 300.000 Ft 2 000 000,- Ft A kölcsön

Részletesebben

III.1/A. Alkalmassági teszt adatlap. - lakossági ügyfelek részére -

III.1/A. Alkalmassági teszt adatlap. - lakossági ügyfelek részére - III.1/A. Alkalmassági teszt adatlap - lakossági ügyfelek részére - ALKALMASSÁGI TESZT CÉLJA A Diófa Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhelye: 1027 Budapest, Kacsa u. 15-23. VI. em... 1/1.,

Részletesebben

HIRDETMÉNY Lakosság éven túli hitelei

HIRDETMÉNY Lakosság éven túli hitelei Érvényes: 05.0.0től Forgalmazható hitelek Kamat (%) Egyszeri kezelési költség (%) Hitel összege (Ft) (max. hónap) Személyi kölcsön 3,65 9,50 00.000.000.000 (500.000 Ft 3 évre) 60 Személyi kölcsön csoportos

Részletesebben

H I R D E T M É N Y. Az FHB Bank Zrt. hivatalos tájékoztatója az FHB Prémium Gold Lombard Hitelek esetén alkalmazott kondícióiról

H I R D E T M É N Y. Az FHB Bank Zrt. hivatalos tájékoztatója az FHB Prémium Gold Lombard Hitelek esetén alkalmazott kondícióiról H I R D E T M É N Y Az FHB Bank Zrt. hivatalos tájékoztatója az FHB Prémium Gold Lombard Hitelek esetén alkalmazott kondícióiról Közzététel napja: 2015. március 13. Hatályos: 2015. március 16. napjától

Részletesebben

H I R D E T M É N Y - LAKOSSÁGI HITELEK

H I R D E T M É N Y - LAKOSSÁGI HITELEK Tiszavasvári Takarékszövetkezet 4440 Tiszavasvári, Kossuth L. út 1. H I R D E T M É N Y - LAKOSSÁGI HITELEK 2011. augusztus 01-től Kiegészítő Kamattámogatásos építési és új lakásvásárlási hitel 2008. november

Részletesebben

a mindennapokban SZÁNJUNK IDŐT A HÁZTARTÁSI KÖLTSÉGVETÉS KÉSZÍTÉSÉRE! TALÁLJUK MEG A CÉLJAINK ELÉRÉSÉHEZ LEGMEGFELELŐBB MEGTAKARÍTÁSI TERMÉKET!

a mindennapokban SZÁNJUNK IDŐT A HÁZTARTÁSI KÖLTSÉGVETÉS KÉSZÍTÉSÉRE! TALÁLJUK MEG A CÉLJAINK ELÉRÉSÉHEZ LEGMEGFELELŐBB MEGTAKARÍTÁSI TERMÉKET! MEGTAKARÍTÁS a mindennapokban 1 MIÉRT ÉRDEMES MEGTAKARÍTANI? MEGTAKARÍTÁSI TIPPEK Milyen szempontokat érdemes mérlegelni megtakarításkor? Mi alapján hasonlíthatók össze az egyes megtakarítási termékek?

Részletesebben

K&H HOZAMLÁNC ÉLETBIZTOSÍTÁSHOZ VÁLASZTHATÓ NYÍLTVÉGŰ ESZKÖZALAPOK

K&H HOZAMLÁNC ÉLETBIZTOSÍTÁSHOZ VÁLASZTHATÓ NYÍLTVÉGŰ ESZKÖZALAPOK K&H HOZAMLÁNC ÉLETBIZTOSÍTÁSHOZ VÁLASZTHATÓ NYÍLTVÉGŰ ESZKÖZALAPOK K&H TŐKEVÉDETT PÉNZPIACI ESZKÖZALAP Az eszközalap kockázatviselő kategória szerinti besorolása: védekező A tőkevédett pénzpiaci eszközalap

Részletesebben

Befektetések üzleti gazdaságtan

Befektetések üzleti gazdaságtan Befektetések üzleti gazdaságtan Befektetés Fogalma Olyan pénzügyi műveletek, amelyek révén jelenbéli pénzt jövőbélire váltunk a nagyobb jövedelem (hozam) reményében. A vállalkozás időlegesen lemond a pénzéről,

Részletesebben

PÉNZÜGYI SZÓTÁR Annuitás (évjáradék)... Állampapír... Árfolyam... Árfolyamingadozás... Árfolyamkülönbözet... Árfolyamnyereség...

PÉNZÜGYI SZÓTÁR Annuitás (évjáradék)... Állampapír... Árfolyam... Árfolyamingadozás... Árfolyamkülönbözet... Árfolyamnyereség... PÉNZÜGYI SZÓTÁR Annuitás (évjáradék)... nem más, mint meghatározott időponttól kezdődően, adott számú éven keresztül esedékes állandó tagú járadék. Pl. lakáshitel törlesztés. Állampapír... az állam által

Részletesebben

SAJÓVÖLGYE TAKARÉKSZÖVETKEZET (A TOVÁBBIAKBAN HITELINTÉZET) KIRÁLY HITEL ÉS MEGTAKARÍTÁSI SZÁMLA HIRDETMÉNYE

SAJÓVÖLGYE TAKARÉKSZÖVETKEZET (A TOVÁBBIAKBAN HITELINTÉZET) KIRÁLY HITEL ÉS MEGTAKARÍTÁSI SZÁMLA HIRDETMÉNYE Kölcsönszerződés 2.sz. függeléke SAJÓVÖLGYE TAKARÉKSZÖVETKEZET (A TOVÁBBIAKBAN HITELINTÉZET) KIRÁLY HITEL ÉS MEGTAKARÍTÁSI SZÁMLA HIRDETMÉNYE Hatálybalépés napja: 2011. július 01. A Király Hitel elengedhetetlen

Részletesebben

AKTÍV ÜZLETÁGI HIRDETMÉNY FOGYASZTÓK RÉSZÉRE

AKTÍV ÜZLETÁGI HIRDETMÉNY FOGYASZTÓK RÉSZÉRE AKTÍV ÜZLETÁGI HIRDETMÉNY FOGYASZTÓK RÉSZÉRE Piaci feltételű hitelek Indoklás: A Hpt.279 (15 ) bekezdés értelmében tájékoztatjuk ügyfeleinket, hogy a Hirdetmény módosítására a 2014. évi LXXVIII. törvény

Részletesebben

A vállalati pénzügyi döntések fajtái

A vállalati pénzügyi döntések fajtái A vállalati pénzügyi döntések fajtái Hosszú távú finanszírozási döntések Befektetett eszközök Forgóeszközök Törzsrészvények Elsőbbségi részvények Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek

Részletesebben

Nyugdíj: kinek, mennyit és mikor?

Nyugdíj: kinek, mennyit és mikor? Nyugdíj: kinek, mennyit és mikor? Az AEGON Biztosító 12 országot érintő tavalyi kutatása szerint az emberek 39 százaléka egyáltalán nincs tisztában azzal, hogy mekkora jövedelemre számíthat majd nyugdíjas

Részletesebben

MEGTAKARÍTÁSI SZOKÁSOK AZ ERSTE BANK EGYES PIACAIN

MEGTAKARÍTÁSI SZOKÁSOK AZ ERSTE BANK EGYES PIACAIN MEGTAKARÍTÁSI SZOKÁSOK AZ ERSTE BANK EGYES PIACAIN reprezentatív felmérés a 1 év feletti lakosság körében (Ausztria, Magyarország, Csehország, Szlovákia, Ukrajna) 11. augusztus Főbb megállapítások 1 A

Részletesebben

Egyes választható portfóliókra vonatkozó prudenciális elvárások, befektetési előírások

Egyes választható portfóliókra vonatkozó prudenciális elvárások, befektetési előírások ARANYKOR ORSZÁGOS ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁR BEFEKTETÉSI POLITIKA (KIVONAT) A Pénztár a Befektetési Politika rendelkezéseit a következő vagyonkezelési irányelvekben rögzíti: A Pénztár elsődleges célja a befektetett

Részletesebben

Szent István Egyetem Gazdasági és Társadalomtudományi Kar Pénzügyi és Számviteli Intézet. Beadandó feladat

Szent István Egyetem Gazdasági és Társadalomtudományi Kar Pénzügyi és Számviteli Intézet. Beadandó feladat Szent István Egyetem Gazdasági és Társadalomtudományi Kar Pénzügyi és Számviteli Intézet Beadandó feladat Vállalati pénzügyek tantárgyból BA alapszak levelező tagozat számára Emberi erőforrások Gazdálkodás

Részletesebben

Minden esetben egy példahitellel szemléltetjük a törlesztőrészletek rövid- és hosszútávon történő módosulását.

Minden esetben egy példahitellel szemléltetjük a törlesztőrészletek rövid- és hosszútávon történő módosulását. ÜGYFÉLTÁJÉKOZTATÓ MKB Bank fizetést könnyítő konstrukciói fizetési nehézségekkel küzdő illetve tartósan nem teljesítő ügyfelek részére Érvényes: 2015. május 28-tól Az MKB Bank felelősen eljáró hitelezőként

Részletesebben

ABAÚJ TAKARÉK Takarékszövetkezet Adószám: 10043622-2-05 Pénzforgalmi számlaszám: 11500119-10001909 Cégjegyzékszám: 05-02-000186

ABAÚJ TAKARÉK Takarékszövetkezet Adószám: 10043622-2-05 Pénzforgalmi számlaszám: 11500119-10001909 Cégjegyzékszám: 05-02-000186 ABAÚJ TAKARÉK Takarékszövetkezet Adószám: 10043622-2-05 Pénzforgalmi számlaszám: 11500119-10001909 Cégjegyzékszám: 05-02-000186 HIRDETMÉNY - LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2015. január 1-től A Takarékszövetkezet

Részletesebben

Balázs Árpád. 2014. május 22.

Balázs Árpád. 2014. május 22. Mesterségem címere: pénzügyi vezető Balázs Árpád 2014. május 22. Pénzügyi vezető Bevezetés Befektetési döntések Finanszírozási döntések Osztalék politikai döntések Pénzügyi kockázatok Kérdések Szereplők

Részletesebben

KÉRDÉS 1 KÉRDÉS 2 KÉRDÉS 3. Melyik állítás igaz? Kikre vonatkozik az Etikai Kódex? Mire van szükség egy pénzügyi terv elkészítéséhez?

KÉRDÉS 1 KÉRDÉS 2 KÉRDÉS 3. Melyik állítás igaz? Kikre vonatkozik az Etikai Kódex? Mire van szükség egy pénzügyi terv elkészítéséhez? RPT Minősítő Vizsga 1 / 8 KÉRDÉS 1 Melyik állítás igaz? a. Az etikai elvek: Jogszerű működés, Objektivitás, Transzparencia b. Az etikai elvek: Tisztesség, Méltányosság, Tanácsadói érdek elsődlegessége

Részletesebben

Befektetési politika kivonat

Befektetési politika kivonat Befektetési politika kivonat A PÉNZTÁRI BEFEKTETÉSEK IRÁNYELVEI A Pénztár elsődleges célja a befektetett vagyon biztonságos gyarapítása. A Pénztár lehetővé teszi tagjai számára, hogy megtakarításukat koruk,

Részletesebben

Amit a THM-ről tudni kell

Amit a THM-ről tudni kell Krázi Miklós: Amit a THM-ről tudni kell Legtöbbünket könnyen megtéveszthetik a reklámok, hiszen a hitellehetőségek hirdetéseinél csak a kamatot vagy a gyors hitelbírálatot nézzük. Nem vagyunk tisztában

Részletesebben

SAJTÓKÖZLEMÉNY. Szociálpolitikai kedvezmény és kamattámogatás

SAJTÓKÖZLEMÉNY. Szociálpolitikai kedvezmény és kamattámogatás SAJTÓKÖZLEMÉNY Szociálpolitikai kedvezmény és kamattámogatás Részletek a Kormány új Otthonteremtési Programjáról A Kormány új Otthonteremtési Programjának főbb célkitűzése, hogy megállítsa a lakásépítések

Részletesebben

HIRDETMÉNY Lakosság éven túli hitelei

HIRDETMÉNY Lakosság éven túli hitelei Érvényes: 05.07.0től Forgalmazható hitelek Kamat (%) Egyszeri kezelési költség (%) Hitel összege (Ft) Futamidő (max. hónap) THM (%) 5 Személyi kölcsön, 3 havi BUBOR + 7 00.000.000.000 (500.000 Ft 3 évre)

Részletesebben

3.1. Személyi kölcsön (Érvényes: 2015. MÁJUS 01-jétől)

3.1. Személyi kölcsön (Érvényes: 2015. MÁJUS 01-jétől) .1. Személyi kölcsön (Érvényes: 015. MÁJUS 01-jétől) 015. május 01-jét követően befogadott kérelmek Megnevezés EBH munkabérszámlás 1 / EBH munkabérszámlára ígéretet tett ügyfelek részére nyújtott forint

Részletesebben

Ahány színre festheti otthonát, a Fundamenta lakásszámla annyi féle megoldást kínál lakáscéljaira!

Ahány színre festheti otthonát, a Fundamenta lakásszámla annyi féle megoldást kínál lakáscéljaira! Partnertájékoztató 1. Általános információk Megtakarítási- és hiteltermékek Ahány színre festheti otthonát, a Fundamenta lakásszámla annyi féle megoldást kínál lakáscéljaira! Életünk talán legnagyobb és

Részletesebben

Tájékoztató a túlzott eladósodottság kockázatairól

Tájékoztató a túlzott eladósodottság kockázatairól A nem körültekintő hitelfelvétel komoly anyagi nehézséget okozhat! Kérjük, alaposan tanulmányozza át ezt a tájékoztatót! Kiadja a Magyar Nemzeti Bank www.mnb.hu 2015. 1 Terveink megvalósításához átmenetileg

Részletesebben

Mi az a befektetési alap?

Mi az a befektetési alap? Befektetési alapok és a magyar vagyonkezelési piac 2015. augusztus 31. Vízkeleti Sándor Belső használatra! Mi az a befektetési alap? A befektetési alap egy olyan megtakarítási forma, amelyben egyszerre

Részletesebben

Diófa Ingatlan Befektetési Alap: 2011. I. féléves jelentés 2011.07.13.

Diófa Ingatlan Befektetési Alap: 2011. I. féléves jelentés 2011.07.13. Diófa Ingatlan Befektetési Alap: 2011. I. féléves jelentés 2011.07.13. I. Alapadatok: Nyilvántartásba vétel (PSZÁF) 2009. július 17. Lajstromszáma 1221-12 Tipusa Zártkörű, nyíltvégű ingatlanforgalmazó

Részletesebben

RÖVIDÍTETT TÁJÉKOZTATÓ

RÖVIDÍTETT TÁJÉKOZTATÓ RÖVIDÍTETT TÁJÉKOZTATÓ BUDAPEST BONITAS BEFEKTETÉSI ALAP Alapkezelő: Budapest Alapkezelő Zrt. Székhely: 1138 Budapest, Váci út 188. Vezető forgalmazó: Budapest Bank Nyrt. Székhely: 1138 Budapest, Váci

Részletesebben

RÖVIDÍTETT TÁJÉKOZTATÓ

RÖVIDÍTETT TÁJÉKOZTATÓ RÖVIDÍTETT TÁJÉKOZTATÓ BUDAPEST BONITAS PLUS BEFEKTETÉSI ALAP Alapkezelő: Budapest Alapkezelő Zrt. (székhely: 1138 Budapest, Váci út 188.) Vezető forgalmazó: Budapest Bank Nyrt. (székhely: 1138 Budapest,

Részletesebben

A pénz időértéke. Kifejezi a pénz hozamát ill. lehetővé teszi a különböző időpontokban rendelkezésre álló pénzek összeadhatóságát.

A pénz időértéke. Kifejezi a pénz hozamát ill. lehetővé teszi a különböző időpontokban rendelkezésre álló pénzek összeadhatóságát. A pénzeszközökben bekövetkezett változás kimutatása a változást előidéző vállalati tevékenység szerinti bontásban cash flow (PÉNZÁRAMLÁS) kimutatás A tényleges pénzmozgások figyelembe vétele 1. Szokásos

Részletesebben

HIRDETMÉNY a Takarékszövetkezetnél folyósított lakossági hitelek kondícióiról Érvényes: 2015. február 1-től

HIRDETMÉNY a Takarékszövetkezetnél folyósított lakossági hitelek kondícióiról Érvényes: 2015. február 1-től HIRDETMÉNY a Takarékszövetkezetnél folyósított lakossági hitelek kondícióiról Érvényes: 2015. február 1-től I.1. Piaci kamatozású ingatlan célú hitelek (új lakás építés, használt lakás vásárlás, felújítás,

Részletesebben

Reálszisztéma Csoport

Reálszisztéma Csoport Reálszisztéma Csoport Értékpapír-forgalmazó és Befektető Zrt. 1053 Budapest, Kossuth L. u. 4 - Városház u. 1. Befektetési Alapkezelő Zrt. Autó Buda Toyota márkakereskedés Autó Buda Lexus márkakereskedés

Részletesebben

Hirdetmény. Érvényes 2015.04.01-től

Hirdetmény. Érvényes 2015.04.01-től Hirdetmény Az otthonteremtési kamattámogatásával nyújtott lakáscélú kölcsönök kondícióiról valamint A fiatalok, valamint többgyermekes családok kamattámogatott lakáscélú kölcsöneinek kondícióiról és A

Részletesebben

K&H szikra abszolút hozamú származtatott nyíltvégű alap

K&H szikra abszolút hozamú származtatott nyíltvégű alap K&H szikra abszolút hozamú származtatott nyíltvégű alap kereskedelmi kommunikáció 2014. november 2 háttér, piaci trendek 1Q12 2Q12 3Q12 4Q12 1Q13 2Q13 3Q13 4Q13 1Q14 2Q14 3Q14 4Q14 1Q15 2Q15 3Q15 4Q15

Részletesebben

Cash flow-kimutatás. A Cash flow-kimutatás tartalma

Cash flow-kimutatás. A Cash flow-kimutatás tartalma Cash flow-kimutatás Az éves beszámoló kiegészítő mellékletének tartalmaznia kell legalább a számviteli törvény által előírt, a 7. számú melléklet szerinti tartalmú cash flow-kimutatást is. Az egyszerűsített

Részletesebben

HIRDETMÉNY. Otthonteremtési kamattámogatásos lakáscélú kölcsönei 341/2011.(XII.29.) Korm. rendelet szerinti kölcsönök

HIRDETMÉNY. Otthonteremtési kamattámogatásos lakáscélú kölcsönei 341/2011.(XII.29.) Korm. rendelet szerinti kölcsönök 7500 Nagyatád, Kossuth Lajos u. 16. Telefon: (+36-82) 553-820 Fax: (+36-82) 553-821 E-mail: info@somogytakarek.hu www.somogytakarek.hu Cégjegyzékszám:14-02-000320 Adószám: 10115521-2-14 KSH: 10115521-6419-122-14

Részletesebben

5.sz. melléklet Érvényes: 2014. augusztus 21. Hirdetmény Nem forgalmazható, de állományban lévő betétek kondíciói

5.sz. melléklet Érvényes: 2014. augusztus 21. Hirdetmény Nem forgalmazható, de állományban lévő betétek kondíciói 5.sz. melléklet Érvényes: 2014. augusztus 21. Hirdetmény Nem forgalmazható, de állományban lévő betétek kondíciói Lekötési idő % (évi) EBKM % Ifjusági betét 5 év 1,00 Otthonteremtő betét 5 év 1,00 GK előtakarékossági

Részletesebben

Tájékoztató az árfolyamrögzítés és a gyűjtőszámlahitel szabályozás részleteiről

Tájékoztató az árfolyamrögzítés és a gyűjtőszámlahitel szabályozás részleteiről Tájékoztató az árfolyamrögzítés és a gyűjtőszámlahitel szabályozás részleteiről Az Országgyűlés 2013. november 9-ei hatállyal módosította a devizakölcsönök törlesztési árfolyamának rögzítéséről és a lakóingatlanok

Részletesebben

1AB Felügyeleti mérleg (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal)

1AB Felügyeleti mérleg (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal) Sorszám Sorkód Megnevezés 1AB Felügyeleti mérleg (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal) 001 1AB0 Eszközök összesen (2+10+75+102+114+275+302+316+333+357) 002 1AB1 Pénztár és elszámolási számlák (3+

Részletesebben

Banki kockázatok. Kockázat. Befektetési kockázat: Likviditási kockázat

Banki kockázatok. Kockázat. Befektetési kockázat: Likviditási kockázat Bankrendszer II. Banki kockázatok Kockázat A hitelintézet tevékenysége, a tevékenység tárgya alapján eredendően kockázatos Igen nagy, szerteágazó a pénzügyi szolgáltatások eredményét befolyásoló veszélyforrások

Részletesebben

A pénztárak szerepe a magyar bankok stratégiájában

A pénztárak szerepe a magyar bankok stratégiájában 2009.03.17. 10:22 A pénztárak szerepe a magyar bankok stratégiájában Pénztárkonferencia 2006. november 8-9. PSZÁF Előadó: dr. Csányi Sándor Elnök-vezérigazgató OTP Bank Magyarország a lakossági megtakarítási

Részletesebben

HIRDETMÉNY. (Forintban végzett műveletek) Aktív üzletág kondíciói

HIRDETMÉNY. (Forintban végzett műveletek) Aktív üzletág kondíciói 8800 Nagykanizsa, Erzsébet tér 21. Tel: 93/519910; Fax: 93/519919 Cégjegyzékszám: 2002050049 Adószám: 10046539220 HIRDETMÉNY (Forintban végzett műveletek) Aktív üzletág kondíciói I. Általános feltételek

Részletesebben

RÖVIDÍTETT TÁJÉKOZTATÓ

RÖVIDÍTETT TÁJÉKOZTATÓ RÖVIDÍTETT TÁJÉKOZTATÓ BUDAPEST EURÓ PÉNZPIACI BEFEKTETÉSI ALAP Alapkezelő: Budapest Alapkezelő Zrt. Székhely: 1138 Budapest, Váci út 188. Vezető forgalmazó: Budapest Bank Nyrt. Székhely: 1138 Budapest,

Részletesebben

III. A RÉSZVÉNYEK ÉRTÉKELÉSE (4 óra)

III. A RÉSZVÉNYEK ÉRTÉKELÉSE (4 óra) VÁLLALATI PÉNZÜGYEK III. A RÉSZVÉNYEK ÉRTÉKELÉSE (4 óra) Összeállította: Naár János okl. üzemgazdász, okl. közgazdász-tanár Részvény: olyan lejárat nélküli értékpapír, amely a társasági tagnak: 1) az alaptőke

Részletesebben

Pannónia Nyugdíj Kötvény. Éppen itt az ideje...

Pannónia Nyugdíj Kötvény. Éppen itt az ideje... Pannónia Nyugdíj Kötvény Éppen itt az ideje... Jól megérdemelt nyugdíjas évek Képes lesz gondoskodni megélhetéséről nyugdíjas korában? Ez a kérdés valamennyiünket érint, hiszen ki ne szeretne kényelmes

Részletesebben

Diófa Alapkezelő Zrt. Diófa Alapkezelő Zrt.

Diófa Alapkezelő Zrt. Diófa Alapkezelő Zrt. Diófa Alapkezelő Zrt. Évgyűrűk Ingatlan Befektetési Alap: 2010. éves jelentés 2011.03.17. I. Alapadatok: Nyilvántartásba vétel (PSZÁF) 2009. július 17. Lajstromszáma 1221-12 Tipusa Zártkörű, nyíltvégű

Részletesebben

HIRDETMÉNY Hajdúdorog és Vidéke Takarékszövetkezet által nyújtott forint hitelek kamat, díj, jutalék és költség bevételei

HIRDETMÉNY Hajdúdorog és Vidéke Takarékszövetkezet által nyújtott forint hitelek kamat, díj, jutalék és költség bevételei HIRDETMÉNY Hajdúdorog és Vidéke Takarékszövetkezet által nyújtott forint hitelek kamat, díj, jutalék és költség bevételei Érvényes 2015.09.01-től Fogyasztási hitel Éven belüli 19% /max. 2 MFt/ (számla)

Részletesebben

ADATLAP Vállalkozási tevékenységet folytató magánszemély fizetési könnyítésre és mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához

ADATLAP Vállalkozási tevékenységet folytató magánszemély fizetési könnyítésre és mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához ADATLAP Vállalkozási tevékenységet folytató magánszemély fizetési könnyítésre és mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához 1. Adózó azonosító adatai: Neve:... Adóazonosító szám:... Lakcíme:... Munkahely

Részletesebben

ADATLAP magánszemély (egyéni vállalkozó) mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához

ADATLAP magánszemély (egyéni vállalkozó) mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához Öttevény Község Önkormányzata 9153 Öttevény, Fő u. 100. Tel.: 06/96/552-200 ADATLAP magánszemély (egyéni vállalkozó) mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához 1.) Adózó azonosító adatai: Neve: Adóazonosító

Részletesebben

Választható portfóliók Januártól indul az Évgyűrűknél. A nyugdíj-megtakarítás befektetési pályája követi a tag életpályáját

Választható portfóliók Januártól indul az Évgyűrűknél. A nyugdíj-megtakarítás befektetési pályája követi a tag életpályáját SAJTÓKÖZLEMÉNY Választható portfóliók Januártól indul az Évgyűrűknél A nyugdíj-megtakarítás befektetési pályája követi a tag életpályáját Budapest 2007. október 31. Az Évgyűrűk Magánnyugdíjpénztár a kötelező

Részletesebben

INGATLANFEDEZET NÉLKÜLI HITELEK. I. Biztosíték nélküli hitelek. II. Egyéb hitelek III. THM és egyéb rendelkezések

INGATLANFEDEZET NÉLKÜLI HITELEK. I. Biztosíték nélküli hitelek. II. Egyéb hitelek III. THM és egyéb rendelkezések INGATLANFEDEZET NÉLKÜLI HITELEK I. Biztosíték nélküli hitelek II. Egyéb hitelek III. THM és egyéb rendelkezések I. Biztosíték nélküli hitelek I.1. UniCredit Folyószámlahitel Akció 1 : Akciós kezelési költség

Részletesebben

ADATLAP. Egyéni vállalkozó fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) és mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához

ADATLAP. Egyéni vállalkozó fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) és mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához Ügyiratszám: /20. Érkezett: Ügyintéző: ADATLAP Egyéni vállalkozó fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) és mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához 1. Adózó azonosító adatai: a)

Részletesebben

Sorszám PSZÁF kód Megnevezés ISIN/ azonosító kód Tétel neve Ár (ezer Ft), illetve kötvény esetében árfolyam (%) Darab, illetve kötvény esetében név Könyv szerinti Piaci Darab, illetve kötvény esetében

Részletesebben

Szent István Egyetem Gazdasági és Társadalomtudományi Kar Pénzügyi és Számviteli Intézet. Beadandó feladat. Modern vállalati pénzügyek tárgyból

Szent István Egyetem Gazdasági és Társadalomtudományi Kar Pénzügyi és Számviteli Intézet. Beadandó feladat. Modern vállalati pénzügyek tárgyból Szent István Egyetem Gazdasági és Társadalomtudományi Kar Pénzügyi és Számviteli Intézet Beadandó feladat Modern vállalati pénzügyek tárgyból az alap levelező képzés Gazdasági agrármérnök V. évf. Pénzügy-számvitel

Részletesebben

Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS 2007. ÉVES JELENTÉS 2007.

Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS 2007. ÉVES JELENTÉS 2007. Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap Befektetési Alap megnevezése Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap Típusa Az Alap a PSZÁF III/120.017-1/2004. számú, 2004. április 07. napján kelt határozata

Részletesebben

ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) irányuló kérelmének elbírálásához

ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) irányuló kérelmének elbírálásához ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) irányuló kérelmének elbírálásához 1. Adózó azonosító adatai: a) neve:... b) adóazonosító szám:... c) lakcíme:...

Részletesebben

Lakossági ügyfelek Befektetések. Gyümölcsöző befektetés! Adómentes megtakarítási lehetőségek

Lakossági ügyfelek Befektetések. Gyümölcsöző befektetés! Adómentes megtakarítási lehetőségek Lakossági ügyfelek Befektetések Gyümölcsöző befektetés! Adómentes megtakarítási lehetőségek Nyugdíj-előtakarékossági Számla (NYESZ-R) A Nyugdíj-előtakarékossági Számla jelenleg az egyetlen olyan megtakarítási

Részletesebben

Állami kamattámogatott hitelek

Állami kamattámogatott hitelek AKTÍV ÜZLETÁGI HIRDETMÉNY FOGYASZTÓK RÉSZÉRE Állami kamattámogatott hitelek Indoklás: A Hpt.279 (15 ) bekezdés értelmében tájékoztatjuk ügyfeleinket, hogy az államilag támogatott lakáscélú hitelek kamatai

Részletesebben

Hirdetmény Nem forgalmazható, de állományban lévő betétek kondíciói

Hirdetmény Nem forgalmazható, de állományban lévő betétek kondíciói Hirdetmény Nem forgalmazható, de állományban lévő betétek kondíciói 5.sz. melléklet Érvényes: 2015. november 01. Lekötési idő Kamat % (évi) EBKM % Ifjusági betét 5 év 0,40 Otthonteremtő betét 5 év 0,40

Részletesebben