KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A ÉVI KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ

Átírás

1 AZ ETO JÖVŐJÉÉRT ALAPÍTVÁNY ADÓSZÁM: KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A ÉVI KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Győr, Dr. Tóth Lajos Kuratórium elnöke

2 AZ ETO JÖVŐJÉÉRT ALAPÍTVÁNY Kiegészítés a évi mérleghez 1. ÁLTALÁNOS JELLEMZŐK 1.1. Az Alapítvány bemutatása Az ETO JÖVŐJÉÉRT Alapítvány án alakult Ft alaptőkével. A jegyzett tőke : Ft pénzbeni betétből áll. Székhelye: 9027 Győr, Nagysándor József u. 31. Működési forma: közhasznú alapítvány Adószáma: Az alapítvány lajstromszáma: Pk.A.KH /2006/4. Bírósági bejegyzés kelte: A cég alapítója 100%-ban: a Győri ETO FC Labdarúgó és Sportszolgáltató Kft Alapító székhelye: 9027 Győr, Nagysándor József u. 31. Az alapító képviselője: Klement Tibor ügyvezető igazgató Gazdasági év: Mérlegkészítés időpontja: Fő tevékenységi kör: Sporttevékenység Számlavezető pénzintézet: Erste Bank Nyrt 9021 Győr, Bajcsy-Zs.u Unicredit Bank Zrt 9027 Győr, Nagysándor J. út 31.

3 2.oldal Az alapítvány vezetője és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személy: Dr. Tóth Lajos Kuratórium elnöke 9024 Győr, Roosevelt u ben az alapítványtól jövedelmet nem vett fel. Az Alapítvány a évi CLXXV. törvényben ( Civil törvény) foglaltaknak és a számviteli törvényben rögzített alapelveknek megfelelően készítette el a mérlegét. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. A kuratórium tagjai: Keglovich László 9024 Győr, Bartók Béla u. 22/A Palotai Károly 9025 Győr, Köztelek út 7. Klement Tibor 9012 Győr, Szabó P. u. 9. Felügyelő Bizottság elnöke: Kuti József 9025 Győr, Knézich u.5. A Felügyelő Bizottság tagjai Várnagy András 9027 Győr, Nagysándor J. út 36. Horváth Péter 9024 Győr, Szérűskert út 53. A Felügyelő bizottság tagjai részére tiszteletdíj nem került megállapításra.

4 3.oldal Az alapítvány ellenőrzését könyvvizsgáló végzi: Raab-Audit Kft Szabó István könyvvizsgáló bevonásával 9012 Győr, Hegymester u. 50. A könyvelést végzi: Aranytoll Kft 9021 Győr, Szent István út TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek, környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek A számviteli politika fővonásai A célok ismertetése: Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelő információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszer alkalmazása. Mérlegkészítés a Számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló-készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet sz. melléklet szerint. Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplő eszközöket a számvitelről szóló törvény ai alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolókban. Az értékcsökkenés elszámolása: Értékcsökkenés elszámolása lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik. Az alkalmazott leírási kulcsok eszközcsoportonként: Immateriális javak: Vagyoni jogok 16,6 % Szellemi termékek 33%

5 Tárgyi eszközök: 4.oldal Ingatlanok - hosszú élettartamú szerkezetből 2% - közepes élettartamú szerk. 3% - rövid élettartamú szerk. 6% - műszaki és egyéb berendezések e Ft Egyedi beszerzési értékig 100% - számítástechnikai berendezések 33-50% egyedi elbírálás alapján - egyéb berendezések 14,5-50% egyedi elbírálás alapján - járművek 20% Maradványértéket csak az 1 millió forint egyedi bekerülési értéket meghaladó eszközöknél képez a társaság, egyedi elbírálás alapján. Értékvesztés: Követelések esetében: Lejárat szerint és egyedi elbírálás alapján nap 20% 365 napon túli követelés esetén egyedi elbírálás alapján. Ha a követelés 2013-ban befolyt, nem számolunk el értékvesztést. Rendkívüli tételek megítélése: Szokásos mértéket meghaladó tétel : a mérleg főösszeg 2 %-a Szokásos eseményektől eltérő esetekben egyedi elbírálás alapján.

6 2. AZ ALAPÍTVÁNY ÉVI GAZDÁLKODÁSA 2.1.A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása. 5.oldal Megnevezése A mutató 2011.év 2012.év Index % számítása Tárgyi eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tőke ellátottság % Likviditás Tárgyi eszköz értéke Összes eszköz értéke Forgóeszköz értéke Összes eszk.értéke Saját tőke Összes forrás Forgóeszköz Rövid lej.kötelez. 20,92 42,93 205,21 77,15 41,88 54,28 68,05 18,42 27,07 3,87 4,71 121, Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Ft BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: Immateriális javak: vagyoni értékű jogok Tárgyi eszközök: ingatlanok műszaki berendezések egyéb berendezések befejezetlen beruházás ( műfüves pálya ) Befektetett pénzügyi eszközök: Quaestor értékpapírok FORGÓESZKÖZÖK: Készletek: nincs készlet

7 KÖVETELÉSEK: oldal Vevő követelés Belföldi vevő követelés állománya Megnevezés Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte ETO Park Kft Vegyes vevők (diákok étkezése) ig ki nem fiz.szlák Ft ig VEVŐK MINDÖSSZ Elszámolt értékvesztés VEVŐK értékvesztéssel csökkentve ig kiegyenlített: ig kiegyenlítetlen: Összesen: Egyéb követelések Étkeztetésre adott előlegek Áfa követelés Szállító túlfizetés adó+járulék túlfizetés 955 Fehér Miklós Gimn.követelés Pénzeszközök Banki kapcsolatok bemutatása ERSTE Bank Zrt Unicredit Bank Zrt Unicredit Bank Zrt EUR Unicredit Bank Zrt Unicredit Bank Zrt Összesen: Pénztár Ft AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek aktív időbeli elhatárolása évi vevőkből még kifizetetlen re vonatkozó támogatás MLSZ ESZKÖZÖK ( AKTÍVÁK ) ÖSSZESEN:

8 7.oldal Ft SAJÁT TŐKE Induló tőke: Tőkeváltozás: Tárgyévi eredmény KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kötelezettségek: Folyószámla hitel Unicredit Bank Zrt 755 Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltat. (szállító) Szállító állomány Megnevezés Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte ETO Park Kft Ft Összesen Quaestel Kft Bp Lindström Kft Euro Profil Győr Kft Összesen ig kiegyenlített: ig kiegyenlítetlen: Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: SZJA NAV kés. pótlék Fehér Miklós Gimn normatíva EHO 7.438

9 8.oldal Ft Passzív időbeli elhatárolások: Költségek passzív időbeli elhatárolás: számtech. szolg kiküldetés Bevételek passzív időbeli elhatárolása: Halasztott bevételek: - fejl. célra kapott támogatás Quaestor értékpapír ÉGÁZ ( MLSZ) Eü. Minisztérium NAV 1% Quaestor tám FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN: Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók : - átlagos statisztikai létszáma 16 fő SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK : Bérköltség: munkabér megbízási díj Bérköltség megoszlása állománycsoportonként: - szellemi fogl. állomány 15 fő bér: Ft - fizikai fogl állomány 1 fő bér: Ft Bérjárulékok: Szociális hjár adó EHO

10 Egyéb személyi jellegű ráfordítások: útiköltség térítés étkezési jegy reprezentáció oldal Ft Egyéb személyi jellegű ráfordítások megoszlása állománycsoportonként: - szellemi fogl. állomány 15 fő Ft - fizikai fogl állomány 1 fő Ft A reprezentációs költséget Ft- nem lehet megosztani, mert azt nem a dolgozók kapták. Értékcsökkenés: terv szerinti écs kisértékű eszk écs Rendkívüli ráfordítások : Fehér Miklós Gimn.-nak átadott pénzeszköz Fehér Miklós Gimn.-nak átadott étkezési jegy BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Belföldi értékesítés nettó árbevétele: étkeztetés bevétele diákigazolvány kiállítás terembérlet szálláshely szolg

11 Egyéb bevételek: Quaestor Zrt támogatás M.Á.K normatíva Támogatás Premier Management Kft Támogatás AUDI Rendező tételek Kerekítés oldal Ft Pénzügyi műveletek bevételei: Pénzintézettől kapott kamat Rendkívüli bevételek: Előző évek fejlesztési támogatásaiból megvalósult tárgyi eszköz beszerzések évben elszámolt értékcsökkenésének visszavezetése évben kapott fejlesztési és működési támogatások felhasználása: - MÁK normatíva: hó -08.hó Felhasználása működésre: személyi jellegű ráfordítások fedezésére, óraadó tanárok számláinak kifizetésére. - AUDI HUNGÁRIA MOTOR KFT támogatás Felhasználása működésre: Gimnázium és kollégium rezsi költségeinek fedezésére, diákok étkeztetésére, pénzeszköz átadására a Fehér Miklós Gimnázium és Kollégium részére. A Gimnázium az átadott pénzeszközt a tanárok személyi jellegű ráfordításainak fedezetésre fordította. - Premier Management Kft támogatás Felhasználása működésre: Diákok étkeztetésére.

12 11.oldal Ft - QUAESTOR Pénzügyi Tanácsadó Zrt támogatás összesen Felhasználása működésre: Diákok étkeztetése, élelmiszer beszerzésre, óraadó tanárok számláinak kifizetésére, tanárok továbbképzésére, taneszközök beszerzésére, sport szolgáltatásra, internet és számítástechnikai szolgáltatásra, diákok egészségügyi ellátására. Könyvelése egyéb bevételként. Felhasználása fejlesztésre: Pulzusmérő órák beszerzésre ( könyvelése kis értékű tárgyi eszközként azonnali ÉCS elszámolással és rendkívüli bevételként ) ben fel nem használt működési támogatás Könyvelése halasztott bevételként a passzív időbeli elhatárolások között. - NAV SZJA 1% Felhasználása: Pulzusmérő órák beszerzésére ( könyvelése kis értékű tárgyi eszközként azonnali ÉCS elszámolással és rendkívüli bevételként ). - QUAESTOR Értékpapír Fejlesztési támogatás, könyvelése halasztott bevételként - ÉGÁZ (MLSZ) támogatás 2012 évre járó része Felhasználása: fejlesztésére Műfüves pálya építésére. Könyvelése befejezetlen beruházásként és halasztott bevételként. A támogatás egy része Ft januárjában folyt be. A műfüves pálya szállítója a Sportpázsit Kft csak részszámlákat állított ki, azok szerepelnek a könyvelésben.

13 Közhasznúsági melléklet E FT 1. A szervezet azonosító adatai név: Az ETO Jövőjéért Alapítvány székhely: 9027 Győr, Nagysándor József út 31. bejegyző határozat száma: Pk.A.KH /2006/4. nyilvántartási szám: Pk.A.KH /2006/4. képviselő neve: Dr. Tóth Lajos 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Fehér Miklós Gimnázium és Kollégium üzemeltetése 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: közoktatási tevékenység és kollégiumi ellátás közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, év. LXXIX. törvény a közoktatásról jogszabályhely: a közhasznú tevékenység célcsoportja: éves korosztály a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 146 a közhasznú tevékenység főbb eredményei: A kollégium 2007 január 15-től működik, mondhatjuk, hogy teljes kihasználtsággal. Zömében saját diákjaink laknak a kollégiumunkban, de kb. 25 kollégista tanulónk még általános iskolás. Az átlagon felüli körülmények (2-3 ágyas szobák fürdővel, WC-vel, mosdóval) nagy vonzerőt jelentenek az Akadémiánkra igyekvő tehetséges labdarúgó palánták számára. A gimnázium 2008 szeptember 1. óta működik öt évfolyamon, öt osztályban közel 120 gyereket nevelünk, oktatunk az egyesülettel egyeztetett napirend alapján, biztosítva a lehetőséget, hogy érettségi után továbbtanulhassanak főiskolán, egyetemen vagy szakmát tanuljanak. Az országos mérések alapján iskolánk a gimnáziumok közötti rangsorban az átlagnál jobb eredménnyel rendelkezik, amire büszkék lehetünk. 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja pénzeszköz anyagjellegű ráfordítások pénzeszköz személyi jellegű ráfordítások pénzeszköz egyéb ráfordítások pénzeszköz 979 pénzügyi műv. ráfordításai pénzeszköz rendkívüli ráfordítások pénzeszköz beruházás 5. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti juttatás megnevezése MÁK Normatíva működési költségekre Egyéb támogatás ( vállalkozások ) működési költségekre Tisztség 2011.év 2012.év Kuratórium elnöke 0 0 A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel ebből: C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg időbeli elhatárolás 459 rendkívüli bevétel 371

14 D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] 0 0 H. Összes ráfordítás (kiadás) I. ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű 0 0 önkéntes tevékenységet végző személyek száma (főben; a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás-ellátottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2> ,- Ft] Igen Nem Ectv. 32. (4) b) [K1+K2 0] Igen Nem Ectv. 32. (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) 0,25] Igen Nem Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) 0,02] Igen Nem Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2) 0,5] Igen Nem Ectv. 32. (5) c) [(L1+L2)/2 10 fő] Igen Nem