Miért is született ez a füzet. 1. Helyzetfelmérés: hol tart most? Havi költségvetés
|
|
- Zita Mészárosné
- 8 évvel ezelőtt
- Látták:
Átírás
1 1
2 Miért is született ez a füzet A gazdasági válság és a nyugdíjrendszer átalakítása egyaránt ráirányították figyelmünket pénzügyeinkre, a hosszú távú tervezés és az öngondoskodás fontosságára. Azonban míg Nyugat Európában nemzedékről nemzedékre száll a pénzügyi kultúra, ismertek annak alapelvei és alapfogalmai, addig Magyarországon ez még igencsak gyerekcipőben jár, kevés a témával foglalkozó irodalom, és annak is egy része laikusok számára nehezen érthető. Ezért állítottuk össze Pénzügyi élettervezés című füzetünket, melyből nem csak azt tudhatja meg, hogy hogyan tartsa kézben a pénzügyeit, hanem segítséget kaphat adósságai rendezéséhez éppúgy, mint befektetései megtervezéséhez. A pénzügyileg sikeres életvitel nem elérhetetlen információ, tervezés és önfegyelem szükésges hozzá. Információt az alapelvek elsajátításhoz és a tervezéshez ezt tartalmazza ez a füzet, méghozzá nagyon gyakorlatias és közérthető formában. Reméljük, haszonnal fogja forgatni! 1. Helyzetfelmérés: hol tart most? Ahhoz, hogy fel tudja mérni, hogy hogyan is állnak pénzügyei, ismernie kell a havi költségvetése helyzetét és vagyona aktuális helyzetét is. Mindkettőnek a felméréséhez szüksége lesz bevételei és kiadásai ismeretére. Ha a családja pénzügyeit szeretné rendbe tenni, akkor célszerű egyben megvizsgálnia minden családtag kiadásait-bevételeit is. Havi költségvetés Bevételeinek és kiadásainak vezetése azért is fontos, mert csak azoknak ismeretében tud előre tervezni, pénzügyi célokat felállítani, utána pedig azokat el is érni. Ha tehát még nem vezeti bevételeit-kiadásait, akkor ideje elkezdenie. Ehhez megfelel egy egyszerű kockás füzet is, de használhat egy excel táblát is, és elérhetőek már olyan szoftverek is, amelyek ebben segítségére lehetnek. (Ilyen pl. a Money Manager is, amely az Origo Szoftverbázisából ingyenesen letölthető.) Utóbbi kettőben kategóriákra bontva, könnyen áttekinthetően tarthatja nyilván a bevételeit és kiadásait. Bevételek: Írja össze minden lehetséges bevételi forrását, és azt is, hogy ezeket milyen rendszerességgel kapja meg. Pl. a munkabért havonta, a negyedéves prémiumot három havonta. 2
3 Lehetséges bevételi források: munkabér prémium béren kívüli juttatások vállalkozói kivét TB juttatások: táppénz, tgyás, gyed stb. szociális juttatások: családi pótlék, gyes, álláskeresési támogatás stb. bérleti díjak kamatok jogdíjak ajándék stb. Kiadások: A kiadásokat két csoportba lehet osztani, az egyikbe a fix kiadások kerülnek, mint a hiteltörlesztés részlete, albérlet díja vagy a rezsi, a másikba pedig a változó kiadások, pl. az élelmiszer, a ruhanemű vagy a szabadidős kiadások. Amikor összeírja őket, itt is jelölje, hogy milyen időközönként esedékesek. Lehetséges kiadások: lakáshitel törelsztőrészlete (fix) egyéb hitel törlesztőrészlete (fix) albérlet díja (fix) rezsi (fix): villany, víz, gáz, fűtés, közös költség stb. kommunikáció költségei (fix): internet, telefon stb. biztosítások (lakás, élet, autó) (fix) élelmiszer háztartási szer ruházkodás kozmetikum, szépségápolás orvosi és gyógyszer költség wellness, fitness óvodai, iskolai díjak autó (benzin, parkolás, karbantartás, javíttatás) szabadidő (könyv, újság, programok, mozi, színház) ajándék önképzés bankszámla költségei egyéb (ide jöhetnek a váratlan kiadások is) Megtakarítások: a megtakarítások a havi költségvetés szempontjából kiadást jelentenek, annak ellenére, hogy valójában nem kiadások. A jobb áttekinthetőség kedvéért jelölhetjük őket külön csoportként a táblázatban. 3
4 Első lépésként határozza meg, hogy havonta mennyi pénzből gazdálkodhat, és vesse össze ezt a havi kiadásaival, hogy lássa, van-e köztük különbség, és milyen előjelű. 1. Havi bevételek:... Ft 2. Havi kiadások:... Ft 3. Különbség:...Ft (ha több a kiadása, mint a bevétele, akkor ide mínusz előjellel írja be az összeget). Második lépésként részleteiben is vizsgálja meg ezt a havi költségvetést, hogy nincsenek-e benne aránytalanságok: 1. Havi költségvetés:... Ft 2. A havi költségvetésből az ingatlanra fordított összeg (hitel, lakbér, karbantartás, felújítás):... Ft, ez a havi költségvetés...%-a. Ez az összeg akkor jó, ha nem haladja meg a 28%-ot. 3. Az összes hitelt figyelembe véve, a hiteltörlesztése havi...ft, ez a havi költségvetés...%-a. Ez az összeg akkor jó, ha nem haladja meg a 36%-ot. 4. Az átlagos megtakarítás havonta...ft, ez a havi költségvetés...%-a. Ez az összeg akkor jó, ha 8-25% között van, élethelyzettől függően. Vagyonmérleg A vagyonmérleg pillanatfelvétel a vagyoni helyzetéről, adott időpontban. Beletartozik az összes vagyontárgya és az összes fizetési kötelezettsége is. Az egyszerűség kedvéért az ingó vagyontárgyakat ( bútorok, háztartási gépek stb., kivéve a nagyértékűeket) kihagyhatja a vagyonmérlegből. Eszközök: ide kerülnek azok a vagyontárgyak és befektetések, melyek pénzt termelnek vagy szükség esetén pénzzé tehetőek. Azok a vagyontárgyai, melyeken hitel van, csak olyan összegben szerepeljenek itt, amennyit a hitelen felül érnek. (Tehát ha pl. egy 13 mft -os lakáson 8 mft hitel van, akkor az valjóában csak 5 mft-ot ér a vagyonmérlegben.) A befektetéseknél írja össze a befektetési kamat mértékét, a megtakarítás/befektetés lejártát ill. ha olyan jellegű a befektetés, akkor azt, hogy havonta mennyi pénz származik belőle (pl. egy kiadott lakásból). 4
5 Lehetséges eszközök: saját ingatlan, megtakarítások, részvények, kiadásra szánt ingatlan, befektetések, műkincsek stb. Kötelezettségek: ide tartoznak a háztartás fizetési kötelezettségei, azaz a hitelek, tartozások, adósságok. Ezeknek írja össze a rendszeres törlesztőrészletét (ha van), a hitelkamat mértékét, és a hitel lejáratát is. Lehetséges kötelezettségek: lakáshitel, autóhitel, diákhitel, személyi kölcsön, hitelkártya, befektetési ingatlan jelzáloghitele, áruhitel, folyószámlahitel, közműtartozások, adósságok. Első lépésként itt is vesse össze az eszközöket és a kötelezettségeket. Akkor kedvező a család pénzügyi helyezete, ha az eszközök meghaladják a kötelezettségeket. Mivel a pénzügyi helyzet folyamatosan változik az élethelyzetünk változásával, ahhoz szükséges célokat kitűzni, és az odavezető utakat megtervezni, hogy ezt a kedvező helyzetet fenn tudjuk tartani. Második lépésként részleteiben is vizsgálja meg a vagyonmérlegét. 1. Hány hónapra elegendő megtakarítása van, amelyhez azonnal hozzá tud férni:... hónap. Ez akkor jó, ha 1-2 havi megélhetésnek megfelelő összeg áll rendelkezésre ebben a formában. (Vállalkozók számoljanak a duplájával!) 2. Hány hónapra elegendő megtakarítása van, amelyhez nem azonnal, de könnyen hozzá tud férni:... hónap. Ez akkor jó, ha 3-6 havi megélhetésnek megfelelő összeg áll rendelkezésre ebben a formában. (Vállalkozók számoljanak a duplájával!) 3. Hány hónapra elegendő megtakarítása van, amelyhez nem könnyen, de nem is túl nehezen tud hozzáférni:... hónap. Ez akkor jó, ha havi megélhetésnek megfelelő összeg áll rendelkezésre ebben a formában. (Vállalkozók számoljanak a duplájával!) 5
6 4. Vannak-e hosszú távú befektetései, vagy megoldottak-e más forrásból az alábbiak: gyermek(ek) felsőoktatása, gyermek(ek) első lakása, nyugdíj Biztosítások A biztosítás célja, hogy enyhítse azoknak a vészhelyzeteknek a hatását, melyeknek a bekövetkezése ugyan nem nagyon valószínű, de ha mégis bekövetkeznek, az egyén vagy a család nem tud rá felkészülni önerőből. Ilyen vészhelyzetek pl. valamely nagyértékű vagyontárgy megsemmisülése vagy az egyik kereső halála. Ezért a pénzügyi helyzete felmérésénél azt is meg kell vizsgálnia, hogy mi a helyzet a biztosításaival: Valódi értékén biztosítottak-e a vagyontárgyai, azaz mennyi az értékük és ehhez képest mennyi a biztosítási összeg. Ingó vagyonnál úgy tudja ezt megbecsülni, hogy ha kiszámolja pl., mennyiből lehetne újra berendezni a lakását, ha a benne lévő tárgyak megsemmisülnének. o ingatlan(ok) o autó(k) o ingó vagyon o műkincsek o stb. Van-e életbiztosítása a család keresőinek, mire (pl. baleseti halál, betegségből eredő halál, rokkantság stb.), és mekkora összegre. 2. Pénzügyi célok kitűzése Pénzügyi céljaink kitűzése szorosan összefügg életünk céljainak kitűzésével. A pénz tulajdonképpen eszköz életünk céljainak megvalósításához, és a pénzügyi célkitűzés során azt vizsgáljuk meg, hogy mit mikorra szeretnénk elérni, és ehhez mennyi pénzre lesz szükségünk. Tervezési időtávok Pénzügyi terveinket is készíthetjük rövid, közép és hosszú távra. A rövid távú terv 1-12 hónapos tervet jelent, ezzel majd bővebben a következő fejezetben fogunk foglalkozni, ahol a készpénzáramlás kiegyensúlyozásáról lesz szó. 6
7 A közép távú tervek 1-3 évre szólnak, ebbe a tervbe kerül pl. a nagyobb háztartási eszközök beszerzése (pl. tévé, számítógép, mosogatógép stb.), ill. ide kerülnek az adott évre előrelátható nagyobb kiadások is, mint pl. a nyaralás vagy az iskolakezdés. A hosszú távú tervek 3-5 évre szólnak, ide kerülhetnek a nagyobb kiadások, mint az autó- vagy lakásvásárlás. Vagyonterv: ide tartoznak a vagyon gyarapításáról, a tőke felépítéséről szóló éves távlatú tervek. Speciális pénzügyi célok A pénzügyi céloknak van egy speciális csoportja is, melyek nem arról szólnak, hogy hogyan teremtsük elő a megvásárolni szándékozott javakhoz szükséges pénzt, hanem arról, hogy biztosítsuk magunknak a nyugalmat, hogy ne kelljen azon idegeskednünk, mi lesz holnap, vagy mi lesz egy váratlan helyzetben. Ezek a célok: Anyagi védettség: azaz van vésztartalékunk a nehéz napokra, akkor is meg tudunk élni, ha hirtelen változás következik be az életünkben, amilyen egy betegség vagy a munkahely elvesztése. A tartalékokat célszerű több csoportba osztani: azonnal hozzáférhető: ezekből a tartalékokból tudjuk fedezni az apróbb váratlan kiadásokat, pl. az autó vagy egy háztartási gép elromlását. Javasolt, hogy 1-2 havi megélhetésnek megfelelő összeg álljon rendelkezésre ebben a formában. (Vállalkozóknak a duplája javasolt, mivel a vállalkozás anyagi gondjai hosszabb idő után válnak észrevehetővé, mint egy munkahely megszűnése pl., így később tudnak a vállalkozók hozzákezdeni a helyzet konszolidáláshoz.) könnyen hozzáférhető: ezekből a tartalékokból tudunk megélni akkor, ha valamilyen váratlan helyzet áll elő, pl. munkanélküliség, betegség, a vállalkozás bevételeinek csökkenése. Javasolt, hogy 3-6 havi megélhetésnek megfelelő összeg álljon rendelkezésre ebben a formában. (Vállalkozók és nyugdíjasok számoljanak a duplájával! Nyugdíjasok azért, hogy ne kelljen a nyugdíjtőkéjükhöz nyúlni váratlan kiadás esetén.) fél-likvid tartalékok, melyekhez nem túl nehéz hozzáférni: ezek a tartalékok fedezhetik a hosszabb távú bevételkieséseket (pl. gyermekvállalás, tartós munkanélküliség, hosszas betegség) ill. kiegészíthetjük velük az esedékes bevételeket (táppénz, gyed -gyes, álláskeresési járadék stb.). Javasolt, hogy havi megélhetésnek megfelelő összeg álljon rendelkezésre ebben a formában. (Vállalkozók és nyugdíjasok számoljanak a duplájával!) 7
8 Anyagi biztonság: azaz annyi tőkét gyűjtöttünk össze, aminek a kamataiból fedezni tudjuk a havi kiadásainkat ez biztosíthatja nyugdíjasként is a megélhetésünket, ill. a jelenlegi életszínvonalunk fenntartását. Kiszámítása: havi kiadások X 150-el, pl Ft havi kiadás esetén 45 millió Ft. Anyagi függetlenség: azaz teljesen a vágyainknak megfelelő életet tudunk élni. Pénzügyi életpálya A tervezés megkezdése előtt még azt is tudnunk kell, hogy a pénzügyi életpályánk melyik szakaszában járunk, és mi várható, hiszen a hosszú távú céljainkat ennek megfelelően tudjuk majd meghatározni. Pályakezdő fiatal: o kevés kiadás, főleg ha otthon lakik, ezért már elkezdhet takarékoskodni a jövőjére, o életbiztosításra még nincs szüksége, mert az csak akkor kell, ha valaki más is a keresetünkből él, ám saját maga számára érdemes biztosítást kötnie (pl. rokkantság esetére). Gyermektelen pár: o nincs anyagi egymásrautaltság, o első nagy kiadás: ingatlanvásárlás a hitel mértékét érdemes a lehető legalacsonyabb mértéken tartani, és végig kell gondolni, hogy mit csinálnak, ha egyedül maradnak, hogyan fizetik pl. a hitel törlesztőrészleteit, o felkészülés a gyermekvállalásra. Kisgyermekes család o megjelenik az anyagi egymásrautaltság az egyik fél keresete néhány évre csökken ezért a családfenntartót biztosítani kell, hogy ha bármi történik a másik fél tudja eltartani magát ill. a gyermekeket. Akkor nincs szükség életbiztosításra, ha van stabil családi háttér vagy mefelelő mértékű vagyon, amely biztosít min. egy évi megélhetést. o az ingatlan hitelterhelését nem szabad megnövelni, a tartalékokat a hitel miatt felélni Kétkeresős, gyermekes család o több a bevétel, ezért többet lehet fordítani megtakarításokra is, o amíg a gyerekek ki nem repülnek, többet kell az ő felsőoktatásukra és a leendő lakásukra félretenni, de nem szabad megfeledkeznünk a saját nyugdíjmegtakarításunkról sem, mert minél hosszabb idő áll rendelkezésre, annál könnyebb felépíteni a nyugdíjtőkénket. 8
9 Család egyetemista gyermekkel o a felsőoktatásra szánt összeget 18 éves korra kell összegyűjteni, tanévenként és gyermekenként 1-2 millió Ft-al számíthatunk, tehát gyermekenként 5-10 millió Ft-al tervezhetünk, o a gyermekek életkezdéséhez az ingatlan 25-30%-át célszerű önrészként vállalni, és kb. a gyermek 25 éves korára lesz erre szükség. Bár a leendő ingatlan ára az egyéni igényektől is függ, erre kb. 5 millió Ft-ot lehet számolni gyermekenként. Szülők a gyermekek elköltözése után minden megtakarítást a nyugdíjtőke felépítésére kell fordítani, a nyugdíjtőkének akkorának kell lennie, amelynek a kamataiból fedezhetőek a havi kiadások. Kiszámítása: havi kiadások X 150-el, azaz Ft havi kiadás esetén 45 millió Ft. (Fontos: bár a gyermekek elköltözésével azt gondolnánk, hogy csökkenni fognak a havi kiadásoik, ez mégsem lesz így, mert nőni fognak a saját magunkra fordított költségek, pl. az orvosi költségek, és feltehetően szeretnénk majd az unokáinkat is támogatni, ezért nyugodtan számolhatunk az aktuális összeggel.) Nyugdíjas pár könnyen hozzáférhető vésztartalékok növelése, az aktív korinak minimum a duplájára, hogy egy-egy váratlan esemény bekövetkezésekor ne kelljen a nyugdíjtőkéhez nyúlni. A tervezés menete Hosszú távú célok és vagyonterv Először is határozzuk meg, hogy melyik fenti életszakaszban vagyunk éppen. Utána gondoljuk végig az alábbiakat (természetesen aktuális élethelyzetünknek megfelelően): Mikortól akarunk/fogunk dolgozni? Mikor és mekkora lakást szeretnénk vásárolni? Mikorra tervezzük a családalapítást? Hány gyermeket tervezünk és mikor, mekkora korkülönbséggel? Milyen időközönként szeretnénk lakást cserélni? Milyen időközönként szeretnénk autót vásárolni? Mikor mennek a gyermekek felsőoktatási intézménybe (18 éves korban)? Mikor kell a gyermekeknek lakást vásárolni (25 éves korban)? Meddig fogunk dolgozni, mikor szeretnénk nyugdíjba menni? 9
10 Ezt helyezzük is el egy időtengelyen, és rendeljük mellé a szükséges összegeket. Példa: Évszám Korom Párom kora Összeg Munkába állok... Saját lakás vásárlása 15 mft Esküvő 1 mft Nagyobb lakás vásárlása 10 mft Autó vásálása 4 mft 1. gyermek gyermek gyermek... Nagyobb lakás vásárlása 10 mft Nagyobb autó vásárlása 4 mft Lakásfelújítás... Autócsere gyermek felsőoktatás 5 mft 2. gyermek felsőoktatás 5 mft 3. gyermek felsőoktatás 5 mft 1. gyermek lakás 5 mft 2. gyermek lakás 5 mft 3. gyermek lakás 5 mft Nyugdíj nekem 30 mft Nyugdíj páromnak 30 mft Világkörüli út stb.... Ezzel a hosszú távú céljainkat meg is határoztuk. Közép távú célok Közép távon az első fejezetbeli felmérésünknek megfelelően tervezzük meg, hogy a valóságos és az ideális állapot közötti különbséget hogyan szüntessük meg. rendezzük a családtagok biztosítottságát, rendezzük a vagyontárgyak biztosítottságát, képezzünk likvid tartalékokat, ha lehetséges, csökkentsük a hitelterhelést, tervezzük meg a következő 3 év előrelátható nagyobb kiadásait, és kezdjünk el tartalékolni rájuk (esküvő, szülés, óvodakezdés, iskolakezdés, külföldi nyaralás stb.) Rövid távú tervek Készítsünk tervet a következő egy évre, hónapokra lebontva, és tervezzük be a nagyobb ill. egyszeri/alkalmi kiadásokat is. Pl. utazásokat, szezon eleji ruhavásárlásokat, születésnapokat, ünnepeket stb. 10
11 3. A pénzáramlás irányítása Pénzügyi céljai megvalósításához elengedhetetlen a készpénzáramlás (angolul cash-flow) irányítása, azaz havi költségvetésének egyensúlyba hozása. Hogy követni tudja pénzáramlását, készítse el a következő egy évre a hónapokra lebontott pénzáramlás tervét is, amelyben részletesen, kategóriánként szerepelnek a várható bevételek és kiadások. Minden hónap végén a felírt tényleges bevétel-kiadási adatok felhasználásával vesse össze a tervet a megvalósulással, és elemezze az eltéréseket, ill. módosítson a terveken, ha szükséges. Az eltérések oka lehet: nem számolt bizonyos kiadásokkal, vagy alultervezett bizonyos kiadásokat, közbejött valamilyen váratlan kiadás, az önfegyelem hiánya, azaz nem tudta magát tartani a tervhez, nem számolt bizonyos bevételekkel, vagy alultervezett bizonyos bevételeket, jött valamilyen váratlan bevétel, bizonyos tételek átcsúsztak az előző hónapról vagy a következő hónapra stb. Az eltérések elemzése akkor is fontos, ha többletbevételei keletkeztek, hiszen tudnia kell, hogy ezekre rendszeresen számíthat-e, ill. el kell döntenie, hogy mire fordítja őket. Ki irányít: a pénz vagy Ön? Az alábbi gyorsteszt segítségével meg tudja állapítani, hogy hogyan is áll valójában pénzáramlása irányításával. (Forrás: R. Kiyosaki: Adósságkalauz, Bagolyvár Kiadó, Budapest, 2006, 79. o.) Egy pontot ér minden olyan kérdés, amelyre igen a válasz: 1. Rendszeresen késve fizeti a számláit? 2. Rejtett el valaha pénzt a házastársa elől? 3. Volt rá példa, hogy elnapolta az autója javíttatását, mert nem volt elég pénze rá? 4. Vett mostanában olyasmit, amire nem volt szüksége, és nem engedhette volna meg magának? 5. Rendszeresen többet költ, mint amennyi a fizetése (rendszeres jövedelme)? 6. Utasították már el hitelkérelmét? 11
12 7. Szokott lottózni az anyagi gondoktól való megszabadulás reményében? 8. Van, hogy nem tesz félre pénzt a nehéz időkre? 9. Adósságai összessége (kivéve a lakáshitel ét) meghaladja a nehéz időkre félretett tartalékai összegét? Értékelés: 0 pont: Remek! Teljesen kézben tartja a készpénzáramlását. 1-5 pont: Gondolkodjon el rajta, hogy miként csökkentse az adósságait. 6-9 pont: Vigyázzon! Lehet, hogy az anyagi csőd felé tart. Ha csak egy pontot is elért a teszten, érdemes megfogadnia az alábbi tanácsokat, hogy hogyan vegye újra kézbe a pénzügyeit: Először magának fizessen! A fizetéséből ill. minden bevételéből rögtön annak beérkezéskor tegyen félre kb. 10%-ot, melyet az anyagi védettsége kialakítására fodít. Azért fontos rögtön ezzel kezdeni, mert a tapasztalat azt mutatja, hogy ha mindig csak a hó végén megmaradt pénzünket tesszük félre, sose lesz belőle tartalékunk ugyanis hó végére valahogy sosem marad. Ezt a pénzt tegye félre egy bankszámlára, és ne nyúlj hozzá addig, amíg készen nem áll arra, hogy befektesse. Csökkentse a felesleges ill. a luxus kiadásait! Halasszon el minden olyan kiadást, ami jó lenne, de nem feltétlenül szükséges most azonnal pl. új autó, külfödi nyaralás stb. Ez nem jelenti azt, hogy vonjon meg magától mindent, ami több mint a létfenntartás, mert hosszabb távon ez hatalmas stresszt jelentene, de igyekezzen takarékosan élni, és tudatosan vásárolni. Nézze át a havi költségvetését, és ésszerűsítse a kiadásait! Néhány ötlet: ha a számlákat időben befizeti, nincs késedelmi díj, a telefon, mobil, internet stb. számlákat időről-időre ellenőrizze, szinte mindig van már a piacon olcsóbb megoldás, ugyanígy ellenőrizze évente a biztosításait, itt is sokszor van olcsóbb lehetőség, vásároljon kedvezményt nyújtó boltokban, diszkontokban, takarékoskodjon az energiával: pl. szigetelje le a házát, cserélje le a rosszul záró ablakokat, vegye lejjebb 1-2 fokkal a fűtést, ne vásároljon hirtelen indíttatásból, járjon ingyenes (családi) programokra, könyvtárból kölcsönözzön könyveket, 12
13 keressen olyan sportot, ami nem kerül sokba (ilyen pl. a futás vagy a tollaslabda), kérjen kölcsön olyasmit, amire csak rövid ideig lesz szüksége (pl. babaruhákat) Keresse meg a módját bevételei növelésének! Írja össze az ötleteit, mivel tehetnél szert extra bevételre. Néhány példa: másodállás, részmunkaidős vállalkozás, felesleges dolgok eladása stb. 4. Adósság kezelő terv Mikor felméri pénzügyi helyzetét és elkészítette a vagyonmérlegét, akkor ki kellett annak is derülnie, hogy vannak-e adósságai, és ha igen, milyen mértékűek. Ha jelentősebb adósságai vannak, akkor célszerű adósságkezelő tervet készítenie, melynek célja az adósságok megszüntetése a lehető legrövidebb időn belül. Reálisan 5-7 év alatt lehet megszüntetni az átlagos mértékű adósságokat (pl. többféle hitelkártya, folyószámlahitel, fogyasztási hitel stb.). Nem érdemes erőn felül erőltetni az adósságok törlesztését, inkább kezdjünk el megtakarítani is mellette, hogy közben épüljön az anyagi védettségünk is, így nem kell újra kölcsönkérnünk például, ha felmerül egy váratlan kiadás. Első lépésként mérjük fel pontosan (ha még nem tettük meg), hogy mennyi adósságunk van. Írjuk össze a havi törlesztőrészletet is (ha van), és a hátralék teljes összegét is. Utána gondoljuk át, hogy melyikeket akarjuk először törleszteni. Az adósságok összeírásában segíthet, ha ismerjük az adósságok típusait: Eredet szerint Hitelek: lakáshitel, áruhitelek, hitelkártya, folyószámlahitel, személyi kölcsön stb. Kölcsönök Be/ki nem fizetett számlák Fedezet szerint (a fedezet biztosíték a hitelező részére az adóstól, hogy ha nem tudja fizetni a kölcsönt, lesz miből kielégíteni a hitelező igényeit): 13
14 Fedezett adósság: van fedezete pl. lakáshitel, autóhitel Fedezet nélküli adósság: pl. számlatartozás, baráti kölcsön, hitelkártya Eredmény szerint Rossz adósság: amit vettem rajta, nem termel semmit, nekem kell a jövedelmemből kifizetnem hónapról hónapra a részleteit. Még rosszabb, ha olyat veszek rajta, aminek folyamatosan még fenntartási költsége is van (pl. autó). Példák: saját lakásra lakáshitel, fogyasztási hitelek (autó, háztartási gépek, nyaralás stb.) Jó adósság: befektetésre veszem fel a kölcsönt/hitelt, és a befektetés termeli ki a törlesztőrészleteket is, és még azon felül is van rajta nyereségem. Példák: bérbeadásra vásárolt ingatlanhoz hitel (csak ha többért tudom bérbeadni, mint a törlesztőrészlet!) vagy cég bővítéséhez felvett hitel csak reális üzleti terv alapján! Ökölszabály: hosszú távon megtérülő projekthez soha nem szabad rövid távú hitelt felvenni! Az a legjobb, ha a hitel futamideje a tervezett megtérülésnél hosszabb, de van lehetőség előtörlesztésre. Adósságcsökkentési terv Második lépésben készítsük el az adósságcsökkentési tervet. Alapelvei: 1. Szánjunk havonta meghatározott összeget az adósságok csökkentésére. Kiyosaki azt ajánlja, hogy minimum havi Ft-ot. Ha lelkiismeretesen végigcsináltuk az eddigi lépéseket, akkor már ki tudjuk gazdálkodni ezt az összeget. 2. Egyszerre mindig csak egy adósság visszafizetésére koncentráljunk. 3. Először a fedezet nélküli adósságokat fizessük vissza 4. Mindig a legkisebb összegűvel kezdjük, azt fizessük vissza először. Fordítsuk erre a meghatározott havi fix összeget, azaz a legkisebb adósságunk törlesztő részletéhez adjuk hozzá ezt a havi fix összeget, és a vele megnövelt összeget fizessük be havonta. 5. Haladjunk sorban a kisebbtől a nagyobb felé. Ha visszafizettük a legkisebb adósságunkat, kezdjük a következőnél a plusz törlesztést úgy, hogy az eddigi minimum törlesztő részlethez hozzáadjuk a havi fix összeget ÉS az előzőleg törlesztett adósság minimum törlesztő részletét, hiszen az a pénz felszabadult, miután azt az adósságot már visszafizettük. 14
15 6. Ha számla-tartozásaink (is) vannak Nem mi határozzuk meg, hogy mikor és milyen sorrendben fizetjük ki, hanem a fizetési felszólítások beérkezése. Általában ezekből a negyedév első hónapjában várható dömping. Jó megoldás, ha a havi fix adósságcsökkentésre szánt összeget külön gyűjtjük, és amikor egy-egy hátralékos számlára megérkezik a felszólítás, azt abból egyenlítjük ki. 7. Lakás- és jelzáloghitelek Előtörlesztés csak nagyobb vagy a teljes összegben éri meg ill. lehetséges, ennek mindenképpen nézzünk utána pontosan, és számoljunk az előtörlesztés költségeivel is. 8. Legyen proaktív A legtöbb tartozás esetében van lehetőség egyezkedésre, ezért érdemes elébe mennie a felszólításoknak, bírósági eljárásnak, és érdeklődnie, hogy van-e lehetőség részletfizetésre, haladékra ezt mind a hitelek, mind a közműtartozások esetében megéri megtenni. 5. Megtakarítási befektetési terv Pénzügyi céljai meghatározása, készpénzáramlásának kiegyensúlyozása és ha szükséges volt adósságrendezési terve elkészítése után ideje elkészíteni megtakarítási terveit is, hiszen ebből fog kiderülni hogyan tudja elérni kijelölt céljait. Korábban már volt szó a megtakarítások különböző típusairól. Ahhoz, hogy sikeres legyen pénzügyi szempontból, a következőket kell betartania: Kevesebbet költ, mint amennyi a bevétele. A különbözetet félreteszi az alábbiak szerint: Likvid és fél-likvid tartalékokat képez a vészhelyzetekre a kettő együttese legyen 1,5-2 év megélhetésre elegendő. Félretesz előre a nagyobb kiadásokra, melyek a rövid ill. középtávú terveiben szerepelnek. Vannak hosszú távú befektetései hosszú távú céljai elérésére (pl. gyermekek taníttatása, lakása, nyugdíja). Ha jelenleg semmilyen megtakarítása sincs, akkor a legsürgősebb a vésztartalékok képzése! 15
16 Hogyan válasszunk befektetési formát? A befektetési forma kiválasztásakor fontos, hogy saját céljainkból induljunk ki, és az azoknak megfelelő formát válasszuk ki. Mikor befektetési formát választunk, három jellemzőt kell mérlegelnünk: hozam kockázat hozzáférés Sajnos a három jellemző magas hozam, kis kockázat, könnyű hozzáférés - egyszerre nem tud teljesülni, ezért el kell döntenünk, hogy az adott célhoz melyik kettő teljesülésére van szükségünk? 1. Likvid és fél-likvid tartalékok: mivel ezek a vésztartalékaink, itt fontosabb, hogy biztonságban legyen a pénzünk és könnyen hozzáférjünk, minthogy magas hozamot hozzon. 2. Közép távú célok, befektetések (pl. lakás, autó): itt is fontos, hogy biztonságban legyen a pénzünk, viszonylag magas legyen a befektetés hozama, viszont a hozzáférés is fontos szempont, hiszen ezek 3-5 éves tervek ill. befektetések, tehát itt a hozam és a hozzáférés szempontjait mérlegelve kell megtalálnunk a kellően biztonságos befektetést. 3. Hosszú távú célok, befektetések: a gyermekek taníttatására, életkezdésére ill. a saját nyugdíjunkra indított befektetésekkel szembeni elvárás, hogy magas hozamot hozzanak és biztonságban legyen a pénzünk. Mivel ezekre az összegekre sok év után lesz szükségünk, feláldozhatjuk a gyors hozzáférést. 4. Magas kockázatú befektetések: természetesen a befektetéseknek az a típusa is létezik, ahol nagy kockázat mellett magas hozam érhető el. Ilyen befektetésekre csak olyan összegeket használjunk fel, melyek nem veszélyeztetik sem a megélhetésünket, sem a megtakarításainkat, hanem azokon felül állnak rendelkezésre. 16
17 6. Befektetési formák Bankszámla Hozam: nincs (illetve elhanyagolható) Biztonság: magas szintű Likvidítás: kiváló A vésztartalékként szolgáló összeget célszerű így tartani. Lakástakarékpénztári megtakarítás Hozam: magas (30% állami támogatás) Biztonság: magas szintű Likvidítás: futamidő alatt csak a hozam nagy részének elvesztése árán juthatunk hozzá 4-10 éves futamidejű folyamatos megtakarítás, állami támogatással és a futamidő végén hitellehetőséggel, családon belül akár több szerződés is összevonható.. Lekötött betét Hozam: alacsony (valós infláció alatti) Biztonság: magas szintű Likvidítás: futamidő alatt csak a hozam elvesztése árán juthatunk hozzá 3-12 hónapos lekötések. Vigyázat, egyre többet hirdetnek ilyet, figyeljünk arra, hogy a magas kamat általában csak az első időszakra (3-6 hónap) jár. Ingatlan Hozam: soktényezős, részben tőlünk független Biztonság: magas szintű Likvidítás: alacsony szintű, és részleges eladásra nincs lehetőség Az ingatlan értéke nem esik a tőzsdén, viszonylag biztonságos, de megvannak a maga sajátságai, így megfelelő szakértelem hiányában pórul járhatunk. Helyi problémákra érzékeny, a demográfiai adatok meghatározzák a lehetőségeit. Egyes kerületi, területi rehabilitációk növelhetik, az új ipari létesítmények építése, vagy forgalmi rend változások csökkenthetik értékét. Mindez tőlünk független, azaz akár nagyon magas lehet a bizonytalansági tényező. 17
18 Kötvény Hozam: versenyképes lehet az inflációval Biztonság: magas szintű Likvidítás: alacsony Névre szóló, hitelviszonyt megtestesítő, fix kamatozású rögzített, állandó nagyságú kamatot biztosít). értékpapír (előre A kötvényben a kibocsátó (adós) arra kötelezi magát, hogy az ott megjelölt pénzösszegnek az előre meghatározott kamatát vagy egyéb jutalékait, valamint az általa vállalt esetleges egyéb szolgáltatásokat (kamat), továbbá a pénzösszeget a kötvény mindenkori tulajdonosának, illetve jogosultjának (hitelezőnek) a megjelölt időben és módon megfizeti. Kibocsátásra jogosult: államok (államkötvény, kincstárjegy) nemzeti bankok önkormányzatok nemzetközi és külföldi szervezetek jogi személyiséggel rendelkező gazdálkodó szervezetek (letéti jegy, kötvény, befektetési jegy) Részvény Hozam: akár infláció feletti hozam Biztonság: korlátozott Likvidítás: jó Fogalma: részvénytársaság (Rt.) alapításakor vagy al aptőkéjének emelésekor kibocsátott névre szóló értékpapír, 3 féle értelemben használatos: alaptőke részét képező betét, a tag vagyoni hozzájárulása részvényes jogai és kötelezettségei forgalomra szánt értékpapír, tulajdonosa a részvényes, akit a részvénye alapján vagyoni és tagsági jogok illetnek meg Vagyoni jogok: osztalékhoz való jog, likvidációs hányadhoz való jog Tagsági jogok: közgyűlésen való részvételhez való jog, beleszólási jog, szavazati jog Hosszú távon (5-10 év) akár infláció feletti hozam, vagy rövid (éven belüli, nagy szakértelmet igénylő) spekulációs ügyletekkel kifejezetten magas hozam is elérhető. 18
19 Befektetési arany Hozam: általában infláció feletti hozam Biztonság: magas szintű Likvidítás: jó Részletek külön Hozamfüzetben, továbbá itt: FOREX bankközi devizapiac Hozam: kiemelkedően magas hozam Biztonság: nulla vagy igen erősen korlátozott, azaz rendkívül kockázatos Likvidítás: jó Befektetési alapok Hozam: vegyes és részvény alapok esetén infláció feletti is lehet Biztonság: változó Likvidítás: jó Olyan eszköz, amely azt teszi lehetővé, hogy az egyes befektetők megtakarításaikat egyszerű, viszonylag biztonságos és költséghatékony módon, a kockázatok megosztásával fektethessék be az értékpapír és - ingatlanalapok esetében - az ingatlanpiacon. Ennek már biztosítási termékektől független havi megtakarítási formái is léteznek. Az alap a befektetők közös tulajdonában lévő vagyontömeg, melyet az alapkezelő (egyéb intézmények közreműködésével) hoz létre és kezel. Az egyes befektetők részesedését ebből a közös vagyontömegből a befektetési jegyek testesítik meg. Az, hogy a közös vagyontömegből adott pillanatban mennyi jut egy befektetési jegyre, az egy jegyre jutó nettó eszközérték (a befektetési jegy árfolyama) mutatja meg. Ennek kiszámításához az alap vagyonának értékét - az egyes eszközök aktuális piaci értékét alapul véve - folyamatosan meg kell állapítani, ez az alap nettó eszközéréke. Fontos, hogy a nettó eszközérték már tartalmazza a költségeket, így gyakorlatilag tiszta vagyoni értéket testesít meg, elméletileg ez az az érték, amennyiért az alap vagyona értékesíthető lenne. Fontos tudni a befektetések alapvető törvényszerűségét: a hozamok jellemzően együtt járnak a kockázattal, mely utóbbi gyakorlatilag a befektetés értékének változékonyságával ragadható meg. Magasabb kockázatokhoz jellemzően magasabb hozamszintek párosulnak, ezért a befektőknek befektetési döntésük meghozatalánál mindig a két tényezőt együttesen kell figyelembe venniük. 19
20 Befektetési alapok intézményi szereplői: Alapkezelő - Az alapkezelő társaság feladata az alap létrehozatala, a befektetési döntések meghozatala, végrehajtása és adminisztrálása, továbbá a befektetők tájékoztatása. Fontos, biztonságot növelő szabály, hogy az alapkezelő az alap számára értékpapírszámlát nem vezethet, így közvetlenül nem rendelkezhet az alap eszközei felett, e feladat a letétkezelő bankra hárul. Letétkezelő - A letétkezelő bank legfontosabb feladata az alap eszközeinek őrzése, az értékpapírügyletek technikai lebonylítása, az alap nettó eszközértékének megállapítása és közzététele. Feladatainak ellátásával egyúttal ellenőrzi is az alapkezelő tevékenységét Forgalmazók - Feladatuk a befektetési jegyek forgalmazása, a bektetők információkkal, tájékoztatókkal való ellátása. Könyvvizsgáló - Feladata az alap éves beszámolójának auditálása, nyilvánartásainak ellenőrzése. Felügyelet - Engedélyezi az alapok létrehozatalát, folyamatosan ellenőrzi az alapkezelő és a letétkezelő tevékenységét. Ingatlanértékelő - Feladata az ingatlanalapok tulajdonában lévő ingatlanok értékének megállapítása. Tanácsadók - Az alapkezelő a befektetési alap portfolójának kialakításához egyéb tanácsadókat is igénybe vehet. A tanácsadókat szintén be kell mutatni az alap tájékoztatójában április 1-e óta a BAMOSZ ajánlásának megfelelően az alábbi kategóriákba sorolják az egyes értékpapíralapokat: Likviditási alapok - a korábbi pénzpiaci alapokon belül azon alapok tartoznak ide, amelyeknél a portfolioban lévő kötvényjellegű eszközök átlagos hátralévő futamideje nem haladhatja meg a 3 hónapot. Pénzpiaci alapok - azon alapok tartoznak ide, amelyeknél a portfolióban lévő kötvényjellegű eszközök átlagos hátralévő futamideje nem haladhatja meg az 1 évet. Rövid kötvény alapok - azon alapok tartoznak ide, amelyeknél a portfolióban lévő kötvényjellegű eszközök átlagos hátralévő futamideje 1-3 év. Hosszú kötvény alapok - azon alapok tartoznak ide, amelyeknél a portfolióban lévő kötvényjellegű eszközök átlagos hátralévő futamideje meghaladja a 3 évet. Kötvénytúlsúlyos vegyes alapok - a portfolióban lévő részvény-típusú eszközök aránya nem haladja meg a 30%-ot. 20
21 Kiegyensúlyozott vegyes alapok - a portfolióban lévő részvény-típusú eszközök aránya 30-70% közötti. Részvénytúlsúlyos alapok - a portfolióban lévő részvény-típusú eszközök aránya 70-90% közötti. Tiszta részvény alap - a portfolióban lévő részvény-típusú eszközök aránya meghaladja a 90%-ot. Garantált alapok - hozamot, illetve tőkemegóvást ígérő, illetve garantáló alapok. Származtatott alapok - olyan származtatott ügyletekbe fektető alapok, amelyek nem tartoznak a garantált alapok közé. Az ingatlanalapok is két kategóriába sorolódnak: Ingatlanforgalmazó alapok - olyan ingatlanalapok, amelyeknél az építés alatt álló ingatlanok maximális aránya 30%. Ingatlanfejlesztő alapok - olyan ingatlanalapok, amelyeknél az építés alatt álló ingatlanok maximális aránya 60%. 7. Általános hozzáállás Nem szabad, hogy az önmagunkról való gondoskodás teherként jelenjen meg a fejünkben. Ugyanis amíg erről így gondolkodunk, addig nem fogjuk mozgósítani a tartalékainkat ennek érdekében. Egyszerűen tudomásul kell vennünk, hogy rajtunk kívül senki nem fogja biztosítani azt, hogy idős korunkban megfelelő életszínvonalon élhessünk. Ha fontosnak tartjuk, hogy kényelmes legyen a lakásunk, finomat együnk, szép helyekre utazzunk, akkor miért ne tarthatnánk fontosnak azt is, hogy idős korunkban méltó körülmények között élhessünk? Ha megszabadultunk a teher képzetétől, akkor már józanul tudunk azzal kalkulálni, hogy a rendelkezésére álló forrásokat hogyan tudjuk úgy csoportosítani, hogy meg tudjuk valósítani a céljainkat. 8. Hasznos linkek Befektetési politika készítés (leírás és űrlap): Hatékony nemesfém portfólió (PDF tájékoztató): Kötvényszerviz (befektetési biztosítások felülvizsgálata): HozamInfo blogbejegyzések: 21
www.hozam.info Pénzügyi Tervezés
1 Miért is született ez a füzet A gazdasági válság és a nyugdíjrendszer átalakítása egyaránt ráirányították figyelmünket pénzügyeinkre, a hosszú távú tervezés és az öngondoskodás fontosságára. Azonban
RészletesebbenKiből lehet milliomos? Körséta a befektetések világában
Kiből lehet milliomos? Körséta a befektetések világában Szalay György szakértő Pannon Egyetem Veszprém 2015. október 12. 1 2 Pénzügyi pozíció az egyes életszakaszokban Több megtakarítás, mint adósság Egyszerű
RészletesebbenTizedik lecke Megtakarítás és befektetés
Tizedik lecke Megtakarítás és befektetés A takarékosságot eszköznek tekintsd arra, hogy mindig független légy az emberektől, ami tisztességed megóvásának nélkülözhetetlenebb feltétele, mintsem hinnéd.
RészletesebbenMegfelelési és alkalmassági teszt
Megfelelési és alkalmassági teszt Ajánlatszám: Tanácsadó neve, kódja: Szerződő neve: Anyja neve: Születési hely, idő: Tisztelt Ügyfelünk! Jogszabályi előírás alapján a biztosítási alapú befektetési termékek
RészletesebbenTERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ
TERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ Termék definíció Az Értékpapír adásvételi megállapodás keretében a Bank és az Ügyfél értékpapírra vonatkozó azonnali adásvételi megállapodást kötnek.
RészletesebbenÉletpálya szakaszok. Életpálya Életkor Jellemző célok Befektetési jellemző Ajánlott termékek Kisgyerekkor. 0-6 - - Bankbetét, állampapír
Pénzügyi tervezés Életpálya szakaszok Életpálya Életkor Jellemző célok Befektetési jellemző Ajánlott termékek Kisgyerekkor 0-6 - - Bankbetét, állampapír Iskoláskor 7-18 - - Bankbetét Fiatal felnőtt Fiatal
RészletesebbenFÉLÉVES JELENTÉS 2008.
Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap Befektetési Alap megnevezése Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap Típusa Az Alap a PSZÁF III/120.017-1/2004. számú, 2004. április 07. napján kelt határozata
RészletesebbenGazdálkodási modul. Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás. KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc
Gazdálkodási modul Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc Értékpapírok II. 66. lecke Csekk Fogalma: a csekk kibocsátója
RészletesebbenFigyelmeztetés a kockázatokra:
A jelen előadáson vagy videóban elhangzottak az előadó magánvéleményét tükrözik. Nem valósítanak meg a 2007. évi CXXXVIII törvény (Bszt.) 4. (2). bek 8. pontja szerinti befektetési elemzést és a 9. pont
RészletesebbenERSTE NYÍLTVÉGŰ INGATLAN BEFEKTETÉSI ALAP. 2013. féléves jelentése
Az ERSTE NYÍLTVÉGŰ INGATLAN BEFEKTETÉSI ALAP e 1. Az Erste Nyíltvégű Ingatlan Befektetési Alap (továbbiakban: Alap) rövid bemutatása Az Alap neve Erste Nyíltvégű Ingatlan Befektetési Alap Az Alap rövidített
RészletesebbenERSTE NYÍLTVÉGŰ EURO INGATLAN BEFEKTETÉSI ALAP féléves jelentése
Az ERSTE NYÍLTVÉGŰ EURO INGATLAN BEFEKTETÉSI ALAP e 1. Az Erste Nyíltvégű Euro Ingatlan Befektetési Alap (2009.06.03-ig origo [klikk] Nyíltvégű Ingatlan Alapok Alapja (továbbiakban: Alap) rövid bemutatása
RészletesebbenERSTE NYÍLTVÉGŰ EURO INGATLAN BEFEKTETÉSI ALAP féléves jelentése
Az ERSTE NYÍLTVÉGŰ EURO INGATLAN BEFEKTETÉSI ALAP 2013. féléves jelentése 1. Az Erste Nyíltvégű Euro Ingatlan Befektetési Alap (2009.06.03-ig origo [klikk] Nyíltvégű Ingatlan Alapok Alapja (továbbiakban:
RészletesebbenERSTE NYÍLTVÉGŰ INGATLAN BEFEKTETÉSI ALAP. 2012. féléves jelentése
Az ERSTE NYÍLTVÉGŰ INGATLAN BEFEKTETÉSI ALAP e 1. Az Erste Nyíltvégű Ingatlan Befektetési Alap (továbbiakban: Alap) rövid bemutatása Az Alap neve Erste Nyíltvégű Ingatlan Befektetési Alap Az Alap rövidített
Részletesebbenkötvényekről EXTRA Egy percben a
EXTRA Egy percben a kötvényekről Szeretne befektetni? A befektetések egyik lehetséges formája a kötvény. Tudjon meg többet a kötvényekről! Olvassa el tájékoztatónkat! BEFEKTETÉSEK kérdésekben segít ez
RészletesebbenPénzügyi számítások. 7. előadás. Vállalati pénzügyi döntések MAI ÓRA ANYAGA. Mérleg. Rózsa Andrea Csorba László FINANSZÍROZÁS MÓDJA
Pénzügyi számítások 7. előadás Rózsa Andrea Csorba László Vállalati pénzügyi döntések Hosszú távú döntések Típusai Tőke-beruházási döntések Feladatai - projektek kiválasztása - finanszírozás módja - osztalékfizetés
RészletesebbenLakossági megtakarítások, és az ehhez kapcsolódó banki és befektetési termékek
Lakossági megtakarítások, és az ehhez kapcsolódó banki és befektetési termékek NYITRAI GYŐZŐ Igazgató OTP Bank Nyrt. 1 Milyen célból takarítunk meg? Biztonság Vésztartalék Létbiztonság fenntartása Reálérték
RészletesebbenHirdetmény. Akciók kondíciói A JÖVŐRE TERVEZVE! 1/6
1/6 Hirdetmény Akciók kondíciói 1/2010.03.23. és 7/2010. számú Eszköz Forrás Bizottsági határozattal elfogadva, érvényes 2010. 04. 27-től A JÖVŐRE TERVEZVE! 2/6 Fókusz Takarékszövetkezet Lakossági akciós
RészletesebbenKérdések és Válaszok. A Budapest Ingatlan Alapok Alapja illikvid IL sorozat létrehozása kapcsán. 2013. szeptember 23
Kérdések és Válaszok A Budapest Ingatlan Alapok Alapja illikvid IL sorozat létrehozása kapcsán 2013. szeptember 23 Mi a különbség az ingatlan- és az értékpapír-befektetések között? Az ingatlanalapok egyik
Részletesebbenmilyen személyi kölcsön típusok közül választhat? a felhasználás célja és egyéb tényezők alapján az alábbi személyi kölcsönöket kínáljuk:
apró betűk helyett - amit a K&H személyi kölcsönökről tudni érdemes Gyakran találkozunk olyan levelekkel és hirdetésekkel, amelyek csak az adott termék vagy szolgáltatás előnyeit, legjobb tulajdonságait
Részletesebben2004. évi éves jelentés a Budapest Ingatlan Alapok Alapjáról
2004. évi éves jelentés a Budapest Ingatlan Alapok Alapjáról Alap megnevezése: Budapest Ingatlan Alapok Alapja Típusa: nyíltvégű értékpapír, befektetési alapba fektető befektetési alap Futamideje: nyilvántartásba
RészletesebbenMINŐSÍTŐ VIZSGA REGISZTRÁLT PÉNZÜGYI TERVEZŐ TM 2008.06.19.
MINŐSÍTŐ VIZSGA REGISZTRÁLT PÉNZÜGYI TERVEZŐ TM 2008.06.19. 1. KÉRDÉS Két életre szóló vagy garanciaidős járadékot akkor javasoljunk, ha a házaspár egyik tagjának halála esetén a túlélő félnek vagy családtagjainak
RészletesebbenHÍRLEVÉL 2017 II. NEGYEDÉV
HÍRLEVÉL 2017 II. NEGYEDÉV TARTALOMJEGYZÉK 1. BEVEZETÉS 3 2. PORTFÓLIÓ AJÁNLÓ 4 KONZERVATÍV MINTAPORTFÓLIÓ 4 MÉRSÉKELT MINTAPORTFÓLIÓ 5 NÖVEKEDÉSI MINTAPORTFÓLIÓ 6 MINTAPORTFÓLIÓK TELJESÍTMÉNYE 7 3. VEGYES
Részletesebben1/6. Hirdetmény. Akciók kondíciói. 5/2010. Eszköz Forrás Bizottsági határozattal elfogadva, érvényes 2010.03.16-tól A JÖVŐRE TERVEZVE!
1/6 Hirdetmény Akciók kondíciói 5/2010. Eszköz Forrás Bizottsági határozattal elfogadva, érvényes 2010.03.16-tól A JÖVŐRE TERVEZVE! 2/6 Fókusz Takarékszövetkezet Lakossági akciós betétek 1. Három hónapos,
RészletesebbenMegtakarítás és Befektetés (feladatok)
Megtakarítás és Befektetés (feladatok) A megtakarítás fogalma A megtakarítás fogalmát nagyon sokan összekeverik a spórolással, amelyek viszont szorosan összetartozó, de nem feltétlenül azonos fogalmak.
RészletesebbenAdatlap a 2017/18. évi szociális pályázathoz
Adatlap a 2017/18. évi szociális pályázathoz Beérkezési határidő: 2017. Március 30. Kérjük, az Adatlapot a valóságnak megfelelően töltse ki, mert az igazságos elbírálás csak így garantálható. Az Adatlap
RészletesebbenTAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS KIVÁLTÓ TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN, VALAMINT FIX TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS AKCIÓS FIX TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNY
TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS KIVÁLTÓ TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN, VALAMINT FIX TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS AKCIÓS FIX TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNY A Nyugat Takarék Szövetkezet a fedezetlen Takarék Személyi
Részletesebben1/6. Hirdetmény. Akciók kondíciói. 1/2010. Eszköz Forrás Bizottsági határozattal elfogadva, érvényes től A JÖVŐRE TERVEZVE!
1/6 Hirdetmény Akciók kondíciói 1/2010. Eszköz Forrás Bizottsági határozattal elfogadva, érvényes 2010.02.02-től A JÖVŐRE TERVEZVE! 2/6 Fókusz Takarékszövetkezet Lakossági akciós betétek 1. Három hónapos,
RészletesebbenHONVÉD Önkéntes Nyugdíjpénztár. A Befektetési Politika kivonata
HONVÉD Önkéntes Nyugdíjpénztár A Befektetési Politika kivonata 1. A Befektetési Politika főbb elemei 1.1. A Pénztár a legfontosabb céljának és kötelezettségének tekinti a tagi, munkáltatói tagi és támogatói
RészletesebbenH I R D E T M É N Y - LAKOSSÁGI HITELEK
Tiszavasvári Takarékszövetkezet 4440 Tiszavasvári, Kossuth L. út 1. H I R D E T M É N Y - LAKOSSÁGI HITELEK 2011. augusztus 01-től Kiegészítő Kamattámogatásos építési és új lakásvásárlási hitel 2008. november
Részletesebben5 6. A családi költségvetés. A. Mi a költségvetés, és hogyan készítsük el? B. Hogyan alakulhat a költségvetés egyenlege?
5 6. A családi költségvetés A. Mi a költségvetés, és hogyan készítsük el? B. Hogyan alakulhat a költségvetés egyenlege? 5 6. A családi költségvetés A. Mi a költségvetés, és hogyan készítsük el? Meddig
RészletesebbenPortfólió jelentés értékpapíralapra Alapadatok Alap neve, lajstromszáma: Nyilasi 2015 Spekulatív Származtatott Befektetési Alap lajstromszám 1112-218 Alapkezelő neve: Concorde Alapkezelő zrt. Letétkezelő
RészletesebbenBefektetési Politika Kivonata
"H O N V É D" Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár 1135 Budapest, Aba utca 4. Tel/Fax: 329-6651, HM 269-77, 268-79, 269-37. www.hnyp.hu Befektetési Politika Kivonata Önkéntes Nyugdíjpénztár A Befektetési Politikát
RészletesebbenA Z I G É N Y L Ő ( L Í Z I N G B E V E V Ő ) A D A T AI
A D A T L A P E L Ő Z E T E S F I N A N S Z Í R O Z H A T Ó S Á G I V I Z S G Á L A T H O Z A finanszírozás célja: használt ingatlan vásárlás új ingatlan vásárlás F I N A N S Z Í R O Z Á S I A D A T O
RészletesebbenVagyonkezelési irányelvek (Befektetési politika tartalmi kivonata) Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár
Vagyonkezelési irányelvek (Befektetési politika tartalmi kivonata) Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár 2014. augusztus 1. napjától Az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár a befektetések során az egyes
RészletesebbenHirdetmény Akciók kondíciói 1/2010.09.16. és 2/2010.09.16. számú Eszköz Forrás Bizottsági határozattal elfogadva, érvényes 2010.10.
1/6 Hirdetmény Akciók kondíciói NET BETÉT Időtartama: 2010. október 4-től visszavonásig. Leköthető legkisebb összeg: 1.000.-Ft 1/6 Lakossági akciós betétek Napra lekötött, fix kamatozású kizárólag lakossági
RészletesebbenHIRDETMÉNY Lakosság éven túli hitelei
Érvényes: 06..0től Forgalmazható hitelek Kamat (%) Egyszeri kezelési költség (%) Hitel összege (Ft) Személyi kölcsön havi BUBOR + 7 00.000.000.000 Személyi kölcsön csoportos hitelfedezeti életbiztosítás
Részletesebben12.1. Rendszeres tájékoztatás...25 12.2. Rendkívüli tájékoztatás...25 12.3. A Felügyelet tájékoztatása...26 13. A Tájékoztató és az Alapkezelési
1. számú melléklet Tartalomjegyzék 1. Az Alap bemutatása...3 1.1. Az Alap elnevezése...3 1.2. Az Alap típusa és fajtája...3 1.3. Az Alap futamideje...3 2. Jegyzési garanciavállalás...3 3. Határozatok...3
RészletesebbenTÁMOGATOTT JELZÁLOGHITELEK ÉS KÖZVETLEN ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK
TÁMOGATOTT JELZÁLOGHITELEK ÉS KÖZVETLEN ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK I. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelek II. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelekhez kapcsolódó díjak, jutalékok III. Közvetlen
RészletesebbenPannónia Nyugdíj Kötvény. Éppen itt az ideje...
Pannónia Nyugdíj Kötvény Éppen itt az ideje... Jól megérdemelt nyugdíjas évek Képes lesz gondoskodni megélhetéséről nyugdíjas korában? Ez a kérdés valamennyiünket érint, hiszen ki ne szeretne kényelmes
RészletesebbenKÉRDÉS 1 KÉRDÉS 2 KÉRDÉS 3. Melyik állítás igaz? Kikre vonatkozik az Etikai Kódex? Mire van szükség egy pénzügyi terv elkészítéséhez?
RPT Minősítő Vizsga 1 / 8 KÉRDÉS 1 Melyik állítás igaz? a. Az etikai elvek: Jogszerű működés, Objektivitás, Transzparencia b. Az etikai elvek: Tisztesség, Méltányosság, Tanácsadói érdek elsődlegessége
RészletesebbenTársaságok pénzügyei kollokvium
udapesti Gazdasági Főiskola Pénzügyi és Számviteli Főiskolai Kar udapesti Intézet Továbbképzési Osztály Társaságok pénzügyei kollokvium Név: soport: Tagozat: Elért pont: Érdemjegy: Javította: 55 60 pont
RészletesebbenIII.1/A. Alkalmassági teszt adatlap. - lakossági ügyfelek részére -
III.1/A. Alkalmassági teszt adatlap - lakossági ügyfelek részére - ALKALMASSÁGI TESZT CÉLJA A Diófa Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhelye: 1027 Budapest, Kacsa u. 15-23. VI. em... 1/1.,
RészletesebbenVállalati pénzügyek alapjai. Konzultáció
Vállalati pénzügyek alapjai Konzultáció Deliné Palinkó Éva Pénzügyek Tanszék (palinko@finance.bme.hu) 13. Példa.Nominális és reál kamatláb Mekkora reálkamatot realizálnaka befektetők, amennyiben az éves
RészletesebbenCsaládi V A G Y O N T E R V E Z. készítette:
T E G Y Ü K O T T H O N O S A B B Á A P É N Z Ü G Y E I D E T Családi V A G Y O N T E R V E Z Ő készítette: www.iflgroup.hu HELLO Neked vannak pénzügyeid? Egyáltalán a Te kezeled a pénzedet, vagy a pénzed
RészletesebbenVállalati pénzügyek alapjai. Konzultáció
Vállalati pénzügyek alapjai Konzultáció Deliné Palinkó Éva Pénzügyek Tanszék (palinko@finance.bme.hu) 13. Példa.Nominális és reál kamatláb Mekkora reálkamatot realizálnak a befektetők, amennyiben az éves
RészletesebbenÖsszehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Érvényben: január 1-jétől
Termékfeltételek/ Termék Ki veheti igénybe? CIB UNO Lakáskölcsön Összehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Lakáshitelek CIB Végig FIX Lakáskölcsön CIB Otthonteremtési
RészletesebbenALKALMASSÁGI TESZT (TERMÉSZETES SZEMÉLY ÜGYFELEKNEK)
8.a. sz. melléklet ALKALMASSÁGI TESZT (TERMÉSZETES SZEMÉLY ÜGYFELEKNEK) Tisztelt Ügyfelünk! A befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek
RészletesebbenHIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK
ABAÚJ TAKARÉK Takarékszövetkezet Adószám: 10043622-2-05 Pénzforgalmi számlaszám: 11500119-10001909 Cégjegyzékszám: 05-02-000186 HIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2013. február 20-tól Fizetési számla
RészletesebbenHetedik lecke A hitel
Hetedik lecke A hitel A pénz, a gazdagság, az egészség, a betegség, a testsúly mind eredmény. Okok és okozatok világában élünk. A hitel előnyei A szükséges dolgok most megvásárolhatók Csökkenti a készpénz
RészletesebbenCash flow-kimutatás. A Cash flow-kimutatás tartalma
Cash flow-kimutatás Az éves beszámoló kiegészítő mellékletének tartalmaznia kell legalább a számviteli törvény által előírt, a 7. számú melléklet szerinti tartalmú cash flow-kimutatást is. Az egyszerűsített
RészletesebbenDiófa Alapkezelő Zrt. Diófa Alapkezelő Zrt.
Diófa Alapkezelő Zrt. Évgyűrűk Ingatlan Befektetési Alap: 2010. éves jelentés 2011.03.17. I. Alapadatok: Nyilvántartásba vétel (PSZÁF) 2009. július 17. Lajstromszáma 1221-12 Tipusa Zártkörű, nyíltvégű
RészletesebbenHIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2014. január 1-től
ABAÚJ TAKARÉK Takarékszövetkezet Adószám: 10043622-2-05 Pénzforgalmi számlaszám: 11500119-10001909 Cégjegyzékszám: 05-02-000186 HIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2014. január 1-től Fizetési számla
RészletesebbenÖsszehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Érvényben: november 1-től
Termékfeltételek/ Termék Ki veheti igénybe? CIB UNO Lakáskölcsön Összehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Lakáshitelek CIB Végig FIX Lakáskölcsön CIB Otthonteremtési
RészletesebbenEHO-MENTES BEFEKTETÉS! Pioneer Magyar Pénzpiaci Alap. Pioneer Magyar Állampapír Befektetések
EHO-MENTES BEFEKTETÉS! Pioneer Magyar Pénzpiaci Alap Pioneer Magyar Állampapír Befektetések Olyan befektetést keres, amely alacsony kockázatvállalás mellett, a normál 1 lekötött betétekkel versenyképes
RészletesebbenAz AEGON Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok
Az AEGON Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár 2014. évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok Az Önkéntes Nyugdíjpénztár működés megkezdésének időpontja: 1995. november 22. A pénztár tisztségviselőinek
RészletesebbenKÉRDİÍV. A Raiffeisen Bank Zrt. 2007. évi CXXXVIII. törvényben foglalt tájékozódási kötelezettsége alapján, ügyfelei
KÉRDİÍV Ügyfél neve:... Számlaszáma (bankszámlaszám vagy értékpapír számlaszám):.......... Adóazonosító jele:........... Állandó lakcím:.. Ügyfél MIFID alapbesorolása: LAKOSSÁGI A Raiffeisen Bank Zrt.
RészletesebbenCsaládi pénzügyek Miért fontos és hogyan működik a családi költségvetés?
PÉNZÜGYI TUDATOSSÁG DIÁKFÓRUM Eger, 2019. február 07. Családi pénzügyek Miért fontos és hogyan működik a családi költségvetés? Témakörök: Családi költségvetés tervezése, felépítése, egyensúlya Diákok pénzügyi
RészletesebbenGYAKORLÓ FELADATOK 1. A pénz időértéke I. rész (megoldott) Fizetés egy év múlva
. Jelenérték (PV, NPV), jövő érték (FV) Számítsa ki az alábbi pénzáramok jelen és jövőértékét. Az A,B,C ajánlatok három külön esetet jelentenek. 0% kamatlábat használjon minden lejáratra. Jövőértéket a.
RészletesebbenBefektetések üzleti gazdaságtan
Befektetések üzleti gazdaságtan Befektetés Fogalma Olyan pénzügyi műveletek, amelyek révén jelenbéli pénzt jövőbélire váltunk a nagyobb jövedelem (hozam) reményében. A vállalkozás időlegesen lemond a pénzéről,
RészletesebbenA céljaink valóra válhatnak, csak tennünk kell értük! Aegon Baba-Mama Program életbiztosítás. Aegon Relax nyugdíjbiztosítás
A céljaink valóra válhatnak, csak tennünk kell értük! Aegon Baba-Mama Program életbiztosítás Aegon Relax nyugdíjbiztosítás Az Aegon Relax nyugdíjbiztosítással megalapozhatja kiegyensúlyozott, nyugodt jövőjét!
RészletesebbenNem? Mennyivel lett volna könnyebb, jobb az élete, ha segítettek volna?
Kedves Szülő! A munkafüzet célja, hogy segítsen Önnek pontosan látni gyermeke jövőjét. Pénzügyi szakemberek egyetértenek abban, hogy azok a szülők, akik tervet készítenek gyermekeik életkezdésére, sokkal
RészletesebbenKÉRELEM Magánszemély (egyéni vállalkozó) mérséklésére irányuló kérelmének elbírálásához
KÉRELEM Magánszemély (egyéni vállalkozó) mérséklésére irányuló kérelmének elbírálásához ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) adó, bírság, pótlék mérséklésére irányuló kérelmének elbírálásához 1. Adózó
RészletesebbenÖsszehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Érvényben: május 1-jétől
Termékfeltételek/ Termék Ki veheti igénybe? CIB UNO Lakáskölcsön Összehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Lakáshitelek CIB Végig FIX Lakáskölcsön CIB Új Otthon
Részletesebben2015 féléves jelentés
Európa Ingatlanbefektetési Alap 2015 féléves jelentés Vonatkozási időszak: 2015.01.01 2015.06.30 2015.08.28. I. Általános adatok Az Európa Ingatlanbefektetési Alap nyilvános módon létrehozott, nyíltvégű
RészletesebbenII.B. Nem igényelhető lekötött forint- és devizabetétek
II.B. igényelhető lekötött forint- és devizabetétek Kondíciós Lista Érvényben: 2008. november 6-tól visszavonásig 1. 2008. november 5. után nem igényelhető forint lekötött betétek 1. 1. Raiffeisen Vegyespáros
RészletesebbenBefektetési Politika Kivonata
Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár Székhely: 1135 Budapest Aba utca 4. Levelezési cím: 1397 Budapest, Pf.: 528. Befektetési Politika Kivonata A Befektetési Politikát a Honvéd Közszolgálati Önkéntes
RészletesebbenSzigorodtak a hitel-felvétel feltételei
2010 március 22. Flag 0 Értékelés kiválasztása értékelve Mérték Még nincs 1/5 2/5 3/5 4/5 5/5 Az elmúlt egy-két évben jelentősen megemelkedtek a devizahitelek törlesztőrészletei, de a forint alapú hitelek
RészletesebbenÖsszehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Érvényben: december 1-től Lakáshitelek
Termékfeltételek/ Termék Ki veheti igénybe? Összehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Lakáshitelek CIB UNO Lakáskölcsön CIB Végig FIX15 Lakáskölcsön CIB Minősített
RészletesebbenÖsszehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Érvényben: augusztus 1-től Lakáshitelek
Termékfeltételek/ Termék Ki veheti igénybe? Összehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Lakáshitelek CIB UNO Lakáskölcsön CIB Végig FIX Lakáskölcsön CIB Minősített
RészletesebbenELŐRELÁTÓ PROGRAM Befektetési egységekhez kötött életbiztosítás. Első lépés a biztonságos jövő felé
ELŐRELÁTÓ PROGRAM Befektetési egységekhez kötött életbiztosítás Első lépés a biztonságos jövő felé ELŐRELÁTÓ GONDOSKODÁS Életünkben a legnagyobb események mint például az esküvő, az első saját otthon megteremtése,
RészletesebbenVAGYONKEZELÉSI IRÁNYELVEK
VAGYONKEZELÉSI IRÁNYELVEK Jóváhagyta: A Pénztár Igazgatótanácsa 2018. október 29-ei ülésén Hatályos : 2018. december 1. A Pénztár befektetési tevékenysége során kettő vagyonkezelőt alkalmaz, amelynek feladata
RészletesebbenTAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS KIVÁLTÓ TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNY
TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS KIVÁLTÓ TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNY (hitelfedezeti élet-és balesetbiztosítás előírása nélkül) Hatálybalépés napja: 2017. január 16. Az Újszász és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet
RészletesebbenTAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS KIVÁLTÓ TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN, VALAMINT FIX TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS AKCIÓS FIX TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNY
TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS KIVÁLTÓ TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN, VALAMINT FIX TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS AKCIÓS FIX TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNY A Nyugat Takarék Szövetkezet a fedezetlen Takarék Személyi
RészletesebbenTAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS KIVÁLTÓ TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNY
TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS KIVÁLTÓ TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNY Érvényes: 2018. január 01-től Közzététel: 2017. december 29. A Bóly és Vidéke Takarékszövetkezet a fedezetlen Takarék Személyi Kölcsönt
RészletesebbenTÁMOGATOTT JELZÁLOGHITELEK ÉS KÖZVETLEN ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK
TÁMOGATOTT JELZÁLOGHITELEK ÉS KÖZVETLEN ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK I. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelek II. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelekhez kapcsolódó díjak, jutalékok III. Közvetlen
RészletesebbenTÁMOGATOTT JELZÁLOGHITELEK ÉS KÖZVETLEN ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK
TÁMOGATOTT JELZÁLOGHITELEK ÉS KÖZVETLEN ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK I. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelek II. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelekhez kapcsolódó díjak, jutalékok III. Közvetlen
RészletesebbenPénzügy feladatok 1. feladat Feladat: 2. feladat Feladat: 3. feladat 4. feladat 5. feladat Feladat: 6. feladat
Pénzügy feladatok 1. feladat Egy vállalkozás devizaszámláján 25.000 GBP található, amelyet a vállalkozás USD-re szeretne átváltani. A vállalkozás számlavezető bankja az alábbi árfolyamokat jegyzi: 366,2495
RészletesebbenI Ft négyhavi lekötése esetén mennyi kamatra számíthatsz, ha a kamatláb évi 6 %?
A pénz időértéke néhány feladat és megoldása 2019. február 21. I. 320.000 Ft négyhavi lekötése esetén mennyi kamatra számíthatsz, ha a kamatláb évi 6 %? PV=320.000 m=3 r =0,06 n= 4 12 FV = 320.000 (1 +
RészletesebbenREÁLSZISZTÉMA ÉRTÉKPAPÍR-BEFEKTETÉSI ALAP 2008. FÉLÉVES TÁJÉKOZTATÓ
REÁLSZISZTÉMA ÉRTÉKPAPÍR-BEFEKTETÉSI ALAP 2008. FÉLÉVES TÁJÉKOZTATÓ I. REÁLSZISZTÉMA ÉRTÉKPAPÍR-BEFEKTETÉSI ALAP Féléves tájékoztató 2008. I. félévéről Alapkezelő: Reálszisztéma Befektetési AlapkezelőZrt.
Részletesebben60A A kockázati tőkealap adatai - Források
60A A kockázati tőkealap adatai - Források 001 60A1 Saját tőke 002 60A11 Jegyzett tőke 003 60A12 Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 004 60A13 Tartalék 005 60A131 Lekötött tartalék 006 60A132 Értékelési
RészletesebbenAKTÍV ÜZLETÁGI HIRDETMÉNY FOGYASZTÓK RÉSZÉRE
AKTÍV ÜZLETÁGI HIRDETMÉNY FOGYASZTÓK RÉSZÉRE Piaci feltételű hitelek Indoklás: A Hpt.279 (15 ) bekezdés értelmében tájékoztatjuk ügyfeleinket, hogy a Hirdetményben a személyi hitel kamata változott a báziskamat
RészletesebbenDiófa Ingatlan Befektetési Alap: 2011. I. féléves jelentés 2011.07.13.
Diófa Ingatlan Befektetési Alap: 2011. I. féléves jelentés 2011.07.13. I. Alapadatok: Nyilvántartásba vétel (PSZÁF) 2009. július 17. Lajstromszáma 1221-12 Tipusa Zártkörű, nyíltvégű ingatlanforgalmazó
RészletesebbenA pénztárak számviteli kormányrendeleteinek változásai
A pénztárak számviteli kormányrendeleteinek változásai Szűcs József főosztályvezető-helyettes dátum Az előadás rövid tartalma Minden pénztártípust érintő változás Nyugdíjpénztárakat érintő változás Önkéntes
RészletesebbenK&H szikra abszolút hozamú származtatott nyíltvégű alap
K&H szikra abszolút hozamú származtatott nyíltvégű alap kereskedelmi kommunikáció 2014. november 2 háttér, piaci trendek 1Q12 2Q12 3Q12 4Q12 1Q13 2Q13 3Q13 4Q13 1Q14 2Q14 3Q14 4Q14 1Q15 2Q15 3Q15 4Q15
RészletesebbenFéléves jelentés. Magyar Posta Rövid Kötvény Alap I. félév
Féléves jelentés Magyar Posta Rövid Kötvény Alap 2019. I. félév A jelen féléves jelentést az Allianz Alapkezelő Zrt., mint az Magyar Posta Rövid Kötvény Alap (továbbiakban: az Alap) alapkezelője - a befektetési
RészletesebbenTAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS KIVÁLTÓ TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN, VALAMINT FIX TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS AKCIÓS FIX TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNY
TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS KIVÁLTÓ TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN, VALAMINT FIX TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN ÉS AKCIÓS FIX TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNY Közzététel napja: 2018.03.31. Hatályos: 2018. április
RészletesebbenAccess BWM Hedge Fund Követő Származtatott Nyíltvégű Befektetési Alap PORTFOLIÓ JELENTÉS augusztus
Access BWM Hedge Fund Követő Származtatott Nyíltvégű Befektetési Alap 2012. augusztus Könyvvizsgáló: HKH Consulting Kft. Kibocsátás időpontja: 2008.05.19 Nyilvántartásba vételi szám: 1111-278 ISIN kód:
RészletesebbenAccess Global Aggressive Nyíltvégű Befektetési Alap PORTFOLIÓ JELENTÉS 2012 Március
Access Global Aggressive Nyíltvégű Befektetési Alap 2012 Március Könyvvizsgáló: ABN Könyvvizsgáló Kft.. Kibocsátás időpontja: 2001.02.06 Nyilvántartásba vételi szám: 1111-110 ISIN kód: HU0000701933 Az
RészletesebbenJelentés Február QUAESTOR Befektetési Alapok
Jelentés 2011. Február Befektetési Alapok Alapok Jelentés 2011. Február A hónap Alapja Aranytallér Vegyes Alap Ajánlás: Magyarországi kötvény- és részvénypiaci eszközökbe fektet. Kiegyensúlyozott vegyes
RészletesebbenÁrfolyam
Access Global Aggressive Nyíltvégű Befektetési Alap 2012 Június Könyvvizsgáló: ABN Könyvvizsgáló Kft.. Kibocsátás időpontja: 2001.02.06 Nyilvántartásba vételi szám: 1111-110 ISIN kód: HU0000701933 Az Alapkezelő
RészletesebbenKÉRELEM Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) irányuló kérelmének elbírálásához
KÉRELEM Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) irányuló kérelmének elbírálásához _ ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési
RészletesebbenV JÚNIUS 10-IG SZERZŐDÖTT AEGON-UNICREDIT JELZÁLOGHITELEK VI. DÍJMENTES ELŐTÖRLESZTÉS... 17
HIRDETMÉNY az UniCredit Bank Hungary Zrt kamatkondíciói magánszemélyek részére NEM FORGALMAZOTT TERMÉKEK HITELEK Az UniCredit Bank Hungary Zrt. 2010. december 13-ától a deviza alapú, lakáscélú jelzáloghiteleknél
RészletesebbenAllianz Hungária Nyugdíjpénztár Tagi Kölcsön Szabályzat
Allianz Hungária Nyugdíjpénztár Tagi Kölcsön Szabályzat Ezen szabályzat továbbadása az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár írásos engedélye nélkül nem megengedett. TARTALOMJEGYZÉK 1 A SZABÁLYZAT CÉLJA...3
Részletesebben2002. évi éves jelentés a Budapest Nemzetközi Kötvény Befektetési Alapról
2002. évi éves jelentés a Budapest Nemzetközi Kötvény Befektetési Alapról Alap megnevezése: Budapest Nemzetközi Kötvény Befektetési Alap Típusa: nyíltvégű értékpapír alap Futamideje: nyilvántartásba vételtől
RészletesebbenHIRDETMÉNY FOGYASZTÓK ÉS EGYÉNI VÁLLALKOZÓK RÉSZÉRE SZÓLÓ ÁLTALÁNOS LAKOSSÁGI ÜZLETSZABÁLYZATA MÓDOSÍTÁSÁRÓL
HIRDETMÉNY FOGYASZTÓK ÉS EGYÉNI VÁLLALKOZÓK RÉSZÉRE SZÓLÓ ÁLTALÁNOS LAKOSSÁGI ÜZLETSZABÁLYZATA MÓDOSÍTÁSÁRÓL A CIB Bank Zrt. (1027 Budapest, Medve u. 4-14.; cégjegyzékszám: 01-10-041004) ezúton értesíti
RészletesebbenAz AEGON Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok
Az AEGON Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár 2015. évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok Az Önkéntes Nyugdíjpénztár működés megkezdésének időpontja: 1995. november 22. A pénztár tisztségviselőinek
RészletesebbenTAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN április 1-től
Dunakanyar Takarékszövetkezet 14/2017. sz Hirdetmény TAKARÉK SZEMÉLYI KÖLCSÖN A Dunakanyar Takarékszövetkezet a fedezetlen Takarék Személyi Kölcsönt és Kiváltó Takarék Személyi Kölcsönt az alábbi feltételek
RészletesebbenK&H tőkét részben előre fizető 4 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap
K&H tőkét részben előre fizető 4 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap 216.évi Féléves beszámoló Beszámolási időszak: 216.1.1-216.6.3. 215. EREDMÉNYKIMUTATÁS (eft) 1.1-12.31. I. Pénzügyi műveletek
RészletesebbenJelentés. 2012. Április QUAESTOR Befektetési Alapok
Jelentés 2012. Április Befektetési Alapok Alapok Jelentés 2012. Április Aranytallér Vegyes Alap Ajánlás: Magyarországi kötvény- és részvénypiaci eszközökbe fektet. Kiegyensúlyozott vegyes alapunk közepes
RészletesebbenA vállalati pénzügyi döntések fajtái
A vállalati pénzügyi döntések fajtái Hosszú távú finanszírozási döntések Befektetett eszközök Forgóeszközök Törzsrészvények Elsőbbségi részvények Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek
Részletesebben