KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET DOROGI VÁROSÜZEMELTETÉSI KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT 2009 ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ március 22.

Átírás

1 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET DOROGI VÁROSÜZEMELTETÉSI KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT 2009 ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ 2010.március 22.

2 I./ Általános rész I/1. Bevezető Dorog Város Képviselő-testülete a 239/2000. (XI. 24. ) sz. képviselő-testületi határozatával a városüzemeltetési feladatok ellátására alapította az önkormányzat tulajdonában lévő egyszemélyes közhasznú társaságot. A társaság tevékenységeit nyereség és vagyonszerzési cél nélkül a település közös szükségleteinek kielégítésének érdekében végzi. Fő tevékenysége: ingatlankezelés, lakás és nem lakás céljára szolgáló helyiségek üzemeltetése, közutak, járdák, hidak, alagutak üzemeltetése, karbantartása, parkfenntartás, városi temető üzemeltetése, közterület tisztaságának biztosítása, szemétszállítás biztosítása, síkosság-mentesítés, közvilágítási hálózat karbantartása, katasztrófa és kárelhárítás megszervezése, állategészségügyi és gyepmesteri feladatok ellátása. A társaság végzi a közcélú és közhasznú foglalkoztatás megszervezését, valamint ellátja a dorogi városháza, valamint a Palatinus tóparti üdülő házgondnoki feladatait is decemberétől átvette a dorogi Stadion, valamint a Városi Sportcsarnok üzemeltetését is, és így részt vett a Stadion rekonstrukciós munkáinak bonyolításában is II. negyedévtől az Önkormányzattal kötött szerződés alapján a társaság végzi az Önkormányzati vagyonnal kapcsolatos vagyongazdálkodási feladatokat is február 1-től a társaság látja el a gondnoki feladatokat Dorog Város 11 közintézményében.ez a feladat érinti a Hétszínvirág Óvodát, a Petőfi Sándor Óvodát, a Zrínyi Ilona Óvodát, a Petőfi Sándor Általános Iskolát, a Zrínyi Ilona Általános Iskolát, a Eötvös József Általános Iskolát, a Arany János Könyvtárat, a Pedagógiai Szakszolgálatot, a Mosonyi Albert Idősek Otthonát, az I. Idősek Klubját és a II. Idősek Klubját től a Városi Bölcsöde gondnoki feladatait is ellátja februártól a városi uszodát is a társaság működteti, és biztosítja a folyamatos működéshez szükséges szolgáltatásokat és személyzetet is ben az átlagos statisztikai állományi létszámunk 82 fő volt. A társaság a tulajdonos határozata és a évi IV. tv. alapján Nonprofit Kft-vé alakult én. Társaságunk tevékenységét nyereség- és vagyonszerzési cél nélkül végzi. I./2. A vállalkozás általános adatai A vállalkozás neve: Dorogi Városüzemeltetési Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság A vállalkozás rövidített cégneve: Dorogi Városüzemeltetési Nonprofit Kft Telephelye, székhelye: 2510 Dorog, Bécsi út 71. Alapításának kelte: november 24. Alapítója: Dorog Város Önkormányzat Képviselő-testülete Tevékenységének kezdési időpontja: november 24. A társaság tevékenységének minősítése: közhasznú Adószám: Cégbejegyzés napja: december 11. Cégjegyzék száma:

3 Statisztikai jelzőszáma: Jegyzett tőke: Fő tevékenysége: alapításkor: Ft, azaz négymillió forint üzleti év végén: Ft, azaz négymillió Ft Ingatlankezelés A társaság telephelyeinek száma: 1. A társaság ügyvezetése: A könyvvezetés módja: Választott könyvvizsgáló: Könyvelő adatai: Egy személyben Molnárné Király Éva látja el. /lakcíme: 2500 Esztergom, Kettőspince sor 19./ Az ügyvezetőt az alapító öt évre választotta. Tevékenységét munkaviszony keretében látja el. kettős könyvvitel H.O.M. Audit Kft., képviseletében: Hegedűs Miklós bejegyzett könyvvizsgáló MKVKtsz.: Kissné Juhász Éva Regiszt.sz.: A társaságnál háromtagú felügyelő-bizottság működik, melynek tagjai: Költőné Tóth Magdolna elnök Gallina Józsefné Bedő Péter A napi forgalom megfigyelése, rögzítése számítógépes program-rendszerrel történik (VEPAK program), amely a bevitt adatok zárt feldolgozását biztosítja. I/3. A vállalkozás számviteli politikája 1. A társaság a számviteli törvény alapján kettős könyvvitel vezetésére kötelezett. A könyvvezetés pénzneme forint. 2. A Nonprofit KFT-nek az éves beszámoló-jelentését Egyszerűsített éves beszámoló formájában teljesíti, melynek részét képezik: - Mérleg - A típusú eredménykimutatás ( összköltség eljárás ) - Kiegészítő melléklet 3. Az üzleti év január 1- december 31-ig tart. A évi beszámoló fordulónapja december 31., a mérlegkészítés időpontja február Az értékcsökkenés elszámolásának módja: a vállalkozás a Ft egyedi értékhatár alatti beszerzési árú tárgyi eszközöknél, szellemi termékeknél a használatba vételkor 50 %-os értékcsökkenési leírást választotta, az e feletti tételek esetében a terv szerinti értékcsökkenés elszámolásának módja az időarányos lineáris leírás, ahol a leírás alapja a bruttó érték. Az értékcsökkenés nagyságát a könyvelés napra számolja. 5. A vállalkozás nem élt az értékhelyesbítés alkalmazhatóságának lehetőségével,mivel nem álltak fenn az ezekhez szükséges feltételek. 6. A bekerülési érték tartalmazza mindazokat a tételeket, amelyek a vállalkozást az adott eszköz beszerzésével kapcsolatban terhelik. 3

4 7. Jelentős összegű hiba, amelynek hatása ellenőrzési kötelezettségű a felmerülés évére: a mérleg-főösszeg 2%-a. 8. Mérlegen kívüli pénzügyi kötelezettségeink: Az E-ON áramszolgáltatóval nem sikerült júniusától az uszodai fogyasztási helyre áramszámlát kapnunk, ezért az addigi fogyasztás alapján várhatóan kb Ft áramdíj kerül majd leszámlázásra cégünknek. 9. Környezetvédelmet szolgáló tárgyi eszközöket és veszélyes hulladék jellegű anyagokat a beszámoló nem tartalmaz, környezetvédelmi céltartalékot nem képeztünk és ilyen jellegű károkat, kötelezettségeket nem ismerünk. 10. A Nonprofit KFT munkája során az óvatosság és a valódiság elve érvényesül, ezek a vállalkozás folytatásának elve mellett kerülnek érvényesítésre. 11. A feldolgozás teljes körűségét teljességi nyilatkozatunk szavatolja. Az éves zárás és a beszámoló készítés időpontja között a cég helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel, így a cég zárási adatai a működő vállalkozás szerint értékeltek. 12. A Társaság évi egyszerűsített éves beszámolóját a Nonprofit KFT választott könyvvizsgálója záradékkal látja el. II./ Speciális rész II/1. A Mérleghez kapcsolódó részletező kiegészítések Tőkeösszetétel 2008 december december 31. Megnevezés/ E Ft Összeg % arány Összeg % arány Eszközök ,- 100% ,- 100,00% Befektetett eszközök , ,- 66,86% Forgóeszközök , ,- 32,68% Aktív időbeli elhatárolások 439-0,86 217,- 0,46% Források ,- 100% ,- 100,00% Saját tőke , , % Céltartalékok Kötelezettségek , ,- 320,04% Passzív időbeli elhatárolások , ,-- 81,26% Az eszközök és források állománya a évi szinthez viszonyítva E Ft-tal, azaz 91,74 %-ra csökkent. Az eszközökön belül legnagyobb arányt a befektetett eszközök képviselnek (66,86%). A tőke szerkezeten belül a saját tőke aránya a 2008-as -323,07%-ról301,30%-ra csökkent. A kötelezettségek forrásokon belüli aránya kismértékben csökkent (a tavalyi 371,28%-ról 320,04%-ra ), ami az eladósodás kismértékű csökkenését jelenti. II/1/1. A vagyonstruktúra mutatói II/1/1/1. Befektetett eszközök alakulása 2009-ban Vagyoni értékű jog Megnevezés/ E Ft Nyitó egyenleg Növekedés Csökkenés Záró egyenleg Változás Bruttó érték , ,12% Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek , ,- 139,12% 4

5 Immateriális javak értékhelyesbítése Értékcsökkenés ,71% Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek 5.434, , % Immateriális javak értékhelyesbítése Nettó érték , ,05% Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése , ,05% Tartalma: vásárolt szoftver termékek Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték. Az értékelés módja: egyedi. Maradványérték meghatározása: számviteli politika szerint. Az értékcsökkenés elszámolási módja: a bruttó értékre vetített lineáris, az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint. A vállalkozás terven felüli értékcsökkenést nem számol el. Egyedileg lényegesnek minősített eszközökkel a vállalkozás nem rendelkezik. Az immateriális javak állománya leltárral lefedett. Tárgyi eszközök Megnevezés/ E Ft Növekedés Csökkenés Záró egyenleg Változás Bruttó érték , ,38% Ingatlanok és kapcs. vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű Egyéb gép, berendezés , , , ,- 100,83% 105,29% Tenyészállatok Befejezetlen beruházás Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Értékcsökkenés , ,73% Ingatlanok és kapcs. vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű Egyéb gép, berendezés 6.678,- 118, , , , ,29% 115,88% Tenyészállatok Befejezetlen beruházás Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Nettó érték , ,54% Ingatlanok és kapcs. vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű Egyéb gép, berendezés Tenyészállatok Befejezetlen beruházás Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése , , , ,- 95,88% 62,23% Tartalma: Ingatlanok Műszaki gépek, berendezések Egyéb gépek, berendezések Az egyéb gépek, berendezések számlacsoportban elkülönítetten mutatjuk ki az üzemi gépeket, illetve a bérbe adott gépeket és irodai berendezéseket. 5

6 Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték. Az értékelés módja: egyedi. Maradványérték meghatározása: számviteli politika szerint. Az értékcsökkenés elszámolási módja: a bruttó értékre vetített lineáris, az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint. A vállalkozás terven felüli értékcsökkenést nem számol el. Egyedileg lényegesnek minősített eszközökkel a vállalkozás nem rendelkezik. A tárgyi eszközök állománya leltárral lefedett. Megjegyzések: Befejezetlen állomány tartalma: nincs A piaci értékelés elve, módszere: nincs Meghatározó jelentőségű tárgyi eszköz értékelésében bekövetkezett lényeges változás: nincs Hitelfedezeti garancia: nem merült fel. Kezelésre átvett eszközök: nem merült fel. Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközökkel a cég nem rendelkezik. II/1/1/2. Forgóeszközök alakulása 2009-ben Készletek Készletekkel a cég nem rendelkezik. Követelések Megnevezés/ E Ft Nyitó egyenleg Záró egyenleg Változás Összes Ebből leírás %-os Követelések áruszállításból ,52% - belföldi vevők ,- 487, ,88% -Önkormányzat 50,- 50,- -munkavállaló 40,- 72,- 32,- 180,00% Követelések kapcsolt váll. szemben Követelések egyéb részesedési viszony Váltókövetelések Egyéb követelések ,- 51,30% -Egyéb 230,- 118,- -140,- 51,30 % Követelések összesen ,- 103,57% Tartalma: Követelések áruszállításból Egyéb követelések Egyéb vevői követelésekből Megnevezések Tartozik Ft. Magánszemélyek ,- gázdíjtartozása: Egyéb 1.000,- 6

7 Összesen ,- A Nonprofit Kft-nek nincs kapcsolt vállalkozása. Követeléseink állománya a tavalyi évhez viszonyítva 103,57 %-ra növekedett. Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyvi érték. Az értékelés módja: egyedi. Az értékvesztés elszámolása: a számviteli politika szerint. A követelések állománya egyeztetéssel, analitikus nyilvántartással, leltárral igazolt. Megjegyzések: Üzleti könyveken kívüli állomány:nincs Hitelfedezeti garancia: nem merült fel. A Követelések áruszállításból mérlegtétel alakulása 2009-ben A Dorogi Városüzemeltetési Nonprofit Kft. fő tevékenységi köre az önkormányzati tulajdonban lévő lakás és nem lakás céljára szolgáló ingatlanok kezelése, karbantartása, hasznosítása, a közös képviselet ellátása. Ennek keretében a Nonprofit Kft. 365 lakást, 59 nem lakás céljára szolgáló helységet kezel és 330 lakásnak a közös képviseletét látja el. A mérleg eszközoldalán felhalmozódott követelésállomány jórészt ezzel a tevékenységgel kapcsolatos. A vízdíjak alakulása a évben: Megnevezés évről hozott 2009.évi előírt díjak Előírás összesen Befizetés díjhátralék Vízdíj ,- Ft ,- Ft ,- Ft Ft 2009-ben a vízdíjhátralékból az alábbi értékvesztés került elszámolásra a Polgármesteri Hivatal 5/2010 (I.29.) sz. Képviselő-testületi határozata alapján és egyben könyvelésünkből is kivezetésre került: Nem fellelhető, illetve kilakoltatott bérlők egyéb összesen ,-Ft ,-Ft ,-Ft évben az önkormányzati lakások után fizetendő közös költség összege: Ft évben a Kft által a lakások karbantartására fordított költség: ,- Ft felújításra fordított összeg: ,-Ft A nem lakás célú helyiségek bevételének alakulása: Megnevezés Előírás Befizetés Bérleti díj Ft Ft 2009.január 01-én nyitott tételek összege: ,-Ft volt, mely december 31-ére ,-Ft-ra csökkent.. A jelentős hátralék behajtása érdekében 3 ízben küldtünk fizetési felszólításokat. 7

8 Értékpapírok Értékpapírokkal a vállalkozás nem rendelkezik. Pénzeszközök december 31-én Megnevezés/ E Ft Záró egyenleg Pénztár Valutapénztár 0.- Elszámolási betétszámla Devizabetét számla 0.- Összesen Tartalma: Pénztár Bankszámlák Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyvi érték.. Az értékelés módja: egyedi. Elszámolt értékvesztés:- A pénzeszközök leltárral, bankkivonatokkal alátámasztottak. Megjegyzések: Hitelfedezeti garancia: nem merült fel. Az állományból idegen pénz: nem merült fel. II/1/1/3. Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés/ E Ft Nyitó egyenleg Záró egyenleg. Változás Összeg %-os Költségek, ráfordítások 439,- 217, ,43% aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítás Összesen 439,- 217,- -222,- 49,43% Tartalma: aktív időbeli elhatárolásként számolja el a társaság az elszámolt, de a következő évet terhelő előfizetési díjakat. Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a számított érték. Az aktív időbeli elhatárolás összege bizonylatokkal igazolt és számításokkal alátámasztott. II/1/2. Források összetétele II/1/2/1. A saját tőke alakulása 2009-ben Megnevezés/E Ft december december 31. Változás Jegyzett tőke - ebből visszavásárolt tőke névértéken 4.000, ,- Összeg Jegyzett, be nem fizetett tőke Tőketartalék Lekötött tartalék %-os Eredménytartalék , , ,- 176,49% Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény , , ,- 55,75% Összesen , ,- 125,01% 8

9 Tartalma: Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény A Nonprofit Kft. saját vagyona a december 31-ei állapot szerint E Ft mely az előző évihez képest csökkenést mutat. Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyvi érték. Jegyzett tőke A vállalkozást Ft jegyzett tőkével alapították, melynek összege nem változott a év folyamán. Eredménytartalék Az eredménytartalék tartalmazza a 2000., és a 2006 évi mérleg szerinti eredmények illetve a 2003., ,2008 évi veszteség összegét, melyek évnyitás után lettek átvezetve az eredménytartalékba. Az eredménytartalék összege ,-Ft. Mérleg szerinti eredmény A KFT évi mérleg szerinti eredmény ,-E Ft.,melynek alakulását a II/2 pontban mutatjuk be. II/1/2/2. Céltartalékok Céltartalékot a vállalkozás nem képzett. II/1/2/3. Kötelezettségek alakulása 2009-ban Megnevezés/ E Ft Nyitó egyenleg Záró egyenleg Változás Hátrasorolt kötelezettség Hosszú lejáratú kötelezettség ,- 0,- - Rövid lejáratú kötelezettség ,- 122,02%,- Összesen ,- 109,02% Kötelezettségek összetétele Megnevezés/ E Ft Nyitó egyenleg Záró egyenleg Változás Összeg %-os Szállítók , ,- 153,57% OTP hitel , ,- -842,- Apeh tartozás ,- Munkabérek 57,- 914,- 857,- 1603,5% Szja, járulékok ,- -737,- 86,71% ÁFA 541,- 663,- 122,- 122,55% Adók(szakképzési hozzáj. ) , ,81% Egyéb ,- -70,- 36,94% Hosszúlejáratú kötelezettség ,-, ,- Összesen , ,- 109,02 % 9

10 Egyéb kötelezettségek részletezése Megnevezés/ Ft Tartozik Követel Jövedelem elszámolási számla Munkaviszonyból származó SZJA Munkavállalói járulék Munkaadói járulék Nyugdíjalapot megill Egészségügyi alapot megill Szakképzési hozzájárulás Tételes EHO Magánnyugdíjpénztár kötelezett. N.N. pénztár ÁB-AEGON pénztár Évgyűrűk pénztár OTP pénztár Allianz pénztár Axa pénztár MKB ÁFA fizetési kötelezettség Egyéb kötelezettségek Összesen Tartalma: Szállítók,járulékok, adók, egyéb Rövid lejáratú kötelezettségeink az előző évhez képest 122,02%-ra növekedett,ezen belül a szállítói tartozásunk 153,57%-al nőtt. Mely az előző évihez képest is rosszabb finanszírozottságot jelent. Értékelése, elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyvi érték. Az értékelés módja: egyedi. Állománya egyeztetéssel igazolt. Megjegyzések: Üzleti könyveken kívüli állomány:- II/1/2/3. Passzív időbeli elhatárolások Megnevezés/ E Ft Nyitó egyenleg Záró egyenleg Változás Összeg %-os Bevételek passzív időbeli 802, ,- 124,06% elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása - Közüzemi díjak , ,- 144,54% Halasztott ráfordítás Összesen , ,93% 10

11 Tartalma: passzív időbeli elhatárolásként számolja el a társaság a következő üzleti évben megjelenő közüzemi díjak és szolgáltatási számlák díját, amelyek azonban a tárgyévet terhelik. Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a számított érték. A passzív időbeli elhatárolás összege bizonylatokkal igazolt és számításokkal alátámasztott. I/2. Az eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó részletező kiegészítések II/2/1. Városüzemeltetési feladatok költséghely, költségviselő szerinti megoszlása Tevékenységek megnevezései Összeg/ E Ft Százalékos megoszlás Állategészségügyi feladatok közvetlen költségei ,05% Sportágazat gondnoklás közvetlen költségei ,03% Oktatási ntézményi gondnoklás közvetlen költségei ,45% Önkormányzati igazgatás közvetlen költségei ,- 5,04% Bérbeadási tevékenység költsége 3.096, - 0,48% Egyéb vállalkozási tevékenység költsége 3.013, - 0,46% Közvilágítás közvetlen költségei ,- 6,38% Köztisztasági feladatok közvetlen költségei ,71% Útfenntartás, parkfenntartás közvetlen költségei ,61% Igazgatás általános költségei ,68% Vagyongazdálkodás általános költségei ,19% Uszoda költsége ,- 13,59% Társasházkezelés 2.083,- 0,32% Szociális ágazat költsége ,- 2,71% Egészségügyi ágazat költsége 6.752,- 1,04% Üdülő 1.711,- 0,26% Összesen ,00% 11

12 II/2/2. Költségek költségnemenkénti megoszlása Megnevezés Költségek összesen/ E Ft Mindösszesen/E Ft Százalékos arány Anyagköltség ,40% Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások költségei - Szállítási díj -távhődíj - Bérleti díj - Hirdetés, reklám - Javítás, karbantartás - Oktatás, továbbképzés - Utazási és kiküldetési költségek - Könyvvizsgálói díj -Rendszergazdai díj - Munkavédelmi tanácsadás -Foglalkozásegészségügyi ellátás - Ügyvédi díj - Egyéb igénybe vett szolgáltatás -Közös költség - Út-, közterület, parkfenntartás - Posta, telefonköltség -Közvetített szolgáltatások 641, ,- 493, ,- 41, , , , , , , ,- Bérköltség ,- 18,78 % Bérköltség Fizikai foglalkozásúak -Adminisztratív alkalmazottak bére -Közhasznúak munkabére -Közcélúak munkabére ,- 225, Személyi jellegű egyéb kifizetés -Munkavállalók kiküldetési költsége -Munkavállalók saját gk. használat -Étkezési hozzájárulás -Munkábajárás, utazás költségtérítése -Munkaruha -Egyéb személyi jellegű költségtérítés -Reprezentáció -Táppénz-hozzájárulás -Közmunkások dologi kiadásai Bérjárulékok -Nyugdíjjárulékok -Egészségbiztosítási járulék -EÜ. Hozzájárulás tételes -Munkaadói járulék -Start kártyás -Szakképzési hozzájárulás , , , , ,- 92, Értékcsökkenési leírás ,- 1,80% -Terv szerinti értékcsökkenés -Egy összegben elszámolt értékcsökkenés Egyéb szolgáltatások költsége 2.911,- 0,40% -Biztosítási díjak,illetékek 608,- -Különféle egyéb költségek 3,- -Bankköltség 2.300,- Összes költség ,- 93,38% Egyéb ráfordítások ,- 3,79% -Iparűzési adó -Vissza nem igényelhető ÁFA -Késedelmi pótlék -Behajthatatlan követelés leírt összege -Hitel kamat -Egyéb 431, , , , 389, ,- 2,83% Rendkívüli ráfordítás -Lakásfelújítás -Egyéb , ,- Mindösszesen ,- 100,00%

13 II/2/3. A évi bevételek alakulása Megnevezés Bevételek/ E Ft Összbevétel/ E Ft Értékesítés nettó árbevétele Üszodai bevétel -Közös képviselet díja -Sport tevékenység -Földbérlet -Bérletidíj, közterület használat -Továbbszámlázások bevétele -Alapító felé kiszámlázott szolgáltatás -Egyéb , ,- 838, , ,- 725,- 271,- Egyéb bevételek Alapítótól kapott finanszírozás Fejlesztésre kapott támogatás 4.098,- - Összes támogatás alapítótól Egyéb támogatás 2.079,- -Munkaügyi Központ támogatása 198,- -Egyéb bevétel 154,- Pénzügyi műveletek bevételei 93,- -Kamatbevétel 93,- Rendkivüli bevétel 150,- Mindösszesen A Nonprofit KFT. bevétele a évben E Ft volt, míg a kiadásai E Ft-ot tettek ki, így a cég adózás előtti eredménye ,-E Ft.A veszteség oka a többletfeladatok alulfinanszírozásából adódik. II/3. Egyéb tájékoztató jellegű adatok A KFT évi átlagos statisztikai állományi létszáma: 82,00 fő Megnevezés Összeg Bérköltség Egyéb bérek - Személyi jellegű egyéb kifizetések Az átlagos állományi létszám növekedését a két alkalommal indított közcélú foglalkoztatás létszáma okozza. Alkalmanként fővel indult az Út a munkához nevű program. A közcélú foglalkoztatás bérköltsége ,-Ft. 13

14 III./ A számviteli törvény szerinti éves, egyszerűsített éves beszámolót készítő szervezetek Közhasznú eredménykimutatása cimű bevallás részletezése. III./1. Közhasznú tevékenység bevételének részletezése Megnevezés/ E Ft Előző év Tárgyév Változás összeg %-os 1.Közhasznú célra működésre kapott támogatás: a, alapítótól b, központi költségvetéstől c, helyi önkormányzattól d, egyéb fejlesztési célra kapott 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3.Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel 6. Aktivált saját teljesítmények értéke , , , , ,- 206, , ,- 595, , ,- -419,- 873, ,60% 106,68,% 32,96% 172,38% 64,25% 28,96% Közhasznú tevékenység bevétele összesen , ,29% Alapítótól közhasznú működésre kapott támogatás A Nonprofit KFT. a évben az alapító Dorog Város Önkormányzatától működési célra ,-E Ft támogatást kapott, Ft-al kevesebbet az előirányzottnál. Egyéb közhasznú célú működésre kapott támogatás A Nonprofit KFT az adózó magánszemélyek személyi jövedelemadójának 1 %-ából nem részesült. Közhasznú tevékenységből származó bevétel E. Ft évben megváltozott a tevékenységek besorolásának megítélése. A közhasznú tevékenységek bevétele közé a sport tevékenységből származó bevétel tartozik. Ide sorolandó a sport helyiségek bérleti díjai illetve az uszodai belépő díjak, melyeket nem szerződés alapján kap meg a cég Megnevezés Előző év Tárgyév Dorog Város önkormányzata felé 528,- leszámlázott szolgáltatások Sporttevékenység bevételei ,- Továbbszámlázások bevétele ,- Vagyongazdálkodás, közterület, bérleti díj Uszoda belépőjegyek ,- Egyéb közhasznú szolgáltatás 1.389,- 3,- Összesen , ,- 14

15 III./2. Vállalkozói tevékenység bevétele E. Ft. A Nonprofit Kft vállalkozói tevékenysége között az alábbiak kerülnek kimutatásra: -társasházak közös képviselete -uszodai szerződéses bevétel -alapító felé történő kiszámlázás -továbbszámlázások bevétele -földbérlet -nem lakás célú helyiségbérlet -közterület használat Megnevezés Tervösszeg Teljesítés Társasházak közös képviselete 2.000, ,- Továbbszámlázások bevétele , ,- Alapító felé kiszámlázás , ,- Földbérlet 1.500,- 838,- Bérleti díj , ,- Közterület használat 2.000, ,- Uszodai bevétel 5.000, ,- Egyéb 2.500,- 268,- Összesen , ,- III./3. A közhasznú tevékenység ráfordításai Megnevezés Költségek/ E Ft Százalékos megoszlás Anyagjellegű ráfordítás ,51% Személyi jellegű ráfordítás ,- 19,10% Értékcsökkenési leírás ,- 1,91% Egyéb ráfordítás ,- 3,67% Pénzügyi műveletek ráfordításai 5.330,- 0,79% Rendkívüli ráfordítás ,- 3,02% Összesen ,- 100,00% Anyagjellegű ráfordítás A közhasznú tevékenység anyagjellegű ráfordításai között a közhasznú tevékenységgel kapcsolatos anyagköltségek összegét számoljuk el. Személyi jellegű ráfordítás A közhasznú tevékenység személyi jellegű ráfordításai között a közhasznú tevékenység során foglalkoztatott munkavállalók bérét, járulékait és egyéb juttatásaik összegét számoljuk el. Értékcsökkenési leírás A közhasznú tevékenység értékcsökkenési ráfordításai között a közhasznú tevékenység végzése érdekében vásárolt tárgyi eszközök amortizációjának összegét számoljuk el. Egyéb ráfordítás A közhasznú tevékenység ráfordításai között a hatósági díjak, illetékek stb. összegét számoljuk el. Rendkívüli ráfordítás A közhasznú tevékenység rendkívüli ráfordításai között a késedelmi pótlékok, kártérítések összegét számoljuk el. A társaság 2009-es évben az alábbi alapítványokat támogatta -Leukémiás gyermekekért alapítvány ,-Ft -Gyermekekért alapítvány ,-Ft -Gyermekélet alapítvány ,-Ft -Bányász szakszervezet ,-Ft 15

16 III./4. A vállalkozói tevékenység ráfordításai E. Ft. Megnevezés Költségek összesen Százalékos megoszlás Anyagjellegű ráfordítás ,13% Személyi jellegű ráfordítás ,81% Értékcsökkenési leírás 25,- 0,06% Egyéb ráfordítás - Összesen % Anyagjellegű ráfordítás A vállalkozói tevékenység anyagjellegű ráfordításai között a vállalkozási bevételekkel kapcsolatos kiadások kerültek kimutatásra Személyi jellegű ráfordítás A vállalkozói bevétel személyi jellegű ráfordításai a vállalkozási tevékenységhez kapcsolódó személyek bérét és annak járulékait jelentik illetve az uszoda költségei közül a bevétel arányában elszámolt költséget. Értékcsökkenési leírás A vállalkozói tevékenység értékcsökkenési leírásánál a Palatinus-parti faházba vásárolt tárgyi eszközök amortizációját számoljuk el illetve az uszodai eszközök bevétel arányában megosztott költség. Vállalkozási tevékenység eredménye: Vállalkozási tevékenység bevétele: Vállalkozási tevékenység kiadása: Vállalkozási tevékenység eredménye: ,-E Ft ,-E Ft E Ft Adófizetési kötelezettség A 2009-es gazdasági évben keletkezett 5.879,-e Ft vállalkozási eredmény után az előző években keletkezett veszteségek miatt adófizetési kötelezettsége nincs a társaságnak. Keletkezett vállalkozási veszteség kimutatása , , , , , , ,- Összesen ,- 16

17 Közhasznú tevékenység eredménye: Közhasznú tevékenység bevétele: Közhasznú tevékenység ráfordítása: Közhasznú tevékenység eredménye: E Ft ,- E Ft ,- E Ft A KFT-nek a 2009-as gazdasági évben a nagyarányú veszteségét az elmúlt évekről, évről-évre görgetett veszteségek (amelyek a megnövekedett feladatok alulfinanszírozásából ered), valamint az 50 M Ft összegű folyószámlahitel-felvétel és kamatai megfizetésének terhe okozta. A keletkezett hiányt egyik évben sem finanszírozta meg a tulajdonos önkormányzat, így a 2009-es évet is jelentős hiánnyal kezdtük, amely évközben tovább nőtt. A likviditási gondjaink továbbra is fennállnak a a nem időarányos, ciklikus (tavaszi- őszi) önkormányzati finanszírozás miatt. A 2009-es gazdasági évben felmerült feladatok alulfinanszírozása okozta a nagyarányú veszteséget, tovább növelve a cég saját tőkéjének romlását. IV. Pénzügyi helyzet Kiadások ( E Ft, bruttó összeg ) Megnevezés előirányzat teljesítés százalékos arány Sportágazat költségei ,- 96,98% Szociális ágazat, jóléti intézmények üzemeltetésének költségei ,56% Oktatási ágazat költségei ,04% Önkormányzati igazgatás költségei ,60% Állategészségügyi feladatok költségei ,67% Lakás/nem lakás céljára szolgáló ingatlanüz. ktg-ei ,66% Közterület üzemeltetés költségei ,34% Közvilágítás költségei , 94,34% Köztisztasági feladatok költségei ,05% Utak üzemeltetésének, fenntartásának ktg-ei ,31% Kisegítő mezőgazdasági szolgáltatás, parkfenntartás költsége ,64% Szennyvízelvezetés költsége ,- 51,46% Városüzemeltetési Kht igazgatási költségei ,91% Egészségügyi ágazat költségei 6.770, ,- 105,28% Faház költsége 600,- 688,- 114,67% Közművelődés költségei ,- 132,66% Mindösszesen ,35% 17

18 Bevételek ( E Ft, bruttó összeg ) Megnevezés 2009.előirányzat tényleges teljesítés százalékos arány Önkormányzati támogatás ,81% Egyéb támogatás 2.078,- Továbbszámlázások bevétele ,88% Közhasznú munkavégzés támogatása 2.000,- 198,- 9,90% Önkormányzattal kötött szerződések 800,- 870,- 108,75% Követelés behajtás ,- 53,64% Nem lakás céljára szolgáló ingatlanok bérbeadásából származó bevétel ,- 88,65% Közterület használati díj ,- 101,15% Földhaszonbérlet ,80% Uszoda bevétel ,75% Egyéb ,08% Sporttevékenységből származó bevétel ,- 118,59% Társasházak közös képviseletének bevétel ,- 112,65% Mindösszesen ,- 91,89% VI./ Likviditás, fizetőképesség és jövedelmezőség alakulása Likviditási mutató és fizetőképesség Forgóeszközök/ Rövid lejáratú kötelezettségek E Ft / =0,15 Jövedelmezőségi mutató A Nonprofit KFT. eredmény kimutatásának veszteséges volt. alapján a cég működése a évben Dorog, Molnárné Király Éva Ügyvezető 18