7/ (II.16.) Dabas Város Önkormányzati Rendelete Dabas Város évi költségvetéséről

Átírás

1 7/ (II.16.) Dabas Város Önkormányzati Rendelete Dabas Város évi költségvetéséről Az önkormányzat képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében, az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 65. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki. (2) E rendelet rendelkezéseit a helyi kisebbségi önkormányzatok vonatkozásában a Szlovák Kisebbségi önkormányzat évi költségvetése és a Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2009.évi költségvetése figyelembevételével lehet alkalmazni. A költségvetés címrendje 2. (1) Az államháztartásról szóló törvény 67. (3) bekezdésében foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Az önálló- és részben önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott költségvetési szervek, a polgármesteri hivatal külön-külön alkotnak egy-egy címet. Alcímet alkotnak a polgármesteri hivatalon belül a szakfeladatok. A címrendet a költségvetési rendelet 2. számú melléklete, az alcímrendet, a 3. számú melléklete tartalmazza. (3) Az Önkormányzatnak az alábbi önállóan gazdálkodó intézményei vannak, melyekhez a következő részben önálló intézmények tartoznak: 1. II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola önállóan gazdálkodó és a hozzá tartozó 1. számú Óvoda részben önállóan gazdálkodó 2. Kossuth Lajos Általános Iskola önállóan gazdálkodó és a hozzá tartozó 2. számú Óvoda részben önállóan gazdálkodó 3. Gyóni Géza Általános Iskola önállóan gazdálkodó és a hozzá tartozó 3. számú Óvoda részben önállóan gazdálkodó 1

2 4. Kossuth Zsuzsanna Szakképző Iskola önállóan gazdálkodó 5. Kossuth Lajos Művelődési Központ önállóan gazdálkodó 6. Városi Tűzoltóság önállóan gazdálkodó 7. Dr. Halász Géza Szakorvosi Rendelőintézet önállóan gazdálkodó 8. Polgármesteri Hivatal önállóan gazdálkodó és a hozzá tartozó Múzsák Alapfokú Művészetoktatási intézmény részben önállóan gazdálkodó Halász Boldizsár Városi Könyvtár részben önállóan gazdálkodó. A költségvetés bevételei és kiadásai 3. (1) A képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetését E Ft bevétellel E Ft kiadással állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésében megállapított bevételek forrásonkénti, kiadások jogcímenkénti megoszlását, a rendelet 1. számú melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. (3) A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként az 1.a. számú melléklet tartalmazza. 4. (1) A képviselő-testület a kisebbségi önkormányzat költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatát a rendelet 7. és 8. számú melléklete szerint hagyja jóvá. (2) A képviselő-testület a Társult Önkormányzatok Együttsegítő Szolgálatának bevételi és kiadási előirányzatát a rendelet 6. számú melléklete szerint hagyja jóvá. 5. Az intézmények létszámát a képviselő-testület az intézményeiben az alábbiak szerint fogadja el: változás 1. számú óvoda: december 31-én 30 fő, amelyből 18 fő pedagógus január 1-től 30 fő, amelyből 18 fő pedagógus 0 2. számú óvoda: december 31-én 36 fő, amelyből 21 fő pedagógus január 1-től 35 fő, amelyből 21 fő pedagógus számú óvoda: december 31-én 37 fő, amelyből 21 fő pedagógus 2

3 2009.január 1-jén 37 fő, amelyből 21 fő pedagógus 0 amelyből részmunkaidős 3 fő, amelyből 1 fő pedagógus II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola: december 31-én 32 fő, amelyből 22 fő pedagógus 2009.január 1-től 32 fő, amelyből 22 fő pedagógus 0 Kossuth Lajos Általános Iskola: december 31-én 63 fő, amelyből 43 fő pedagógus 2009.január 1-től 62 fő, amelyből 42 fő pedagógus -1 amelyből részmunkaidős 5 fő, amelyből 5 fő pedagógus Gyóni Géza Általános Iskola: december 31-én 58 fő, amelyből 43 fő pedagógus 2009.január 1-től 59 fő, amelyből 44 fő pedagógus 0,5 amelyből részmunkaidős 1 fő, amelyből 1 fő pedagógus Kossuth Zsuzsanna Szakképző Iskola: december 31-én 87,5 fő, amelyből 68,5 fő pedagógus március 1-től 79,5 fő, amelyből 60 fő pedagógus szeptember 1-től 80,8 fő, amelyből 69,8 fő pedagógus + 1,3 Kossuth Lajos Művelődési Központ december 31-én 8 fő, amelyből 4 fő négyórás január 1-jén 8 fő, amelyből 4 fő négyórás 0 Városi Tűzoltóság: december 31-én 62 fő január 1-től 63 fő + 1 Dr.Halász Géza Szakorvosi Rendelőintézet december 31.én 73 fő, amelyből 3 fő részfoglalkozású január 1-jén 77 fő, amelyből 3 fő részfoglalkozású +4 Polgármesteri Hivatal december 31-én 83 fő január 1-jén 83 fő 0 Mezei őrszolgálat: december 31-én 3 fő január 1-jétől 3 fő 0 Háziorvosi szolgálat: 2008.december 31-én 4 fő részfoglalkozású január 1-jétől 4 fő részfoglalkozású 0 Állategészségügyi szolgálat december 31-én 1 fő részfoglalkozású január 1-jétől 1 fő részfoglalkozású 0 Közművelődési feladatok 2008.december 31-én 2 fő 2009.január 1-től 2 fő 0 3

4 Halász Boldizsár Városi Könyvtár december 31-én 6 fő, ebből 1 fő részmunkaidős január 1-től 6 fő, ebből 1 fő részmunkaidős 0 Múzsák Alapfokú Művészetoktatási Intézmény december 31-én 20 fő, ebből 8 fő részmunkaidős 10 egyéb jogv december 31-én 20 fő, ebből 8 fő részmunkaidős 10 egyéb jogv. Közcélú munkások létszáma 2009-ben maximum 100 fő lehet. 6. (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadások célonkénti részletezését a, 10., 10.a.,11. számú melléklet tartalmazza. 7. (1) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének feladatonkénti megoszlását a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza. (2) Az önkormányzat a kiadások között E Ft általános és E Ft céltartalékot állapít meg. 8. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat - tájékoztató jelleggel - mérlegszerűen a 12. számú melléklet tartalmazza. 9. (1)A képviselőtestület több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 13. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. 10. A képviselőtestület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 14. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. 11. A képviselőtestület az önkormányzat évi előirányzati ütemtervét havi bontásban a 15. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. 4

5 A költségvetés végrehajtásának szabályai 12. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért, a jegyző a felelős. 13. Amennyiben az intézmény 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 30 napig fennáll azt az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles jelenteni az önkormányzat jegyzőjének. 14. (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az évközben jelentkező szabad pénzeszközöket lekösse a számlavezető pénzintézetnél, a kötvényből még szabad pénzeszközét pedig a Raiffeisen Banknál. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az évközben jelentkező forráshiány fedezetére éven belüli finanszírozási hitelt vegyen fel maximum E Ft erejéig. 15. (1)A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát E Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának. (2) Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester évente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzatmódosítási jogkör december 31-ig gyakorolható. (3) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a jegyző által történő előkészítése után, a polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt. (4) A Polgármesteri céltartalék felhasználásáról a Polgármester dönt, a Városüzemeltetési keret felhasználásról a Polgármester - a Városüzemeltetési Iroda javaslata alapján - dönt. az intézmény-felújítási céltartalékról a Városépítési, Gazdasági és Környezetvédelmi Bizottság dönt, az Intézményvezetői, a nem önkormányzati intézmények támogatásáról és EU. parlamenti választás céltartalék felhasználásáról a Polgármester dönt. A Pályázati céltartalék felhasználásról a képviselő-testület dönt. 5

6 16. (1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget. (3) Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörben nem emelhetik fel, csak a testület jóváhagyását követően. (4) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv a beruházói jogkört tárgyi eszköz beszerzéséhez Ft értékhatárig megkapja. (5) A dolgozóknak adható adómentes étkezési hozzájárulás összege 2009-ben Ft, melegétel fogyasztása esetén Ft. 17. (1) Az önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott költségvetési szervek kötelesek saját hatáskörükben kialakított számviteli rendjüket számviteli politikájukban és számlarendjükben rögzíteni. (2) Valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatokat a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség, a mindenkori intézményvezetőt terheli. 18. (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (2) A testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv saját és a hozzá tartozó részben önálló intézmény tekintetében is köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek szakmai alapfeladatuk keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére dologi kiadások között tervezett és elszámolt kiadásra az intézménnyel munkaviszonyban nem álló természetes és jogi személyekkel az alábbi feltételek mellett köthetnek szerződést: 6

7 1. Szellemi tevékenység végzésére vonatkozó szolgáltatási szerződés a költségvetési szerv alapító okiratában rögzített szakmai alapfeladatának ellátására köthető. 2. A költségvetési szerv vezetője a Szervezeti és Működési Szabályzatban meghatározza azokat a szakmai feladatokat és feltételeket, melyek ellátása érdekében külső személlyel vagy szervezettel szerződést köthet. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 20. (1) A költségvetés végrehajtását az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében a polgármesteri hivatal köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni. (2) Valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni a saját és a hozzá tartozó részben önálló költségvetési szerv belső ellenőrzésének megszervezéséről. Záró és vegyes rendelkezések 21.. Dabas Város Önkormányzatánál január 1-től, a helyi illetményalap Ft Dabas Város Önkormányzatának Képviselő-testülete, a Környezetvédelmi Alap évi összegét teljes egészében a veszélyes fák kivágására és új fák telepítésére fordítja Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit január 1-től kell alkalmazni. Dabas,2009. február 16. Garajszki Gábor jegyző Kőszegi Zoltán polgármester Záradék: A rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit január 1-től alkalmazni kell. A rendelet a helyben szokásos módon kihirdetésre kerül. Garajszki Gábor jegyző 7

8 DABAS VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2009.ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK INDOKOLÁSA I. Az önkormányzat költségvetési politikájának fő vonásai 2009.évben Dabas Város Önkormányzatának évi költségvetésének tervezése során az első alapelv a kötelező feladatok teljesítése, valamint az intézmény hálózat működésének a biztosítása. Másik alapelv, hogy az előző években vállalt kötelezettségeit az önkormányzat maradéktalanul finanszírozni tudja ben is törekszünk a lakosság igényeinek megfelelő város fejlesztésre és az Európai Uniós pályázatokon történő eredményes részvételre. Bevételek II. Az önkormányzat költségvetésének előirányzatai 1.1. Saját bevételek Helyi adók A helyi iparűzési adó bevezetésére 1997-ben került sor az adó mértékét 2 %-ról 1.9 %-ra csökkentette a testület 2009.január 1-től. A belőle származó bevétel a mérték csökkentése ellenére emelkedett a betelepülő új vállalkozások miatt ban került bevezetésre a magánszemélyek kommunális adója, valamint a vállalkozók építmény adója. A kommunális adó összegét csökkentettük, mert a mentességek miatt nem tudtuk a tervezettet teljesíteni. Az építményadó mértékét szintén 5%-kal csökkentette a testület így január 1-től a négyzetméterenkénti összeg 475.-Ft. Az építményadó bevétele emelkedett annak ellenére, hogy a mérték csökkent - az új vállalkozások betelepülése miatt. Intézmények működési bevételei Ide tartoznak az ellátottak és az alkalmazottak étkezési térítési díjai, a kiadott helyiségek bérleti díjai, a művelődési ház jegy eladás bevételei, kiscsoportos foglalkozások térítési díjai, szakképző iskola tanműhelyi bevételei, a szakorvosi rendelőintézet foglalkoztatás egészségügyi szolgáltatásának díjai, a könyvtár beiratkozási díjai, a mezőőri járulék befizetések, lakbér befizetések, közterület használati díjak, az okmányiroda bevételei, a különböző hatósági díjak, kamatbevételek. A fenti bevételeknél különböző növekedéssel számoltunk, az étkezési térítési díjaknál a tényleges növekedéssel, a bérleti díjaknál az infláció mértékével Átengedett megosztott bevételek Személyi jövedelem adó: évben a SZJA bevételek önkormányzatoknak átengedett része 40%, amelyből - átengedett 8% eft, ami 2008-ban eft volt, ez az összeg eft-tal több az előző évinél. - a települések közötti jövedelem differenciálás miatt az idén eft-ot kapunk, ez a bevétel tavaly eft volt, ami eft-tal több a tavalyinál. - a normatívák fedezetére a személyi jövedelemadóból 32 % kerül biztosításra 8

9 Gépjárműadó A bevétel 100 %-ban az önkormányzat bevétele, a 2008-évihez képest növekedett az előirányzat eft-tal a várható új gépjárművek vásárlása miatt Átvett pénzeszközök Országos Egészségbiztosítási Pénztártól a Szakorvosi Rendelőintézet működéséhez e Ft-ot kapunk az idén, 2008-ban pedig eft-ot, ami e Ft-tal több az előző évihez képest. Itt szerepel a Társult Önkormányzatok Együtt Segítőszolgálatának részére OKÖT-tól átvett állami támogatás Állami hozzájárulás A normatív támogatás összege eft, 2008-ban eft, ami összességében eft-tal kevesebb a 2008.évi támogatásnál, valamint itt terveztük a kisebbségi támogatásokat is. 1.5.Felhalmozásra átvett pénzeszközök Itt szerepelnek a nyertes pályázataink 2009-es ütemének támogatásai ben a befolyt iparűzési adóból e Ft-ot a működési kiadásokra kell fordítani. A fejlesztési célra átvett pályázati pénzből e Ft működési költségeket finanszíroz. A finanszírozási bevételek közül a kamatbevételünk tervezett összege kevesebb a tavalyinál, mivel a kötvény bevételünk nagyobb részét már elköltöttük. A fentiek alapján az összes bevételünk e Ft, amelyből 2009-ben gazdálkodhatunk. Kiadások 2.1. Működési kiadások Személyi juttatások Az előirányzat tartalmazza az önkormányzat által foglalkoztatott dolgozók munkabérét és egyéb bérjellegű juttatásait ben a köztisztviselői illetményalap Ft. A közalkalmazotti illetménytábla 2009.január 1-jétől nem változik, az illetménypótlék számítási alapja Ft, a kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés számítási alapja Ft/fő/hónap. A pedagógusok szakkönyvvásárlásához kapcsolódó támogatás Ft/fő/év. Az adómentesen nyújtható étkezési támogatás Ft, meleg étel fogyasztása esetén Ft. A költségvetés nem tartalmaz 13.havi fizetést, valamint jutalomalapot. Munkaadót terhelő járulékok Az előirányzat az államnak fizetendő járulékokat és egészségügyi hozzájárulást tartalmazza ben a társadalombiztosítási járulék mértéke 29 %, a munkaadói járulék 3 %, a tételes egészségügyi hozzájárulás Ft. 9

10 Dologi kiadások A kiadás az intézmények működéséhez szükséges költségeket tartalmazza 2008.évi szinten. Az élelmezési kiadások emelkedését teljes egészében finanszírozza az önkormányzat, valamint a gáz és villany költségek emelkedéséből 10 %-ot, az egyéb dologi kiadások emelkedésének fedezetét az intézménynek kell kigazdálkodni. A szociális kiadások összegét az előző évihez képest növeltük a közcélú foglalkoztatás önkormányzathoz kerülés költségeivel, viszont ezzel szemben a közhasznú munkások kiadása megszünt. Az önkormányzati nem kötelező feladatok 5 %-os csökkentéssel kerültek tervezésre. Ellátottak pénzbeli juttatása Az intézményeinknél itt került megtervezésre a Gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló módosított 1997.évi XXXI. törvény alapján járó normatív étkezési Kedvezmény ami idéntől már az 5. és 6. osztályosokra is kiterjed -, az önkormányzat által biztosított szociális étkezési kedvezmény, a tankönyvpiac rendjéről szóló 2001.évi XXXVII. törvény alapján járó ingyenes tankönyv, valamint az önkormányzat által a gyerekeknek biztosított ingyenes utazási bérlet. Támogatjuk a gyermekek szervezett nyári szabadidős tevékenységét, a nyugdíjasok, valamint a nagycsaládosok nyaraltatását. Működtetjük a Bursa Hungarica felsőoktatási ösztöndíj rendszert, valamint helyi ösztöndíj rendszerrel támogatjuk a dabasi diákokat. A nem önkormányzati fenntartású intézmények ( pl. gimnázium) támogatására eft céltartalékot képeztünk. A működéssel kapcsolatban jelentkező váratlan problémák megoldásához eft általános tartalékot terveztünk. Az intézmény felújításokra eFt céltartalékot képeztünk től teljes éves költségvetése szerepel a Múzsák Alapfokú Művészetoktatási Intézménynek a Polgármesteri Hivatal szakfeladatai között. Plusz feladatként jelentkezik 2009-ben Dabas várossá nyilvánításának 20.évfordulójával, valamint a Közösség Évével kapcsolatos kiadványok, rendezvények költségei. Költségvetésünk tartalmazza a Társult Önkormányzatok Együtt Segítőszolgálatának, valamint a két kisebbségi önkormányzat költségvetését is. Az önkormányzat működésre e Ft-ot költ, ami e Ft-tal kevesebb az előző évinél, összességében azonban eft-tal több, mivel a pályázatoknak vannak működési költségei, amik megemelik a tervezetet. 10

11 Felhalmozási kiadások Beruházás Az önkormányzat 2009-ben e Ft-ot tervez fejlesztési feladatokra fordítani. Karbantartások A közterületek, játszóterek, parkok gondozására, játszótereink karbantartására, veszélyes fák kivágására, valamint a Polgármesteri Hivatal karbantartására eft-ot terveztünk. Felújítás A Sári Közösségi Ház felújításának II.ütemére eft-ot terveztünk, valamint tervszerűen el kell kezdeni a Halász Móricz Kúria felújítását is. Az intézményeink felújítására eft céltartalékot képeztünk, amiről a beérkezett intézményi kéréseknek megfelelően a Városépítési, Gazdasági és Környezetvédelmi Bizottság dönt. Beruházások 2009-ben a következő nagyobb beruházást tervezzük, amiket pályázati pénzből valósítunk meg: - Bóbita óvoda építése - TISZK infrastruktúra fejlesztése - TISZK szervezetfejlesztés - Együttsegítő Szolgálat családi napközi és nappali ellátás infrastrukturális fejlesztése - Polgármesteri Hivatal szervezetfejlesztése - Napsugár óvoda bővítése - 1.számú óvoda eszközbeszerzése - Ivókutak telepítése a város főútja mellett Tervezünk még több pályázat benyújtását, amihez tervek kifizetésére eft-ot irányoztunk elő, a kisvonattal kapcsolatos garázs kialakítására eft-ot, a Polgármesteri Hivatal fejlesztéseire eft-ot terveztünk, valamint ingatlanvásárlásra eft-ot különítettünk el. Továbbra is működtetjük a hagyományos lakosságot, vállalkozókat és dolgozóinkat segítő támogatási programjainkat: első lakáshoz jutók támogatása, időskorúak lakáskorszerűsítésének támogatása, munkáltatói kölcsön, Vállalkozás Fejlesztési Keret. A megkezdett pályázattal megvalósuló - beruházások mellett továbbfolytatjuk új pályázatok előkészítését, amelyre eft céltartalékot képeztünk ben eft Iparűzési adót tud az önkormányzat fejlesztésre fordítani. Az önkormányzatnak jelentős erőfeszítést kell tenni ahhoz, hogy kötelező feladatait maradéktalanul el tudja látni és fenn tudja tartani a város közösségének fejlődését szolgáló eddigi támogatási rendszerét - úgy, hogy mellette Dabas fejlődni is tudjon az országban eluralkodó gazdasági válság miatt. Dabas, február 16. Garajszki Gábor jegyző 11

12 12