TARTALOMJEGYZÉK Oldalszám

Átírás

1 TARTALOMJEGYZÉK Oldalszám I. Könyvvizsgáló jelentés 1. II. Éves Beszámoló 2. II./1. Mérleg 3. II./2. Eredménykimutatás 7. III. Kiegészíto Melléklet 9. IV. Általános rész IV./1. IV./2. A vállakozás rövid bemutatása és számviteli politikájának meghatározó elemei Változások és jelentosebb gazdasági események a 2004 évi beszámolóban V. Specifikus adatok V./1. a Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása 2004-ben 17. V./1. b Az immateriális javak és tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulása 2004-ben V./2. Készletek állománya 2004-ben 18. V./3. V./4. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések állománya lejárat szerint Külföldi pénznemre szóló eszközök forintban kifejezve V./5. Kockázati céltartalék állományváltozásának alakulása 2004-ben 21. V./6. Értékvesztés változásának alakulása 2004-ben 22. V./7. Saját és idegen tulajdonú értékpapírok állománya 23. V./8. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek állománya lejárat szerint 24. V./9. Külföldi pénznemre szóló források forintban kifejezve 25. V./10. A vállalkozás saját tokéjének alakulása 2004-ben V./11. Aktív és passzív idobeli elhatárolások részletezése december 31-én 27. V./12. Értékesítés nettó árbevétele a létesíto okiratban megjelölt fobb tevékenységek szerinti bontásban 28. V./13. V./14. V./15. V./16. V./17. V./18. Befektetési szolgáltatás bevételei és ráfordításai A konszolidálásba bevont leányvállalatai, valamint társult vállalkozásban lévo részesedései és egyéb befektetései Kibocsátott részvények állományának alakulása Függové tett kamatok, díjak és jutalékok Azonnali adásvételi ügyletekbol december 31-ig nem teljesült ügyletek miatti deviza követelések és kötelezettségek Tozsdén jegyzett értékpapírok mérlegsoronkénti állománya nyilvántartási áron VI. Tájékoztató adatok VI./1 Pénzügyi mutatók 35. VI./2. Alárendelt kölcsöntoke 36. VI./3. Függo és jövobeni kötelezettségek 37. VI./4. Rendkívüli eredményként elszámolt tételek 38. VI./5. Társasági adóalapot módosító tételek 2004-ben 39. VI./6. A társasági adó fizetési kötelezettség alakulása 2004-ben 40. VI./7. Költségek költségnemenkénti részletezése 41. VI./8. Egyéb eredményként elszámolt tételek 42. VI./9. Cash-flow kimutatás 43. VI./10. Az Igazgatóság, a Cégvezetés, a Felügyelobizottság tagjainak folyósított kölcsönök VI./11. A 2004-es évben foglalkoztatott munkavállalók kereseti adatai 45. VI./12. Az átlagos statisztikai állományi létszám bemutatása állománycsoportonkénti bontásban 46. VI.//13. Nagykockázat vállalalás 47. VI./14. Nyitott swap ügyletek 48. VI./15. Az Igazgatóság, a Felügyelo Bizottság tagjainak a üzleti év utáni járandóságai 49. VII. Üzleti Jelentés 50.

2 Budapest Bank Rt. Éves Beszámoló december 31. Budapest, 2005.március 22. Mark Arnold Vezérigazgató Malárik Edit Pénzügyi Igazgató 2

3 Statisztikai számjel: MÉRLEG (HITELINTÉZETEK ÉS PÉNZÜGYI VÁLLALKOZÁSOK) Adatok millió forintban Sor-szám A tétel megnevezése 2003 Elozo év (ek) módosításai 2004 a b c d e 01 I. PÉNZESZKÖZÖK 15,945 13, II. ÁLLAMPAPÍROK (03+04) 45,269 55, a) forgatási célú 8,531 18, b) befektetési célú 36,738 36, II/A. Állampapírok értékelési különbözete III. HITELINTÉZETEKKEL SZEMBENI KÖVETELÉSEK ( ) 48,169 46, a) látra szóló b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 47,587 45, ba) éven belüli lejáratú 46,528 45, Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben MNB-vel szemben 39,800 16, elszámolóházzal szemben bb) éven túli lejáratú 1, Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben MNB-vel szemben 1, elszámolóházzal szemben c) befektetési szolgáltatásból Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben elszámolóházzal szemben III/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete IV. ÜGYFELEKKEL SZEMBENI KÖVETELÉSEK (20+27) 254, , a) pénzügyi szolgáltatásból 254, , aa) éven belüli lejáratú 156, , Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben 80,639 85, egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben ab) éven túli lejáratú 98, , Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben 1,134 11, egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben b) befektetési szolgáltatásból Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben ba) tozsdei befektetési szolgáltatási tevékenységbol adódó követelés bb) tozsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységbol adódó követelés bc) befektetési szolgáltatási tevékenységbol eredo, ügyfelekkel szembeni követelés bd) elszámolóházzal szembeni követelés be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés IV/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete V. HITELVISZONYT MEGTESTESÍTO ÉRTÉKPAPÍROK, BELEÉRTVE A RÖGZÍTETT KAMATOZÁSÚAKAT IS (36+39) helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az 42 a) állampapírokat) aa) forgatási célú ab) befektetési célú b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba) forgatási célú Ebbol: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozás által kibocsátott visszavásárolt saját kibocsátású bb) befektetési célú Ebbol: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozás által kibocsátott V/A. Hitelviszonyt megtestesíto értékpapírok értékelési különbözete VI. RÉSZVÉNYEK ÉS MÁS VÁLTOZÓ HOZAMÚ ÉRTÉKPAPÍROK (48+51) a) részvények, részesedések forgatási célra Ebbol: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozás által kibocsátott b) változó hozamú értékpapírok ba) forgatási célú bb) befektetési célú VI/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete VII. RÉSZVÉNYEK, RÉSZESEDÉSEK BEFEKTETÉSI CÉLRA (55+57) a) részvények, részesedések befektetési célra Ebbol: - hitelintézetekben lévo részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebbol: - hitelintézetekben lévo részesedés VII/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete VIII. RÉSZVÉNYEK, RÉSZESEDÉSEK KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSBAN (60+62) 1,082 1, a) részvények, részesedések befektetési célra 1,082 1, Ebbol: - hitelintézetekben lévo részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebbol: - hitelintézetekben lévo részesedés - - 3

4 Sor-szám A tétel megnevezése 2003 Elozo év (ek) módosításai 73 IX. IMMATERIÁLIS JAVAK (65+66) 2,591 2, a) immateriális javak 2,591 2, b) immateriális javak értékhelyesbítése X. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( ) 9,062 9, a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 9,056 9, aa) ingatlanok 6,357 6, ab) muszaki berendezések, gépek, felszerelések, jármuvek 2,556 2, ac) beruházások ad) beruházásra adott elolegek b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök ba) ingatlanok bb) muszaki berendezések, gépek, felszerelések, jármuvek bc) beruházások bd) beruházásra adott elolegek c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése XI. SAJÁT RÉSZVÉNYEK XII. EGYÉB ESZKÖZÖK (81+82) 2,722 2, a) készletek b) egyéb követelések 2,099 2, Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szembeni követelés XII/A. Egyéb követelések értékelési különbözete XII/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete XIII. AKTÍV IDOBELI ELHATÁROLÁSOK ( ) 3,601 5, a) bevételek aktív idobeli elhatárolása 3,498 5, b) költségek, ráfordítások aktív idobeli elhatárolása c) halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( ) -FORGÓESZKÖZÖK 383, ,335 EBBOL: (I.+II.a)+III.c)+III.a)+III.ba)+IV.aa)+IV.b)+V.aa)+V.ba)+VI.a)+VI.ba)+XI.+XII.+II/A.)+III/A.)+IVA.)+VA.)+ 101 VI/A.)+XII/A.)+XII/B.) - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK tételek elobbi altételekhez kapcsolódó értékei) 231, , (II.b)+III.bb)+IV.ab)+V.ab)+V.bb)+VI.bb)+VII.+VIII.+IX.+X.+II/A.)+III/A.)+IVA.)+VA.)+VI/A.)+XII/A.)+X II/B.) tételek elobbi altételekhez kapcsolódó értékei) 149, ,

5 Sor-szám A tétel megnevezése 2003 Elozo év (ek) módosításai I. HITELINTÉZETEKKEL SZEMBENI KÖTELEZETTSÉGEK ( ) 18,595 29, a) látra szóló 72 1, b) meghatározott idore lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség 18,522 27, ba) éven belüli lejáratú 2,675 1, Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben MNB-vel szemben elszámolóházzal szemben bb) éven túli lejáratú 15,847 26, Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben MNB-vel szemben elszámolóházzal szemben c) befektetési szolgáltatásból Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben elszámolóházzal szemben I/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete II. ÜGYFELEKKEL SZEMBENI KÖTELEZETTSÉGEK ( ) 301, , a) takarékbetétek aa) látraszóló ab) éven belüli lejáratú ac) éven túli lejáratú b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 299, , ba) látra szóló 178, , Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben bb) éven belüli lejáratú 85, , Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben bc) éven túli lejáratú 35,274 37, Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben c) befektetési szolgáltatásból 1,889 2, Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben ca) tozsdei befektetési szolgáltatási tevékenységbol adódó kötelezettség cb) tozsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységbol adódó kötelezettség cc) befektetési szolgáltatási tevékenységbol eredo, ügyfelekkel szembeni kötelezettség 1,889 2, cd) elszámolóházzal szembeni kötelezettség ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség II/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete III. KIBOCSÁTOTT ÉRTÉKPAPÍROK MIATT FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉG ( ) a) kibocsátott kötvények aa) éven belüli lejáratú Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben ab) éven túli lejáratú Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesíto értékpapírok ba) éven belüli lejáratú Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben bb) éven túli lejáratú Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Épt. Szerint értékpapírnak nem minosülo hitelviszonyt megtestesíto okiratok ca) éven belüli lejáratú Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben cb) éven túli lejáratú Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben IV. EGYÉB KÖTELEZETTSÉGEK ( ) 7,771 6, a) éven belüli lejáratú 7,303 6, Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben szövetkezeti formában muködo hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása b) éven túli lejáratú Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben IV/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete V. PASSZÍV IDOBELI ELHATÁROLÁSOK ( ) 2,810 5, a) bevételek passzív idobeli elhatárolása b) költségek, ráfordítások passzív idobeli elhatárolása 2,758 5, c) halasztott bevételek VI. CÉLTARTALÉKOK ( ) 5,145 5, a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre b) kockázati céltartalék függo és biztos (jövobeni) kötelezettségekre 2,614 3, c) általános kockázati céltartalék 2,531 2, d) egyéb céltartalék - - 5

6 Sor-szám A tétel megnevezése 2003 Elozo év (ek) módosításai VII. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ( ) 3,861 3, a) alárendelt kölcsöntoke 3,861 3, Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben b) szövetkezeti formában muködo hitelintézetnél a tagok más vagyoni hozzájárulása c) egyéb hátrasorolt kötelezettség Ebbol: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben VIII. JEGYZETT TOKE 19,346 19, Ebbol: - visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken IX. JEGYZETT DE MÉG BE NEM FIZETETT TOKE (-) X. TOKETARTALÉK ( ) a) ázsió (részvénykibocsátásból) b) egyéb XI. ÁLTALÁNOS TARTALÉK 2,993 2, XII. EREDMÉNYTARTALÉK 14,844 21, XIII. LEKÖTÖTT TARTALÉK XIV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka b) valós értékelés értékelési tartaléka XV. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 6,726 8, FORRÁSOK ÖSSZESEN ( ) 383, ,335 EBBOL: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 207 (I.a)+I.ba)+I.c)+1/A.)+II.aa)+II.ab)+II.ba)+II.bb)+II.c)+II/A.)+III.aa)+III.ba)+III.ca)+IV.a)+IV/A.) 276, , HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (I.bb)+II.ac)+II.bc)+III.ab)+III.bb)+III.cb)+IV.b)+VII.) 55,450 68, SAJÁT TOKE (VIII.-IX.+X.+XI.+-XII.+XIII.+XIV.+-XV.) 44,022 52,943 Mérlegen kívüli tételek Adatok millió forintban Sor-szám A tétel megnevezése 2003 Elozo év (ek) módosításai Függo kötelezettségek 177, , Biztos (jövobeni) kötelezettségek 30,681 70, Összesen függo és biztos (jövobeni) kötelezettségek 208, , Mérlegen kívüli követelések összesen 28,262 67,582 Budapest, Március 22. Mark Arnold Malárik Edit Vezérigazgató Pénzügyi Igazgató 6

7 Statisztikai számjel: EREDMÉNYKIMUTATÁS (HITELINTÉZETEK ÉS PÉNZÜGYI VÁLLALKOZÁSOK) Adatok millió forintban Sorszám módosításai Elozo év (ek) A tétel megnevezése a b c d e 1 Kapott kamatok és kamatjellegu bevételek (2+5) 30,261 42,859 2 a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesíto értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 2,925 4,055 3 Ebbol: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozástól b) egyéb kapott kamatok és kamatjellegu bevételek 27,336 38,803 6 Ebbol: - kapcsolt vállalkozástól 2,899 2, egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozástól Fizetett kamatok és kamatjellegu ráfordítások 8,563 17,727 9 Ebbol: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozásnak Kamatkülönbözet (1-8) 21,698 25, Bevételek értékpapírokból ( ) 1,103 1, a) bevételek forgatási célú részvényekbol, részesedésekbol (osztalék, részesedés) b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévo részesedésekbol (osztalék, részesedés) 1,096 1, c) bevételek egyéb részesedésekbol (osztalék, részesedés) Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek (17+20) 12,614 13, a) egyéb pénzügyi szolgáltatás díjbevételeibol 10,765 11, Ebbol: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozástól b) befektetési szolgáltatások bevételeibol (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 1,849 1, Ebbol: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozástól Fizetett (fizetendo) jutalék- és díjráfordítások (24+27) 2,553 2, a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 2,531 2, Ebbol: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozástól b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) Ebbol: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozástól Pénzügyi muveletek nettó eredménye ( ) 2,582 5, a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeibol 3,045 5, Ebbol: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozástól értékelési különbözet b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebbol: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozástól értékelési különbözet c) befektetési szolgáltatás bevételeibol (kereskedési tevékenység bevétele) Ebbol: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozástól forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása értékelési különbözet d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordítása) Ebbol: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozástól forgatási célú értékpapírok értékvesztése értékelési különbözet Egyéb bevételek üzleti tevékenységbol (50+53) 1,532 1, a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei Ebbol: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozástól - - 7

8 53 b) egyéb bevételek 992 1, Ebbol: - kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozástól készletek értékvesztésének visszaírása - - 8

9 Sorszám módosításai Elozo év (ek) A tétel megnevezése Általános igazgatási költségek (58+66) 22,698 25, a) személyi jellegu ráfordítások 10,849 12, aa) bérköltség 7,353 8, ab) személyi jellegu egyéb kifizetések Ebbol: - társadalombiztosítási költségek nyugdíjjal kapcsolatos költségek ac) bérjárulékok 2,791 3, Ebbol: - társadalombiztosítási költségek nyugdíjjal kapcsolatos költségek 1,881 1, b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegu ráfordítások) 11,849 13, Értékcsökkenési leírás 2,891 2, Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységbol (69+72) 3,403 3, a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai Ebbol: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozásnak b) egyéb ráfordítások 3,399 3, Ebbol: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozásnak készletek értékvesztése Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függo és biztos (jövobeni) kötelezettségekre (77+78) 2,031 4, a) értékvesztés követelések után 1,941 3, b) kockázati céltartalékképzés a függo és biztos (jövobeni) kötelezettségekre 90 1, Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függo és biztos (jövobeni) kötelezettségekre (80+81) 2,338 2, a) értékvesztés visszaírás követelések után 1,261 1, b) kockázati céltartalék felhasználása a függo és biztos (jövobeni) kötelezettségekre 1, A) Általános kockázati céltartalék képzés és felhasználás különbözete Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesíto értékpapírok, kapcsolt- és egyéb Értékvesztés részesedési visszaírása viszonyban a befektetési lévo vállalkozásban célú, hitelviszonyt való részvények, megtestesíto részesedések értékpapírok, után kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozásban való részvények, részesedések után Szokásos üzleti tevékenység eredménye 7,946 9, Ebbol: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE ( ) 7,410 9, NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE (50-69) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (88-89) Adózás elotti eredmény (±85±90) 7,959 10, Adófizetési kötelezettség 1,225 1, Adózott eredmény (±91-92) 6,734 8, Általános tartalék képzése és felhasználása (±) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Fizetett (jóváhagyott) osztalék, részesedés 8-97 Ebbol: - kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozásnak Mérleg szerinti eredmény (±93± ) 6,726 8,921 Budapest, Március 22. 9

10 Mark Arnold Malárik Edit Vezérigazgató Pénzügyi Igazgató 10

11 Kiegészíto melléklet december 31. Budapest, 2005.március 22. Mark Arnold Vezérigazgató Malárik Edit Pénzügyi Igazgató 9

12 II. SPECIFIKUS RÉSZ V/1.a Az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása ben M e g n e v e z é s A bruttó érték változása Nyitó Évközi Évközi Záró érték növekedés csökkenés érték I. Immateriális javak 7,022, , ,945 7,630,578 a/ Vagyoni értéku jogok 830, ,109 b/ Szellemi termékek 5,859, , ,945 6,467,422 c/ Alapítás-átszervezés aktívált értéke 333, ,047 II.1 Pénzintézeti tevékenységet 17,120,146 4,554,094 3,852,405 17,821,834 szolgáló tárgyi eszközök a/ Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értéku jogok 7,597, , ,969 7,885,118 b/ Muszaki berendezések, gépek, jármuvek 9,379,724 1,312,119 1,106,918 9,584,925 c/ Beruházások 142,917 2,812,392 2,603, ,791 d/ Beruházásokra adott elolegek II.2 Nem közvetlen pénzintézeti 6, ,061 tevékenység tárgyi eszközei a/ Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értéku jogok b/ Muszaki berendezések, gépek, jármuvek 6, ,061 c/ Beruházások d/ Beruházásokra adott elolegek V/1.b Az immateriális javak és a tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulása ben M e g n e v e z é s A halmozott értékcsökkenés változása Nyitó Évközi Ebbol Záró érték növekedés csökkenés terv szerinti terven felüli érték I. Immateriális javak 4,431,525 1,170, ,844 1,170, ,431,995 a/ Vagyoni értéku jogok 822,155 4, , ,924 b/ Szellemi termékek 3,389,559 1,055, ,844 1,055, ,275,354 c/ Alapítás-átszervezés aktívált értéke 219, , , ,717 II.1 Pénzintézeti tevékenységet 8,064,202 1,526,379-1,037,658 1,526, ,552,923 szolgáló tárgyi eszközök a/ Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értéku jogok 1,240, ,567-24, , ,486,328 b/ Muszaki berendezések, gépek, jármuvek 6,823,765 1,255,812-1,012,982 1,255, ,066,595 c/ Beruházások d/ Beruházásokra adott elolegek II.2 Nem közvetlen pénzintézeti tevékenység tárgyi eszközei a/ Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értéku jogok b/ Muszaki berendezések, gépek, jármuvek c/ Beruházások d/ Beruházásokra adott elolegek Megjegyzések: A terv szerinti értékcsökkenés számítása az eszközök hasznos élettartamára megállapított lineáris módszerrel történik. Ingatlanhoz kapcsolódó jogok (II.1a-ból) Bruttó (ezer Ft) Halmozott écs (ezer Ft) Bérleti jogok 50,900 40,165 Szolgalmi jogok 1,500 1,500 17

13 V / 2. Készletek állománya 2003.december december 31. Kereskedelmi célú nemesfémek Irodaszerek 1,024 1,376 Nyomtatványok 1,227 1,322 Anyagkészlet 2, Számítástechnikai anyagok 3 3 Közvetített szolgáltatások 2,499 9,248 Követelés ellenértékeként bankhoz került ingatlan 946, ,835 Követelés ellenértékeként bankhoz került egyéb készlet Készletek értékvesztése -331, ,476 Egyéb készlet Összesen : 622, ,199 18

14 V / 3. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések állománya lejárat szerint Megnevezés 2003.dec.31. záró egyenleg A december 31-i állomány lejárati bontása 2004.dec.31. záró egyenleg Látraszóló 3 hónapon 3 hónapon túl és 1 éven túl és 5 éven túl belül 1 éven belül 5 éven belül I. Hitelintézetekkel szembeni követelések 48,169,214 46,107, ,213 30,000,018 15,362, ,822 0 Látraszóló 581, , , Egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 47,587,295 45,865, ,000,018 15,362, , Éven belüli 46,528,013 45,362, ,000,018 15,362,388 0 Ebbol: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben MNB-vel szemben 39,800,000 16,000, ,000, Éven túli 1,059, , ,822 0 Ebbol: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben MNB-vel szemben 1,059, , ,822 0 II. Ügyfelekkel szembeni követelések 254,687, ,373,821 7,382 24,840, ,709, ,959,214 25,857,445 Pénzügyi szolgáltatásból eredo követelés 254,553, ,366, ,840, ,709, ,959,214 25,857,445 - Éven belüli 156,441, ,549, ,840, ,709, Ebbol: kapcsolt vállalkozással szemben 80,638,725 85,215, ,215, egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben Éven túli 98,111, ,816, ,959,214 25,857,445 Ebbol: kapcsolt vállalkozással szemben 1,134,130 11,572, ,572,836 0 egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben Befektetési szolgáltatásból 133,638 7,382 7, Összesen: 302,856, ,481, ,595 54,840, ,072, ,462,036 25,857,445 19

15 V / 4. Euro és nem Euro pénznemre szóló eszközök forintban kifejezve december december 31. EUR nem EUR M e g n e v e z é s Euro USD HUF Egyéb Összesen Összesen 1. Pénzeszközök 186,114 77,532 13,076, ,519 13,441,803 15,945, Értékpapírok ,628, ,628,737 45,464,568 a) Állampapírok ,433, ,433,339 45,269,169 b) Hitelviszonyt megtestesíto értékpapírok , , , Követelések : 55,126,152 10,733, ,754,616 75,117, ,731, ,954,868 a) Látraszóló 0 27, , , ,919 b) Éven belüli lejáratra 32,478,880 8,137, ,094,353 65,451, ,162, ,068,076 - Hitelintézetekkel szemben 6,394,180 7,489,247 30,000,018 1,478,961 45,362,406 46,528,013 - Ügyfelekkel szemben 26,084, ,575 83,862,708 63,969, ,549, ,441,423 - Egyéb követelések 0 16,068 2,231,627 2,809 2,250,505 2,098,640 c) Éven túli lejáratra 22,647,272 2,568,115 93,652,881 9,451, ,319,481 99,171,235 - Hitelintézetekkel szemben 502, ,822 1,059,282 - Ügyfelekkel szemben 22,144,451 2,568,115 93,652,881 9,451, ,816,660 98,111,953 d) Befektetési szolgáltatásból 0 0 7, , , Részvények, részesedések befektetési célra 8, , , , Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 0 0 1,283, ,283,352 1,081, Immateriális javak 0 0 2,198, ,198,584 2,591, Tárgyi eszközök 0 0 9,274, ,274,900 9,061, Készletek , , , Aktív idobeli elhatárolás 0 5,640 5,765, ,771,043 3,601,060 Összesen: ( ) 55,320,740 10,816, ,979,042 75,218, ,335, ,759,197 20

16 V / 5. Kockázati céltartalék állományváltozásának alakulása január december 31. között Megnevezés Nyitó Céltartalék Céltartalék Céltartalék Záró állomány (felhasználás) képzés (felszabadítás) állomány 1. Céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre Kockázati céltartalék függo és biztos (jövobeni) kötelezettségekre 2,614, ,097, ,150 3,087, Általános kockázati céltartalék 2,530, ,530, Egyéb céltartalék Céltartalék mindösszesen : 5,145, ,097, ,150 5,618,603 Megjegyzések: A Bank perek után ezer Ft addícionális céltartalékot képzett 2004 folyamán, illetve céltartalékot szabadított fel ezer forint összegben. 21

17 V / 6. Értékvesztés változásának alakulása január december 31. között Megnevezés Nyitó Értékvesztés Értékvesztés Záró állomány elszámolása visszaírás állomány 1. Egyéb befektetett pénzügyi eszközök után képzett értékvesztés 1,512, , ,386 1,641, Követelések után képzett értékvesztés 4,262,273 3,628,101-1,490,722 6,399, Követelés fejében átvett, készletként nyilvántartott eszközök után képzett értékvesztés 331,852-92, ,476 Értékvesztés mindösszesen : 6,106,526 4,042,132-1,868,485 8,280,173 22

18 V / 7. Saját és idegen tulajdonú értékpapírok állománya december 31. Értékpapír megnevezése Mérlegsor Névértéke Könyv szerinti értéke Tozsdén jegyzett Saját tulajdonú értékpapírok Idegen tulajdonú értékpapírok Piaci értéke Formája Orzés helye Névértéke Formája Orzés helye Államkötvény II. Állampapírok 35,166,360 35,165,143-35,165,143 DEMAT KELER 30,170 DEMAT KELER Diszkont-, kamatozó kincstárjegy és kincstári takarékjegy II. Állampapírok 19,724,790 18,694,766-19,251,742 DEMAT KELER 14,200,910 DEMAT KELER MNB kötvény és devizakötvény II. Állampapírok 1,573,430 1,573,430-1,573,430 DEMAT KELER Befektetési jegy VII-VIII. Részvények, részesedések befektetési céllal, illetve kapcsolt vállalkozásban 145, , ,224 DEMAT KELER 105,925,472 DEMAT KELER Kárpótlási jegy FIZIKAI ÉRTÉKTÁR 505 FIZIKAI ÉRTÉKTÁR Részvények, részesedések VII-VIII. Részvények, részesedések befektetési céllal, illetve kapcsolt vállalkozásban 1,014,500 1,283,352-1,283,352 DEMAT ÉS FIZIKAI KELER ÉS ÉRTÉKTÁR 80,380 DEMAT KELER Részvények, részesedések VII-VIII. Részvények, részesedések befektetési céllal, illetve kapcsolt vállalkozásban 468, , ,086 2,193,725 FIZIKAI ÉRTÉKTÁR Egyéb értékpapír V. Hitelviszonyt megtestesíto értékpapírok Összesen: 58,093,953 57,347,176-57,926, ,431,162 Megjegyzés: A megbízásra végzett befektetési szolgáltatási tevékenység során átvett, a megbízó tulajdonát képezo értékpapírok, részesedések névértéke ezer forint, az ügyfelet megilleto pénzeszközök összege ezer forint. 23

19 V / 8. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek állománya lejárat szerint A december 31-i állomány lejárati bontása Megnevezés 2003.dec dec.31. látraszóló 3 hónapon 3 hónapon túl és 1 éven túl és 5 éven túl záróegyenleg záróegyenleg belül 1 éven belül 5 éven belül 1 = I. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 18,594,460 29,512,383 1,598, ,632 1,033,944 10,100,903 16,288,261 Látraszóló 71,656 1,597,344 1,597, Meghatározott idore lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó 18,521,505 27,913, ,632 1,033,944 10,100,903 16,288,261 - Éven belüli 2,675,123 1,524, ,632 1,033, Éven túli 15,846,382 26,389, ,100,903 16,288,261 Befektetési szolgáltatásból 1,298 1,298 1, II. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 301,555, ,310, ,200,474 94,793,215 23,528,025 32,716,180 5,072,355 Egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 299,665, ,164, ,054,722 94,793,215 23,528,025 32,716,180 5,072,355 - Látraszóló 178,496, ,054, ,054, Éven belüli 85,894, ,321, ,793,215 23,528, Éven túli 35,274,346 37,788, ,716,180 5,072,355 Befektetési szolgáltatási tevékenységbol 1,889,516 2,145,752 2,145, VII. Hátrasorolt kötelezettségek 3,861,000 3,861,000 3,861,000 Összesen: 324,010, ,683, ,799,117 95,283,847 24,561,969 42,817,083 25,221,616 24

20 V / 9. Euro és nem Euro pénznemre szóló források forintban kifejezve M e g n e v e z é s EUR december 31. nem EUR Euro USD HUF Egyéb Összesen december 31. Összesen 1. Látraszóló kötelezettségek 14,151,610 5,037, ,963, , ,652, ,568,393 -pénzintézetekkel szemben 33, ,562,252 1,173 1,597,345 71,656 -ügyfelekkel szemben 14,117,870 5,037, ,401, , ,054, ,496, Éven belüli lejáratú kötelezettségek 12,501,045 5,405, ,439,752 1,118, ,464,648 95,873,109 -hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 0 0 1,524, ,524,576 2,675,123 -ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 12,397,940 5,316,991 99,508,922 1,097, ,321,240 85,902,942 -kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettségek egyéb kötelezettségek 103,105 88,075 6,406,254 21,397 6,618,832 7,295, Éven túli lejáratú kötelezettségek 28,782, ,914 24,850,977 10,357,393 64,410,702 51,588,316 -hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 2,005, ,383, ,389,164 15,846,383 -ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 26,776, , ,738 10,357,393 37,788,535 35,274,346 -kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettségek egyéb kötelezettségek , , , Befektetési szolgáltatásból eredo kötelezettségek 0 0 2,147, ,147,050 1,890,816 -hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 0 0 1, ,298 1,298 -ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 0 0 2,145, ,145,752 1,889, Passzív idobeli elhatárolás 178,260 8,906 5,028,982 22,058 5,238,206 2,810, Céltartalék 0 0 5,618, ,618,603 5,145, Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 3,861, ,861,000 3,861, Saját toke ,943, ,943,195 44,022,107 Összesen: ( ) 55,613,333 10,871, ,853,005 11,997, ,335, ,759,197 25

21 Budapest Bank Rt V / 10. A vállalkozás saját tokéjének alakulása 2004-ben Megnevezés Nyitó érték Évközi Záró érték Növekedés Csökkenés Jegyzett toke 19,345, ,345,945 Jegyzett, de még be nem fizetett toke Toketartalék Eredménytartalék 14,844,583 6,835, ,680,546 Értékelési tartalék Lekötött tartalék 112, ,905 2,220 Általános tartalék 2,992, ,992,663 Mérleg szerinti eredmény 6,726,058 8,921,092 6,726,058 8,921,093 SAJÁT TOKE 44,022,107 15,757,055 6,835,968 52,943,195 Megjegyzések: Az eredménytartalék növekedését a év végi mérleg szerinti eredmény ezer Ft-, illetve az elozo évben lekötött tartalékba helyezett alapítás-átszervezés aktivált értékébol ezer Ft amortizáció átvezetése okozta. A Bank a PSZÁF-tol kérelmezni fogja az általános tartalékképzés alóli felmentését, mivel az ehhez szükséges törvényi kitételeknek maradéktalanul megfelelt év végén. 26

22 V / 11. Aktív és passzív idobeli elhatárolások részletezése 2004.december 31-én Sorszám Megnevezés dec dec. 31. Megnevezés dec dec. 31. Sorszám Aktív idobeli elhatárolások Passzív idobeli elhatárolások 1. Hitel- és betéti kamat elhatárolása 888,846 1,342, Kamat elhatárolás 732,513 1,394, Jutalék elhatárolás 88, , Jutalék elhatárolás 42,915 69, Költség, ráfordítás elhatárolás 102, , Költség, ráfordítás elhatárolás 2,022,587 3,763, Értékpapír kamat elhatárolás 1,655,048 2,695, Értékpapír kamat elhatárolás 5,210 5, Leányvállalati osztalék elhatárolása 850,000 1,400, Halasztott bevételek 1, Egyéb 16,181 80, Egyéb bevételek idobeli elhatárolása 6,095 4,421 Összesen: 3,601,060 5,771,043 Összesen: 2,810,442 5,238,206 27

23 V / 12. Értékesítés nettó árbevétele a létesíto okiratban megjelölt fobb tevékenységek szerinti bontásban december 31. Sorszám Megnevezés Bank december december 31. Bankcsoporton belüli Összesen Bank Bankcsoporton belüli Összesen 1. - betétgyüjtés, kölcsönnyújtás 12,203,141 2,813,923 15,017,064 13,197,696 1,914,956 15,112, értékpapír kamat, árfolyamnyereség 3,587, ,587,126 5,428, ,428, kezesség, bankgarancia 297, , , , bizományosi és letétkezelési tevékenység 1,802, ,802,582 1,591, ,591, deviza, valuta ügyletek 2,538, ,538,875 5,355, ,355, pénzforgalmi szolgáltatás 11,013,457 85,161 11,098,618 13,187,511 85,301 13,272,812 Összesen: 31,442,242 2,899,084 34,341,326 39,065,501 2,000,257 41,065,758 28

24 . Budapest Bank V / 13. Befektetési szolgáltatás bevételei és ráfordításai december 31. Sorszám Megnevezés Bevételek Ráfordítások Bizományosi tevékenység 1,842,936 1,624, Kereskedelmi tevékenység 0 435,132 94, Letétkezelési és letéti orzési tevékenység 6,086 9,741 4,793 1, Egyéb tevékenység , ,667 Összesen : 1,849,022 2,069, , ,741 29

25 V / 14. A konszolidálásba bevont leányvállalatai, valamint társult vállalkozásokban lévo részesedései és egyéb pénzügyi befektetései december 31. Vállalkozás Neve Székhelye Beszerzési érték Értékvesztés Saját toke Jegyzett toke Tartalékok 2004 évi mérleg szerinti eredmény Szavazati arány 1. Konszolidálásba bevont Budapest Eszközfinanszírozó Kft Budapest, Váci út , ,980 11, , , % vállalkozásokban Budapest Alapkezelo Rt Budapest, Váci út , ,196, , , , % lévo részesedések Budapest Autófinanszírozási Rt Budapest, Váci út , ,065, ,000 1,551,731 1,334, % Budapest Autóparkkezelo Rt Budapest, Váci út , , ,984 53, , , % SBB Solution Rt Budapest, Váci út ,796,000 1,428, , , , , % Budapest Lízing Rt Budapest, Váci út , ,395,070 60,000 1,035, , % 2. Társult vállalkozásokban Budatrend III: Ingatlanhaszn. Rt. 30, % 3. Egyéb részesedések Elszámolásforgalmi Központ Rt Budapest, Mártonffy u , % Hitelgarancia Rt Budapest, Bárczy István.u , % Kisvállalkozás-fejleszto Pénzügyi Rt Budapest, Szép.u 2. 50, % Kereskedelmi és Hitelbank Rt Budapest, Arany János u % Postabank Rt Budapest, József nádor tér 1. 1,000 1, % Swift Avenue Adele 1 B 1310 La Hulpe Belgium 9, % Összesen: 3,360,044 1,641,045 30

26 Budpest Bank Rt. V / 15. Kibocsátott részvények állományának alakulása december 31. Megnevezés Részvénytípus Névérték Részvények Érték (Ft) darabszáma Ft Nyitó állomány január 1. 19,345,945,000 Záró állomány december ,345,945,000 Záró állomány részletezése: Törzsrészvény névre szóló 1,000,000 18,546 18,546,000,000 névre szóló 10,000 37, ,380,000 névre szóló 1, , ,295,000 Kamatozó részvény névre szóló 10,000 8,227 82,270,000 Megjegyzések: Az osztalékelsobbségi részvények bevonásra kerültek, helyette 1 eft névértéku törzsrészvények kerültek kiállításra. A GE Capital International Financing Corporation tulajdonában lévo részvénycsomag 99,68% tulajdoni hányadot jelent. 31

27 Csoport V / 16. Függové tett kamatok, díjak és jutalékok december 31. Adatok ezer Ft-ban Függové tett kamatok, díjak és jutalékok Függové tett kamatok, díjak és jutalékok december december 31. Alapkamat 1,533,365 1,756,721 Késedelmi kamat 396, ,958 Díjak 107, ,201 Jutalékok 270, ,206 Összesen : 2,307,439 2,534,087 32

28 V / 17. Azonnali adásvételi ügyletekbol december 31-ig nem teljesült ügyletek miatti deviza követelések és kötelezettségek Ügylet devizaneme Deviza követelés Deviza kötelezettség CHF 55, ,189 CZK DKK 7,220 2,770 EUR 274, ,190 GBP 824 8,802 JPY 1,483 0 SEK 0 18,912 SKK 0 8,000 USD 117, ,638 Összesen 456,716 1,314,469 33

29 V / 18. Tozsdén jegyzett értékpapírok mérlegsoronkénti állománya nyilvántartási áron december 31. Adatok millió forintban Nyilvántartási érték M e g n e v e z é s ( = összbeszerzési érték ) december december 31. I.) ÁLLAMPAPÍROK 8,531 18,695 a) forgatási célú 8,531 18,695 b) befektetési célú II.) HITELVISZONYT MEGTESTESÍTO ÉRTÉKPAPÍROK, BELEÉRTVE A RÖGZÍTETT KAMATOZÁSÚAKAT IS a) helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) aa)forgatási célú ab)befektetési célú b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba)forgatási célú Ebbol: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozás által kibocsátott - visszavásárolt saját kibocsátású bb)befektetési célú Ebbol: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozás által kibocsátott III.) RÉSZVÉNYEK ÉS MÁS VÁLTOZÓ HOZAMÚ ÉRTÉKPAPÍROK a) részvények, részesedések forgatási célra Ebbol: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozás által kibocsátott b) változó hozamú értékpapírok ba)forgatási célú bb)befektetési célú IV.) RÉSZVÉNYEK, RÉSZESEDÉSEK BEFEKTETÉSI CÉLRA - - a) részvények, részesedések befektetési célra Ebbol: - hitelintézetekben lévo részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebbol: - hitelintézetekben lévo részesedés V.) RÉSZVÉNYEK, RÉSZESEDÉSEK KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSBAN (60+62) - - a) részvények, részesedések befektetési célra Ebbol: - hitelintézetekben lévo részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebbol: - hitelintézetekben lévo részesedés Tozsdén jegyzett, nyilvántartott értékpapírok összesen: 8,531 18,695 34

30 VI. Tájékoztató adatok VI / 1. Pénzügyi mutatók* JÖVEDELMEZOSÉGI MUTATÓK Haszonkulcs Adózott eredmény 6,734,285 = 13.21% 8,921,092 = 13.20% Összes bevétel 50,962,063 67,583,497 ROA Adózott eredmény 6,734,285 = 1.88% 8,921,092 = 2.17% Átlag eszköz 358,309, ,547,299 ROE (1) Adózott eredmény 6,734,285 = 15.30% 8,921,092 = 16.85% Saját toke 44,022,107 52,943,195 ROE (2) Adózott eredmény 6,734,285 = 34.81% 8,921,092 = 46.11% Jegyzett toke 19,345,945 19,345,945 ROE (3) Pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredménye 7,410,938 = 16.83% 9,404,550 = 17.76% Saját toke 44,022,107 52,943,195 TOKEELLÁTOTTSÁGI MUTATÓK Tokeáttételi mutató Mérlegfoösszeg 383,759,197 = ,335,472 = 8.30 Saját toke 44,022,107 52,943,195 LIKVIDITÁS ÉS FEDEZETTSÉG Likviditasi ráta Forgóeszközök 231,077,569 = ,314,453 = 83.09% Rövid lejáratú kötelezettségek 276,332, ,263,765 Hitel a betét %-ban Összes hitel és lizing 302,856,228 = 94.60% 348,481,263 = 95.52% Összes betét 320,149, ,822,633 ESZKÖZMINOSÉG MUTATÓK Kockázati CT és Értékvesztés% Kockázati céltartalék és Értékvesztés 11,251,539 = 2.93% 13,898,776 = 3.16% Mérlegfoösszeg 383,759, ,335,472 Kockázati CT és Értékvesztés fedezettség Kockázati céltartalék és Értékvesztés 11,251,539 = 25.56% 13,898,776 = 26.25% Saját toke 44,022,107 52,943,195 HATÉKONYSÁG MUTATÓK Egy fore jutó eredmény Adózott eredmény 6,734,285 = 4, ,921,092 = 5, Átlagos állományi létszám 1,634 1,718 Bérköltség hatékonyság Adózott eredmény 6,734,285 = 91.59% 8,921,092 = % Teljes bérköltség 7,352,843 8,206,744 Egy fore jutó hitel és lízing Összes hitel és lízing 302,856,228 = 185, ,481,263 = 202, Átlagos állományi létszám 1,634 1,718 * A mutatók számításánál felhasznált értékek ezer forintban vannak kimutatva. 35

31 VI / 2. Alárendelt kölcsöntoke december 31. Jellemzoi: Kibocsátott kötvény sorszáma mennyisége (db) névértéke (Ft) Kötvények állománya Összetétele: ,000 3,800, ,000 61,000 Összesen: 99 3,861,000 Az értékpapír típusa: nem átruházható, névreszóló kötvény Kamata: mozgó kamatozású tól 6,08% tól 5,46% Kibocsátás dátuma: december 20. Lejárata: december 20. Pénzneme: HUF 36

32 VI / 3. Függo és jövobeni követelések, kötelezettségek M e g n e v e z é s december december 31. Függo kötelezettségek 177,388, ,453,194 - rövidlejáratú le nem hívott hitelkeret 33,714,106 35,144,972 - vállalt garancia és kezesség 24,766,344 22,373,681 - egyéb kötelezettség 81,527,034 86,579,355 -ebbol: hozamgarancia 43,357,408 45,961,556 - akkreditív 915, ,518 - kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségek 36,465,000 44,668,668 Jövobeni kötelezettségek 30,681,032 70,633,719 - kamat swap ügyletek miatti fizetési kötelezettség 728,255 1,191,493 - ebbol: kapcsolt vállalkozásokkal szembeni fizetési köt. 728,255 1,191,493 - spot ügyletek 1,596,704 1,747,710 - azonnali értékpapir ügyletek 400,000 2,872,914 - swap ügyletek határidos ügyletrésze miatti kötelezettségek 26,690,380 64,783,137 - ebbol: kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettség 26,690,380 64,783,137 - határidos deviza ügyletek forintra szóló kötelezettsége 1,149, tokemozgás nélküli határidos ügyletekbol szárm.kötelezettség 116,213 38,465 Függo és jövobeni kötelezettségek összesen: 208,069, ,086,913 Mérlegen kívüli követelések - határidos ügyletek miatt (deviza) 1,070, swap ügyletek határidos ügyletrésze miatti deviza követelések 27,148,918 65,796,252 - tokemozgás nélküli határidos ügyletekbol szárm.követelés 42,666 40,141 - spot ügyletek 0 1,745,960 Mérlegen kívüli követelések összesen: 28,262,446 67,582,353 Megjegyzés: A fedezetként, biztosítékként kapott eszközök (árbevétel és egyéb követelés engedményezés kivételével) értéke december 31 -én millió Ft volt. Garanciavállalások értéke zártvégu származtatott alappal kapcsolatosan 756 millió forint. 37

33 Csoport VI / 4. Rendkívüli eredményként elszámolt tételek december 31. Sorszám Megnevezés december 31. Összeg december GE által lemondott osztalék 8,404 6, MATÁV telefonkötvény visszaváltási ellenértéke Nemzetközi Bankárképzo átalakulása - eredeti befektetés könyv 30,600 0 szerinti értékének kivezetése 4. Nemzetközi Bankárképzo átalakulása - új befektetés Budatrend lllban -26, Teleinvest csalásból befolyt kártérítés 0 37, Budapest Autóbérlet Kft végelszámolása 0 476, Dolgozói tartozás elengedése Hiteltörlesztés átvállalása Egyéb Összesen: 13, ,900 38

34 VI / 5. Társasági adóalapot módosító tételek 2004-ben Adózás elotti eredményt csökkento tételek Adózás elotti eredményt növelo tételek 1. Adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenés 2,973, Számviteli törvény alapján költségként elszámolt értékcsökkenési leírás és terven felüli értékcsökkenés 2,970, Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás, 93, Ráfordításként elszámolt visszafizetési kötelezettség 96,150 elengedett kötelezettség nélkül adott támogatás, térítés nélkül átadott eszköz 3. Követelésre tárgyévben elszámolt értékvesztés elismert mértéke és tárgyévi visszaírás 1, Követelésre elszámolt értékvesztés összege, és az elozo 14,675 évben csökkento tételként számításba vett összeg 4. Adóellenorzés, önellenorzés során megállapított, bevételként elszámolt összeg 223, Behajthatatlan követelés leírt összege, elengedett követelés 5, Kapott osztalék 1,508, Adóellenorzés, önellenorzés során megállapított, költségként és ráfordításként elszámolt összeg 172, Kivezetett részesedés 476, Jogeros határozatban megállapított bírság 5, HIPA 25%-a 217, Várható kötelezettségekre és jövobeni költségekre képzett 394,953 céltartalék 9. Egyéb 78,199 Összesen: 5,494,438 Összesen: 3,738,010 39

35 da C é VI / 6. A társasági adó fizetési kötelezettség alakulása 2004-ben Sorszám Megnevezés december december Adózás elotti eredmény 7,959,254 10,285, Csökkento tételek összesen 4,654,717 5,494, Növelo tételek összesen 3,500,845 3,738, Adóalap 6,805,382 8,529, Fizetendo adó (16%) 1,224,969 1,364, Adókedvezmény 7. Fizetendo adó 1,224,969 1,364,698 40

36 VI / 7. Költségek költségnemenkénti bontása 2004.december 31. Sorszám M e g n e v e z é s december december Anyagköltség 785, , Bérköltségek (kereset) 7,352,843 8,206, Személyi jellegu kifizetések 336, , Egyéb díjazások 11,490 8, Társasági adóalapot nem módosító természetbeni juttatások és reprezentáció 353, , Társasági adóalapot növelo természetbeni juttatás 3,452 2, Egyéb személyi kifizetések Bérköltség és személyi jellegu egyéb költségek ( ) 8,057,803 8,994, Nyugdíjbiztositási és egészségbiztosítási járulék 2,209,897 2,472, Egészségügyi hozzájárulás 91, , Munkaadói járulék 228, , Szakképzési hozzájárulás 110, , Egyéb bérjárulék 151, , Bérjárulékok ( ) 2,791,177 3,123, Szállítási, rakodási és raktározási költségek 167, , Bérleti díjak 1,851,542 1,939, Karbantartási költségek 1,628,642 2,169, Hirdetés, reklám, propaganda költségek 1,205,969 1,857, Oktatás és továbbképzés költségei 204, , Utazási és kiküldetési költségek 174, , Posta és telekommunikációs költségek 1,290,721 1,405, Szellemi szolgáltatások 3,415,283 3,388, Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei 1,125,602 1,165, Igénybe vett szolgáltatások költségei ( ) 11,063,979 12,508, Tárgyévben elszámolt értékcsökkenések 2,890,981 2,696, Egyéb szolgáltatások költségei Alvállalkozói teljesítmény Tovább számlázott építési beruházás 29. Káreseménnyel kapcsolatos veszteség 30. Eladott áru beszerzési értéke 31. Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai ( ) Összesen ( ) : 25,589,173 28,195,573 41