A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolója

Átírás

1 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolója MPTSZ Minősített Pénzügyi Tervezők Szakmai Egyesülete egyéb szervezet megnevezése Budapest, Miklós utca 13. 8/42 címe " A közzétett adatokat könyvvizsgáló nem ellenőrizte!" az egyéb szervezet vezetője képviselője P.H.

2 Az egyéb szervezet megnevezése: Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) MPTSZ Minősített Pénzügyi Tervezők Szakmai Egyesülete Az egyéb szervezet címe: Budapest, Miklós utca 13. 8/42 KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE ÉV adatok E Ft-ban sor Előző év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév szám helyesbítése a b c d e 1 A. Befektetett eszközök (2.-4. sorok) I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 B. Forgóeszközök ( sorok) I. KÉSZLETEK 7 II. KÖVETELÉSEK 8 8 III. ÉRTÉKPAPÍROK 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások 11 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) D. Saját tőke ( sorok) I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE 14 II. TŐKEVÁLTOZÁS / EREDMÉNY III. LEKÖTÖTT TARTALÉK 16 IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 17 V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL 19 E. Céltartalékok F. Kötelezettségek ( sorok) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 22 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 23 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) (képviselője)

3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: MPTSZ Minősített Pénzügyi Tervezők Szakmai Egyesülete Az egyéb szervezet címe: Budapest, Miklós utca 13. 8/42 KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA ÉV " A közzétett adatokat könyvvizsgáló nem ellenőrizte!" adatok E Ft-ban sor Előző év Előző év(ek) helyesbítései szám A tétel megnevezése Tárgyév Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes 1 1. Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Ebből: támogatások, tagdíjak alapítótól kapott befizetés elkülönített pénzügyi alap egyéb Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Ebből: - alapítótól kapott befizetés támogatások A. Összes bevétel ( ) , , Ebből: közhasznú tevékenység bevételei Anyagjellegű ráfordítások ,087 1, Személyi jellegű ráfordítások Ebből: vezető tisztségviselők juttatásai Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás ( ) , , Ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai C. Adózás előtti eredmény (A - B) Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény (C - 12.) Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredmény (D - 13.) (képviselője)

4 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: MPTSZ Minősített Pénzügyi Tervezők Szakmai Egyesülete Az egyéb szervezet címe: Budapest, Miklós utca 13. 8/42 KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA ÉV TÁJÉKOZTATÓ ADATOK ezer Ft Előző év Tárgyév Helyesbítés A. Központi költségvetési támogatás B. Helyi önkormányzati költségvetési támogatás C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás D. Normatív támogatás E. A személyi jövedelemadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásról szóló évi CXXVI. Törvény alapján kiutalt összeg F. Közszolgáltatási bevétel (képviselője)

5 Számlaszám Megnevezés Forgalom(T) Forgalom(K) Egyenleg(T) Egyenleg(K) 1 BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 246, , IMMATERIÁLIS JAVAK 246, , Vagyoni értékû jogok 246, , Vagyoni értékû jogok 246, , KÖVETELÉSEK,PÉNZÜGYI ESZK,AKTÍV IDÖB.ELH 2,914, ,480, , KÖVETELÉSEK ÁRUSZÁLL.- SZOLGÁLTATÁSBÓL 1,076, ,076, Belföldi követelések 765, , Külföldi követelések 310, , ADOTT ELÖLEGEK 50, , Egyéb adott elõlegek 50, , Adott elõleg - Sas Center Étterem 50, , PÉNZESZKÖZÖK 1,788, ,354, , Pénztárak 78, , , Pénztár számla 78, , , Valuta pénztár 18, , Valutapénztár számla 18, , Valutapénztár - EUR 18, , Elszámolási betétszámla 1,166, ,036, , Elszámolási betétszámla 1,166, ,036, , Elkülönített betétszámlák 300, , Elkülönített betétszámla 300, , Átvezetési számla 224, , Bank-pénztár forgalom átvezetési számla 74, , Techniaki átvezetés 100, , Azonosítatlan tételek 50, , FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 1,395, ,064, , SAJÁT TÖKE , , Eredménytartalék , , RÖVID LEJÁRATú KÖTELEZETTSÉGEK 696, , Szállítók 696, , RÖVID LEJÁRATú KÖTELEZETTSÉGEK 30, , , Egyéb befizetési kötelezettségek 30, , , Alapítókkal szembeni kötelezettségek , , Egyéb befizetési kötelezettségek 30, ,

6 48 PASSZÍV IDÖBELI ELHATÁROLÁS 51, , , Költségek,ráford. passzív idõbeli elhat. 51, , , ÉVI MÉRLEG SZÁMLÁK 617, , Nyitómérleg számla 617, , KÖLTSÉGNEMEK 1,088, , , ANYAGKÖLTSÉG 13, , Egyéb anyagköltség 13, , Nyomtatvány, irodaszer beszerzés 13, , IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI 1,039, ,039, Bérleti díjak 57, , Tárgyaló, terem bérleti díj 57, , Szakértõi költségek 568, , Könyvviteli szolgáltatás költségei 213, , Ügyvédi, jogi díjak 101, , Informatikai költségek 234, , Tanácsadási díj 19, , Postai, távközlési költségek 1, , Posta költség 1, , Egyéb igénybevett szolgáltatások ktg-ei 412, , Rendezvényekkel kapcsolatos költségek 346, , Székhely szolgáltatás 65, , EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI 35, , Pénzügyi szolg-i díjak, bankköltségek 35, , AKTÍVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE , , Saját elõállítási eszközök aktivált ért , , AZ ÉRTÉKESÍTÉS ÖNKÖLTS. ÉS RÁFORDÍTÁSOK 46, , EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 27, , Különféle egyéb ráfordítások 27, , Kerekítési különbözet egyéb ráfordítás 27, , PÉNZÜGYI MÜVELETEK RÁFORDÍTÁSAI 19, , Átváltási, értékelési árfolyamveszteség 19, , Dev. és valutakészl. átváltási árf.veszt 18, , Köv.köt-ek pü. rendezett árfolyamveszt. 1, , AZ ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE, BEVÉTELEK 100, , , BELFÖLDI ÉRKÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE 100, , ,333.00

7 911 Belföldi értékesítés árbevétele 100, , , Egyesületi tagdíjak 100, , , EXPORT ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE , , Export értékesítés árbev. EU tagországba , , Külföldi értékesítés árbevétele , , EGYÉB BEVÉTELEK , , Különféle egyéb bevételek , , Kerekítési különbözet egyéb bevételként , , PÉNZÜGYI MÜVELETEK BEVÉTELEI , , Egyéb kapott kamatok,kamatjell.bevételek , , Kamatbevétel - Lejárt betét , , Kamatbevétel természetes személytõl Kamatbevétel pénzintézettõl

8 A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete PK Szervezet azonosító adatai MPTSZ Minősített Pénzügyi Tervezők Szakmai Egyesülete 1.2. Székhely Budapest, Miklós utca 13. 8/ Bejegyző határozat száma: 9. P K / / Nyilvántartási szám: 9 / P K / Szervezet adószáma: Képviselő neve: Luttenberger Zoltán 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Az Egyesület működése ebben az évben is kiegyensúlyozott és eredményes összképet mutatott, az alapítók szándékával és az Alapszabályban rögzített célokkal összhangban. Az év fő eredménye a Pénzügyi Tervező Fórumok rendszeres megrendezése és nemzetközi elismertsége volt. Ez a regionális és európai vonatkozásban is egyedülálló rendezvénysorozat idén Európa legelismertebb pénzügyi tervezőit vonultatta fel Budapesten a résztvevő pénzügyi tanácsadók nagy érdeklődése mellett. A rendezvények a nyilvánosság számára is hozzáférhetők voltak, a védett szellemi tulajdont bemutató részek csekély térítés ellenében. Az előadások, workshopok és szakmai konzultációk az Alapszabályban foglalt közhasznú tevékenységeket valósították meg és azok dokumentációja MPTSZ weboldalán is hozzáférhetők. Az adminsztráció területén tovább folyt a jelentős anyagi és munkaterhet jelentő jogszabályi változások adaptálása, melyek a kis civil szervezetekre aránytalan terheket rónak, így MPTSZ is a költségvetése és az önkéntes munka kb. Jó harmadát immár éveken keresztül erre, a tényleges működés szempontjából haszontalan és a nyugat-európai vagy angolszász joggyakorlattal összevetve a szervezet létét is veszélyeztető compliance munkára fordítja. Ez, a jelentés időpontjában ismert tények szerint éveken át húzódó, számtalan hiánypótlással és formai kifogással terhelt változásbejegyzési folyamatokkal és MPTSZ minden magyar és nemzetközi partnere szerint nyilvánvaló közhasznú státuszunk (átmeneti) veszélybe kerülésével vagy elvesztésével is jár(t). Ez, az ügyvédi műhibák ellenére a tagság nagyfokú elégedetlenését és értetetlenségét váltotta ki. A taglétszám ebben az évben nem változott. A gyarapodás a tagi kategóriáknak a nemzetközi szabványok és szokványok szerinti bővítésével és a Európai Unió MiFID2-IDD irányelveinek 2017-es hatálybalépését követően várható. Sikerült ugyanakkor bővíteni az eseti, sőt a rendszeres vállalati támogatók körét. A büdzsé ebben az évben szintén kiegyensúlyozott volt. Sikerült a weboldal jelentős modernizációja, modern platformra telepítése a migrációs folyamat eredményeként, megújult technológia és felhasználóbarát tartalomkezelési és kommunikációs funkciókkal együtt. A weboldalunk változatlanul 2 nyelven nyújt szakmai információkat és folyamatos karbantartása biztosított. Ezek az információk a nyilvánosság számára is hozzáférhetők és a legmodernebb pénzügyi ismereteket is magukba foglalják. A látogatók száma havi több száz fő. A Fórumok összköltségvetése a tagdíjbevételek többszöröse volt, de ez az említett adminisztrációs nehézségek miatt jórészt nem a büdzsében jelent meg, hanem a nagyobbrészt külföldi támogatók vállalták át a rendezvényszervezési feladatokat. Említésre méltó esemény volt az év végén, hogy MPTSZ alapító elnökét a CIFA, a Független Pénzügyi Tanácsadók Nemzetközi Szövetsége, több mint 70 civil szervezet társulása világszerte és aki egyúttal az ENSZ-ECOSOC (pénzügyi) tanácsadó szervezete is, beválasztotta az ügyvezetésbe. 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3.1. Közhasznú tevékenység megnevezése: Nevelés, oktatás, ismeretterjesztés 3.2. Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: évi CXC tv a nemzeti köznevelésről 3.3. Közhasznú tevékenység célcsoportja: Pénzügyi szakemberek, fogyasztók 3.4. Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: Közhasznú tevékenység főbb eredményei:

9 Nemzetközileg is mértékadó, kompetencia, kollega-kontroll (peer review) és védjegy (RPT, MPT ) alapú minősítési rendszer működtetése, mely a fogyasztók számára lehetővé teszi a megbízható és kompetens pénzügyi tervezők kiválasztását. A minősített szakemberek országos regiszterének működtetése. Két szakmai Fórum nemzetközi előadókkal és több workshop lebonyolítása Budapesten. Pénzügyi Tervező Hírlevél és a nemzetközi, EU-s, angolszász és svájci szakmai anyagok eljuttatása a magyar szakemberekhez. A weboldal folyamatos frissítése magyar nyelvű szakmai anyagokkal a személyi- és makropénzügyekkel kapcsolatban, a fogyasztók számára. Részvétel a CIFA, a Független Pénzügyi Tanácsadók Nemzetközi Szervezetének munkájában. Keltezés: Budapest, képviselője P. H.

10 A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete 2014 PK-142 Szervezet neve: MPTSZ Minősített Pénzügyi Tervezők Szakmai Egyesülete 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (Adatok ezer forintban.) 4.1. Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja Pénzeszközök 842 Közhasznú tevékenység 4.2. Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja 4.3. Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja Közhasznú tevékenysége érdekében felhasznált vagyon kimutatása (mindösszesen) Cél szerinti juttatások kimutatása 5.1. Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgyév 5.2. Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgyév 5.3. Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgyév Cél szerinti juttatások kimutatása (összesen) Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás 6.1. Tisztség Előző év (1) Tárgyév (2) 6.1. Tisztség Előző év (1) Tárgyév (2) A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 0 0 P.H. képviselője

11 A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete 2014 PK-142 Szervezet neve: MPTSZ Minősített Pénzügyi Tervezők Szakmai Egyesülete 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók (Adatok ezer forintban.) Alapadatok Előző év (1) Tárgyév (2) B. Éves összes bevétel 565 1,145 ebből: C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg 0 0 D. Közszolgáltatási bevétel 0 0 E. Normatív támogatás 0 0 F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás 0 0 G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] 565 1,145 H. Összes ráfordítás 363 1,134 I. Ebből személyi jellegű ráfordítás 0 0 J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás ellátottság mutatói Mutató teljesítése Igen Nem Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2 > ,- Ft] X Ectv. 32. (4) b) [K1+K2>=0] X Ectv. 32. (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)>=0,25] X Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2)>=0,02] X Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)>=0,5] X Ectv. 32. (5) b) [(L1+L2)/2>=10 fő] X P.H. képviselője

12 A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete 2014 Kiegészítő melléklet PK-142 Szervezet neve: MPTSZ Minősített Pénzügyi Tervezők Szakmai Egyesülete Támogatási program elnevezése: Támogató megnevezése: központi költségvetés önkormányzati költségvetés nemzetközi forrás Támogatás forrása: más gazdálkodó Támogatás időtartama: Támogatási összeg: - ebből a tárgyévre jutó összeg: - tárgyévben felhasznált összeg: - tárgyévben folyósított összeg: Támogatás típusa: visszatérítendő vissza nem térítendő Tárgyévben felhasznált összeg részletezése jogcímenként Személyi Dologi Felhalmozási Összesen: 0 Ft Támogatás tárgyévi felhasználásának szöveges bemutatása: Az üzleti évben végzett főbb tevékenységek és programok bemutatása P.H. képviselője