SAVARIA REHAB-TEAM SZOCIÁLIS SZOLGÁLTATÓ ÉS FOGLALKOZTATÁSI KIEMELKEDŐEN KÖZHASZNÚ TÁRSASÁG ÉVI BESZÁMOLÓJA ÉS KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE

Átírás

1 SAVARIA REHAB-TEAM SZOCIÁLIS SZOLGÁLTATÓ ÉS FOGLALKOZTATÁSI KIEMELKEDŐEN KÖZHASZNÚ TÁRSASÁG ÉVI BESZÁMOLÓJA ÉS KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE

2 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKELET 1. Általános kiegészítések A társaság neve: SAVARIA REHAB-TEAM Szociális Szolgáltató és Foglalkoztatási Kiemelkedően Közhasznú Társaság Cégjegyzékszáma: Adószáma: Működési forma: Alapító: Kiemelkedően közhasznú társaság Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzata (100%-os tulajdoni hányad) Alapítást kimondó okirat: 246/2002 (VIII.29.) Kgy számú határozat Alapítás időpontja: augusztus 29. Létesítő okirat kelte: szeptember 23. Létesítő okirat módosítva: Cégbejegyzés időpontja: október 18. Módosító végzés kelte: 2007.február 22. A Társaság alaptevékenységének fő tevékenységi körei: Szociális ellátás elhelyezéssel Közhasznú tevékenység Felnőtt és egyéb oktatás Közhasznú tevékenység Szociális ellátás elhelyezés nélkül Közhasznú tevékenység Máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Közhasznú tevékenység

3 Vállalkozási tevékenység főbb tevékenységei: Egyéb textiltermék gyártása Munkaruházat gyártás Egyéb ruházat, kiegészítők gyártása Fa tömegcikk gyártás Kiadványszerkesztés Bútorgyártás Humán kutatás,fejlesztés Szőnyeggyártás Főbb értékesítési területek: Hajléktalan emberek átmeneti intézményi elhelyezése, szállásnyújtás Nappali melegedő szolgáltatások Hajléktalan emberek tartós bentlakásos intézményi ellátása Tartós munkanélküliek közcélú, közhasznú foglalkoztatása Rehabilitáció és fejlesztő foglalkoztatás Vállalkozási tevékenység Bevételi források: Önkormányzati támogatás (Ellátási Szerződés szerint) Állami normatív hozzájárulás (TÁH-hal kötött szerződés alapján ) Munkaügyi Központ támogatása (munkaerőpiaci alapból ) Önkormányzati támogatás (Szociális alapból) Pályázatok Vállalkozási tevékenység Ellátottak térítési díja Könyvvezetés módja: Kettős könyvvitel Beszámoló készítés formája: Mérleg "A" típusú Eredmény kimutatás "A" összköltség eljárással, lépcsőzetes elrendezéssel A Kkht. társasági adó kötelezettség hatálya alá tartozik a közhasznú társaságokra vonatkozó szabályok szerint. A Kht. az általános forgalmi adónak alanya. Amortizációs politikánkban a terv szerinti értékcsökkenési leírásnál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékből indulunk ki, lineáris módszert alkalmazva.

4 Az Ft egyedi beszerzési, előállítási érték alatti immateriális javak és tárgyi eszközök bekerülési értékét a használatba vételkor egy összegben elszámoljuk értékcsökkenési leírásként. A Ft egyedi beszerzési illetve előállítási érték alatti immateriális javak és tárgyi eszközök bekerülési értékét a használatba vételtől számítva 2 éven belül elszámoljuk écs. leírásként. II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések A mérlegben a befektetett eszközök az időarányosan elszámolt értékcsökkenési leírással csökkentett bekerülési értéken szerepelnek az alábbiak szerint(ft): Imm.javak Ingatlan Egyéb ber.felsz Műszaki Kisértékű javak jármű ber. Nyitó Bruttó Növekedés Csökkenés Bruttó összesen Terv szerinti écs. nyitó Növekedés Csökkenés Terv szerinti écs összesen Nettó ért. össz Társaságunk minden esetben a tervszerinti értékcsökkenést számolta el, terven felüli értékcsökkenési leírásra nem került sor. A forgó eszközök között kimutatott bankbetétek és a pénztári készpénz állományt könyv szerinti értéken mutattuk ki. Társaságuk saját tőkéje előző évhez képest e Ft-al növekedett, mely a évi mérleg szerinti eredmény.

5 Aktív időbeli elhatárolások között az alábbi tételeket mutattuk ki: Bevételek aktív időbeli elhatárolása Ft Polgármesteri hivatal 12.havi közcélú visszaig.alapján évi közcélú kiegészítés Munkaügyi központ köszhasznú támogatás Közmunkaprogram MÁK 2007.évre még járó normatíva Lekötött betét időarányos kamata Kiszámlázott telefon költség Összesen: Költségek ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Összesen: Olyan költségek és ráfordítások kerültek elhatárolásra, melyek részben vagy egészben a következő évet terhelik, a teljesítés és az összemérés elvének figyelembevételével. Előfizetési díjak : Ft Biztosítási díjak: Ft Ft Passzív időbeli elhatárolások között az alábbi tételeket mutattuk ki(ft): Bevételek passzív időbeli elhatárolása Pályázatok következő évre áthúzódó része Hajléktalan közalapítvány Esélyek Háza Összesen: Költségek,ráfordítások passzív időbeli elhatárolása (Ft) Összesen: A költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása tartalmazza a mérleg fordulónapja után felmerült, de a mérleggel lezárt időszakot terhelő költségeket. Közüzemi díj: Ft Telefon költség: Ft Ügyvezető prémiuma és járulékai: Ft Halasztott bevételek Fejlesztésre kapott pénzeszközök elhatárolása Térítés nélkül átvett eszk. ktggel nem ellentételezett része

6 Halasztott bevételek Ft Térítés nélkül átvett eszközök Pályázatok fejlesztési célra kapott bevétele Összesen: Jövedelmi pénzügyi helyzet értékelése, mutatószámok alapján: Tőkeerősség = Saját tőke/ Források összesen * eft / eft *100 = 35,71 % Likviditási mutató = Forgóeszközök/Kötelezettségek * eft / eft *100 = 210,06% Rövid Távú likviditás = (Pénzeszközök+ Értékpapírok) /Rövid lejáratú kötelezettségek*100 ( eft eft) / eft *100 = 198,05% Készpénz likviditási mutató= Pénzeszközök /Rövid lejáratú kötelezettsége eft / eft = 1,49 A pénzügyi mutatószámokból jól látható, a Társaságnak likviditási problémái nincsenek. Vagyoni és pénzügyi helyzete a mérlegbeszámoló alapján stabil. III. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Értékesítés nettó árbevétele eft Alaptevékenységből származó bevételek Vállalkozási tevékenységből származó bevételek Értékesítés nettó árbevétele Saját előállítású eszközök akt. értéke 3 567

7 2007. évi Egyéb bevételek eft Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás Állami költségvetésből állami normatív hozzájárulás közcélú foglalkoztatás normatív hozzájárulása Hajléktalan körzeti rendelő támogatás OEP szociális továbbképzés és szakvizsga költségvetési támogatása 272 Önkormányzattól kapott támogatás ellátási szerződés alapján Közcélú foglalkoztatáshoz kiegészítés Munkaügyi központtól kapott támogatás és pályázati forrás közhasznú foglalkoztatás Rehab fogl. támogatás év feletti 163 Munkaügyi Minisztérium Közmunkaprogram Egészségügyi Szociális és Családügyi Minisztérium Esélyek háza Módszertan Hajléktalanokért Közalapítvány Európai fejlesztési alap és a Magyar állam -174 HEFOP 4.2 Szőllősi sétány -174 Európai szociális alap és Magyar állam HEFOP HEFOP HEFOP Kapaszkodó Magyar Területi és Regionális fejlesztési hivatal (EU. szoc.alap) ROP Különféle egyéb bevételek Egyéb bevételek összesen: Rendkívüli bevételek eft Térítés nélkül átvett eszközök értéke időbeli elhatárolás feloldása Fejlesztési célra kapott pénzeszközök időbeli elhatárolás feloldása Rendkívüli bevételek összesen:

8 Nem anyag jellegű szolgáltatások részletezése: évben a nem anyagjellegű szolgáltatások értéke eft volt. Ebből: - illetékek 2 eft - tanfolyam, továbbképzés költsége 150 eft - bank költségek eft - Biztosítási díjak (gépjárművek,épületek) eft - közzétételi díj (mérlegbeszámoló) 43 eft IV. Tájékoztató kiegészítések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszámának és javadalmazásának Bemutatása állománycsoportok szerinti bontásban: Állománycso portok fő Bérköltség eft Főállású alkalmazott Teljes munkaidős Részmunkaidős Főállású alkalmazott összesen: Megbízási díjasok, tiszteletdíjasok Mindösszesen: Vezető tisztségviselők javadalmazásának bemutatása: Ügyvezető igazgató Bér költség eft Horváth Olga Szombathely, Bem J.u.3. fsz. 3. Felügyelő bizottsági tagok: Hóbor Ferenc FB elnök 225 eft 9700 Szombathely Kemény Zs. U. 35. Horváth Csaba FB tag 160 eft 9721 Gencsapáti Alkotmány u. 27.

9 Horváth Gergely FB tag 160 eft 9700 Szombathely Dr. Szabolcs Z. u. 1. Tar Tünde FB tag 160 eft 9700 Szombathely Gagarin u. 5. Krutzler Ferenc FB tag 160 eft 9700 Szombathely Vályi P. u. 26. Felügyelő bizottsági tagok: Pék Ciprián FB Elnök 180 eft Dr. Szemesné Bánki Magdolna FB tag 127,6 eft 9700 Szombathely, Hóvirág.u.50. Németh József FB tag 127,6 eft 9700 Szombathely, Rumi u Tóth Róbert FB tag 127,6 eft 9700 Szombathely, Halastó u. 49/b. Fazekas György FB tag 127,6 eft 9700 Szombathely, Kodály Z.u. 20. Könyvvizsgáló: Konzekvens Könyvvizsgáló és Adószakértő Kft. Dezse Ágota 9700 Szombathely, Savaria tér 1/g. Az éves beszámolót készítette: Bujtás Edit mérlegképes könyvelő Regisztrálási szám: Szombathely, Szent Imre Herceg u Az éves beszámoló aláírására köteles: ügyvezető igazgató Horváth Olga 9700 Szombathely, Bem J.u.3. fsz.3.

10 Társasági adót módosító tételek bemutatása: Adóalap eft Adóalapot növelő jog Számviteli törvény alapján elszámolt értékcsökkenési leírás és az eszközök kivezetésekor elszámolt ráfordítás eft Adóalapot csökkentő jogcímek: Társasági adó törvény szerint elszámolt értékcsökkenés és az eszközök kivezetésekor elszámolt ráfordítás eft Módosított adóalap: eft Társasági adó szerinti értékcsökkenés 12 eft-al kevesebb a számviteli törvény szerinti értékcsökkenésnél, oka: 97 számú eszköz, utánfutó, tervszerű amortizációja 20%-al van elszámolva a számviteli törvény szerint, adótörvény szerinti amortizáció kulcsa pedig 14,50 %. A kettő különbözete a 12 eft. A beszámolási időszakban felügyeleti, illetőleg adóhatósági ellenőrzés nem volt. Szombathely, április 03. Horváth Olga ügyvezető igazgató

11 SAVARIA REHAB-TEAM SZOCIÁLIS SZOLGÁLTATÓ ÉS FOGLALKOZTATÁSI KIEMELKEDŐEN KÖZHASZNÚ TÁRSASÁG ÉVI BESZÁMOLÓJA

12 A BESZÁMOLÓ MELLÉKLETEI I/1. számú melléklet 2007.évi tervezett és tényleges bevételek I/2. számú melléklet 2007.évi tervezett és tényleges eredmények I/3. számú melléklet évi tervezett és tényleges vagyonnövekmények I/4. számú melléklet évi tervezett és tényleges létszám és béradatok I/5. számú melléklet évi tervezett és tényleges pénzügyi és rendkívüli eredmény I/6. számú melléklet évi tervezett és tényleges eredmények levezetése Mellékletek szöveges indoklása I/1. számú melléklet (2007. évi tervezett és tényleges bevételek) A melléklet tartalmazza a évi (bázis), valamint a évre tervezett, és évben ténylegesen realizált bevételeket. Bevételek tartalmazzák az ellátási szerződés szerinti Önkormányzati támogatást, normatív állami hozzájárulást, Munkaerő-piaci Alapból nyert forrásokat, pályázati programtámogatásokat, vállalkozási bevétel és egyéb bevételeket. Nem tartalmazza a pénzügyi műveletek bevételeit, valamint a rendkívüli bevételeket, melyek az I/5. számú mellékletben kerültek kimutatásra évi tényleges bevétel alakulása a évi üzleti tervhez viszonyítva évi tervezett bevétel eft évi tényleges bevétel eft Tény/Terv Elhatárolás előtti bevétel % Elhatárolás Fejlesztési célú évet illető Elhat. utáni bevétel % Kamatbevétel Rendkívüli bevétel Bevétel összesen % A társaság évi összes bevétele az eredmény alapját képező bevétel - 11 %-al magasabb lett a tervezettnél. Az összes bevételben nem szerepelnek a halasztott bevételek, melyek pénzügyileg évben realizálódtak, de bevételként, már a as évre tartoznak, valamint a évben fejlesztési célra átvett pénzeszközök, melyek az elkövetkezendő években számolhatóak majd el az elszámolt értékcsökkenés arányában - rendkívüli bevételként.

13 Emeli az összes bevételt a pénzintézetektől, a folyószámlák és a lekötött betét után kapott kamatok, a vásárolt pénzpiaci jegyek árfolyamnyeresége, a tárgy évi és korábbi évek beruházásai után elszámolható rendkívüli bevétel. Az elhatárolás előtti bevétel 5%-al elmaradt a tervezettől, oka: a közmunka programra eft-al, a módszertani tevékenységre e Ft-al kevesebbet biztosítottak a tervezettnél. Elhatárolások részletezése Fejlesztési célra kapott támogatás eft évre áthúzódó bevételek eft Hajléktalan közalapítvány Hajléktalan közalapítvány Közmunkaprogram Esélyek Háza Összesen: Összesen: A évi tényleges bevétel 31,12 %-a normatív hozzájárulás. Az önkormányzati támogatás mértéke szerződés szerint, a kötelező feladatok ellátásához 27,49 %. Ezen túlmenően a tulajdonos évben a következő támogatást nyújtotta: Közcélú foglalkoztatás eft. Társaság bevételének 58,61 %-a származik normatív, valamint ellátási szerződés szerinti támogatásból, a többi 41,39 %-a pályázati forrásból, valamint a vállalkozási tevékenységből. I/2. számú melléklet (2007. évi tervezett és tényleges eredmények) A melléklet a évre tervezett, valamint a évi tényleges költségeket és ráfordításokat tevékenységenkénti megbontásban mutatja. Külön tevékenységként került kimutatásra az Esélyek Háza működtetése, valamint a módszertani tevékenység. A társaság üzemi, üzleti tevékenységének eredményét, a tervezetthez képest eltérést mutat. A terv és a tény adatok nem tartalmazzák a pénzügyi műveletek, valamint a rendkívüli bevételek összegét, ezzel szemben ebben a mellékletben az összes felmerült költség szerepel. A társaság tevékenységének eredményéről valós képet az I/6-os számú tábla (eredmény kimutatás) mutat, ebben már megjelennek a pénzügyi műveletek, valamint a rendkívüli bevételek eredményei is. A társaság mérlegszerinti eredménye eft. Vállalkozási bevételünk elmaradt a tervezettől, oka: a társaság közmunka programban vett részt. A program keretén belül végzett munkák után bevételt nem keletkezhetett. Az áfa kivételével az állam a programot megfinanszírozta.

14 I/3. számú melléklet (2007. évi tervezett és tényleges vagyonnövekmények) a társaság évi tervezett és tényleges aktivált beruházásait tartalmazza a felhasznált pénzforrások alapján. A társaság vagyonnövekményei 95%-ban pályázati forrásból valósultak meg évi tényleges beszerzés Összeg eft Pályázati forrásból Eredménytartalékból Egyéb támogatásból Beszerzések összesen: I/4. számú melléklet (2007. évi tervezett és tényleges létszám és béradatok) a társaság évi tervezett és tényleges, valamint a bázis év béradatait tartalmazza. A béradatok az alábbiakat tartalmazzák: A fizikai dolgozók béradatában szerepel a 13. bér, a szellemi dolgozók béradatában ezen felül szerepel készenléti díj, a műszakpótlék, egyéb pótlék (munkahelyi, vezetői) az egyéb bérek tartalmazzák a Felügyelő Bizottság tiszteletdíját és a időközben felmerülő nem rendszeres tevékenységek megbízási díjait, A bérköltség 2006 évhez viszonyítva nőtt, a tervhez képest, viszont alacsonyabb. Oka: üzleti terv készítésekor a teljes besorolási bérrel számolt a társaság, ugyanakkor ezt csökkentette a táppénzes napok száma, valamint az év közbeni mozgások okozta bérváltozás. A létszám adat a társaság összes különböző foglalkoztatási formában munkavállalóját tartalmazza. A részmunkaidős foglalkoztatásban tevékenykednek a fejlesztő felkészítő foglalkoztatásban résztvevők, valamint a rehabilitációs foglalkoztatásban résztvevő munkavállalók. A létszámban nem szerepelnek a munka-rehabilitációban foglalkoztatottak, akik nem munkaviszonyban, hanem munka rehabilitációs szerződéssel intézményi jogviszonyban végzik a munkát.

15 I/5. számú melléklet (2007. évi tervezett és tényleges pénzügyi és rendkívüli eredmény) Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli tevékenység eredménye eft eft Kapott kamatok Fejlesztési célú elhatárolás feloldása Fizetendő kamatok Ráfordítás Pü.műv. eredménye Rendkívüli eredmény Pénzügyi művelet eredménye a társaság bankszámláinak forgalma után járó, és fizetett kamatok különbözetéből, a lekötött betét időarányos kamatából, valamint a vásárolt pénzpiaci jegyek árfolyam nyereségéből tevődik össze. Társaság rendkívüli eredménye a fejlesztési célú pénzeszközök elhatárolásának feloldásából származik. Korábbi évekhez képest jelentős emelkedés mutatkozik, amely abból adódik, hogy években több beruházások történtek, ezáltal megemelkedett az elszámolt értékcsökkenés. I/6. számú melléklet (2007. évi tervezett és tényleges eredmények levezetése) A társaság üzemi, üzleti tevékenységének eredménye a tervhez képest jelentősen eltér. Oka: beruházások miatt megnőtt az elszámolt értékcsökkenési leírás, jelentősen emelkedett a rendkívüli bevétel. Mérleg szerinti eredmény magasabb lett a tervezettnél, e Ft. Összegezve: A társaság, tervezett bevételeit teljesítette. Likviditási problémák nem voltak április 03. Horváth Olga ügyvezető igazgató

16

17

18

19

20

21