A VISONKA Takarmánykeverő és Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság évi auditált, anyavállalati és konszolidált éves jelentése

Átírás

1 A VISONKA Takarmánykeverő és Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság évi auditált, anyavállalati és konszolidált éves jelentése

2 Alapadatok a Társaságról A Társaság cégneve: VISONKA Takarmánykeverő Szolgáltató és Kereskedelmi Nyilvánosan Működő Részvénytársaság A Társaság rövidített cégneve: VISONKA Nyrt. A Társaság cégjegyzékszáma: Kecskeméti Törvényszék Cégbírósága, cg Magyarország A Társaság székhelye: 6075 Páhi, III. körzet 51. A Társaság internet elérhetősége és címe: info@visonka.hu A Társaság központi elérhetősége: Telefon: Fax: A Társaság alaptőkéje: A Társaság alaptőkéje (jegyzett tőkéje) Ft A Társaság működésének időtartama: határozatlan A Társaság üzleti éve: A naptári évvel egyező, amely minden év január 1-től december 31-ig tart. A Társaság tevékenysége Főtevékenység: Haszonállat-eledel gyártása Az Igazgatótanács tagjai december 31-én: Milan Mečiar elnök Stefan Ivan tag Obertin Roland tag, vezérigazgató Viliam Dohnansky tag Vincent Kundrát tag A Társaság könyvvizsgálója: REPORT & AUDIT Könyvvizsgáló és Adószakértő Kft Debrecen, Vak Bottyán u. 51.,kamarai nyilvántartási szám: , személyében felelős könyvvizsgáló: Gyapjas István, kamarai tagszám:

3 I. A gazdálkodási környezet alakulása, változása I.1. Hazai gazdaság és az árszintek alakulása A nemzetgazdasági beruházások volumene 2014 IV. negyedévében 1,9, az év egészében 14,0%-kal haladta meg az egy évvel korábbit. A feldolgozóipar beruházásai 12,7%-kal, a mezőgazdasági beruházások 10,5%-kal emelkedtek az előző évhez viszonyítva. Az utolsó negyedévben hazánk bruttó hazai terméke 3,4%- kal növekedett az előző év azonos időszakához képest ben összességében 3,5%-kal bővült a gazdasági teljesítmény. A külkereskedelmi mérleg 2014-ben millió eurós aktívummal zárt. A fogyasztói árak 2014-ben az előző évhez képest átlagosan 0,2%-kal mérséklődtek. A pénzromlás lassulásában szerepet játszott a rezsicsökkentés, valamint a járműüzemanyagok árszínvonalának mérséklődése. (A KSH jelenti: Gazdaság és társadalom, január-december I.1.1. Hazai mezőgazdaság alakulása Előzetes adatok szerint a mezőgazdaság bruttó hozzáadott értéke 2014-ben előző évi áron számítva 21%-kal nőtt. A mezőgazdaság kibocsátásának 9,6%-os volumennövekedése alapvetően a növénytermesztési termékek volumenének 13%-os emelkedésével függ össze, melyet az árak 4,9%-os csökkenése kísért. A KSH január 22-i tájékoztatójában jelentek meg azok az előzetes adatok, amelyek jelentősen hozzájárultak a mezőgazdasági eredetű alapanyagok árának csökkenéséhez ben valamennyi fontosabb növény termésmennyisége emelkedett az előző évihez viszonyítva. Búzából 2014-ben az egy évvel korábbinál 2,0%-kal nagyobb területről 3,5%-kal több (5,2 millió tonna) termést takarítottak be. Kukoricát 4,9%-kal kisebb területről takarítottak be, mint 2013-ban. A 9 millió 169 ezer tonnás termés 35,7%-kal haladta meg az előző évit. Napraforgóból 1,2%-kal kevesebb területről (590 ezer hektár) 1 millió 550 ezer tonna termést takarítottak be, 4,8%-kal többet, mint 2013-ban. A gabonafélék ára 8,9%-kal, az olajos növényeké 6,8%-kal csökkent 2013 decemberéhez viszonyítva. Az élő állatok és állati termékek ára 2014-ben átlagosan 1,1%-kal mérséklődött. Az állati eredetű termékek költségét alapvetően meghatározó takarmány árak évben 10,6%-kal csökkentek. A mezőgazdasági felhasználású energia ára átlagosan 3,7%-kal mérséklődött. A mezőgazdasági termelőiár-index és ráfordításiár-index hányadosa - agrárolló ben 96,9% volt, azaz 2013-höz viszonyítva a mezőgazdasági termelői árak nagyobb mértékű csökkenésével szemben a ráfordítási árak nőttek. (KSH Gyorstájékoztató február 16.) 3

4 I.2. A hazai állatállomány alakulása 2014 évben a főbb állatfajok közül a szarvasmarhák, a sertések és a baromfifélék száma emelkedett, a juhok állománya csökkent. A decemberi adatok a szarvasmarhák számának 10 év óta tartó növekedését mutatják, a sertésállomány december óta újra meghaladja a hárommilliót. A juhok száma december elsején 1,2 millió volt. I.2.1. Társaságunk számára fontosabb változások A tyúkok száma decemberben 31 millió volt, 1 millióval (3,6 százalékkal) több az egy évvel korábbinál. A június 1-jei állapothoz viszonyítva az állomány 5 millióval (14 százalékkal) csökkent. A 12 milliós tojóállomány az egy évvel korábbinál 1 millióval (7,5 százalékkal), a hat hónappal ezelőttinél 1,8 millióval (18 százalékkal) volt több első 11 hónapjában a vágótyúkok felvásárlási ára 6,9 százalékkal volt alacsonyabb, a tyúktojásé lényegében nem változott 2013 azonos időszakához viszonyítva. A lúdállomány december 1-jén alig több mint 1 millió volt, 604 ezerrel (37 százalékkal) kevesebb az egy évvel korábbinál. A 4,3 milliós kacsaállomány 30 ezerrel (0,7 százalékkal) volt több, mint 2013 decemberében. A pulykaállomány - 2,8 millió ezerrel (8,9 százalékkal) nőtt az egy évvel korábbihoz viszonyítva első 11 hónapjában a vágópulyka felvásárlási ára nem változott, a vágólúdé 8,9 a vágókacsáé 6,4 százalékkal csökkent 2013 azonos időszakához képest január és november között az élő csirke piaci átlagára 13 százalékkal, az élő lúd piaci átlagára 22, az élő kacsáé 3,3 százalékkal magasabb, ezzel szemben az élő pulykáé 13 százalékkal volt alacsonyabb, mint 2013 azonos időszakában. (KSH Statisztikai Tükör február 20.) I.2.2. A VISONKA Nyrt. által felhasznált, jelentősebb alapanyagok árszintje A főbb szemesek beszerzési ára évben kedvezőbben alakult az előző évhez képest. A takarmánykukorica tonnánkénti beszerzési ára Ft/tonna volt, szemben az előző évi Ft-tal. A kalászosok beszerzési ára tekintetében szintén kedvezőtlenebb volt a helyzet évhez viszonyítva a kalászosok tonnánkénti beszerzési átlagára 20,6%-kal, Ft-ról Ft-ra csökkent. A 2014 évi termés betakarításakor, illetve azt követően az árak estek, de a csökkenő volumenű tápgyártás miatt az árcsökkenés hatása az egész éves beszerzési átlagár tekintetében kevésbé érvényesült. 4

5 60000 Jelentősebb alapanyagok beszerzési árának változása évben (1.) (Szeptember és december hónapban kalászosból nem volt beszerzés.) jannuár február március április május június július augusztus szeptember október november december takarmánykukorica kalászosok Jelentősebb alapanyagok beszerzési árának változása évben (2.) augusztus szeptember november december szójadara szójabab A gabonafélékhez hasonlóan kedvezően alakult a szójabab felvásárlási ára is mely 8,9%-kal csökkent. A szójadara beszerzési átlagára szerény mértékben 2,4%-kal mérséklődött. II.1. Termelés II. Fontosabb változások, termelés, értékesítés A Társaság termelőkapacitása az előző év végéhez képest nem változott, a piaci viszonyok tekintetében viszont továbbra is romló tendencia figyelhető meg. A termelés számottevő mértékben csökkent évhez viszonyítva, sőt a év 5

6 januári és februári hónap sem változtatott ezen a kedvezőtlen tendencián. A évben gyártott tápok mennyisége 35,9%-a az előző évinek. Tápgyártási volumen változása tonnában, havi bontásban (2014.) dec. augusztus szeptember november december A kisebb forgalmú extrudált termékek gyártása is jelentős mértékben csökkent, a tavalyi mennyiség 64,3%-a került mindössze gyártásra. Az extrudált szójabab gyártásában bekövetkezett visszaesést az ismételten gyártásba került extrudált kukorica mennyisége mérsékelte Extrudált termékek gyártási volumen változása tonnában, havi bontásban (2014.) augusztus szeptember november december

7 Az előállított komplett premixek volumene 17,2%-kal nőtt az előző évhez képest. Az értékesítési céllal gyártott koncentrátumok mennyisége meghaladta a 46 tonnát. Az előző évben a termékből 19,8 tonnát értékesítettünk. Komplett premix gyártási volumen változása tonnában, havi bontásban (2014.) augusztus szeptember november december Összességében, az előző évhez viszonyítva a Társaság kibocsátása jelentős mértékben csökkent. A korábbi jelentésekben is jelzett negatív változások (növekvő konkurencia, növekvő költségek) egyre nagyobb nyomást gyakoroltak a Vállalat teljesítményére. Tápgyártás tonnában Extrudált termékek tonnában Komplett premix tonnában Fenti grafikonok a termékenként összesen gyártott (saját termelésű készletek és bérgyártás) mennyiségeket mutatják. 7

8 Bérgyártás A vizsgált időszakban komplett premixekből és növényi zsírporból összesen 1375 tonna bérgyártás volt, 17,2%-kal több, mint az előző évben (2013. évi termelés: 1169 tonna) A saját termékek gyártásának csökkenése miatt a bérgyártás jelentősége a Társaság gazdálkodása tekintetében tovább nőtt. II.2. Értékesítés Az egyes termékek értékesítésének volumene a gyártott mennyiségekhez hasonlóan változott. A vizsgált időszakban a saját termelésű tápok értékesített mennyisége 35,7%-a az előző évi azonos időszakinak. Az extrudált termékek értékesítése 49,3%- kal csökkent. Az értékesített koncentrátumok mennyisége 46 tonna volt, szemben az előző évi 19,8 tonnával. Összességében az értékesítési mennyiségek megfeleltek a termelési volumenek alakulásának. II.3. Egyéb változások A kedvezőtlen piaci folyamatokra való tekintettel a évi létszámcsökkentést követően, 2014-ben a foglalkoztatottak számát további két fővel csökkentettük április 7-én megtartott rendkívüli közgyűlés egy fő kivételével új igazgatótanácsi tagokat, új audit bizottsági tagokat, valamint vezérigazgatót választott és döntött arról, hogy az Igazgatótanács, valamint az Audit Bizottság tagjai tisztségükkel összefüggésben juttatásban nem részesülnek. A munkáltatói jogkört gyakorló Igazgatótanács az új vezérigazgató személyi alapbérét közel 50%-kal alacsonyabb összegben állapította meg. Bővítettük a készpénzzel fizető - kis létszámú állatállományt nevelő - termelők részére történő értékesítést. Ez év elejétől tevékenységi körünket - a KEG Nyrt-vel együttműködve - palackos pb-gáz kiskereskedelemmel bővítettük évtől 2 fő, év elejétől 1 fő munkavállalót részmunkaidőben foglalkoztatunk. A Társaság fizetőképességének romlása okán tárgyalásokat folytatunk a Commerzbank Zrt-vel a már esedékessé vált, továbbá a még nem esedékes tartozások - beruházási hitel és járulékai - átütemezése tekintetében. A pénzintézet követelése átstrukturálásától nem zárkózik el. A tárgyalások a jelentés közzétételéig nem záródtak le. 8

9 A VISONKA Nyrt évi (IFRS szerinti, konszolidált, auditált) főbb mérleg és eredményadatai Főbb mérlegadatok Tételek megnevezése Változás (e Ft-ban) Mérleg főösszeg Befektetett eszközök Forgóeszközök Saját tőke Kötelezettségek Főbb eredményadatok Tételek megnevezése (e Ft-ban) Változás Értékesítés nettó árbevétele Üzemi eredmény Pénzügyi tevékenység nettó-eredménye Teljes átfogó jövedelem II.4. Árbevétel A Társaság csoport szinten 69,0 százalékos csökkenés mellett, évben eft árbevételt ért el, a 2013 évi eft tal szemben. N E T T Ó Á R B E V É T E L [ e F t ]

10 Az értékesítés nettó árbevételnek megoszlása tevékenységenként: Tevékenység Ért. nettó árbevétele (eft) Abszolút változás Változás %-ban Keveréktakarmány gyártás (STK) ,8 Extrudált termékgyártás ,3 Belkereskedelem ,7 Keveréktakarmány bérgyártás ,2 Közúti teherszállítás ,6 Eladott /értékesített/ közv. szolg ,5 Egyéb tevékenységek ,9 Összesen ,0 A keveréktakarmány gyártás árbevétele eft-tal, az extrudált termékek árbevétele eft-tal, a belkereskedelmi tevékenység árbevétele eft-tal csökkent. A keveréktakarmány gyártás árbevételének változását főként az értékesítés volumenének, másrészt az értékesítési árak csökkenése együtt befolyásolta. II.5. Eredménytételek jelentősebb változásai II.5.1. Értékesítés költségei Az értékesítés önköltsége, a bázis időszakhoz viszonyítva eft-tal csökkent. A változás főként az értékesítési volumen csökkenésének, valamint az alapanyag beszerzési árak alakulásának eredménye. A költségszerkezetben meghatározóak az alapanyag-beszerzés költségei. A mezőgazdasági eredetű alapanyagok átlagos beszerzési ára évben 19,7%-kal az ipari eredetűeké 10,3%-kal csökkent az előző évhez viszonyítva. A bázis időszakban az alapanyag-vásárláshoz kapcsolódó, utólag kapott engedmény felhasznált, valamint értékesített készletre jutó értéke összesen eft tal csökkentette az értékestés önköltségét. II.5.2. Anyagköltségek Az értékesítés költségei között figyelembe nem vett anyagköltség évben a bázis időszakhoz viszonyítva eft-tal emelkedett és eft-ot ért el. A változás oka a kiszerelt (zsákos) formában történt értékesítés emelkedése. 10

11 II.5.3. Személyi jellegű ráfordítások A személyi jellegű ráfordítások értéke 2014-ban eft volt, ami eft-tal kevesebb az előző év azonos időszakához viszonyítva. (2013.év: eft). A változás főként a év második félvi és a évi létszámleépítés, másrészt a csökkenő termelés eredménye. II.5.4. Igénybevett szolgáltatások eft eft Szállítás-rakodás, raktározás költségei Részvény forgalomban tartás díja Karbantartási költségek Úthasználati díj Honlap karbantartási díj Szakértői díjak ebből beszámoló könyvvizsgálat díja Telefon, posta, futár ktg Tagsági díjak Biztosítási díjak Hatósági, igazgatási díjak, illetékek Egyéb Összesen Az igénybe vett szolgáltatások értéke eft-tal csökkent évhez viszonyítva. A vizsgált időszakban a szállítás-rakodás, raktározás költsége és a karbantartási költségek együttesen eft-tal csökkentek a bázisidőszakhoz képest. II.5.5. Egyéb bevételek és ráfordítások, nettó eredménye eft eft Bírságok, kártérítések Káreseménnyel kapcsolatosan kapott bevétel Követelések értékvesztése Helyi adó Egyéb adók Tárgyi eszközök terven felüli écs Kapott késedelmi kamat, bírság Hiányzó állományból kivezetett készlet értéke Élelmiszerlánc-felügyeleti díj Egyéb Egyéb bevételek és ráfordítások, nettó

12 Az egyéb bevételek és ráfordítások nettó eredménye évhez viszonyítva 846 eft-tal romlott. Az egyéb ráfordítások eft-tal, az egyéb bevételek összege eft-tal emelkedett. Főként a termelés visszaesés, másrészt az alacsony készlet egységárak miatt, a gyártási és tárolási veszteségek értéke több, mint efttal csökkent évhez viszonyítva. A tárgyidőszakban vevőkövetelésekkel kapcsolatosan eft összegű értékvesztés került elszámolásra, eft-tal több, mint az előző évben. III.5.6. Pénzügyi tevékenység nettó eredménye eft eft Fizetett, fizetendő kamatok Kapott kamatok Részesedések értékvesztése Engedményezett, vásárolt követelés könyv szerinti értéke Engedményezett, vásárolt követelés könyv szerinti értéke Bankköltség Árfolyamveszteség 9 - Árfolyamnyereség -3 - Pénzügyi tevékenység nettó vesztesége A pénzügyi tevékenység nettó eredménye évben eft volt, efttal kevesebb, mint az előző évben (2013. év: eft). Változatlanul jelentős költségelem a fejlesztések finanszírozásával kapcsolatban felvett hitellel összefüggésben fizetendő kamat. Összege évhez viszonyítva eft-tal csökkent. A Páhi Zöld Energia Kft-ben lévő részesedés elszámolt értékvesztése a pénzügyi tevékenység nettó veszteségét eft-tal (2013. év: eft) növelte. 12

13 Eredménykategóriák alakulása FŐBB EREDMÉNYKATEGÓRIÁK ALAKULÁSA [eft] (1.) BRUTTÓ HASZON ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE TELJES ÁTFOGÓ JÖVEDELEM EBITDA PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG NETTÓ EREDMÉNYE A Társaság évben csoport szinten elért üzemi eredménye eft veszteség volt, ami több mint kétszerese az egy évvel korábbi bázis időszakban elért eft veszteségnek. A évi adózás előtti eredmény (veszteség) eft-tal, az adózott eredmény (veszteség) eft-tal romlott évhez képest. EREDMÉNYKATEGÓRIÁK ALAKULÁSA [eft] (2.) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY TELJES ÁTFOGÓ JÖVEDELEM Az eredménykategóriák vizsgált időszaki kedvezőtlen alakulására főként a kibocsátások volumenének jelentős csökkenése volt hatással. 13

14 II.6. Mérlegtételek jelentősebb változásai ESZKÖZÁLLOMÁNY ALAKULÁSA (eft) ESZKÖZÖK ÖSSZESN BEFEKTETETT ESZKÖZÖK FORGÓESZKÖZÖK II.6.1. Befektetett eszközök Az ingatlanok, gépek és berendezések nettó értéke december 31-én eft, december 31-én eft-volt. A változás elsősorban az elszámolt terv szerinti értékcsökkenés eredménye. Az immateriális javak nettó értéke eft volt, az előző év éhez viszonyítva csökkent (2013. december 31.: eft). INGATLANOK, GÉPEK, BERENDEZÉSEK (eft)

15 II.6.2. II Forgóeszközök Készletek A készletek december 31-i záró értéke eft volt (2012. december 31-én: eft). A változás -43,5 százalék. A vásárolt készletek értéke eft -tal, a késztermékek értéke 998 eft-tal csökkent. FORGÓESZKÖZÖK ALAKULÁSA (eft) KÉSZLETEK VEVŐK ÉS EGYÉB ÉVEN BELÜLI KÖVETELÉSEK TÉNYLEGES ADÓKÖVETELÉSEK PÉNZESZKÖZÖK II Vevők és egyéb éven belüli követelések A vevők és egyéb éven belüli követelések december 31-i záró értéke eft volt, a december 31-inél eft tal kevesebb (2013. december 31-i záró: eft). A vevőkövetelések értéke eft-tal, az egyéb éven belüli követelések eft-tal csökkentek a bázis időszakhoz képest. A vevőkövetelések változását az értékesítési volumen, a tárgyévi értékesítési árak együttesen befolyásolták. Az egyéb követelések összege (2014. december 31-i záró eft) a decemberi záró értékhez ( eft ) viszonyítva eft-tal csökkent. II Pénzeszközök A pénzeszközök december 31-i záró értéke eft, ami eft-tal kevesebb a december 31-inél ( eft). II.6.3. Források II Jegyzett (alap) tőke és tartalékok A Társaság jegyzett tőkéje december 31-én db törzsrészvényből állt. 15

16 A részvények névértéke 250 Ft/db. A jegyzett tőke december 31-éhez viszonyítva nem változott. Az eredménytartalék eft volt, eft-tal kevesebb a december 31-inél. A változás a évi negatív teljes átfogó jövedelem eredménye. (Konszolidált saját tőke változás kimutatása a 27. oldalon.) FORRÁSOK ALAKULÁSA (eft) KÖTELEZETTSÉGEK ÉS SAJÁT TŐKE ÖSSZ. HOSSZÚ LEJ. KÖTELEZETTSÉGEK SAJÁT TŐKE RÖVID LEJ. KÖTELEZETTSÉGEK II Hosszú lejáratú kötelezettségek A hosszú lejáratú kötelezettségek december 31-i záró értéke eft volt, 67,5%-kal ( ef) kevesebb, mint az előző évi (2013. december 31.: eft). A hosszú lejáratú kötelezettségeken belül a hosszú lejáratú pénzügyi kötelezettségek (beruházási hitel) értéke az átsorolás okán december 31-hez viszonyítva eft tal csökkent. II Rövid lejáratú kötelezettségek (pénzügyi és szállítói) A rövid lejáratú kötelezettségek december 31-i záró értéke eft volt, a bázis időszakinál 46,5%-kal ( eft) kevesebb (2013. december 31-i záró: eft). - A szállítók és egyéb rövidlejáratú kötelezettségek záró értéke december 31- én eft volt, az időszaki nyitó állománynál 64,1%-kal ( eft) kevesebb. - A rövid lejáratú pénzügyi kötelezettségek záró értéke eft volt, eft-tal több a bázis időszak záró értékénél (2013. december 31.: eft). A tárgyévben hosszú lejáratú beruházási hitelből rövid lejáratú hitelek közé átsorolt összeg eft. 16

17 A szállítóállomány értékének változását főként a csökkenő termelés miatti kisebb volumenű alapanyag beszerzés, a mezőgazdasági eredetű alapanyagok alacsonyabb beszerzési átlagára, valamint a Társaság rosszabb fizetési morálja eredményezte. III. Pénzügyi adatokból számított mutatók BEFEKTETETT ESZKÖZÖK FEDEZETE ,03% 95,02% 100,62% 115,30% 0,00% 20,00% 40,00% 60,00% 80,00% 100,00% 120,00% 140,00% Befektetett eszközök fedezete I. (saját tőkéhez) Befektetett eszközök fedezete II. (saját tőke + hosszú lej.köt.) 140,00% LIKVIDITÁS 120,00% 118,34% 100,00% 89,33% 93,63% 80,00% 60,00% 64,06% 40,00% 20,00% 0,00% 8,74% 5,03% Likviditási ráta Likviditási gyorsráta Pénzhányad 17

18 ELADÓSODOTTSÁG FOKA ,46% 49,36% 0,00% 10,00% 20,00% 30,00% 40,00% 50,00% 60,00% 70,00% 80,00% 90,00% 100,00% A Társaság gazdálkodásának rövid távú finanszírozása nem megfelelően biztosított. A hosszú távú likviditás évhez viszonyítva gyengült. 18

19 IV. A VISONKA Nyrt. leányvállalata: Páhi Zöld Energia Kft. A Páhi Zöld Energia Kft évben - hasonlóan a bázisidőszakhoz - kizárólag saját tulajdonú ingatlanjának bérbeadásával foglalkozott. Más, árbevételt eredményező tevékenységet nem folytatott. A Páhi Zöld Energia Kft évi főbb mérleg és eredményadatai (Magyar számviteli szabályok szerint) Tételek megnevezése (e Ft-ban) Főbb mérlegadatok Változás Mérleg főösszeg Befektetett eszközök Forgóeszközök Saját tőke Jegyzett tőke Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Főbb eredményadatok Tételek megnevezése (e Ft-ban) Változás Értékesítés nettó árbevétele Anyagjellegű ráfordítások Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény A Társaság 2,2 százalékos növekedés mellett, 2014-ben eft árbevételt ért el, a évi eft tal szemben. A változás a VISONKA Nyrt. használatában lévő ingatlan bérleti díjának március 1-vel történt - előző évi infláció mértékével egyező - emelésének eredménye. A évben a mérleg szerinti eredmény 610 eft nyereség volt, az egy évvel korábbi bázis időszakban elért -949 eft veszteséggel szemben. 19

20 V. További kilátások A további kilátásokat elsősorban a konkurencia térnyerése, romló likviditás határozzák meg. A belföldi piaci lehetőségeink szűkülése, a piaci szereplők kedvezőtlen likviditása okán tárgyalásokat folytatunk leendő külföldi partnerekkel keveréktakarmány, valamint mezőgazdasági eredetű alapanyagok értékesítésével kapcsolatosan. Tovább folytatjuk a tárgyalásokat legnagyobb hitelezőnk a Commerzbank Zrt-vel a már esedékessé vált, továbbá a még nem esedékes tartozások - beruházási hitel átstrukturálásáról. A társaság likviditásának javítása érdekében további erőfeszítéseket teszünk banki forrás bevonására. Folyamatosan felülvizsgáljuk és optimalizáljuk működési költségeinket, beszerzéseinket. A I. negyedév adatai szerint csökkenő termelés és árbevétel valószínűsíthető. Az ügyvezetés főbb céljai közül a következők emelhetők ki: a Társaság likviditásának helyreállítása, a gazdálkodás jövedelmezőségének javítása, új tevékenységek külkereskedelem - elindítása, a szállítói és fizetőképes vevői kör bővítésével a piaci jelenlét és az alkuerő fokozása. VI. Kockázatok Árfolyamkockázat A forint le- és felértékelődése a gazdálkodás eredményességét közvetlenül és közvetve befolyásolja. A forint leértékelődése következtében emelkedik az importból származó ipari eredetű alapanyagok (fehérjehordozók, premix alapanyagok, stb.), energiahordozók, alkatrészek beszerzési ára, és ösztönzőleg hat a belföldön megtermelt mezőgazdasági eredetű takarmány-alapanyagok kivitelére. Bevételeink forint alapúak, így az árfolyamok alakulása eredményünkre hatással van. Kamatlábkockázat Nem garantálható, hogy a Társaság az infláció negatív hatásait át tudja hárítani vevőire. Az infláció esetleges emelkedése a hitelkamatok emelkedését eredményezné, ami negatív hatással lenne a Társaság pénzügyi gazdálkodására. Tekintettel arra, 20

21 hogy a Társaság kamatráfordításai az árbevétel egy százalékát sem érik el, a finanszírozás költségeivel kapcsolatos kockázati elemet nem tekintjük jelentősnek. Hitelezési kockázat A Társaság pénzeszközei forintban vannak. A szabad pénzeszközeit megbízható, tradicionális pénzintézeteknél helyezi el. Az anyavállalat által felvett beruházási hitele szerződés szerinti kamatlábának mértéke változhat. Likviditási kockázat A Társaságnál a likviditási kockázat körültekintő kezelése kiterjed a kellő mennyiségű pénzeszköz, valamint megfelelő mennyiségű hitelkeret lehetőség szerinti fenntartására. Negatív változás a 2012 és 2013 évben bevezetett állami szabályozók, melyek növelik a Társaság likviditási kockázatát. A Társaságra és az ágazatra jellemző kockázati tényezők A hazai piaci lehetőségeket nagyban befolyásolja az állattartó ágazat, ezen belül elsődlegesen a vízi-szárnyas termelés mindenkori helyzete. Az alapanyag árak alakulása kiemelt hatással van a Társaság termékeinek piaci lehetőségeire, a működés eredményének alakulására. Az alapanyagárak jelentős mértékű emelkedését a Társaság nem tudja minden esetben maradéktalanul vevőire hárítani, ez az eredmény csökkenését okozhatja. A Társaság működésének alapfeltétele a termelés megfelelő mennyiségű és minőségű alapanyaggal történő ellátása. Ennek biztosítására többéves múltra visszatekintő beszállítói kapcsolatrendszer működik, ami minőségi oldalról megnyugtató módon kezeli a kockázatokat. Kiemelt kockázati tényezőként kell kezelni az éleződő versenyhelyzetet a magyar és külföldi forgalmazókkal szemben egyaránt, különös figyelemmel a nemrégiben beindított szentesi takarmánykeverő üzemre. VII. Foglalkoztatáspolitika A Társaságnál nincs külön HR részleg, hanem 1 személy látja el a munkaüggyel kapcsolatos feladatokat. A társaság foglalkoztatáspolitikáját alapvetően az határozta meg, hogy az üzleti feladatok ellátásához megfelelő létszámú és szerkezetű humán erőforrás legyen biztosítva. A csoport a munkaerővel való hatékony gazdálkodás mellett kiemelt hangsúlyt helyez a szervezet, valamint a személyzetfejlesztésre az egyéni ismeretbővítéstől a munkaerő képesség fejlesztéséig. A Társaság munkavállalóinak átlagbére évben az előző évhez viszonyítva 2,2%-kal csökkent. A képzés tekintetében továbbra is stratégiai célunk a jól képzett munkaerő biztosítása, ezért munkavállalóink szakmai képzéseken vesznek részt. Munkatársaink képzésére évben 347 eft-ot, az előző évben 103 eft-ot fordítottunk. 21

22 A Társaságnál foglalkoztatott munkavállalók átlagos állományi létszáma 2014 évben 26 fő, évben 35 fő volt. A korábbi 36 fő munkavállalói létszám 9 fővel, 27 főre, március hónap végén további 2 fővel, 25 főre csökkent. VIII. A VISONKA Nyrt. tulajdonosi struktúrája december 31-én, részvényesi bejelentés alapján Tulajdonosi kör Tulajdoni arány (%) Szavazati jog (%) Részesedés (db) KEG Közép-Európai Gázterminál Nyrt. 31,23 31, Stefan Machalik 32,65 32, Jaroslav Calabek 5,83 5, Közkézhányad 30,29 30, Megjegyzés: A közkézhányad meghatározásánál nem vettük figyelembe az olyan tulajdonosokat, akiknek a teljes értékpapír-állomány legalább 5%-a a tulajdonában van, valamint a letétkelezők birtokában lévő értékpapírállomány azon részét, amelyről a letétkezelő rendelkezésre álló igazolása alapján megállapítható, hogy a teljes értékpapír állomány legalább 5%-át kitevő értékpapír mennyiség van az adott személy tulajdonában. A Társágnak nincs tudomása arról, hogy vezető tisztségviselő(k), illetve munkavállaló(k) rendelkeznének VISONKA Nyrt. által kibocsátott részvénnyel. IX. Jelentősebb Társasági események A április 7-én megtartott rendkívüli, határozatképes közgyűlésen az alaptökét alkotó szavazásra jogosító részvények által megtestesített szavazatok 60,02%-a, összesen szavazatott képviselő részvényes jelent meg, így az határozatképes volt. A közgyűlés megválasztotta az Igazgatótanács és az Audit Bizottság tagjait, valamint a Társaság vezérigazgatóját. Az Igazgatótanács, valamint az Audit Bizottság tagjai, tisztségükkel összefüggésben juttatásban nem részesülnek. Döntés a Közgyűlés előzetes egyetértéséről csődeljárás lefolytatása iránti kérelem bírósághoz történő benyújtásához, az Igazgatótanács felhatalmazása a kapcsolódó szükséges intézkedések megtételére és határozatok meghozataláról. Igazgatótanácsi előterjesztés tárgyban a Közgyűlés egyhangú szavazatával úgy határozott, hogy a Közgyűlést felfüggeszti és a napirendi pont megtárgyalására és határozathozatalra a folytatólagos Közgyűlésen kerül sor, amelynek időpontja április 30-án óra, helyszíne: Old Lake Golf Hotel (2890 Tata, Remeteségpuszta puszta 1.) 22

23 A április 18. napjára összehívott Közgyűlés határozatképtelensége miatt megismételt április 29-i éves rendes, határozatképes közgyűlésen az alaptőkét alkotó, szavazásra jogosító részvények által megtestesített szavazatok 14,69%-a, összesen szavazatot képviselő részvényes jelent meg. A közgyűlés 100%-os támogatás mellett elfogadta a Társaság üzleti évi, magyar számviteli szabályok szerinti, valamint az IFRS szerinti konszolidált beszámolóját, megválasztotta a Társaság könyvvizsgálóját, elfogadta a Felelős Társaságirányítási Jelentést és az Igazgatóság, majd Igazgatótanács tagjainak kifizetett juttatásokat tudomásul vette, továbbá részükre a évre vonatkozó felmentvényt megadta. A Társaság április 7-i felfüggesztett rendkívüli közgyűlése a április 30-i folytatólagos ülésén egyhangú nem szavazatával úgy határozott, hogy a megelőző Igazgatótanács azon határozati javaslatát, mely szerint a Közgyűlés egyetértve kéri és támogatja a csődeljárás lefolytatása iránti kérelem bírósághoz történő benyújtását és felhatalmazza az Igazgatótanácsot a kapcsolódó szükséges intézkedések megtételére és határozatok meghozatalára nem fogadja el. X. Folyamatban lévő jogi eljárások 1./ Adós társaság ellen napján felszámolási eljárást indítottunk a Kecskeméti Törvényszék előtt ,- Ft. és járulékai összegű számlatartozás megfizetése iránt (Adósnak a kérelem beadása óta további ,-Ft lejárt számlatartozása is keletkezett). A Kecskeméti Törvényszék első fokon megállapította az Adós fizetésképtelenségét és elrendelte a felszámolását. Adós a határozatot megfellebbezte. 2./ Kastélydomb Kft. f.a. Adós ellen fizetési meghagyást, és annak jogerőre emelkedését követően végrehajtást indítottunk. Az eljárás eredménytelen volt, időközben az Adós társaság ellen felszámolási eljárás indult, amelybe hitelezőként a VISONKA Nyrt. bejelentkezett. A VISONKA Nyrt. követelése ,- Ft. és járulékai. Adósnak vagyona van (ingatlan), amelynek értékesítése eddig nem vezetett eredményre. 3./ Adós társaság ellen fizetésképtelenség megállapítása és felszámolás elrendelése miatt kérelmet terjesztettünk elő. Adós tartozása ,- Ft és járulékai. 23

24 VISONKA Takarmánykeverő Szolgáltató és Kereskedelmi Nyrt. Konszolidált IFRS Mérleg ESZKÖZÖK Változás eft eft % Befektetett eszközök Ingatlanok, gépek, berendezések ,6 Immateriális javak ,0 Goodwill Egyéb tartósan adott kölcsön Egyéb részesedések Halasztott adókövetelések ,1 Befektetett eszközök összesen ,5 Forgóeszközök Készletek ,3 Vevők és egyéb éven belüli követelések ,2 Tényleges adókövetelés ,0 Értékpapírok Pénzeszközök ,1 Forgóeszközök összesen ,6 Eszközök összesen ,9 FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke ,0 Tőketartalék 1 1 0,0 Saját részvények Eredménytartalék , ,5 Nem irányító részesedés - - Saját tőke összesen ,5 Hosszú lejáratú kötelezettségek Pénzügyi kötelezettségek ,7 Halasztott adó kötelezettségek , ,5 Rövid lejáratú kötelezettségek Céltartalékok ,1 Pénzügyi kötelezettségek ,9 Szállítók és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek , ,5 Kötelezettségek és saját tőke összesen ,9 24

25 VISONKA Takarmánykeverő Szolgáltató és Kereskedelmi Nyrt. Konszolidált IFRS Átfogó Eredménykimutatás (e Ft-ban kifejezve, kivéve a részvényenkénti számokat) Változás eft eft % Értékesítés nettó árbevétele ,0 Értékesítés költségei ,5 Bruttó haszon ,8 Anyagköltségek ,3 Személyi jellegű ráfordítások ,9 Igénybevett szolgáltatások ,5 Értékcsökkenés és amortizáció ,6 Egyéb bevételek és ráfordítások, nettó ,8 Működési költségek ,5 Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye ,7 Pénzügyi tevékenység nettó eredménye ,6 Adózás előtti eredmény ,1 Jövedelemadók ,0 Adózott eredmény ,5 Egyéb átfogó jövedelem - - Teljes átfogó jövedelem ,5 Anyavállalatra jutó rész Külső tulajdonosra jutó rész Törzsrészvények átlagos súlyozott száma Egy részvényre jutó eredmény (Ft) Alap Hígított

26 VISONKA Takarmánykeverő Szolgáltató és Kereskedelmi Nyrt. Konszolidált saját tőke változás kimutatása a december 31-ével végződő évről Jegyzett tőke eft Tőketartalék eft Eredménytartalék eft Saját részvények eft Összesen eft Nem irányító részesedés eft Saját tőke összesen eft Egyenleg január 1-én IFRS Teljes átfogó jövedelem Ebből tulajdonoshoz kapcsolódó Jegyzett tőke emelés Egyéb átfogó jövedelem Egyenleg december 31-én Teljes átfogó jövedelem Ebből tulajdonoshoz kapcsolódó Jegyzett tőke emelés Egyéb átfogó jövedelem Egyenleg december 31-én

27 ADATLAPOK A VISONKA NYRT. ÉVES JELENTÉSÉHEZ A VISONKA Nyrt. vezető tisztségviselői, stratégiai alkalmazottai: Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége Visonka részvény ITT Milan Meciar elnök ITT Zuzana Bezúrova tag Viliam ITT Dohnansky tag ITT Erdélyi Csilla tag ITT Stefan Ivan tag ITT Vincent Kundrát tag ITT Obertin Roland tag SP Obertin Roland vezérigazgató SP Czeiner Zoltán gazdasági igazgató SP Szomora Tamás ITT Igazgatótanács SP Stratégiai alkalmazott minőségirányítási vezető, termelési és kereskedelmi igazgató Az időszakban közzétett tájékoztatások: Megjelenés Tárgy Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Az Igazgatótanács tájékoztatása Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tájékoztatás személyi változásokról Rendkívüli közgyűlés meghívója Javadalmazási nyilatkozat Éves rendes közgyűlés meghívója Tájékoztatás közgyűlési előterjesztésekkel kapcsolatban Közgyűlési előterjesztések Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Közgyűlési határozatok Tájékoztatás megismételt közgyűlésről Közgyűlési határozatok

28 Felelős Társaságirányítási Jelentés Éves Jelentés Közgyűlési határozatok Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Összefoglaló jelentés Időközi vezetőségi beszámoló Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tájékoztatás vezető tisztségviselő lemondásáról Tájékoztatás a rendes valamint a rendkívüli közgyűlés határozatainak megfelelő változások cégbejegyzéséről Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tulajdonosi bejelentés Féléves jelentés Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tájékoztatás vezető tisztségviselő lemondásáról Tájékoztatás személyi változásról Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tájékoztatás vezető tisztségviselő jogviszonyának fenntartásáról Időközi vezetőségi beszámoló Tájékoztatás a Társaság részvényeihez kapcsolódó szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról 31

29 NYILATKOZAT A VISONKA Takarmánykeverő Szolgáltató és Kereskedelmi Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (6075 Páhi, III. körzet 51.; a továbbiakban: Társaság) kijelenti, hogy az alkalmazható számviteli előírások alapján, a Társaság legjobb tudomása szerint elkészített anyavállalati és összevont (konszolidált) éves beszámoló valós és megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozása eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, valamint nyereségéről és veszteségéről, továbbá az anyavállalati és összevont (konszolidált) vezetőségi jelentés megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozása helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket. Páhi, április 29. Obertin Roland vezérigazgató 32