Amikor 2003-ban a FreeSoft növekedési pályára állítása mellett döntöttünk, fő célunk az volt, hogy az informatikai fejlesztések, szolgáltatások és

Átírás

1 FREESOFT NYRT. IGAZGATÓSÁGÁNAK 1. KÖZGYŰLÉSI ELŐTERJESZTÉSE a április 19-én tartandó éves rendes közgyűlésre március 29. Eck ILona IAS-IFRS standardok szerint a 2010-es üzleti évről vezérigazgató március 28. Eck Ilona vezérigazgató FreeSoft Szoftverfejlesztő és Számítástechnikai Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság H-1037 FreeSoft Budapest, Szoftverfejlesztő Montevideo és Számítástechnikai u. 8. Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság FreeSoft H-1037 Budapest, Nyrt. Montevideo u. 8. Tel.: FreeSoft Nyrt. Fax: Tel.: Fax: közgyűlési előterjesztés - Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

2 FREESOFT NYRT. KONSZOLIDÁLT ÉVES JELENTÉS IAS-IFRS standardok szerint a 2010-es üzleti évről 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

3 T A R T A L O M J E G Y Z É K 1. ÖSSZEFOGLALÓ FŐBB BELSŐ ÜZLETESEMÉNYEI, KÖZGYŰLÉSEI FŐBB KÜLSŐ ÜZLETESEMÉNYEI, PIACI SIKEREK ALKALMAZKODÁS A PIACI HELYZETHEZ, HATÉKONYSÁGNÖVELŐ INTÉZKEDÉSEK ÁLTALÁNOS ISMERTETŐ BEFEKTETŐI INFORMÁCIÓK A TÁRSASÁG MÚLTJA, MEGALAKULÁSÁNAK BEMUTATÁSA ÜGYFÉLKÖZPONTÚ VÁLLALATI KULTÚRA A FREESOFT NYRT. JELENLEGI HELYZETE ÜZLETI ÉV ÖNÁLLÓ CÉGJEGYZÉSRE JOGOSULTAK A FREESOFT NYRT. KONSZOLIDÁCIÓS KÖRÉBE TARTOZÓ VÁLLALATOK A KONSZOLIDÁLT JELENTÉS KIEMELT MUTATÓSZÁMAI A FREESOFT NYRT. IFRS SZABVÁNYOK SZERINT ELKÉSZÍTETT PÉNZÜGYI JELENTÉSE A DECEMBER 31-I FORDULÓNAPPAL ZÁRULT PÉNZÜGYI ÉVRŐL A FREESOFT NYRT I IFRS SZERINTI KONSZOLIDÁLT MÉRLEGE A FREESOFT NYRT I IFRS SZERINT KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁSA A FREESOFT NYRT I SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁSÁNAK KIMUTATÁSA A FREESOFT NYRT I CASH FLOW KIMUTATÁSA A FREESOFT NYRT ÉVI IFRS SZABVÁNYOK SZERINT KONSZOLIDÁLT JELENTÉSÉNEK KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE A JELENTÉS KÉSZÍTÉS ALAPJA ALKALMAZOTT ALAPELVEK KIEGÉSZÍTÉSEK A JELENTÉS FŐ TÁBLÁZATAIHOZ A JELENTÉS FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT FONTOSABB VÁLTOZÁSOK A FREESOFT NYRT. ÉS LEÁNYVÁLLALATAINAK EGYEDI MÉRLEGE ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSA FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS FELELŐSSÉGVÁLLALÁS A ÉVES KONSZOLIDÁLT JELENTÉSÉRT közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

4 1. ÖSSZEFOGLALÓ A FreeSoft céljai, megfogalmazott küldetése évek óta változatlan. Amikor 2003-ban a FreeSoft növekedési pályára állítása mellett döntöttünk, fő célunk az volt, hogy az informatikai fejlesztések, szolgáltatások és üzleti alkalmazások széles területén jelen lévő, élvonalbeli technológiákat alkalmazó, vezető, nemzetközi informatikai céggé váljunk. Küldetésünk ügyfeleink versenyképességének javítása, működési költségeinek csökkentése a hazai szaktudásra, piaci kompetenciára és innovációra épülő, nemzetközi szinten is versenyképes szoftverek fejlesztése, alkalmazások bevezetése és szolgáltatása által. Céljaink elérésének stratégiája a globális piacban való gondolkodás, saját termékek fejlesztésének, értékesítésének, illetve a szolgáltatási központ megteremtése, az innováció, a folyamatos technológiai megújulás, a gyártóktól való függetlenné válás, a magas hozzáadott értékkel rendelkező üzleti és szakmai kompetencia létrehozása. A 2008 őszén kezdődött világgazdasági válság, a 2009-es pénzügyi éven túl, a tárgyév gazdálkodására is rányomta bélyegét. Az általános pénzügyi helyzetet tovább rontotta, hogy a költségvetési szervezetektől 2009-ben és 2010-ben is, komoly forrásokat vontak el, ami a beruházások még erősebb visszafogását eredményezte, a szolgáltatások teljesítését csak több hónapos késéssel (a következő pénzügyi évre áthúzódóan) lehetett realizálni. Az így kialakult gazdasági helyzet nemcsak az árbevétel csökkenésében jelentett problémát, hanem a likviditási helyzetben is, a finanszírozási veszteségek növekedésével pedig, tovább növelve a nem túl eredményes működés esélyét. A elején végrehajtott akvizíció óta, amelynek eredményképpen a FreeSoft 100%-os tulajdonrészt szerzett a BankSoft Kft-ben, és alaptőkéje ,- Ft-ról ,- Ft-ra emelkedett, újabb tőkebevonás nem történt. A FreeSoft cégcsoport évben 8,7 milliárd forint bevételt ért el, amely 6,34 %-kal haladja meg az előző év teljesítményét. A bevételekből 8,2 milliárd forint származott értékesítésből (árbevétel), a majd fél milliárd forint egyéb bevétel nagy része pedig, kutatásfejlesztési pályázatokon megítélt támogatásokból. Az üzleti eredmény 84,7 millió forint nyereséget mutat, ami alapvető változás a évi 94 millió forintos üzleti veszteséghez képest. A nehéz piaci körülmények ellenére, a HUMANsoft-nak 21%-kal sikerült növelnie árbevételét, míg a cégcsoport többi tagja, a tárgyidőszakot megelőző évhez képest árbevételcsökkenést könyvelhetett el. Az árbevétel csökkenését a vállalkozások szigorú költséggazdálkodással ellensúlyozták. A HUMANsoft javuló üzleti teljesítményének, és a cégcsoport valamennyi tagjánál bevezetett erős költségkontrollnak köszönhetően, a FreeSoft cégcsoport évben közel 88 millió forint konszolidált adózott eredményt ért el, amely a éves bázisidőszak veszteségéhez (134 millió Ft) viszonyítva biztató előrelépés. A FreeSoft részvények tőzsdei átlagára 4,48%-kal növekedett az egy évvel korábbihoz képest, a december 31-i záróár Ft volt, ami 1,17%-kal alacsonyabb az egy évvel korábbinál, de a kibocsátási, Ft-os ár felett volt, a kibocsátási árhoz képest 12,22%-os árfolyam-növekedést mutat. A Társaság éves előzetes konszolidált jelentése és mérlege összköltség-eljárással, a nemzetközi számviteli standardok (IAS-IFRS) szerint készült, és nem auditált adatokat tartalmaz. A Társaság a pénzügyi (üzleti) évet a január 1-től december 31-ig tartó időszakra értelmezi. 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

5 főbb belső üzleteseményei, közgyűlései április 15-i éves rendes közgyűlés A FreeSoft Nyrt április 15-én megtartotta évi rendes közgyűlését, melynek jegyzőkönyvét a Társaság aznap közzétette. Jelentősebb határozatok: A Közgyűlés elfogadta az Igazgatóság beszámolóját, a Felügyelő bizottság és a könyvvizsgáló jelentését, továbbá a FreeSoft Nyrt. magyar számviteli előírások szerint készült évi mérlegét és eredmény kimutatását, illetve az IAS-IFRS standardok szerint készített konszolidált évi beszámolóját. A Közgyűlés elfogadta két igazgatósági tag (Keresztesi János és dr. Köntös Zoltán) lemondását. Új tagokat nem választott a Közgyűlés, ezzel az igazgatóság tagjainak száma 4 főre csökkent. A Közgyűlés elfogadta Jobbágy G. László felügyelőbizottsági és audit bizottsági tagságáról történő lemondását, s helyére dr. Köntös Zoltánt választotta meg. A Közgyűlés felhatalmazta az Igazgatóságot arra, hogy akvizíciók finanszírozása érdekében átváltoztatható kötvényeket bocsáthasson ki azzal a feltétellel, hogy a teljes mennyiség átváltása se igényeljen az alaptőke negyedénél több részvényt, valamint az átváltási árfolyam részvényenként nem lehet alacsonyabb 3700 Ft-nál. Ez a felhatalmazás ig érvényes. A közgyűlés elfogadta a Felelős Társaságirányítási jelentést és nyilatkozatot, valamint a könyvvizsgáló díjazását július 28-i rendkívüli közgyűlés A FreeSoft Nyrt július 28-án rendkívüli közgyűlését tartott, melynek jegyzőkönyvét a Társaság aznap közzétette. Jelentősebb határozatok: A Közgyűlés elfogadta Kovácsics Iván felügyelőbizottsági és audit bizottsági tagságáról történő lemondását. A Közgyűlés Némethi Gábort megválasztotta a felügyelőbizottság és az audit bizottság tagjává. A Közgyűlés Kovácsics Évát megválasztotta a felügyelőbizottság és az audit bizottság tagjává. A Közgyűlés megvitatta és elfogadta a társaság alapszabályának módosítására előterjesztett Igazgatósági javaslatokat, amire a Gt. változása miatt volt szükség, A Fővárosi Bíróság, mint cégbíróság én kelt hiánypótlási felszólításának és a módosított Gt.-nek megfelelő alapszabály változtatásokat a Közgyűlés elfogadta, s az egységes szerkezetbe foglalt módosított alapszabályt közzétette főbb külső üzleteseményei, piaci sikerek Együttműködés a Szent István Egyetemmel A FreeSoft megállapodást kötött a Szent István Egyetem Gazdasági- és Társadalomtudományi Karával. Az együttműködés célja, hogy közösen hasznosítsák a SZIE- GTK oktatóinak, kutatóinak tudását, tapasztalatait, és magas szintű képzési és tudományos háttér-támogatást nyújtsanak a FreeSoft csoport munkájához. Mindez lehetőséget teremt, hogy együtt dolgozzanak a graduális és posztgraduális képzésben, módszertani és kutatási tevékenységben, valamint az oktatás színvonalának emelésével, a képesítési és képzési igények teljesítésével járuljanak hozzá mind az intézmény, mind a cég fejlesztéséhez és 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

6 hatékony működtetéséhez. A megállapodás segítségével a SZIE-GTK-n tanuló hallgatók a kiváló minőségű elméleti oktatás mellett egy sikeres vállalat működésében szakmai gyakorlat keretében tapasztalatot szerezve olyan gyakorlati ismeretekre tesznek szert, amely diplomájuk piacképességét jelentősen növeli, megkönnyítve diplomájuknak megfelelő elhelyezkedésüket. A közös kutatásokkal olyan sikeres, nemcsak az íróasztalnak készült, hanem az üzleti életben is hasznosítható szabadalmak jöhetnek létre, amelyek gyakorlati alkalmazása egyaránt növeli a FreeSoft üzleti eredményességét és a SZIE-GTK tudományos elismertségét. Ehhez a területhez kapcsolódóan a FreeSoft csoport konkrét kutatási projekteket indított a Kar (IK) 2 Innovatív Iparágak Kutatóközpontjában Projekt indult a forgalmi vonatközlekedés információs rendszere megvalósítására a MÁV-nál A "MÁV Zrt. Forgalmi vonatközlekedési információs rendszer megvalósítása" tárgyában indított közbeszerzési eljárás nyertes ajánlattevője a Funkwerk Information Technologies GmbH. (Kiel, Németország), amelynek a szerződés teljesítéséhez a közbeszerzés értékének 10%-át meghaladó mértékben igénybe venni kívánt nevesített alvállalkozója a FreeSoft. A másfél év átfutási idejű projekt keretében, az interoperabilitás uniós jogszabály előírásainak megfelelően, a többszereplős vasúti közlekedési piac kiszolgálására átfogó, valamennyi vonat forgalomirányítását támogató informatikai rendszer kerül megvalósításra, a MÁV Zrt. teljes pályahálózatán. A projekt sikeres lezárását követően, további egy évig feladat lesz a kifejlesztett alkalmazói programrendszer követése, terméktámogatás biztosítása is. A nyertes ajánlat vállalási díja Ft + ÁFA, amelyből a FreeSoft várható részesedése 20%, amelyből 81 millió forint a 2010-es pénzügyi évben realizálódott Partnerségi megállapodás az SAP Hungary Kft-vel március 3-án az SAP Hungary Kft. és a FreeSoft Nyrt. bejelentették, hogy együttműködési megállapodást kötöttek az SAP partneri programján belül. Így a FreeSoft az SAP teljes termékportfólióját értékesítheti a magyar piacon Sikeres K+F pályázat A FreeSoft Nyrt. Leányvállalata, a HUMANsoft Kft én K+F pályázatot nyert el a Gazdaságfejlesztési Operatív Program keretében. A HUMANsoft Kft. sikeres kutatásfejlesztési pályázatának címe a "Komplex nemzetközi vállalatirányítási rendszer mezőgazdasági célú szolgáltatásokat megvalósító speciális illesztési protokolljainak fejlesztése". A projekt teljes költségvetése Ft, amelyhez Ft összegű, visszatérítési kötelezettség nélküli támogatást nyert el a pályázó HUMANsoft Kft. A projekt megvalósításának várható befejezése január A HUMANsoft augusztus 1-től csatlakozott a Szilícium Mező Regionális Informatikai Klaszterhez A debreceni székhelyű Szilícium Mező Regionális Informatikai Klasztert alkotó vállalatok és intézmények több éves együttműködésük eredményeként nyarán 21 taggal hozták létre szervezetüket, mely azóta 10 új taggal bővült. A klaszter, amelynek a Debreceni Egyetem a gesztora, olyan terepet biztosít tagjainak, amelynek segítségével fejlesztési, innovációs tevékenységük még sikeresebb lehet. Az informatikai vállalkozások egyetem közelébe történő telepítésével, az egyetemi tudásbázis intenzív felhasználásával el kívánják érni azt a kritikus tömeget, amely a régiót az informatikai piac jelentős tényezőjévé teszi. A fejlesztések hatására terveik szerint Debrecen az ország második ICT pólusává válhat. 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

7 A Szilícium Mező Regionális Informatikai Klaszter az elmúlt időszakban a közvetlen szakmai együttműködések bővítése mellett sikeresen pályázott Európai Uniós forrásokra. Ennek eredményeként a tagok közötti kooperáció magasabb szinten valósulhat meg. A pályázati lehetőségek segítségével megalapozható a közös termelő és szolgáltató tevékenység, melynek révén piac (export) képes ICT termékek közös kutatása, fejlesztése, gyártása, értékesítése indulhat el Debrecenben és a régióban egyaránt, fokozatosan kiépülhet az egyetem körül illetve a régióban a Szilícium Mező. A Szilícium Mező fő célkitűzése egy olyan - a régió anyagi és szellemi erőforrásaira támaszkodó - informatikai komplexum létrehozása, ahol az ötletek megjelenésétől kezdve, a kutatáson keresztül a termelésig és az értékesítés támogatásáig a teljes innovációs lánc megvalósulhat. A létrejövő informatikai vonzáscentrum lehetővé teszi az egyetemi illetve a gazdálkodó szférában elkülönülten meglévő tudás egyesítését, a létrejövő szinergiahatások üzleti hasznosítását a foglalkoztatás regionális növelése, a magasabb jövedelemtermelés valamint a térség hosszú távon fenntartható versenyképességének biztosítása érdekében. Emellett segíti az élhetőbb környezet kialakítását és a lakosság életminőségének növelését. A régió a Szilícium Mező létrehozásával napjaink egyik legdinamikusabban fejlődő iparágának világszínvonalú központjává válik Külföldi megrendelések A 2010-es pénzügyi évben az anyavállalat sikerrel próbálkozott külföldi megrendelések megszerzésével, amellyel egyrészt a beszűkült magyar ICT piac kieső árbevételét tervezik pótolni, másrészt, hosszabb távon biztos bevételi forrást remélnek a cégcsoport üzleti tevékenységének folyamatos finanszírozásához. A külföldi szerződésállomány bevétele - várhatóan - a üzleti évben fog realizálódni, ezért a projektek finanszírozásának biztosítására zártkörben történt kötvénykibocsátást hajtott végre a Társaság Kötvény kibocsátás A FreeSoft Nyrt. nagyobb volumenű (elsősorban külföldi) projektjei finanszírozására május 10-i zárással az Equilor Befektetési Zrt. közreműködésével zártkörben kötvényt bocsátott ki. A FreeSoft 2011/B jelű kötvény össznévértéke 300 millió forint, futam- és kamatozási ideje: május 10.-tól május 31.-ig tart. A kötvények évi 10 % kamatozásúak, a tőketörlesztés és a kamatfizetés egy összegben, a május 31-i lejáratkor lesz esedékes. A kötvények a tőzsdén kívüli piacon szabadon adhatók-vehetők. A kötvény jellemzői: A kötvény elnevezése: FreeSoft B projektfinanszírozást támogató kötvény (KELER: FreeSoft 2011/B kötvény) A kötvény típusa: Névre szóló, dematerializált kötvény A kötvény ISIN kódja: HU A kibocsátott össznévérték: ,-Ft, azaz háromszáz-millió forint A kötvényt a kibocsátást követően teljes névértékben lejegyezték. 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

8 1.3. Alkalmazkodás a piaci helyzethez, hatékonyságnövelő intézkedések A Társaságnál a tárgyévben tovább folytatódott a működés költséghatékonyabbá tétele, a veszteséges tevékenységek leépítése, a gazdaságosabb működés érdekében a szervezeti és személyi változások véghez vitele, a cégcsoporton belüli szinergiák hatékonyabb kihasználása. Küldetésünket szem előtt tartva, céljaink elérése érdekében, mind a cégvezetés, mind a dolgozók jelentős erőfeszítéseket tettek annak érdekében, hogy a tagvállalatok és a cégcsoport is pozitív eredménnyel zárta a évet. A piaci körülmények miatt, ott ahol nem tudtuk az árbevételt a terveknek megfelelően növelni, a költségeket, azon belül is elsősorban a személyi jellegű költségeket csökkentettük olyan szintre, hogy a tagvállalatok külön-külön is, és ily módon a cégcsoport konszolidáltan is, pozitív adózás előtti eredményt tudjanak elérni. A 2008-ban kezdődött világgazdasági válság, az informatikai piacon tevékenykedő cégcsoportot, továbbra is hátrányosan érintette. A magyarországi gazdasági folyamatokat továbbra is lényegesen befolyásolták a politikai tényezők, melyek erőteljesen hatnak a gazdasági folyamatokra, és egyúttal politikai-társadalmi feszültségeket okoznak. A beruházások tekintetében, az állami szférát még mindig a kivárás jellemzi. Az egy évtizede halogatott szerkezeti és intézményi reformok az állami szférában (közigazgatás, önkormányzat, egészségügy, oktatás, vasút, állami gazdálkodás) továbbra sem kezdődtek el, pedig az informatikai vállalkozások ettől nagy állami megrendeléseket reméltek. A tárgyév gazdálkodását tovább nehezítette, hogy 2010 a parlamenti és az önkormányzati választások éve volt, aminek következtében a kormányváltás, valamint a közigazgatásban bekövetkezett váltás miatt, az állami-, és önkormányzati beszerzések hónapokra teljesen leálltak, az elfogadott teljesítések újra validálásra kerültek, a befogadott számlák kifizetése pedig, jócskán határidőn túl történt meg. Ilyen makrogazdasági környezetben élt át a FreeSoft - ismét - egy igen eseménydús évet. Mindezen üzleti aktivitás, napi feladatok melletti sikeres megvalósítása a FreeSoft vezetőitől és dolgozóitól egyaránt jelentős erőfeszítéseket, és áldozatokat kívánt. Méltán illeti dicséret valamennyi résztvevőt. Köszönet illeti továbbá befektetőinket, hogy ilyen helyzetben és eredmények mellett is bizalmat szavaztak nekünk, mert a fentebb felsorolt üzletesemények megvalósítását, a cég életben tartását, az elhúzódó válság túléléséhez szükséges anyagi és erkölcsi háttér biztosítását, az ő hathatós támogatásuk nélkül nem tudtuk volna biztosítani. 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

9 2. ÁLTALÁNOS ISMERTETŐ A FreeSoft Nyrt. konszolidációs körébe három hazai 100 %-os tulajdonú leányvállalat tartozik. A HUMANsoft megvásárlásával a konszolidációs körbe bekerült egy társult vállalat is (Consec Kft.), amely adatainak konszolidálásától, a cég forgalmának és súlyának elenyésző volta miatt eltekintünk Befektetői információk Cégadatok A cég neve: Cégforma: FreeSoft Szoftverfejlesztő és Számítástechnikai Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság. (korábban Fríz 68 Szolgáltató és Kereskedelmi Rt.) Nyilvánosan működő részvénytársaság Székhelye: 1037 Budapest, Montevideo u. 8. Telephelye: 1119 Budapest, Etele út 57. Fiók telepei: 8000 Székesfehérvár, Berényi út Cégjegyzékszáma: Adószáma: Bátonyterenye, Kossuth L. u. 2, Statisztikai számjele: Alaptőke: ,- Ft Alakulás ideje: január 8. Átalakulás ideje: április 2. Tőzsdei bevezetés dátuma: szeptember 22. A Társaság tevékenységi köre a Gazdasági Tevékenységek Egységes Ágazati Osztályozási Rendszere (TEÁOR 08) szerint: Egyéb sokszorosítás Számítógép, perifériás egység gyártása Irodagép gyártása Ipari gép, berendezés üzembe helyezés Számítógép, periféria, szoftver nagykereskedelme Számítógép, periféria, szoftver kiskereskedelme Telekommunikációs termék nagykereskedelme Könyvkiadás Címtárak, levelező jegyzékek kiadása Napilap kiadás Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása Számítógépes játék kiadása Egyéb szoftver kiadás Hangfelvétel készítése, kiadása Számítógépes programozás 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

10 Információ-technológiai szaktanácsadás Számítógép-üzemeltetés Egyéb információ-technológiai szolgáltatás (főtevékenység) Adatfeldolgozás, web-hosting szolgáltatás Világháló-portálszolgáltatás Vagyonkezelés (holding) Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Számviteli, Könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység Üzletvezetés PR kommunikáció Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés Piac-, és közvélemény kutatás Máshova nem sorolt, egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység Irodagép kölcsönzés (beleértve számítógép) Egyéb emberierőforrás-ellátás, -gazdálkodás Szakmai középfokú oktatás Sport, szabadidős képzés Kulturális képzés Máshova nem sorolt, egyéb oktatás Oktatást kiegészítő tevékenység Számítógép, -periféria javítása Részvényinformációk Részvények típusa: Részvények névértéke: Részvények darabszáma: névre szóló törzsrészvény, dematerializált Ft/db db Részvények ISIN kódja: HU Részvények sorozata: A Részvények sorszáma: Árfolyam ( ): P/E ( ) 43 Egy részvényre jutó adózott eredmény: 2.020,- Ft/db 47 Ft Cégvezetés Igazgatóság: Felügyelő Bizottság: Vaspál Vilmos az igazgatóság elnöke Eck Ilona az igazgatóság tagja, vezérigazgató Barát Szabolcs az igazgatóság tagja dr. Boródi Ferenc az igazgatóság tagja Keresztesi János az igazgatóság tagja ig dr. Köntös Zoltán az igazgatóság tagja ig dr. Móricz Gáborné Jobbágy G. László ig dr. Köntös Zoltán től 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

11 Audit Bizottság: Vezérigazgató: Könyvvizsgáló Kovácsics Iván ig Kovácsics Éva tól Dr. Némethi Gábor tól dr. Móricz Gáborné Jobbágy G. László ig dr. Köntös Zoltán től Kovácsics Iván ig Kovácsics Éva tól Dr. Némethi Gábor tól Eck Ilona Mantax Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. (1034 Budapest, San Marco u. 6-8/a. Nyilvt. sz: ) Czene Győző (kamarai tagsági száma ) bejegyzett könyvvizsgáló 2.2. A Társaság múltja, megalakulásának bemutatása A FreeSoft-ot megalakulásától (1990) töretlen növekedés jellemezte, amelynek csúcspontja volt a Társaság 2003-as, FreeSoft Szoftverfejlesztő és Számítástechnikai Szolgáltató Rt. néven való részvénytársasággá alakulása, 2004-ben pedig középméretű magyar vállalatként - ebben az évben egyedülálló módon a Budapesti Értéktőzsdére történő bevezetése. A nyilvános részvénykibocsátást még két, zártkörű tőkeemelés követte, október 27, illetve április 14. dátummal. A zárt körben kibocsátott részvények tőzsdei bevezetésére március 17-én, illetve augusztus 27-én került sor. A stratégia megvalósításában a pénzügyi eredmények mellett, a technológiai portfólió tisztítása, a vállalat szervezeti átalakítása is meghatározó szerepet játszott. A 2008 őszén bekövetkezett, világgazdasági válság úgy anyavállalati, mint cégcsoport szinten, tovább éreztette hatásait, az előző pénzügyi évekhez képest, de a tervekhez viszonyítva is folyamatos árbevétel visszaesést okozott. Az államigazgatási piac lehetőségeinek elmúlt években bekövetkezett szűkülése, leginkább az anyavállalatot érintette, de az egész cégcsoport üzleti tevékenységére rányomta bélyegét. A 2010-es kormányváltás, valamint a közigazgatásban bekövetkezett váltás miatt, az állami-, és önkormányzati beszerzések hónapokra teljesen leálltak, az elfogadott teljesítések újra validálásra kerültek, a befogadott számlák kifizetése határidőre nem történt meg, ami nemcsak az árbevételi terv teljesítését lehetetlenítette el, hanem a finanszírozásban is komoly gondokat, előre nem látott finanszírozási veszteségeket (hitelkamatok) okozott. A piaci körülményekre igyekeztünk folyamatosan reagálni, az árbevételi tervhez képesti elmaradást a költségek csökkentésével próbáltuk ellensúlyozni, azon belül is elsősorban a személyi jellegű költségeket csökkentettük olyan szintre, hogy a tagvállalatok külön-külön is, és ily módon a cégcsoport konszolidáltan is, pozitív adózás előtti eredményt tudjanak elérni Ügyfélközpontú vállalati kultúra Az akvizíciókkal szakembergárdánk létszámának jelentős növekedése, az üzleti tevékenységhez legjobban illeszkedő vállalati struktúra kialakítása, leányvállalatok alapítása, és vásárlása tevékenységünk sokrétűbbé és specializáltabbá válását eredményezte. Dinamikus fejlődésünk a FreeSoft több mint 20 éves működése során felhalmozott tudás összegyűjtésének, feldolgozásának és megőrzésének egy újfajta, jól strukturált és 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

12 szabályozott formáját tette szükségessé. A szoftverfejlesztés során megszerzett tapasztalatokat és eredményeket éppen ezért fejlett tudásmenedzsment alkalmazásával dokumentáljuk és kamatoztatjuk újabb projektjeinkben. Mindez hozzásegít bennünket a vevői igények minél komplexebb feltárásához, megértéséhez és magas színvonalú kiszolgálásához. Sok éve fennálló üzleti kapcsolataink bizonyítják, hogy ügyfélközpontú megközelítésünk megrendelőink és partnereink körében is elégedettséget vívott ki. Dinamikus fejlődésnek sajnos gátat szabott a 2008 őszén bekövetkezett, és a években is folytatódó világgazdasági válság, amely következtében pénzügyi lehetőségeink beszűkültek, de az ügyfélközpontú vállalati struktúra fenntartására továbbra is nagy hangsúlyt helyezünk. A hatékony belső kommunikációnak, a dolgozói információs rendszer működtetésének, a humánerőforrás menedzsmentnek köszönhetően napjainkra sikerült olyan egyedi vállalati kultúrát kialakítanunk, amely a kisvállalati hagyományokat őrző, barátságos, családias légkört a multinacionális cégek eredmény, és teljesítményorientált környezetével ötvözi, mindkét világból a legjobbat megtartva 2.4. A FreeSoft Nyrt. jelenlegi helyzete Az anyavállalat szakmai kompetenciaközpontokba, a cégcsoport anya-leány alá-fölé rendeltségi hierarchiában, csoport-struktúrába szervezve végzi üzleti tevékenységét. Anyavállalat szakmai kompetenciái Szoftverfejlesztés Dokumentum-, és iratkezelés, csoportmunka, tartalom-menedzsment (ECM) Integrált üzleti alkalmazások bevezetése, fejlesztése, üzleti tanácsadás, üzleti intelligencia, tervezés Leányvállalatok HUMANsoft Kft. (Budapest) Axis Consulting 2000 Kft. (Székesfehérvár) BankSoft Kft. (Budapest) Az anyavállalat a csoport irányításán túl, az alábbi szakmai kompetencia központokba szervezett módon üzleti tevékenységet is végez Ügyfélspecifikus, egyedi üzleti alkalmazások fejlesztése (szoftverfejlesztés) Tevékenysége specifikus, egyedi felhasználásra készülő szoftver rendszerek fejlesztése és implementálása. Ez a terület, a FreeSoft hagyományosan legrégebbi szakmai kompetenciákkal rendelkező területe, amely a többi üzletágnak is hátteret biztosít, mivel a szoftverfejlesztés szinte minden projektünkben megjelenik óta több nagy projektet valósítottunk meg sikeresen, jellemzően UNIX, NT, VMS operációs rendszereken, ORACLE és egyéb relációs adatbázis-kezelővel Dokumentum-, és iratkezelés, csoportmunka, tartalom-menedzsment (ECM) Tevékenysége egyedi és dobozos iratkezelési, dokumentumkezelési tudásmenedzsment, portál és csoportmunka alkalmazások fejlesztése és bevezetése. A terület legfőbb célja, hogy a nagyvállalati tartalomkezelés (Enterprise Content Management - ECM) területen rugalmas, költséghatékony, teljes értékű termékeket és szolgáltatásokat nyújtson a magyarországi közigazgatási és üzleti szféra szereplői számára. 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

13 Saját fejlesztésű termékünk a Contentum alkalmazáscsomag Magyarországon elsőként szerezte meg a 24/2006 BM-IHM-NKÖM rendelet követelményeinek kibővített teljesítéséről szóló tanúsítványt, amely elengedhetetlen a közfeladatokat ellátó szervezeteknél a jogszabályi kötelezettségnek történő megfelelőség szempontjából. A termék platform-független, skálázható, széles körben testre szabható megoldást kínál különféle iratkezelési feladatra az évi néhány száz irattal dolgozó kisvállalkozásoktól a több ezer fős, földrajzilag széttagolt, sok telephelyes, évi többszázezer iratot és dokumentumot feldolgozó nagyvállalatokig. A Contentum termékcsalád a közigazgatási szervezetek (kormányzati szervek, önkormányzatok, egyéb közintézmények) alapvető működését is teljes körűen támogató legkorszerűbb, az Európai Uniós ajánlásoknak (MOREQ), a nemzetközi szabványoknak (ISO15489) és a magyar jogszabályoknak (levéltári törvény, elektronikus aláírási törvény, vonatkozó kormányrendeletek) megfelelő iratkezelő megoldásokat kínál Integrált üzleti alkalmazások bevezetése, fejlesztése, üzleti tanácsadás, üzleti intelligencia, tervezés Tevékenysége az ERP, DSS és CRM területén megjelenő üzleti igények komplex kiszolgálása, implementáció, támogatás, tanácsadás. A terület feladatkörébe tartozik az ORACLE Üzleti Alkalmazások (EBS) pénzügyi-, logisztikai-, és egyéb üzleti folyamatokat (karbantartás, ingatlangazdálkodás, stb.) támogató moduljainak bevezetése, továbbá az ORACLE üzleti intelligencia (BI) termékeire (OFA, DBI, EPB) és a Cognos termékcsaládra épülő ún. üzleti intelligencia illetve vezetői információs rendszer megoldások szállítása. A terület cégcsoporton belül együttműködik az Axis-sal az általa képviselt Cognos termékek értékesítésében, valamint fővállalkozóként működik közre az üzleti intelligencia területen megvalósítandó komplex megoldások kivitelezésében Leányvállalatok HUMANsoft Elektronikai Kft. A HUMANsoft Kft. két évtizede (1989-ben) megalakult informatikai fejlesztő, nagykereskedelmi és szolgáltató vállalat októberében került a FreeSoft Csoporthoz. Tevékenysége meghatározóan számítógép, periféria és szoftver nagykereskedelem, de emellett jelentős az IT-üzemeltetési és szolgáltatási (services) tevékenysége is. Axis Consulting 2000 Kft. A másfél évtizede megalakult Axis Számítástechnikai Kft. országos működésű, szoftverfejlesztéssel, konzultációval, valamint a Cognos üzleti intelligencia termékek bevezetésével foglalkozó vállalkozás. A magyar TOP 100 cég tagjainak rendszeres szállítójaként vevőkörébe tartozik számos bank, telekommunikációs, szolgáltató és ipari cég. BankSoft Kft. A BankSoft Kft ben alakult, és áprilisában került a FreeSoft Csoporthoz. 20 éves tapasztalattal, kiterjedt megrendelői körrel rendelkezik a pénzintézeti fejlesztések, kötelező jelentésszolgálat, szoftverfejlesztés, bevezetés és support területén Üzleti év Az üzleti évet a Társaság január 1-től december 31-ig tartó időszakra értelmezi. 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

14 2.6. Önálló cégjegyzésre jogosultak Vaspál Vilmos az Igazgatóság elnöke Eck Ilona az Igazgatóság tagja, vezérigazgató 2.7. A FreeSoft Nyrt. konszolidációs körébe tartozó vállalatok Belföldi leányvállalatok Cím Tulajdoni hányad Cégjegyzékszám HUMANsoft Kft Budapest, Montevideo u ,00% Axis Consulting 2000 Kft Székesfehérvár, Berényi út ,00% BankSoft Kft Budapest, Montevideo u ,00% A konszolidált jelentés kiemelt mutatószámai ezer Ft-ban Megnevezés Változás +/- %-ban Értékesítés nettó árbevétele ,01% Bruttó haszon (gross margin) ,20% Pénzügyi és értékcsökkenési leírások előtti szokásos eredmény (EBITDA) ,76% Üzleti eredmény (EBIT) n.a. Adózott eredmény (PAT) Mérleg szerinti eredmény(bsnpf) n.a. Létszám* ,96% Egy főre jutó nettó árbevétel*** ,31% Tőzsdei mutatók Részvény tőzsdei záróára* (Ft.ban) ,17% Részvények tőzsdei átlagára (Ft-ban) ,48% P/E mutató* n.a. Egy részvényre jutó EBITDA** ,76% Adózott eredmény (EPS)** n.a. Saját tőke** ,28% * időszak végén ** forintban *** átlaglétszámra vetítve 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

15 3. A FreeSoft Nyrt. IFRS szabványok szerint elkészített pénzügyi jelentése a december 31-i fordulónappal zárult pénzügyi évről 3.1. A FreeSoft Nyrt i IFRS szerinti konszolidált mérlege e Ft-ban Változás +/- %-ban Pénzeszközök ,63% Követelések ,59% Aktív időbeli elhatárolások ,34% Értékpapírok ,81% Készletek ,35% Forgóeszközök összesen ,66% Tárgyi eszközök ,95% Immateriális javak ,23% Aktivált hitellehívási költségek 0 0 n.a. Halasztott adókövetelés ,31% Goodwill ,00% Egyéb befektetések ,15% Befektetett eszközök összesen ,38% Szállítói kötelezettségek ,23% Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök ,42% Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,20% Látens adókötelezettség ,00% Céltartalékok ,18% Passzív időbeli elhatárolások ,31% Rövid lejáratú kötelezettségek összesen ,39% Hosszú lejáratú hitelek és kötelezettségek ,10% Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen ,10% NETTÓ ESZKÖZÖK ,28% Jegyzett tőke ,00% Tőketartalék ,00% Eredménytartalék+Mérleg szerinti eredmény n.a. Lekötött tartalék n.a. Értékelési tartalék 0 0 n.a. Konszolidációs különbözet 0-15 n.a. SAJÁT TŐKE ,28% Külső tagok részesedése 0 0 n.a. Saját tőke és külső tulajdonosi rész összesen: ,28% 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

16 3.2. A FreeSoft Nyrt i IFRS szerint konszolidált eredménykimutatása Megnevezés e Ft-ban Változás +/- %-ban Bevételek ,34% - ebből: Értékesítés nettó árbevétele ,01% ELÁBÉ + Közvetített szolgáltatások ,24% Bruttó haszon (gross margin) ,20% Anyagjellegű ráfordítások ,63% Személyi jellegű ráfordítások ,56% Egyéb ráfordítások ,67% Pénzügyi és értékcsökkenési leírások előtti szokásos eredmény (EBITDA) ,76% Értékcsökkenés ,84% Pénzügyi műveletek előtti eredmény (EBIT) n.a. Pénzügyi eredmény n.a. Adózás előtti eredmény (PBT) n.a. Társasági nyereségadó ,01% Eredménytartalék igénybevétele osztalékra Külső tulajdonosnak kifizetett osztalék Látens és halasztott adó kötelezettség/követelés n.a. Adózott eredmény (PAT) n.a. Mérleg szerinti eredmény(bsnpf) n.a A FreeSoft Nyrt i saját tőke változásának kimutatása Megnevezés Jegyzett tőke Tőketartalék Lekötött Eredménytartalék Konszolidációs tartalék különbözet Mérleg szerinti eredmény Saját tőke külső tulajdonosok nélkül Külső tulajdonosok részesedése Összesen Egyenleg december 31-én Előző időszaki mérleg szerinti eredmény átvezetése Külső tulajdonosok kivásárlása 0 0 Részvény kibocsátás 0 Konszolidációs különbözet évi adózott eredmény Egyenleg december közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

17 3.4. A FreeSoft Nyrt i Cash Flow kimutatása Adatok ezer Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Konszolidált Működésből származó cash flow 01. Adózás előtti eredmény Pénzügyi ráfordítások (nettó) Tárgyi eszköz kivezetésből származó veszteségek/nyereségek Eredményrészesedés társult vállalatokban 05. Értékcsökkenés Értékvesztések Egyéb módosító tételek Vevő és egyéb követelések növekedése/csökkenése Készletek növekedése/csökkenése Egyéb pénzügyi eszközök növekedése/csökkenése Szállítói és egyéb kötelezettségek növekedése/csökkenése Egyéb pénzügyi kötelezettségek növekedése/csökkenése Működésből termelt pénzeszközök Fizetett kamatok Fizetett társasági adó Működésből származó nettó pénzeszköz Beruházási cash flow 17. Értékpapírok vásárlása Értékpapírok eladása 19. Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek Jogdíjak és egyéb beruházásból származó bevételek 21. Kapott osztalék 22. Beruházási eszközök vásárlása Befektetési célú ingatlanok vásárlása 24. Beruházási eszközök eladása Immateriális javak vásárlása Érdekeltségek akviziciója Érdekeltségek eladása Beruházási tevékenységből származó nettó felhasznált/termelt pénzeszköz Finanszírozási cash flow 29. Törzsrészvények kibocsátása 30. Törzsrészvények visszavásárlása 31. Kapott hitelek és kölcsönök Fizetett hitelek és kölcsönök 33. Fizetett osztalék 34. Finanszírozási tevékenységből származó nettó felhasznált/termelt pénzeszközök Pénzeszközök nettó növekedése/csökkenése Készpénz és egyenértékesek nyitó egyenlege ( ) Külföldi devizában nyilvántartott pénzeszközök árfolyamváltozása Készpénz és egyenértékesek záró egyenlege ( ) közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

18 4. A FreeSoft Nyrt évi IFRS szabványok szerint konszolidált jelentésének kiegészítő melléklete 4.1. A jelentés készítés alapja A FreeSoft Szoftverfejlesztő és Számítástechnikai Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Magyarországon bejegyzett társaság, tevékenységét a magyar jogszabályok előírásainak megfelelően végzi, számviteli és pénzügyi nyilvántartásait a magyar számviteli szabályok (MSZSZ) szerint vezeti. Ugyanez érvényes leányvállalataira, a HUMANsoft Kft.-re, az Axis Consulting 2000 Kft.-re és a BankSoft Kft.-re. A FreeSoft Nyrt. az Európai Unió által elfogadott IAS-IFRS (Nemzetközi Beszámoló Készítési Szabványok) szerint konszolidálta 2010 évi cégcsoport szintű adatait Alkalmazott alapelvek A konszolidáció módszere A Társaság a cégcsoporthoz tartozó négy vállalatára, tulajdonrésze alapján meghatározó befolyást gyakorol, ezért az IAS 27. standard előírásai szerint a konszolidálás nem teljes körű. A HUMANsoft Kft. által 36,47 %-os mértékben tulajdonolt Consec Kft. konszolidálására a forgalmi és a tőkeadatok szintjének elhanyagolható mértéke miatt nem került sor, ezen adatok hiánya a cégcsoport piaci megítélését nem befolyásolja A Jelentés devizaneme, devizanemek közötti átváltás A konszolidálás valutaneme magyar forint (HUF), a kimutatások adatai ezer forintban, ezer forintra kerekített adatokat tartalmaznak Befektetések értékének elszámolása Megvásárláskor a leányvállalatok elszámolása a reális érték módszerével történik. A keletkező goodwill vagy badwill a mérlegbe bekerül, az alábbiak szerint: Goodwill A keletkező goodwill az immateriális javak között, üzleti vagy cégérték soron kerül kimutatásra. A goodwill értéke évente, cégenként felülvizsgálatra kerül, és szükség esetén értékvesztést számolnak el. Badwill A badwill értéke a megvásárlás évében, a pénzügyi bevételeket növeli Lejáratig tartott értékpapírok A tartós befektetésnek minősülő, lejáratig tartott értékpapír-befektetések a kötés napján, bekerülési értéken kerülnek könyvelésre Kereskedelmi célú és értékesíthető értékpapírok A kereskedelmi célú értékpapírok valós értéken szerepelnek a mérlegben. A valós értéket a mérleg-fordulónapkor, az értékpapírpiacon érvényes jegyzett ár alapján határozzák meg. 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

19 Árbevétel elszámolása A Társaság árbevételét az IAS 18. szabványával összhangban számolja el Adózás Az adófizetési kötelezettség magában foglalja az aktuális fizetési kötelezettségeket, a látens és a halasztott adókat. A Csoport aktuális adófizetési kötelezettségeit a mérleg fordulónapján hatályos adókulcsokkal számolja. Látens adókötelezettség, vagy követelés akkor kerül kimutatásra, ha a vállalati szintű adószámítás és a konszolidált adatokra épített adószámítás eltérést mutat. Halasztott adó akkor mutatandó ki, ha különbség van a pénzügyi kimutatásokban szereplő eszközök és kötelezettségek könyv szerinti értéke és az adóztatható nyereség, azaz az adóalap számítása során figyelembe vett értékük között. Halasztott adó olyan mértékben mutatható ki, amilyen mértékben várhatóan érvényesíthető lesz Tárgyi eszközök és immateriális javak A tárgyi eszközök és immateriális javak felhalmozott értékcsökkenéssel módosított bekerülési értéken kerülnek kimutatásra. Az értékcsökkenés a hasznos élettartam alatt lineáris módszerrel számítják ki. Ingatlanok: a Cégcsoport saját tulajdonú ingatlannal nem rendelkezik; Gépek és berendezések: 3-7 év alatt; Járművek: 5 év alatt; Szellemi termékek (szoftverek): 2-3 év alatt; Üzleti vagy cégérték (Goodwill): nem számolható el értékcsökkenés; 100 ezer forint egyedi értékű eszközök: azonnali leírás Lízing A cégcsoportnál pénzügyi és operatív lízingbe vétel fordulhat elő. Ennek elszámolása az IAS 17. szabvány előírásai szerint történik. Pénzügyi lízing esetében, oly módon járnak el, mintha saját tulajdonú eszköz lenne. Operatív lízingnél a kifizetett lízingdíjakat, a teljes futamidő alatt lineárisan számolják el, költségként Saját előállítású immateriális javak (szoftverek) A csoport szoftverfejlesztési ráfordításai a felmerülés időszakában költségként elszámolásra kerülnek. Aktiválásra (befejezetlen-, félkész-, vagy késztermékként történő nyilvántartásukra) csak az alábbi esetekben kerülhet sor: az eszköz egyedileg azonosítható; valószínűsíthető, hogy az eszközből a jövőben haszon származik; az eszköz költségei megbízhatóan mérhetőek Készletek A vásárolt készletek nyilvántartása bekerülési értéken történik, kivezetésük a FIFO (first in first out) módszerrel történik. 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

20 Hitelezési kockázat A cégcsoportnak nincs olyan kihelyezett pénzeszköze, amely hitelezési kockázatot jelentene. Hitelezési kockázattal járó, tulajdonában lévő értékpapírral nem rendelkezik Becslések A Jelentés készítésénél becslést a Cégcsoport nem alkalmazott Kiegészítések a Jelentés fő táblázataihoz Kompetenciaközpontok (üzletágak, termékek) és régiók A FreeSoft Cégcsoport tevékenysége évben tíz szakmai kompetenciaközpontba (üzletágak, kiemelt termékek, szolgáltatások) volt sorolható. A kompetenciaközpontok nettó árbevételét és azok teljes tevékenységhez viszonyított arányát a következő táblázat tartalmazza: FreeSoft kompetencia központok árbevétel-megoszlása Nettó árbevétel Megoszlás %-ban HW értékesítés % Üzleti alkalmazások bevezetése % Egyedi fejlesztések % SW értékesítés % ECM % Szolgáltatás % IT üzemeltetés % Fővállalkozás % Szerviz alkatrészek % Üzleti tanácsadás % Egyéb % Nettó árbevétel összesen: % A HUMANsoft Kft. cégcsoporthoz csatlakozása óta a legerősebb terület a HW értékesítés, ami a konszolidált nettó árbevétel 55%-át (2009. évben 45%) adta. Továbbra is komoly erőssége a Cégcsoportnak az üzleti alkalmazások, vezetői információs rendszerek bevezetésével, és támogatásával foglalkozó üzletág. A megrendelések csökkenése következtében a terület évi árbevétele 25%-kal esett vissza, de a cégcsoport árbevételének még így is 4%-át adta. A Cégcsoport tevékenységében évek óta meghatározó fő erősség a szoftverfejlesztési terület. Az üzletág árbevétele a tevékenység 9%-át fedi le. Saját fejlesztésű Contentum termékünk fejlesztése, bevezetése, ügyféltámogatása a feladata a tartalom- és iratkezelési, irodaautomatizálási (Iratkezelés és Csoportmunka Üzletág) területnek. Az üzletág árbevétele az állami megrendelések jelentős beszűkülése miatt a tárgyévben tovább csökkent, részesedése a Cégcsoport évi árbevételéből 1 %-ra esett vissza. Egyre nagyobb igény jelentkezik az IT üzemeltetési szolgáltatás iránt, bevétele, az előző évhez képes közel tízszeresére növekedett, a Cégcsoport árbevételéből 8%-kal részesedett. 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

21 A Társaságnak évben csak az Európai Unió tagállamaiból volt export árbevétele. Régiók árbevétel-megoszlása Nettó árbevétel Megoszlás %-ban Európai Unió ,42% Európai Unión kívüli európai ország - - Belföld ,58% Összesen ,00% A cégcsoport nettó árbevételének változása az előző évhez viszonyítva 5,01%-os növekedést mutat. Nettó árbevétel alakulása Belföldi értékestés árbevétel Exportértékesítés árbevétele Nettó árbevétel összesen: E növekedés annak köszönhető, hogy a válság évei alatt a vevők által elhalasztott eszközbeszerzések tovább már nem voltak elodázhatóak, az elavult gépeket cserélni kellett. A BankSoft Kft. hardverforgalmazási tevékenysége évtől a HUMANsoft Kft-hez került átcsoportosításra, ahol éves szinten közel millió forintos nettó árbevétel növekedést jelentett. E piacbővülés és a piaci folyamatokban bekövetkezett változások a HUMANsoft részére éves szinten 28%-os árbevétel növekedést hoztak. Természetesen az átcsoportosítás következtében a BankSoft árbevétele is csökkent, de nem olyan mértékben, mint amit a tevékenység kiesés indokolt volna. A válság az Axis Consulting 2000 Kft. lehetőségeit is szűkítette, itt 13%-os nettó árbevétel csökkenés következett be. A Cégcsoport belföldi értékesítése 4,2%-kal növekedett évhez képest. A Cégcsoport a piac bővítése érdekében külföldi lehetőségeket tárt fel, melynek eredményeképpen a külföldről származó árbevétele 36%-kal bővült Anyagjellegű költségek Anyag jellegű költségek Anyag költségek Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetett) szolgáltatások értéke Anyag jellegű költségek összesen A gazdasági válság negatív hatását csak a költségek lefaragásával, takarékos gazdálkodással lehet mérsékelni, ellensúlyozni. A cégcsoport tagvállalatai év IV. negyedévétől szigorú 1. közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

22 költségcsökkentést indítottak, s ez jellemezte a év gazdálkodásukat is. Az anyagjellegű költségek 8,8%-os növekedése ennek ellent mondani látszik, de ha hardver kereskedelem fellendüléséhez kapcsolódó ELÁBÉ növekedést kiszűrjük, az anyagjellegű költségek 6,8%-os csökkenése válik megfigyelhetővé Személyi jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások összesen A cégcsoport december 31-i záró létszáma 14 fővel (-5%) alacsonyabb az egy évvel korábbinál, átlaglétszámban 31 fő (-10,5%) a csökkenés. A személyi jellegű ráfordítások változásában ez jól érzékelhető (-11,56%) Pénzügyi instrumentumok A pénzügyi eszközök állományát az alábbi tábla mutatja: Pénzügyi eszközök Lejáratig tartott államkötvények 0 0 Diszkontkincstárjegyek Részvények Pénzügyi eszközök összesen Vevőkövetelések A vevőkövetelések évi os záró állománya 38%-kal magasabb a év végi szintnél. Ez az év végi keresleti dömping következménye, az év utolsó hónapjaiban, jelentősen nőtt a hardverek iránti kereslet. Az év végi vevőállományt növelte a decemberben átadott, de ki nem fizetett nagyobb projektek értéke is Egyéb követelések és aktív elhatárolások Az általános gazdasági visszaesés ellenére az előző évi adatok alapján fizetett adóelőlegek jelentős túlfizetést eredményeztek. A halasztott fizetés soron található érték olyan részvény-értékesítés összege, amely halasztott fizetéssel történt, és jelen beszámoló készítéséig már rendeződött. A szolgáltatásra adott előlegek szinte teljes egészében az irodabérleti szerződések kauciója. A rövid lejáratra kölcsönadott pénzeszközökből 91 mft vállalatközi kölcsön, az e feletti részt dolgozói kölcsönök teszik ki. Egyéb követelések 2010 Szolgáltatásokra adott előlegek Rövid lejáratra kölcsönadott pénzeszközök Halasztott fizetés Állami költségvetéssel szembeni egyéb követelés közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.

23 Adó előleg (túlfizetés) Egyéb rövid lejáratú követelés Egyéb követelések összesen: Az aktív elhatárolások évben 37%-kal magasabb értéket mutatnak, mint az előző évben. Nagyobb értékben húzódott át projektköltség 2011-re, a évben felmerülő költségek közül több terheli a következő évet Készletek A pénzügyi év december 31. napján meglévő készleteket az alábbi táblázat tartalmazza: Saját előállítású-, és vásárolt készletek Befejezetlen termelés Késztermék Áruk Anyagok Összesen A HUMANsoft megnövekedett hardverforgalmát csak magasabb készletszinttel lehetett lebonyolítani. Az előző évben kiürített raktárakat is fel kellett tölteni. A készletek közül az árukészlet nőtt legdinamikusabban 75%-kal. A befejetlen termelésű készletek növekedése 9,6%-os volt Készpénz állomány A konszolidált készpénzállomány összege év végén volt. Ez tal (8,63%-kal) több mint, 2009-ben. Alakulására a konszolidált cash flow kimutatás ad magyarázatot Ingatlan vagyon A Cégcsoport ingatlan vagyonnal nem rendelkezik, minden cég bérelt ingatlanban végzi tevékenységét Tárgyi eszközök A Cégcsoport december 31-i tárgyi eszköz állománya nem jelentős, volt; a vagyonnak csupán 1,4%-a testesül meg benne. A Cégcsoport tevékenysége nem eszköz-, hanem élőmunka-igényes. Tárgyi eszközök Műszaki gépek és berendezések Egyéb berendezések, felszerelések Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok BRUTTÓ ÉRTÉK Egyenleg december 31-én Befejezetlen beruházások Összesen Növekedés közgyűlési előterjesztés- Konszolidált Éves Jelentés oldal, összesen: 37.