ELŐTERJESZTÉS. a megyei közgyűlésnek

Méret: px
Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "ELŐTERJESZTÉS. a megyei közgyűlésnek"

Átírás

1 JÁSZ-NAGYKUN-SZOLNOK MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKE ELŐTERJESZTÉS a megyei közgyűlésnek a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat évi költségvetésének teljesítéséről és a zárszámadási rendelet megalkotásáról A megyei közgyűlés 2/2010. (II. 8.) számú rendeletével állapította meg a évi költségvetés eredeti előirányzatait, amely szerint az önkormányzat működési célú bevételei működési célú kiadásai fejlesztési célú bevételei fejlesztési célú kiadásai működési célú pénzmaradványa fejlesztési célú pénzmaradványa finanszírozási célú bevételei finanszírozási célú kiadásai ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft összegben kerültek meghatározásra. Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény január 1-től hatályos módosítása szerint a költségvetési rendeletnek tartalmaznia kell a finanszírozási célú műveletek és az előző évek pénzmaradványa nélküli tárgyévi működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások előirányzatait, a hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevételét, valamint a hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú bevételeit és kiadásait. A tárgyévi működési célú bevételek és kiadások különbözete ezer Ft hiányt mutat, amelyből ezer Ft előző évi működési célú pénzmaradványból kerül finanszírozásra és ezer Ft finanszírozási célú bevételekből. A tárgyévi fejlesztési célú bevételek és kiadások különbözete ezer Ft hiányt mutat, amelyből a ezer Ft az előző évi fejlesztési célú pénzmaradványokból kötvénykibocsátás bevétele - kerül finanszírozásra és Ft ezer a fejlesztési hitelhez tervezett bevétel. A finanszírozási célú bevételek és kiadások különbözete ezer Ft, amely a fejlesztési hitel visszafizetés ezer Ft-os összegét és a működési hiány ezer Ft-os növekményét tartalmazza. Az 1/2011. (II.14.) KR számú rendelet alapján az önkormányzat

2 2 működési célú bevételei működési célú kiadásai fejlesztési célú bevételei fejlesztési célú kiadásai működési célú pénzmaradványa fejlesztési célú pénzmaradványa finanszírozási célú bevételei finanszírozási célú kiadásai ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft összegre módosultak. A megyei közgyűlés a költségvetési egyensúly megteremtése és megőrzése, továbbá a minimális hitelfelvétel érdekében a költségvetési rendelet ában az alábbi intézkedéseket rendelte el: a hitellel történő finanszírozás csökkentése érdekében az év közben képződő működési többletbevételeket, továbbá a szabad pénzmaradványt a hiány csökkentésére kell fordítani; a kamatkiadások csökkentése érdekében az átmenetileg szabad pénzeszközöket a finanszírozásba be kell vonni; gondoskodni kell a költségvetésben előírt bevételek beszedéséről és törekedni kell bevételi többletek elérésére, továbbá a bevételek alakulásáról a tárgyhónapot követő 10. napig kötelesek az intézmények vezetői beszámolni; a gazdálkodás a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát jelenti; a pénzmaradványokat felül kell vizsgálni; a kiadási előirányzatok nem léphetők túl, azokra többletkötelezettség nem vállalható; a fejlesztési és felújítási feladatok csak a teljes források biztosítása esetén indíthatók; a évi pénzmaradványból az intézményeket nem illeti meg = a végleges feladatelmaradás miatti összeg, = a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott és áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli összegek, = a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány, = a működési bevételek feladattal nem terhelt bevételi többletének 50%-a; az intézmények vezetői munkáltatói és bérgazdálkodási jogkörök gyakorlása során nem vállalhatnak olyan tartós kötelezettséget, amelyhez többlet költségvetési támogatást igényelnének évre, illetve a következő évekre, különös tekintettel a szakmai struktúra átalakítására és a szakmai jogszabályok előírásaira; a költségvetési rendeletben meghatározott és engedélyezett létszámot az intézmények saját hatáskörben nem növelhetik; a központi költségvetési kapcsolatokból származó bevételek biztonsága érdekében folyamatosan figyelemmel kell kísérni az intézményi feladatmutatókat és szükség szerint intézkedni kell a feladatok átcsoportosításáról, a racionálisabb feladatellátásról; az egészségügyi ágazat likviditásáról folyamatosan be kell számolni; folyamatosan figyelemmel kell kísérni a gyermeklétszámok alakulását, felül kell vizsgálni a párhuzamos kapacitásokat;

3 3 az oktatásban az új tanév indítása csak a közgyűlés által meghatározott osztálylétszámokkal történhet, valamint a tanulói létszám változásához kapcsolódóan felül kell vizsgálni az oktatási intézmények feladatellátását; a kiemelt előirányzatok módosítását a közgyűlés engedélyezi az intézmények felülvizsgált kérelme alapján; a 2%-os kereset-kiegészítés összegének felhasználásáról a megyei közgyűlés a pénzügyi lehetőségek alapján év közben hoz döntést; az illetményeket a tárgyhónapot követő hónap 7-ig kell kifizetni; az intézmények minden hónap 10-én, 20-án és hó végén kötelesek a saját működési bevételeiket a hivatal költségvetési számlájára beutalni; havi pénzellátási tervet kell készíteni napi bontásban a fizetési esedékesség figyelembevételével; az intézmények kötelesek adatszolgáltatást teljesíteni az általuk elismert, lejárt határidejű tartozásállományról havonta 12-i fordulónappal; a tartósan üres álláshelyre jutó személyi juttatások 4 hónapot meghaladó előirányzata jutalmazásra nem használható fel. I. AZ ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA Az előirányzatokat évben öt alkalommal módosította a közgyűlés: a zárszámadási rendeletben a évi pénzmaradványokkal; a júniusi, a szeptemberi, az októberi, a decemberi és a februári közgyűlésen az intézményi kezdeményezésű előirányzat-módosításokkal, valamint a hivatali előirányzatok változásaival. A évi pénzmaradvány jóváhagyásáról szóló 4/2010. (IV. 20.) KR számú rendelet alapján növekedtek az előirányzatok: a kórház pénzmaradványa ezer Ft az intézmények pénzmaradványa ezer Ft önkormányzat szakmai és egyéb feladatok ezer Ft A 9/2010. (VI. 22.) KR számú rendelet alapján ezer Ft-tal növekedtek az előirányzatok: kórház által kezdeményezett módosítás az intézményi saját bevételekből és OEP támogatásból ezer Ft; intézményi kezdeményezésű előirányzat módosítások összege ezer Ft átvett pénzeszközökből, támogatásértékű bevételekből és saját bevételekből; központi költségvetési támogatások ezer Ft o decentralizált támogatás ezer Ft o Prémium Évek program ezer Ft o kereset-kiegészítések ezer Ft saját bevételek ezer Ft; átvett pénzeszközök, támogatásértékű bevételek ezer Ft; 4%-os zárolás alapján az illetékbevétel előirányzata csökkent ezer Ft-tal, amelyhez kapcsolódóan ezer Ft-tal csökkentésre kerültek a kiadási előirányzatok és ezer Ft-tal növelésre kerültek a saját bevételek.

4 4 A 12/2010. (IX. 30.) KR számú rendelet alapján ezer Ft-tal növekedtek az előirányzatok: kórház által kezdeményezett módosítás az intézményi saját bevételekből és OEP támogatásból ezer Ft; intézményi kezdeményezésű előirányzat módosítások összege ezer Ft átvett pénzeszközökből, támogatásértékű bevételekből és saját bevételekből; központi költségvetési támogatások ezer Ft; o létszámcsökkentés támogatása ezer Ft o Prémium Évek program ezer Ft o gyógypedagógiai pótlék ezer Ft o osztályfőnöki pótlék ezer Ft o érettségi vizsga ezer Ft o szakmai vizsgák 624 ezer Ft o pedagógus továbbképzés ezer Ft o felzárkóztató oktatás 480 ezer Ft o könyvtári érdekeltségnövelő ezer Ft saját bevételek 451 ezer Ft; átvett pénzeszközök, támogatásértékű bevételek ezer Ft; o szociális foglalkoztatás ezer Ft o Védelmi Iroda feladatai ezer Ft o iskolatej program támogatása 543 ezer Ft o Zounok II. projekt ezer Ft o Jászkun kapitányok projekt ezer Ft o gyermekotthoni képzés ezer Ft o megtérülések ezer Ft belső átcsoportosítások intézményi pályázatokhoz, intézményi létszámváltozásokhoz, jubileumi jutalomra, kulturális szakemberek képzésére, valamint a évi létszámcsökkentések felmentési illetmények és végkielégítések többlet-kiadásaira a céltartalék terhére ezer Ft összegben. A 16/2010. (X. 15.) KR számú rendelet alapján ezer Ft-tal csökkentek az előirányzatok: belső átcsoportosítás a kötvény kamathozam bevételeiben és ezer bevonása a működésbe; központosított támogatás ezer Ft múzeumi feladatokra. A 17/2010. (XII.15.) KR számú rendelet alapján ezer Ft-tal növekedtek az előirányzatok: kórház által kezdeményezett módosítás az OEP konszolidációs támogatásból ezer Ft; intézményi kezdeményezésű előirányzat módosítások összege ezer Ft átvett pénzeszközökből, támogatásértékű bevételekből és saját bevételekből; központi költségvetési támogatások ezer Ft; o létszámcsökkentés támogatása ezer Ft o Prémium Évek program ezer Ft o informatikai fejlesztés ezer Ft o kereset-kiegészítés 498 ezer Ft o teljesítmény-motivációs keret 853 ezer Ft o pedagógiai szakszolgálatok 520 ezer Ft o működőképesség támogatása ezer Ft

5 5 saját bevételek (kártérítések) ezer Ft; átvett pénzeszközök, támogatásértékű bevételek ezer Ft; o szociális foglalkoztatás ezer Ft o kisebbségi önkormányzatok ezer Ft o közcélú foglalkoztatás ezer Ft o iskolatej támogatás ezer Ft o önkormányzati választás ezer Ft o Esélyek Háza működtetése ezer Ft o Jászkun kapitányok projekt ezer Ft o területrendezési terv ezer Ft belső átcsoportosítások intézményi pályázatokhoz, intézményi létszámváltozásokhoz, jubileumi jutalomra; illetékbevétel csökkenése miatt a kötvény kamathozam bevételéből átcsoportosítás ezer Ft összegben. Az 1/2011. (II.14.) KR számú rendelet alapján ezer Ft-tal növekedtek az előirányzatok: kórház által kezdeményezett módosítás az intézményi saját bevételekből és OEP támogatásból ezer Ft; intézményi kezdeményezésű előirányzat módosítások összege ezer Ft átvett pénzeszközökből, támogatásértékű bevételekből és saját bevételekből; központi költségvetési támogatások ezer Ft; o érettségi vizsga 840 ezer Ft o szakmai vizsgák 618 ezer Ft o felzárkóztató oktatás 480 ezer Ft o telj. motivációs keret ezer Ft o céljellegű decentr. támogatás ezer Ft o területi kiegyenl. támogatás ezer Ft saját bevételek ezer Ft; o biztosítási kártérítés 232 ezer Ft o fordított ÁFA ezer Ft o hozzájárulások 360 ezer Ft átvett pénzeszközök, támogatásértékű bevételek ezer Ft; o kisebbségi önkormányzat 7 ezer Ft o közcélú foglalkoztatás 700 ezer Ft o Védelmi Bizottság feladatai ezer Ft o kisebbségi választások 735 ezer Ft o Jászkun kapitány projekt ezer Ft o Kompetencia alapú oktatás ezer Ft o Zounok I. projekt ezer Ft o MÖOSZ támogatás ezer Ft o Dordogne megyétől ezer Ft o hiteltörlesztéshez ezer Ft o kölcsönök megtérülése ezer Ft belső átcsoportosítások intézményi pályázatokhoz, felmentési illetményre, gyermeklétszám változásához; bírósági határozat alapján kártérítések és perköltségek ezer Ft.

6 6 A kiemelt előirányzatok módosulása összességében az alábbiak szerint alakult: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Változás Előirányzat összege %-a Intézményi működési bevételek ,6 Önkorm. sajátos műk. bevételei ,1 Felhalm. és tőkejell. bevételek ,7 Önkorm. költségvetési tám ,8 TB-alapoktól átvett ,8 Egyéb átvett pénzeszközök ,0 Kölcsönök bevételei ,3 Hitelek bevételei ,0 Pénzmar., pénzforg. nélk. bev ,3 BEVÉTELEK ,1 Személyi juttatások ,9 Munkaadókat terh. járulékok ,1 Dologi kiadások ,3 Támogatásértékű kiadás ,3 Pénzeszközátadások ,6 Előző évi maradvány átadása Ellátottak juttatásai ,2 Felújítások ,7 Felhalmozási kiadások ,0 Kölcsönök nyújtása ,9 Hitelek ,0 Tartalék, pénzforg. nélk. kiad ,2 KIADÁSOK ,1 Az előirányzat-változások alakulása: Év Előirányzat-növekedés összege Előirányzat-növekedés %-a ezer Ft 26, ezer Ft 20, ezer Ft 21, ezer Ft 21, ezer Ft 16, ezer Ft 21, ezer Ft 49, ezer Ft 10, ezer Ft 21,1

7 7 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% Az előirányzatok változását az alábbi jelentősebb tényezők befolyásolták: a saját bevételek az eredeti tervhez képest jelentősen módosultak, elsősorban a kórház bevételei a gyógyszertár működtetéséből, valamint az intézményeknél a szociális ellátási díjakból, a múzeumban az ásatási feladatokkal összefüggő szolgáltatási bevételekből, a pedagógiai intézetben a pályázati tevékenységből, továbbá a kötvény hozamaiból; az illetékbevételek módosított előirányzata jelentősen csökkent az eredetihez viszonyítva; a központi költségvetési támogatás előirányzatai elsősorban az egyszeri keresetkiegészítés összegével, valamint céljellegű pályázati összegekkel növekedtek; a TB alapoktól kapott támogatás módosított előirányzata növekedett az eredetihez viszonyítva a kiegészítő támogatás összegével, valamint a ténylegesen teljesített ellátások alapján; a pénzmaradvány előirányzatát a évi pénzmaradványok összegének jóváhagyása növelte; a személyi juttatások előirányzatát növelte az egyszeri kereset-kiegészítés, létszámcsökkentések többletkiadásai, valamint a pályázatokhoz kapcsolódó feladatok összegei; a felújítási és fejlesztési kiadások előirányzatának növelését a kötvény hozambevételek és a hazai és Európai Uniós forrásokból származó pályázati pénzeszközök biztosították; a tartalékok állománya csökkent az évközi többletkiadások alapján. A évi előirányzat-változás az előző évek átlaga szerint alakult, amely 20 %-os mérték körüli. Eltérő mértékű előirányzat növekedés évben volt a kötvénykibocsátáshoz kapcsolódóan, valamint évben a TB támogatások kisebb mértékű növekedése miatt.

8 8 II. A BEVÉTELEK ALAKULÁSA A bevételek kiemelt jogcímenkénti, valamint intézményenkénti eredeti és módosított előirányzatait, illetve teljesítésüket a 2/a. számú melléklet tartalmazza. A megyei önkormányzat évi eredeti bevételi előirányzata ezer Ft, a módosított előirányzat ezer Ft, a teljesítés ezer Ft. A módosított előirányzat 121,6 %-a az eredeti előirányzatnak, az előirányzat-növekedés ezer Ft. A teljesítés az eredeti előirányzathoz viszonyítva 106,0 %, a módosított előirányzathoz viszonyítva 87,5%. A működési, fejlesztési és finanszírozási műveletek szerinti eredeti és módosított előirányzatokat, illetve teljesítésüket az 1/a. számú melléklet tartalmazza. A működési bevételeknél a teljesítés 98,4 %, a finanszírozási műveletek esetén a teljesítés 34,8 %, a fejlesztési bevételeknél 28,5 %. A kiemelt bevételi jogcímenkénti teljesítés önkormányzati szinten az alábbiak szerint alakult: adatok: ezer Ft-ban Bevételi jogcím Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés összege Teljesítés %-ban Megoszlás %-ban Intézményi működési bevétel ,2 14,7 Önkormányzat sajátos bevételei ,3 6,7 Felhalmozási bevételek ,4 0,0 Önkorm. költségvetési tám ,0 15,9 TB-alapoktól átvett pénze ,0 43,6 Egyéb átvett pénze., tám.ért ,2 8,0 Előző évi mardvány visszatérülés ,4 Kölcsönök bevételei ,9 0,0 Hitelek bevételei ,3 2,5 Belföldi értékpapírok bevételei ,7 Pénzmaradvány igénybevétele ,4 6,5 Bevételek összesen ,5 100,0 Működési Sajátos Felhalm. Költsg.tám. 8 1,4 2,5 0 6,5 14,7 6,7 0 TB-alapok Egyéb átv. Előző évi Hitelek 15,9 Kölcsönök Pénzmar. 43,6

9 9 1.) Intézményi működési bevételek Az intézményi működési bevételek az összes bevétel 14,7 %-át jelentették: a kórház ezer Ft eredeti tervezett bevétele ezer Ft-ra, 163,3 %-ra teljesült, amely döntően a gyógyszertár üzemeltetéséből származott; a gyermek- és ifjúságvédelmi intézmények ezer Ft eredeti tervezett bevétele ezer Ft-ra, 105,0 %-ra teljesült az intézményi ellátási díjakból és a szabad kapacitások kihasználásából a kisújszállási és a homoki intézményben; a szociális intézmények ezer Ft eredeti tervezett bevétele ezer Ftra, 105,9 %-ra teljesült elsősorban a térítési díjak növeléséből; az oktatási intézmények ezer Ft eredeti tervezett bevétele ezer Ftra, 99,1 %-ra teljesült, jelentős bevételi kiesés volt a mezőgazdasági termelésben a jászapáti és a kunhegyesi intézményekben; a közgyűjtemények és egyéb intézmények ezer Ft eredeti tervezett bevétele ezer Ft-ra, 335,7 %-ra teljesült, a múzeum ásatási tevékenysége és a pedagógiai intézet pályázatai alapján. A működési bevételek jelentős növekedése nem jelentett szabad forrásokat, mivel a bevételekhez kötött kiadások kapcsolódtak. A kórházi gyógyszertárban gyógyszerbeszerzés, ásatási tevékenységnél a kapcsolódó szolgáltatások és munkabérek, a pályázatoknál a közreműködők költségei. A működési bevételeken belül az egyes jogcímeken az alábbiak szerint alakultak a tervezett bevételek: áru- és készletértékesítésből ezer Ft; a szolgáltatások ellenértéke a tervezett ezer Ft-ról ezer Ft-ra teljesült, amely tartalmazza az ásatásokból, a pedagógiai intézet pályázati tevékenységéből származó és a kórház által nyújtott szolgáltatásokból származó többletbevételt; a közvetített szolgáltatások ezer Ft-os összege, amely átszámlázott dologi kiadásokhoz kapcsolódik; a bérleti díjbevételek teljesítése ezer Ft; az intézményi ellátási díjak eredeti előirányzata ezer Ft volt, amely ezer Ft-ra, 104,5 %-ra teljesült; az alkalmazottak térítése ezer Ft, folyamatosan csökkenő az előző évekhez viszonyítva, mivel az étkezési lehetőséget egyre kevesebben tudják igénybe venni; a kamat és hozambevétel ezer Ft volt, amelyből ezer Ft a kórháznál, ezer Ft a hivatalnál, ezer Ft az intézményeknél képződött. A fejlesztési célú kötvény és az előző években képződött hozamok, kamatok összege az év folyamán rövid lejáratú és prémium betétekbe került befektetésbe, amelyekből ezer Ft kamatbevétel és ezer Ft árfolyamnyereség képződött, amely összesen ezer Ft-ot és 7,8 %-os átlagos hozamot jelent. A évi kamatbevétel terhére került kifizetésre a kötvény ezer Ft kamata, valamint a működésbe bevonásra került ezer Ft. Az előző évi kamatbevételekből ezer Ft került bevonásra a működésbe, mivel az illetékbevételek jelentősen elmaradtak a tervezettől és az előző évek nagyságrendjétől is.

10 10 2.) Sajátos működési bevételek Bevételi jogcím Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés előirányzat előirányzat összege %-a Illetékek ,0 Átengedett SZJA ,0 Önkorm.sajátos bevételei ,3 Az önkormányzati sajátos működési bevételek tartalmazzák az illetékbevételeket, valamint a megyei önkormányzatokat egységesen lakosságszám-arányosan és ellátotti létszámarányosan megillető személyi jövedelemadót évben a sajátos működési bevételek jelentősen elmaradtak a évi teljesítéstől, amely növelte a folyószámlahitel igénybevételét, továbbá folyamatos likviditási gondokat okozott: évben ezer Ft illetékbevétel teljesült, amely a évi ezer Ft összegű bevételhez képest ezer Ft összegű bevétel kiesés; évben a központi költségvetésből ezer Ft átengedett személyi jövedelemadót kapott az önkormányzat, amely ezer Ft bevétel-csökkentést jelentett, mivel évben megszüntetésre került a megye egységes ezer Ft támogatási összeg, ugyanakkor a jogszabály szerinti feladat ellátás nem változott; a két bevételi jogcímen ezer Ft csökkenés volt, amelyek a megyei önkormányzat önhibáján kívül keletkeztek, viszont évben a megyei önkormányzatok ki voltak zárva az ÖNHIKI támogatási körből. Az illetékbevételek havonta az alábbiak szerint alakultak: adatok: ezer Ft-ban Hónap év év év év Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen:

11 Jan uá r Fe bruá r M árciu s Á prilis M ájus Jún iu s Júliu s Aug usztus S zeptem be r Októ be r No vem be r De cem be r év év év é v Az illetékbevétel előirányzata és teljesítése között az alábbiak szerint alakult: adatok ezer Ft-ban Év Eredeti Előző év Teljesítés Előző év Teljesítés/ előirányzat 100% összege 100% Eredeti % , ,3 130, , ,1 128, , ,4 122, , ,3 112, , ,4 111, , ,1 115, , ,9 97, , ,1 71, terv tény

12 12 3.) Felhalmozási és tőkejellegű bevételek A felhalmozási és tőke jellegű bevételek teljesítése ezer Ft összege az alábbi bevételeket tartalmazza: ezer Ft tárgyi eszközök értékesítése = ingatlan értékesítése ezer Ft; = gépek, berendezések értékesítése ezer Ft; = járművek értékesítése 240 ezer Ft; = tenyészállatok értékesítése ezer Ft; ezer Ft osztalék bevétel; ezer Ft beruházási célú pénzeszköz átvétel. A felhalmozási bevételeknél nem teljesült az eredeti előirányzatban tervezett ezer Ft ingatlan értékesítési bevétel. az év folyamán meghirdetésre kerültek az értékesíthető ingatlanok, valamint a megyei önkormányzat honlapján folyamatosan közzé vannak téve az ingatlaninformációk cím alatt. A kisújszállási Béla király úti ingatlan került értékesítésre, amelyből ezer Ft előleg került teljesítésre évben, a teljes pénzügyi rendezés áthúzódott évre. 4.) Támogatások, átvett pénzeszközök, támogatásértékű bevételek A normatív állami hozzájárulásokat a nettó finanszírozás keretében, időarányosan megkapta az önkormányzat, szintén időarányosan finanszírozásra kerültek a kötött normatívák és a központosított előirányzatok. A feladatmutatók alakulását a 2/a. számú melléklet tartalmazza az egyes intézményekhez kapcsolódóan: a gyermekvédelmi ellátásban az alábbiak szerint változott az ellátottak száma a tervezetthez képest: = 26 fővel növekedett a különleges ellátásban részesülők száma; = 5 fővel csökkent a speciális ellátást igénylők száma; = 9 fővel növekedett az otthont nyújtó ellátásban részesülők száma; = 26 fővel csökkent az utógondozói ellátásban részesülők száma; a fogyatékosok, szenvedélybetegek, pszichiátriai gondozottak esetén a férőhely kihasználás 99,1 %-os volt, az fő tervezett ellátotti létszámból fő ellátására került sor; az idősek otthonaiban 100,0%-os volt a férőhely kihasználás; a közoktatásban résztvevők száma a 2008/2009. tanévhez képest a 2009/2010. tanévben 256 fővel volt kevesebb, amely 7,3 %-os csökkenést jelent. Az intézményenkénti elszámolási adatokat az 1/e. számú melléklet tartalmazza: az intézményi feladatmutatók alapján számított normatív támogatási visszafizetési kötelezettség ezer Ft; a kapcsolódó SZJA és egyéb központosított előirányzatokkal együtt ezer Ft a visszafizetési kötelezettség a normatív költségvetési támogatásokból, amely 1,3 %-a a ezer Ft összegű támogatásnak; 3 %-ot meghaladó a feladatmutató csökkenésből eredő a visszafizetési kötelezettség az alábbi intézményekben:

13 13 = kisújszállási intézmény ezer Ft, amely 5,0 %-os mérték; = jászapáti középiskola ezer Ft, amely 4,2 %-os mérték; = pedagógiai intézet ezer Ft, amely 28,4 %-os mérték. A visszafizetés összege csökkent évhez viszonyítva, amely ezer Ft és 1,8 %- os mérték volt. Csökkent a 3 % feletti mértéket meghaladó intézmények száma is 6-ról 3- ra, azonban ugyanezen 3 intézmény miatt évben is normatíva visszafizetés volt a feladatmutató csökkenés miatt. A központosított előirányzatok összege ezer Ft volt, amelyeket évközben kapott az önkormányzat céljelleggel: közművelődési és közgyűjteményi szakmai feladatokhoz ezer Ft, amelyből felhasználásra került ezer Ft a könyvtárban, valamint ezer Ft felhasználása folyamatban a kunszentmártoni és karcagi múzeumok kiállításaihoz; létszámcsökkentések többletkiadásaihoz ezer Ft; érettségi és szakmai vizsgák lebonyolítására ezer Ft; informatikai fejlesztési feladatok ezer Ft; központi bérpolitikai intézkedések egyszeri kereset-kiegészítésre ezer Ft; Új Tudás-Műveltség Program alapján pedagógusok bérpótléka ezer Ft. A fejlesztési célú támogatásoknál a területfejlesztési pályázattal megvalósuló beruházáshoz ezer Ft támogatást kaptunk, amelyből megvalósult a homoki óvoda és a kunhegyesi gimnázium tornatermének felújítása, valamint elkészült a környezetvédelmi program. adatok ezer Ft-ban Bevételi jogcím Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés előirányzat előirányzat összege %-a Támogatásértékű működési bevétel ,9 Támogatásértékű felhalmozási bevétel ,7 Támogatásértékű bevételek ,1 A támogatásértékű működési bevételek legjelentősebb tétele a kórház költségvetésében megjelenő OEP finanszírozás. A kórházi ellátáshoz és az iskola-egészségügyi feladatokhoz kapott TB támogatás összege ezer Ft, ugyanakkor az eredetileg tervezett összeg ezer Ft volt, amely ezer Ft támogatásnövekedést jelent. A többletbevétel alapján a kórház szállítói állomány konszolidálódott december 31-vel. E bevételi körnél jelenik meg a szociális foglalkoztatás támogatása, az Európai Uniós projektek támogatása, az Esélyek Háza működtetéséhez, a sportfeladatokhoz, az iskolatejprogramhoz, valamint a közhasznú foglalkoztatáshoz kapott támogatás. E feladatokhoz kapott támogatás a központi költségvetési szervektől ezer Ft, az elkülönített állami pénzalapoktól ezer Ft, valamint ezer Ft az Európai Uniós projektekhez. A támogatásértékű felhalmozási bevételekből ezer Ft a kórház által átadott forrás a haemodinamikai labor fejlesztési hitel és kamatainak törlesztéséhez a közgyűlési határozat által meghatározott 70,7 %-os mértékben. Az Európai Uniós projektekhez ezer Ft összegű támogatást kaptunk.

14 14 5.) Hitelek, kölcsönök A tervezett ezer Ft-os működési hiány összege az eredeti előirányzatban működési hitel, amelynek módosított előirányzata ezer Ft, a rövid lejáratú hitel teljesítésének mérleg szerinti összege ezer Ft, amely évben ezer Ft volt, amely ezer növekedést jelent. A likvidhitel pénzforgalmi teljesítésének összege ezer Ft, amely évben ezer Ft, a növekedés ezer Ft. A működéshez folyószámlahitel és munkabérhitel került felvételre. A folyószámlahitelkeret ezer Ft, a munkabérhitel keret ezer Ft volt, amelyek az év folyamán szinte maximális mértékben kihasználásra kerültek. A tervezett ezer Ft-os működési hiány összege a hitelek felvételével került ellensúlyozásra. A folyószámlahitel állomány alakulása években (adatok ezer Ft-ban): év év év 0 ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' A kölcsönök előirányzata a kórház és a hivatal ezer Ft munkáltatói kölcsön előirányzatát tartalmazza, amely ezer Ft-ra teljesült, a kifizetések forrását a kölcsönök megtérülései biztosították. A kölcsönök bevételeinél jelenik meg a TISZK részére évben biztosított ezer Ft összegű támogatási kölcsön megtérülése. 6.) Pénzmaradvány A pénzmaradvány felhasználása 33,4 %, ezen belül a kórháznál 100 %-os, a gyermek- és ifjúságvédelmi intézményeknél 100,0 %-os, a szociális intézményeknél 93,8 %-os, az oktatási intézményeknél 99,3 %-os, a közművelődési és egyéb intézményeknél 98,1 %-os, a hivatalnál 28,3 %-os a teljesítés. Előző pénzmaradvány nem került felhasználásra a pusztataskonyi, a mezőtúri, kunhegyesi intézményben, valamint a TISZAINFORM-ban az áthúzódó feladatok miatt. A hivatalnál szintén az áthúzódó feladatok, meghatározóan a kötvény kibocsátásból származó bevétel fel nem használt összege jelenti az alacsony mértékű felhasználást.

15 15 A bevételek teljesítési összege az előző évekhez viszonyítva az alábbiak szerint alakult: adatok: ezer Ft-ban Bevételi jogcím év év év év év Intézményi működési bevétel Önkormányzat sajátos bevételei Felhalmozási bevételek Önkorm. költségvetési tám TB-alapoktól átvett pénze Egyéb átvett pénzeszközök Előző évi maradvány visszatérülés Kölcsönök bevételei Hitelek, értékpapírok bevételei Pénzmaradvány igénybevétele Bevételek összesen év év év év év Felh.bev Önk.saj.bev Int.műk.bev Tb-től átv. Költs.tám. Előző évi Egyéb átv. Pénzmar. Hitel,értékp. Kölcsönök A bevételek alakulását összehasonlítva az alábbi tendenciák jellemzőek: az intézményi bevételek folyamatosan növekednek, amely elsősorban a kórházban és a szociális, közgyűjteményi ágazatban jelenik meg; az SZJA és az illetékbevételek az önkormányzat sajátos bevételei - folyamatosan és jelentős mértékben csökkennek; a központi költségvetési támogatás évtől csökkent az előző évek növekedéseit követően; a TB-alapoktól átvett támogatás évhez képest növekedett, amely elsősorban a december havi egyszeri többlettámogatásból adódik; az egyéb átvett pénzeszközök változó mértékűek a pályázati lehetőségektől függően; a hitelek, értékpapírok estén a évi kötvénykibocsátás jelent kiugró értéket; a pénzmaradványok a csökkenést követően évben és évben növekedtek, amely a kötvény felhasználásához kapcsolódik.

16 1,2 % 1, 4% 0,3% 4, 8% 1, 2% 0,8 % 0, 4% 16 III. A KIADÁSOK ALAKULÁSA A kiadások kiemelt jogcímenkénti, valamint intézményenkénti eredeti és módosított előirányzatát, valamint az előirányzatok teljesítését a 2/a. számú melléklet tartalmazza. A közgyűlés, a hivatal, az épületüzemeltetés kiadásainak részletezését a 2/b., a kiemelt szakmai feladatok, a tagsági díjak előirányzatainak alakulását a 3/a., 3/b., 3/c., 3/d., 3/e. számú mellékletek, az önkormányzati támogatással megvalósuló intézményi felújítások és fejlesztések alakulását a 4/a. és 4/b. mellékletek mutatják be. A megyei önkormányzat évi eredeti kiadási előirányzata ezer Ft, a módosított előirányzat ezer Ft, a teljesítés ezer Ft volt. A kiadások teljesítése az eredeti előirányzathoz képest 101,1 %, a módosított előirányzathoz 83,5 %. A kiemelt kiadási jogcímek az alábbiak szerint alakultak: adatok: ezer Ft-ban Eredeti Módosított Teljesítés Megoszlás Kiadási jogcímek Teljesítés összege előirányzat előirányzat %-a %-a Személyi juttatások ,9 38,9 Munkaadókat terhelő jár ,6 10,0 Dologi kiadások ,1 41,0 Támogatásértékű kiadás ,2 1,2 Áht-n kívüli pénzeszköz-átadás ,2 0,3 Előző évi maradványok átadása ,0 1,4 Ellátottak juttatásai ,8 0,8 Felújítások ,7 1,2 Fejlesztési kiadások ,8 4,8 Kölcsönök nyújtása ,3 0,0 Hiteltörlesztés ,8 0,4 Pénzforg.nélk.kiad.(tartalékok) ,0 Kiadások összesen ,5 100,0 41, 0% 10, 0% 38,9% s ze m é ly i járulé ko k előz ő év i tá m og atás do log i pé nze.áta d. fe lha lm oz ás fe lújítás ellá tott ak hitelek

17 17 A kiadások 38,9 %-a személyi juttatás és 10,0 %-a a kapcsolódó járulék. A dologi kiadások az összes kiadásból 41,0 %-ot jelentenek. A felújítási kiadások aránya 1,2 %, a felhalmozási kiadások aránya 4,8 %. 1.) Személyi juttatások adatok ezer Ft-ban Kiadási jogcímek Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés előirányzat előirányzat összege %-a Rendszeres személyi juttatás ,1 Nem rendszeres szem. juttat ,2 Külső személyi juttatások ,0 Személyi juttatások ,9 A személyi juttatások előirányzatainak felhasználása összességében időarányosan alakult: a rendszeres személyi juttatásoknál a közalkalmazotti és köztisztviselői törvény besorolási előírásainak megfelelően valósultak meg a kifizetések; a kiadások tartalmazzák az egyszeri kereset-kiegészítések kifizetését, amelyhez a központi költségvetés biztosított forrást; a nem rendszeres juttatásoknál készenléti díjak, ügyelet, túlóra, jubileumi jutalom, étkezési hozzájárulás, utazási költségtérítés, stb. jelenik meg; a nem rendszeres személyi juttatásoknál és a külső személyi juttatásoknál jelennek meg a létszám-csökkentésekhez, a nyugdíjazásokhoz, valamint a Prémium Évek programhoz kapcsolódó kifizetések évben az átlagosan foglalkoztatott munkajogi létszám fő volt, a rendszeres személyi juttatások és a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások együttes összege ezer Ft, az egy főre jutó átlagkereset Ft/fő/hó, az átlagkereset évhez viszonyítva minimálisan csökkent évben az átlagosan foglalkoztatott munkajogi létszám fő volt, a rendszeres személyi juttatások és a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások együttes összege ezer Ft, az egy főre jutó átlagkereset Ft/fő/hó, az átlagkereset évhez viszonyítva csökkent évben az átlagosan foglalkoztatott munkajogi létszám fő volt, a rendszeres személyi juttatások és a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások együttes összege ezer Ft, az egy főre jutó átlagkereset Ft/fő/hó. A nem rendszeres személyi juttatások körében többek között kifizetésre került: ezer Ft összegben készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra; ezer Ft végkielégítés; ezer Ft jubileumi jutalom; ezer Ft közlekedési költségtérítés.

18 18 2.) Munkaadókat terhelő járulékok adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Társadalombiztosítási járulék ,5 Korkedvezménybizt. járulék ,0 Egészségügyi hozzájárulás ,6 Táppénz-hozzájárulás ,9 Egyéb járulékok ,3 Munkaadókat terhelő jár ,6 A munkaadókat terhelő járulékok kifizetése a személyi juttatásokhoz hasonlóan a tervezett előirányzaton belül került teljesítésre. A társadalombiztosítási járulék, a munkaadói járulék és egészségügyi hozzájárulás mértéke január 1-től jelentősen változott. A társadalombiztosítási járulék 29 %-ról 27 %-ra csökkent, a 3%-os munkaadói járulék és a tételes egészségügyi hozzájárulás megszűnt. 3.) Dologi kiadások A dologi kiadások az összes kiadás 41,0 %-át jelentik. A dologi kiadások összességében a tervezett összeg szerint teljesültek, az eredeti előirányzathoz viszonyítva 98,1 %-os, a módosított előirányzathoz viszonyítva 140,6 %-os a teljesítés. Az egyes részelőirányzatok teljesítése az alábbiak szerint alakult: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Élelmiszerbeszerzés ,6 Gyógyszer-, vegyszerbeszerzés ,9 Irodaszer, nyomtatvány ,9 Könyv, folyóirat, inf.hordozó ,5 Tüzelőanyag-beszerzés ,6 Hajtó- és kenőanyag-beszerzés ,4 Anyag, kis értékű eszköz ,6 Munkaruha, védőruha ,4 Egyéb készletbeszerzés ,0 Kommunikációs szolgáltatások ,0 Vásárolt élelmezés ,4 Bérleti és lízingdíjak ,2 Szállítási szolgáltatás ,6 Gázenergia-szolgáltatás díja ,9 Villamosenergia-szolg. díja ,6 Távhő és melegvíz ,3 Víz- és csatornadíjak ,4 Karbantartás, kisjavítás ,4 Egyéb üzemeltetési szolgáltatás ,0 Közvetített szolgáltatások ,1

19 19 Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Pénzügyi szolgáltatások ,8 Vásárolt közszolgáltatások ,7 Vásárlások ÁFA-ja ,7 ÁFA-befizetés ,1 Kiküldetés, reklám, rendezvények ,8 Szellemi tevékenységre kifizetés ,2 Egyéb dologi kiadások ,8 Költségvetési befizetések ,0 Adók, díjak, egyéb befizetések ,5 Kamatkiadások, árfolyamveszteség ,6 DOLOGI KIADÁSOK ,1 Az eredeti előirányzatból ezer Ft (65,7 %) a kórház költségvetésében és ezer Ft (34,3 %) a megyei intézmények és a hivatal költségvetésében jelenik meg. A teljesítésekből ezer Ft (67,0) a kórház kiadása és ezer Ft (33,0 %) az intézmények és a hivatal kiadása. Az egyes kiadások közül döntő mértékben a kórház kiadásaiban jelenik meg a gyógyszer, vegyszer, kisértékű tárgyi eszköz, anyagbeszerzés, valamint az egyéb üzemeltetési szolgáltatások és a vásárolt közszolgáltatások. A dologi kiadások alakulását az előző évi teljesítési adatokkal történő összehasonlítás az alábbiak szerint mutatja be: adatok: ezer Ft-ban Megnevezés évi évi évi 2010/2009. teljesítés % Élelmiszer-beszerzés ,5 Gyógyszer-, vegyszerbeszerzés ,8 Irodaszer, nyomtatvány ,0 Könyv, folyóirat, inf.hordozó ,1 Tüzelőanyag-beszerzés ,5 Hajtó- és kenőanyag-beszerzés ,7 Anyag, kis értékű eszköz ,7 Munkaruha, védőruha ,1 Egyéb készletbeszerzés ,8 Kommunikációs szolgáltatások ,6 Vásárolt élelmezés ,8 Bérleti és lízingdíjak ,7 Szállítási szolgáltatás ,4 Gázenergia-szolgáltatás díja ,2 Villamosenergia-szolg. díja ,8 Távhő és melegvíz ,2 Víz- és csatornadíjak ,0 Karbantartás, kisjavítás ,4 Egyéb üzemeltetési szolgáltatás ,6 Közvetített szolgáltatások ,7 Pénzügyi szolgáltatások ,2

20 20 Megnevezés évi évi évi 2010/2009. teljesítés % Vásárolt közszolgáltatások ,4 Vásárlások ÁFA-ja ,4 ÁFA-befizetés ,7 Kiküldetés, reklám, rendezvények ,8 Szellemi tevékenységre kifizetés ,6 Egyéb dologi kiadások ,0 Költségvetési kifizetések ,4 Adók, díjak, egyéb befizetések ,1 Kamatkiadások ,1 DOLOGI KIADÁSOK ,9 A dologi kiadások 24,9 %-kal növekedtek, a volumennövekedés ezer Ft: stagnál az élelmiszer beszerzés, a 4,5 %-os növekedésben az infláció jelenik meg; a gyógyszer-vegyszer beszerzés döntő mértékben a kórház kiadásaihoz kapcsolódik; irodaszer, nyomtatvány, egyéb információhordozó beszerzésének, a kommunikációs szolgáltatások kiadásának növekedése a pályázatokhoz kapcsolható; a vásárolt élelmezés intézmények közötti vásárlás Jászapátiban; bérleti díjaknál a többlet kifizetés a múzeum megfizette a Szabadság téri épület bérleti díját, ahol az ásatási munkálatok leleteinek rendezése történik; jelentősen növekedett a gázszolgáltatásra és a víz-csatorna díjakra kifizetett összeg; az ÁFA befizetés jelentős növekedése a fordított ÁFA elszámolási rendből adódik; a költségvetési befizetések a normatívák visszafizetését tartalmazzák, évben az előző évek MÁK ellenőrzése alapján is volt befizetési kötelezettség; volumenében csökkent a kamatfizetés, mivel a kötvény utáni kamat közel felére csökkent, ugyanakkor a likvidhitel kamatok növekedtek. Az intézmények és a hivatal részéről a szállítói számlák folyamatosan kiegyenlítésre kerültek, az intézményi szállítói jelentések nem tartalmaztak jelentős mértékű szállítói állományt. A kórház jelentős mértékű szállítói állománya is csökkent a decemberi többlettámogatásból történt kifizetések alapján. Az intézmények évi finanszírozása 97,0 %-os volt a házi-kincstári finanszírozás rendszerében, a évi nettó kiutalatlan támogatás ezer Ft-ot jelentett, amely részét képezi az intézményi pénzmaradványoknak. 4.) Pénzeszközátadások, támogatások adatok ezer Ft-ban Kiadási jogcímek Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés előirányzat Előirányzat összege %-a Támogatás értékű működési kiadás ,2 Támogatás értékű felhalmozási kiadás ,0 Műk. célú pénze. átadás áht-n kívül ,8 Felh. célú pénze. átadás áht-n kívül ,0 Támogatások, pénzeszközátadások ,6

Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat 1/a. sz. melléklet. 2008. évi költségvetés. Működési és felhalmozási bevételek és kiadások mérlege

Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat 1/a. sz. melléklet. 2008. évi költségvetés. Működési és felhalmozási bevételek és kiadások mérlege JászNagykunSzolnok Megyei Önkormányzat 1/a. sz. melléklet 2008. évi költségvetés Működési és felhalmozási bevételek és kiadások mérlege ezer Ftban BEVÉTELEK KIADÁSOK Megnevezés 2007. évi terv 2008. évi

Részletesebben

Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat. 2009. évi költségvetés. Működési és felhalmozási bevételek és kiadások mérlege.

Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat. 2009. évi költségvetés. Működési és felhalmozási bevételek és kiadások mérlege. JászNagykunSzolnok Megyei Önkormányzat 1/a. sz. melléklet 2009. évi költségvetés Működési és felhalmozási bevételek és kiadások mérlege ezer Ftban BEVÉTELEK KIADÁSOK Megnevezés 2008. évi terv 2009. évi

Részletesebben

2010. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI TERV INTÉZMÉNYI KIADÁSOK

2010. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI TERV INTÉZMÉNYI KIADÁSOK Budapest XV. ker. Önkormányzat Egyesített Szociális Intézmény 21. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI TERV INTÉZMÉNYI KIADÁSOK eft-ban Engedélyezett álláshelyek száma összesen (fő): 16 16,25 szakmai 13,75 -technikai 12,75

Részletesebben

ELŐTERJESZTÉS. a megyei közgyűlésnek

ELŐTERJESZTÉS. a megyei közgyűlésnek JÁSZ-NAGYKUN-SZOLNOK MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKE ELŐTERJESZTÉS a megyei közgyűlésnek a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat 2009. évi költségvetésének teljesítéséről és a zárszámadási rendelet megalkotásáról

Részletesebben

/1/ A rendelet 3.. /1/ bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

/1/ A rendelet 3.. /1/ bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: Harsány Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/21.(XII.15.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 21. évi költségvetéséről szóló 2/21. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról Harsány Község

Részletesebben

Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat. 2011. évi költségvetés beszámoló

Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat. 2011. évi költségvetés beszámoló Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat 1/a. sz. melléklet költségvetés beszámoló Működési és felhalmozási bevételek és kiadások, finanszírozási műveletek mérlege Megnevezés BEVÉTELEK eredeti ei. módosított

Részletesebben

Adatlap. a 2010. évi költségvetés tervezéséhez

Adatlap. a 2010. évi költségvetés tervezéséhez JNSZ Szakképzés-szervezési Társulás intézmény megnevezése 4/21. (I. 19.) sz. határozat 1. sz.melléklet Adatlap a 21. évi költségvetés tervezéséhez ezer Ft-ban Főkönyvi 29. évi 29. évi 21. évi TÁMOP TIOP

Részletesebben

Bánk Község Önkormányzat 2010. évi költségvetési koncepciója. Bevételek

Bánk Község Önkormányzat 2010. évi költségvetési koncepciója. Bevételek Bánk Község Önkormányzat 2010. évi költségvetési koncepciója Bevételek 1000 Ft-ban 2010. évi koncepció Előirányzat Teljesítés 09.30 I. Működési bevételek Igazgatási szolgáltatási díj bevétele 0 40 62 Szolgáltatások

Részletesebben

T Á J É K O Z T A T Ó. Szálka Község Önkormányzata 2012. évi költségvetésének III. negyedévi teljesítéséről

T Á J É K O Z T A T Ó. Szálka Község Önkormányzata 2012. évi költségvetésének III. negyedévi teljesítéséről T Á J É K O Z T A T Ó Szálka Község Önkormányzata 2012. évi költségvetésének III. negyedévi teljesítéséről Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 87. (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzatok

Részletesebben

Táblatípus : 20 2007.2 éves beszámoló Készült : 2008.05.28

Táblatípus : 20 2007.2 éves beszámoló Készült : 2008.05.28 Intézmény neve: Magyar Bányászati Hivatal Év: 27 Típus: Beszámolók Táblatípus : 2 27.2 éves beszámoló Készült : 28.5.28 Fejezet: 15 Szektor: 151 Törzsz: 381 Cím,alcím: 11 Magyar Bányászati és Földtani

Részletesebben

Balatonederics Község Önkormányzata. Képviselő-testületének 7/2015. (V.11.) önkormányzati rendelete. 1. A költségvetés bevételei és kiadásai

Balatonederics Község Önkormányzata. Képviselő-testületének 7/2015. (V.11.) önkormányzati rendelete. 1. A költségvetés bevételei és kiadásai Balatonederics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2015. (V.11.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetésének zárszámadásáról. Balatonederics Község Önkormányzatának Képviselő-testülete

Részletesebben

Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat 1/a. sz. melléklet. 2006. évi költségvetési beszámoló Működési és felhalmozási bevételek és kiadások mérlege

Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat 1/a. sz. melléklet. 2006. évi költségvetési beszámoló Működési és felhalmozási bevételek és kiadások mérlege Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat 1/a. sz. melléklet 2006. évi költségvetési beszámoló Működési és felhalmozási bevé és kiadások mérlege ezer Ft-ban BEVÉTELEK KIADÁSOK Megnevezés 2006. eredeti ei.

Részletesebben

FELCSÚTI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL Kormányzati funkció: 011 130. 2015. évi költségvetés

FELCSÚTI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL Kormányzati funkció: 011 130. 2015. évi költségvetés FELCSÚTI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL Kormányzati funkció: 11 13 215. évi költségvetés Rovat megnevezése Rovatszám Tétel megnevezése Részletezés (1 havi) Részösszeg Ft-ban Rovat összege 214.évi teljesítés

Részletesebben

Csepreg város 2006. I. félévi költségvetési beszámolója

Csepreg város 2006. I. félévi költségvetési beszámolója 1 Csepreg város 2006. I. félévi költségvetési beszámolója Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése Csepreg Város Önkormányzata 2006. I. félévben is ellátta az önkormányzatokról szóló törvényben

Részletesebben

Előterjesztés az Önkormányzat 2009. évi zárszámadásáról szóló rendelet megtárgyalására és elfogadására

Előterjesztés az Önkormányzat 2009. évi zárszámadásáról szóló rendelet megtárgyalására és elfogadására Medgyesbodzás Község Önkormányzatának Polgármesterétől Előterjesztés az Önkormányzat 2009. évi zárszámadásáról szóló rendelet megtárgyalására és elfogadására A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági

Részletesebben

2015. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2015. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:

2015. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2015. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: 2015. évi előirányzat BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 9 sora = 2.1. számú melléklet 3. oszlop 13. sor + 2.2. számú melléklet 3.

Részletesebben

SZÖVEGES ÉRTÉKELÉS Az intézmény 2010. I. félévi gazdálkodásáról

SZÖVEGES ÉRTÉKELÉS Az intézmény 2010. I. félévi gazdálkodásáról Fővárosi Önkormányzat Értelmi Fogyatékosok Otthona Kéthely SZÖVEGES ÉRTÉKELÉS Az intézmény 2010. I. félévi gazdálkodásáról levélcím: 8713 Kéthely, Magyari u. 35. telefon: 36 85 339 211 fax: 36 85 339 059

Részletesebben

Intézményszintü kiiratás Megye: 05 Szektor:1251 Törzsszám:350448 Pénzügyi k.:0100 FOGYATÉKOSOK OTTHONA EDLÉNY. 01 Könyvviteli Mérleg ezer ft

Intézményszintü kiiratás Megye: 05 Szektor:1251 Törzsszám:350448 Pénzügyi k.:0100 FOGYATÉKOSOK OTTHONA EDLÉNY. 01 Könyvviteli Mérleg ezer ft 01 Könyvviteli Mérleg ezer ft állományi érték előző év tárgyév ESZKÖZÖK 1. 1.Alapítás-átszervezés aktivált értéke (1111,1121) 0 0 2. 2.Kisérleti fejlesztés aktivált értéke (1112,1122) 0 0 3. 3.Vagyoni

Részletesebben

működési bevétel támogatás támogatás értékű bevétel saját bevétel átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről pénzügyi műveletek összesen:

működési bevétel támogatás támogatás értékű bevétel saját bevétel átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről pénzügyi műveletek összesen: működési bevétel támogatás központi költségvetésből normatív állami hozzájárulás központosított előirányzatok normatív, kötött felhasználású támogatások felügyeleti szervtől kapott támogatás értékű bevétel

Részletesebben

A) ELEMI KÖLTSÉGVETÉS

A) ELEMI KÖLTSÉGVETÉS Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok A fejezet megnevezése, székhelye: Az irányító szerv:...... fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet településtípus............ A fejezet megnevezése,

Részletesebben

Balatonederics Község Önkormányzata. Képviselő-testületének. 5/2015. (IV.07.) Önkormányzati rendelete

Balatonederics Község Önkormányzata. Képviselő-testületének. 5/2015. (IV.07.) Önkormányzati rendelete Balatonederics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2015. (IV.07.) Önkormányzati rendelete Balatonederics község Önkormányzatnak 2015. évi költségvetéséről szóló 2/2015. (II.27.) önkormányzati

Részletesebben

KÖNYVVITELI MÉRLEG. cím/alcím/ település-típus. szakágazat

KÖNYVVITELI MÉRLEG. cím/alcím/ település-típus. szakágazat KÖNYVVITELI MÉRLEG 4 0 2 7 2 3 1 2 5 1 1 5 0 0 7 6 8 6 1 0 0 0 0 1 2 0 0 9 2 szakágazat űrlap év időszak ESZKÖZÖK állományi érték Előző év Tárgyév 1 2 3 4 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke (1111.,

Részletesebben

1. melléklet a 1/2012. (II.9. ) önkormányzati rendelethez 2012. évi költségvetés összesen

1. melléklet a 1/2012. (II.9. ) önkormányzati rendelethez 2012. évi költségvetés összesen Megnevezés (a) 1. melléklet a 1/2012. (II.9. ) önkormányzati rendelethez 2012. évi költségvetés összesen előirányzat (b) 1. Működési bevételek 68 513 2.Intézményi működési bevétel 26 617 3. Hatósági jogkörhöz

Részletesebben

Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulása 5527. Bucsa, Kossuth tér 6. M E G H Í V Ó

Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulása 5527. Bucsa, Kossuth tér 6. M E G H Í V Ó Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulása 5527. Bucsa, Kossuth tér 6. M E G H Í V Ó Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó

Részletesebben

2012. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2012. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:

2012. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2012. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: 2012. évi előirányzat BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 10 sora = 2/a. számú melléklet 3. oszlop 13. sor + 2/b. számú melléklet 3.

Részletesebben

Borsodnádasd Önkormányzat 2013. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE B E V É T E L E K

Borsodnádasd Önkormányzat 2013. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE B E V É T E L E K Borsodnádasd Önkormányzat 2013. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE 1.1 melléklet a 8/2014.(IV.30.) önkormányzati rendelethez 1. sz. táblázat Ezer forintban Sorszám Eredeti 1 2 3 4 5 1. I. Önkormányzat

Részletesebben

CSORVÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 15/2009.(X.1.) r e n d e l e t e

CSORVÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 15/2009.(X.1.) r e n d e l e t e CSORVÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 15/2009.(X.1.) r e n d e l e t e az önkormányzat költségvetéséhez és a zárszámadáshoz csatolandó mérlegek, kimutatások tartalmi követelményeinek meghatározásáról

Részletesebben

Nagykarácsony Község Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak mérlege 2012. évre

Nagykarácsony Község Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak mérlege 2012. évre 2011. 2012. % BEVÉTELEK: INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 3050 3100 101,6 EGYÉB SAJÁTOS BEVÉTELEK 1650 1910 115,8 ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELE 67062 59958 89,4 ebből: - Helyi adók, bírságok, pótlékok,

Részletesebben

(2) A rendelet 3. -a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(2) A rendelet 3. -a helyébe a következő rendelkezések lépnek: Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2014. (XII.17. ) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (III. 17.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletesebben

Cirák Község Önkormányzata Képviselő-testület 1. számú melléklet A kiadási jogcímek részletezése

Cirák Község Önkormányzata Képviselő-testület 1. számú melléklet A kiadási jogcímek részletezése Cirák Község Önkormányzata Képviselő-testület 1. számú melléklet A kiadási jogcímek részletezése 2013. évi TERV Személyi juttatások EI 10 886 - rendszeres sz.j. 4 339 - nem rendszeres sz.j. 2 870 - külső

Részletesebben

A rendelet hatálya. (2) Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza. Az önkormányzat 2011.

A rendelet hatálya. (2) Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza. Az önkormányzat 2011. Nagymizdó Községi Önkormányzat Képviselőtestületének 1/2011. (II. 09.) r e n d e l e t e az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről Nagymizdó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban képviselő-testület)

Részletesebben

ELŐTERJESZTÉS. a megyei közgyűlésnek

ELŐTERJESZTÉS. a megyei közgyűlésnek JÁSZ-NAGYKUN-SZOLNOK MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKE ELŐTERJESZTÉS a megyei közgyűlésnek a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat 2005. évi költségvetésének teljesítéséről és a zárszámadási rendelet megalkotásáról

Részletesebben

Kiadások K1 SZEMÉLYI JUTTATÁSOK 16 945

Kiadások K1 SZEMÉLYI JUTTATÁSOK 16 945 Szöveges indokolás 215. évi kiadásokhoz 9114 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai eft 215.évi eredeti ei. Alapilletmény: Közalkalmazottak (6fő):1.222.*12 hó 14 664 Keresetkiegészítés 293 Közalkalmazottak

Részletesebben

Az elmúlt évhez hasonlóan 2013. évben is támogatásban részesültek a településen működő civil szervezetek, egyesületek.

Az elmúlt évhez hasonlóan 2013. évben is támogatásban részesültek a településen működő civil szervezetek, egyesületek. A./2014. ( ) számú önkormányzati rendelet szöveges indoklása Tengelic Község Önkormányzata az 5/2013. (II.15.).sz. rendeletével hagyta jóvá a 2013.évi költségvetését, melyet a központi költségvetéstől

Részletesebben

3.. (1) Az önkormányzat 2013. december 31-i állapot szerinti vagyonát a következők szerint állapítja meg: 1..

3.. (1) Az önkormányzat 2013. december 31-i állapot szerinti vagyonát a következők szerint állapítja meg: 1.. Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2014.(IV.30.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról Maglóca Község Önkormányzatának Képviselő-testülete

Részletesebben

Balatonederics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015. (II.27.) Önkormányzati rendelete

Balatonederics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015. (II.27.) Önkormányzati rendelete Balatonederics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015. (II.27.) Önkormányzati rendelete Balatonederics község önkormányzatnak 2015. évi költségvetéséről Balatonederics község Önkormányzatának

Részletesebben

2.. 3.. (1) Az önkormányzat 2013. december 31-i állapot szerinti vagyonát a következők szerint állapítja meg: 1..

2.. 3.. (1) Az önkormányzat 2013. december 31-i állapot szerinti vagyonát a következők szerint állapítja meg: 1.. Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2014.(V.5) önkormányzati rendelete az önkormányzat zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról Tárnokréti Község Önkormányzatának Képviselő-testülete

Részletesebben

Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2007. (IX. 28.) Kgy. rendelet

Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2007. (IX. 28.) Kgy. rendelet Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2007. (IX. 28.) a Baranya Megyei Önkormányzat 2007. évi költségvetéséről szóló 2/2007. (II. 2) módosításáról A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése (a továbbiakban:

Részletesebben

BESZÁMOLÓ a 2013. I. félévi gazdálkodás helyzetéről

BESZÁMOLÓ a 2013. I. félévi gazdálkodás helyzetéről BESZÁMOLÓ a 2013. I. félévi gazdálkodás helyzetéről BEVÉTELEK Az Önkormányzat bevételei 50,47 %-ban teljesültek az I. félévben, a Függő és átfutó kiadások figyelembevételével. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK: A teljesülés

Részletesebben

B E V É T E L E K. Sorszám Bevételi jogcím 2014. évi előirányzat 2014. évi előirányzat

B E V É T E L E K. Sorszám Bevételi jogcím 2014. évi előirányzat 2014. évi előirányzat 1.1. melléklet a 8/2014.(VI.18.) önkormányzati rendelethez Sokorópátka Község Önkormányzat 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE 1. sz. táblázat B E V É T E L E K Bevételi jogcím 2014. évi előirányzat

Részletesebben

2012. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2012. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:

2012. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2012. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: 212. évi előirányzat BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 1 sora = 2/a. számú melléklet 3. oszlop 13. sor + 2/b. számú melléklet 3.

Részletesebben

Megnevezés (a) 1. melléklet a 1/(II.7.) önkormányzati rendelethez Önkormányzat és Közös Hivatal összesen előirányzat (b) 1. Működési bevételek 52 463 2.Intézményi működési bevétel 18 624 3. Hatósági jogkörhöz

Részletesebben

Mány Község Önkormányzata 5/2009. (IV.22.) számú rendelete a 2008. évi zárszámadásáról

Mány Község Önkormányzata 5/2009. (IV.22.) számú rendelete a 2008. évi zárszámadásáról 5/2009. (IV.22.) számú rendelete a 2008. évi zárszámadásáról Mány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. tv. 82. -a alapján a 2008.

Részletesebben

Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő- testületének. 5/2006. (II. 27.) rendelete az

Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő- testületének. 5/2006. (II. 27.) rendelete az Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő- testületének 5/2006. (II. 27.) rendelete az önkormányzat költségvetésének megállapításakor, illetőleg a zárszámadáskor a képviselő-testület részére tájékoztatásul

Részletesebben

Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként

Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként 1-A sz. melléklet ÖSSZESEN I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK 424 389 4 196 644 4 621 033 INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK 424 389 1 192 040 1 616 429 Hatósági

Részletesebben

841112 Önkormányzati jogalkotás

841112 Önkormányzati jogalkotás Kincsesbánya Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetése 841112 Önkormányzati jogalkotás Adatok eft-ban Működési kamatbevétel 100 Működési célú bevételek 100 Szakfeladaton bevételek összesen: 100 Alapilletmények

Részletesebben

Tiszacsécse község Önkormányzat 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELE ÉS KIADÁSA B E V É T E L E K

Tiszacsécse község Önkormányzat 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELE ÉS KIADÁSA B E V É T E L E K Tiszacsécse község Önkormányzat 1.melléklet a 4/2014. (III. 11.) önkormányzati rendelethez 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELE ÉS KIADÁSA B E V É T E L E K 1. sz. táblázat Ezer forintban Sorszám Bevételi

Részletesebben

ELŐTERJESZTÉS. a megyei közgyűlésnek

ELŐTERJESZTÉS. a megyei közgyűlésnek JÁSZ-NAGYKUN-SZOLNOK MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKE ELŐTERJESZTÉS a megyei közgyűlésnek a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat 2008. évi költségvetésének teljesítéséről és a zárszámadási rendelet megalkotásáról

Részletesebben

Címrend. Előirányzatcsoport. Kiemelt előirányzat

Címrend. Előirányzatcsoport. Kiemelt előirányzat Címrend 1. számú melléklet Cím Jogcímcsoport Jogcím Önkormányzat Előirányzatcsoport Kiemelt előirányzat Kiadás (e Ft) Saját bevétel (e Ft) Támogatás (e Ft) Létszám előirányzat Kötelező feladat Össz.: 76212

Részletesebben

Ötvöskónyi Község Önkormányzatának. 5/2007. (IV. 17.) számú rendelete. az Önkormányzat 2006. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány elszámolásáról

Ötvöskónyi Község Önkormányzatának. 5/2007. (IV. 17.) számú rendelete. az Önkormányzat 2006. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány elszámolásáról Ötvöskónyi Község Önkormányzatának 5/2007. (IV. 17.) számú rendelete az Önkormányzat zárszámadásáról és pénzmaradvány elszámolásáról Ötvöskónyi Közég Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról

Részletesebben

Decs Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének. 21/2009.(IX.28.) r e n d e l e t e

Decs Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének. 21/2009.(IX.28.) r e n d e l e t e Decs Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2009.(IX.28.) r e n d e l e t e a nagyközségi önkormányzat 2009. évi költségvetéséről szóló 4/2009. (II.27.) rendelet módosításáról Decs Nagyközség

Részletesebben

MARCALI VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2/2013. (II. 22.) Ö N K O R M Á N Y Z A T I R E N D E L E T E

MARCALI VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2/2013. (II. 22.) Ö N K O R M Á N Y Z A T I R E N D E L E T E Marcali Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 8700 Marcali, Rákóczi u. 11. Tel.: 85/501-000 MARCALI VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2/2013. (II. 22.) Ö N K O R M Á N Y Z A T I R E N D E

Részletesebben

A BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT

A BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT 2007. március 23. 3. szám A BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT A KÖZGYŰLÉS HIVATALOS LAPJA Tartalomjegyzék Szám Tárgy Oldal RENDELET 4/2007. (III. 23.) Kgy. A Baranya Megyei Önkormányzat 2007. évi költségvetéséről

Részletesebben

Petneháza Község Önkormányzata Képviselőtestületének 10/2013. (VI.21.) önkormányzati rendelete

Petneháza Község Önkormányzata Képviselőtestületének 10/2013. (VI.21.) önkormányzati rendelete Petneháza Község Önkormányzata Képviselőtestületének 10/2013. (VI.21.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 1/2013. (II. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról Petneháza

Részletesebben

1.. (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és az azt követő napon hatályát veszti. Kihirdetési záradék

1.. (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és az azt követő napon hatályát veszti. Kihirdetési záradék Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2015.(II.26.) önkormányzati rendelete az önkormányzat költségvetéséről szóló 5/2014.(III.11.) önkormányzati rendelet módosításáról Bősárkány

Részletesebben

B E V É T E L E K. 1. sz. táblázat Ezer forintban. 2014. évi. Sorszám Bevételi jogcím Eredeti előirányzat. Módosított előirányzat.

B E V É T E L E K. 1. sz. táblázat Ezer forintban. 2014. évi. Sorszám Bevételi jogcím Eredeti előirányzat. Módosított előirányzat. 1.1. melléklet a 15/2015. (V. 22.) önkormányzati rendelethez Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE 1. sz. táblázat Ezer forintban Sorszám Bevételi jogcím Eredeti

Részletesebben

Tájékoztató kimutatások, mérlegek Nyékládházi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE B E V É T E L E K

Tájékoztató kimutatások, mérlegek Nyékládházi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE B E V É T E L E K Tájékoztató kimutatások, mérlegek Nyékládházi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE 1. számú tájékoztató tábla B E V É T E L E K Bevételi jogcím 2012. évi 2013.évi 1 2 5 3 1. I. Önkormányzat

Részletesebben

Tartalomjegyzék Űrlap megnevezés 01 K1-K8. Költségvetési kiadások 04 B8. Finanszírozási bevételek

Tartalomjegyzék Űrlap megnevezés 01 K1-K8. Költségvetési kiadások 04 B8. Finanszírozási bevételek Tartalomjegyzék Szám Űrlap megnevezés 01 K1-K8. Költségvetési kiadások 04 B8. Finanszírozási bevételek - 2 - Szám Üres űrlapok jegyzéke Űrlap megnevezés - 3 - 01 - K1-K8. Költségvetési kiadások 01 Törvény

Részletesebben

1.sz.melléklet címrend a 2014.évi költségvetési rendelethez

1.sz.melléklet címrend a 2014.évi költségvetési rendelethez MENDE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 1.sz.melléklet címrend a 2014.évi költségvetési rendelethez Önkormányzat Régi Szakfeladat Korm funkc Új Szakfeladat Növényterm. 0100001 0421310001 Közutak fenntart 5220011 045160

Részletesebben

A) ELEMI KÖLTSÉGVETÉS

A) ELEMI KÖLTSÉGVETÉS Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok A fejezet megnevezése, székhelye: Az irányító szerv:...... fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet településtípus............ A fejezet megnevezése,

Részletesebben

Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014.(III.12.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014.(III.12.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014.(III.12.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről 2 Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény

Részletesebben

RENDELET HATÁROZATOK

RENDELET HATÁROZATOK 2010. szeptember 23. 10. szám Tartalomjegyzék Szám Tárgy Oldal SZEMÉLYI RÉSZ 78/2010. (IX. 16.) Kgy. A Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Igazgatósága igazgatója közalkalmazotti jogviszonyának megszüntetése

Részletesebben

Roma Nemzetiségi Önkormányzat Pápateszér 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE B E V É T E L E K

Roma Nemzetiségi Önkormányzat Pápateszér 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE B E V É T E L E K 1.1. melléklet az 1/2015. (II.11.) önkormányzati határozathoz Roma Nemzetiségi Önkormányzat Pápateszér 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE B E V É T E L E K Ezer forintban Sor-szám Bevételi jogcím

Részletesebben

B E V É T E L E K Ezer forintban

B E V É T E L E K Ezer forintban 1.1. melléklet a 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelethez Lovászpatona Község Önkormányzata 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE 1. sz. táblázat Sorszám B E V É T E L E K Bevételi jogcím Ezer

Részletesebben

B E V É T E L E K. 1. sz. táblázat Ezer forintban. 2013. évi. Sorszám Eredeti előirányzat. Bevételi jogcím. Módosított előirányzat.

B E V É T E L E K. 1. sz. táblázat Ezer forintban. 2013. évi. Sorszám Eredeti előirányzat. Bevételi jogcím. Módosított előirányzat. 1.1. melléklet a 6/2014. (V. 12.) önkormányzati rendelethez LOVÁSZPATONA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2013. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE 1. sz. táblázat Ezer forintban Eredeti Módosított 1 2 3 4 5 Teljesítés

Részletesebben

Önkormányzat bevételei előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladatok, rovatrend szerint

Önkormányzat bevételei előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladatok, rovatrend szerint 1. melléklet 2/2014.(II.26.) önkormányzati rendelethez Önkormányzat bevételei előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladatok, rovatrend szerint A B C

Részletesebben

B E V É T E L E K. Ezer forintban. 1. sz. táblázat. Módosított előirányzat. Sorszám Bevételi jogcím. 2014. évi előirányzat

B E V É T E L E K. Ezer forintban. 1. sz. táblázat. Módosított előirányzat. Sorszám Bevételi jogcím. 2014. évi előirányzat 1.1. melléklet a 18/2014 (XI.27.) számú önkormányzati rendelethez Szendrő Város Önkormányzata 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE 1. sz. táblázat B E V É T E L E K Ezer forintban Sorszám Bevételi

Részletesebben

Az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulása Lejárat és eszközök szerinti bontásban (e/ft-ban)

Az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulása Lejárat és eszközök szerinti bontásban (e/ft-ban) ... évi költségvetéséről Az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulása Lejárat és eszközök szerinti bontásban (e/ft-ban) 5. sz. melléklet Sorszám Felvétel Lejárat Hitel állomány december 31-én

Részletesebben

Beleg Község bevételi és kiadási főösszegének forrásonkénti megbontása

Beleg Község bevételi és kiadási főösszegének forrásonkénti megbontása Beleg Község bevételi és kiadási főösszegének forrásonkénti megbontása 2. számú melléklet működési bevétel e Ft támogatás 29882 központi költségvetésből 29882 normatív állami hozzájárulás 8778 központosított

Részletesebben

C) ÖNKORMÁNYZATI INTÉZMÉNYI ÉVES KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ

C) ÖNKORMÁNYZATI INTÉZMÉNYI ÉVES KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ A megye megnevezése, székhelye: A felügyeleti szerv: Pest megye, Budapest... Pest Megye Önkormányzatának Hivatala 1052 Budapest, Városház u. 7. számjel 4 4 0 2 1 5 1 2 5 1 1 3 9 1 0 0 9 2 5 1 0 0 PIR-törzsszám

Részletesebben

A) ELEMI KÖLTSÉGVETÉS

A) ELEMI KÖLTSÉGVETÉS Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok A fejezet megnevezése, székhelye: Az irányító szerv: 02 0200...... fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet településtípus............ A fejezet megnevezése,

Részletesebben

1. A Címrend az 1. melléklet szerinti tartalommal módosul. 2. Az Önkormányzat pénzügyi mérlege a 2. melléklet szerint módosul.

1. A Címrend az 1. melléklet szerinti tartalommal módosul. 2. Az Önkormányzat pénzügyi mérlege a 2. melléklet szerint módosul. Petneháza Község Önkormányzata Képviselőtestületének 3/2013. (III. 28.) önkormányzati rendelete a Petneháza Község Önkormányzatának költségvetéséről szóló 4/2012. (II.27.) rendelet módosításáról Petneháza

Részletesebben

2007. szeptember 28. 10. szám. Tartalomjegyzék

2007. szeptember 28. 10. szám. Tartalomjegyzék 2007. szeptember 28. 10. szám Tartalomjegyzék Szám Tárgy Oldal SZEMÉLYI RÉSZ 87/2007. (IX. 20.) Kgy. A Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Igazgatósága vezetője közalkalmazotti jogviszonyának megszüntetése

Részletesebben

ELŐTERJESZTÉS. - a Képviselő - testülethez - Mátészalka Város Önkormányzata 2008. évi költségvetésének módosításáról

ELŐTERJESZTÉS. - a Képviselő - testülethez - Mátészalka Város Önkormányzata 2008. évi költségvetésének módosításáról MÁTÉSZALKA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERÉTŐL 4700. Mátészalka, Hősök tere 9. Tel.: 501-358. Fax.: 501-360. Száma: 169-24/2008. ELŐTERJESZTÉS - a Képviselő - testülethez - Mátészalka Város Önkormányzata

Részletesebben

1.. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és az azt követő napon hatályát veszti. Kihirdetési záradék

1.. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és az azt követő napon hatályát veszti. Kihirdetési záradék Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015.(II.27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat költségvetéséről szóló 2/2014.(II.21.) önkormányzati rendelet módosításáról Tárnokréti Község

Részletesebben

1.1. számú melléklet a 14/2014 ( XI.27. ) önkormányzati rendelethez Nagycserkesz Község Önkormányzata 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE 1. sz. táblázat B E V É T E L E K Ezer forintban Sorszám

Részletesebben

SZEMÉLYI JUTTATÁSOK. 1 Köztisztviselők alapilletménye 13234 13 234 5 275 Főállású polgármester alapilletménye(tiszteletd

SZEMÉLYI JUTTATÁSOK. 1 Köztisztviselők alapilletménye 13234 13 234 5 275 Főállású polgármester alapilletménye(tiszteletd s.sz. SZEMÉLYI JUTTATÁSOK Eredeti előir. Módosított előir. Tény 1 Köztisztviselők alapilletménye 13234 13 234 5 275 2 Főállású polgármester alapilletménye(tiszteletd Közalkalmazottak alapilletménye 5107

Részletesebben

Számjel. Megye. Éves beszámoló. 2011 Éves beszámoló ... a beszámoló elkészítéséért kijelölt felelős személy. ... (név)... (név)

Számjel. Megye. Éves beszámoló. 2011 Éves beszámoló ... a beszámoló elkészítéséért kijelölt felelős személy. ... (név)... (név) A megye megnevezése, székhelye:......... Irányító szerv:......... Számjel 576701 1251 16 0402 932900 PIR-törzsszám Szektor Megye PÜK Szakágazat A költségvetési szerv megnevezése, székhelye: 5465 Cserkesz?l?

Részletesebben

KISPATAK ÓVODA 2012. évi bevételei és kiadásai 2011. évi e.i 2012.évi er. e.i.

KISPATAK ÓVODA 2012. évi bevételei és kiadásai 2011. évi e.i 2012.évi er. e.i. 1/C. számú melléklet 2012. évi bevételei és kiadásai A 2012. évi önkormányzati költségvetési rendelethez KISPATAK ÓVODA 2012. évi bevételei és kiadásai 2011. évi e.i 2012.évi er. e.i. Megnevezés Összesen

Részletesebben

Úrhidai Község Önkormányzat 2014.évi költségvetés tervezett bevétele

Úrhidai Község Önkormányzat 2014.évi költségvetés tervezett bevétele Úrhidai Község Önkormányzat 2014.évi költségvetés tervezett bevétele 1.melléklet/1. oldal Eredeti előirányzat Bevétlek Közös Önkormányzati Úrhidai Tündérkert Önkormányzat Önkormányzat Hivatal Óvoda összesen

Részletesebben

Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:

Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: 2014. évi eredeti BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat C. oszlop 9 sora = 2.1. számú melléklet C. oszlop 13. sor + 2.2. számú melléklet C. oszlop

Részletesebben

1. A rendelet hatálya Kalocsa Város Önkormányzata költségvetésére, valamint a költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadásra terjed ki.

1. A rendelet hatálya Kalocsa Város Önkormányzata költségvetésére, valamint a költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadásra terjed ki. 1 Kalocsa Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2010. (III. 26.) sz. rendelete a költségvetés és zárszámadás mérlegeiről, valamint a költségvetési szervek elemi beszámolójának a rendjéről és tartalmáról

Részletesebben

E L Ő T E R J E S Z T É S

E L Ő T E R J E S Z T É S 1. E L Ő T E R J E S Z T É S Lajosmizse és Felsőlajos Köznevelési, Egészségügyi és Szociális Közszolgáltató Társulás Társulási Tanácsának 2014. szeptember 15-i ülésére Tárgy: Beszámoló a Lajosmizsei Közfeladat-ellátó

Részletesebben

Szigetszentmiklós Város Önkormányzat. Címrendje a költségvetési rendelet 2.. (4 ) bekezdéséhez

Szigetszentmiklós Város Önkormányzat. Címrendje a költségvetési rendelet 2.. (4 ) bekezdéséhez Az Önkormányzat címrendje Szigetszentmiklós Város Önkormányzat Címrendje a költségvetési rendelet 2.. (4 ) bekezdéséhez Cím száma Cím neve 1. Polgármesteri Hivatal Polgármesteri Hivatalhoz tartozó részben

Részletesebben

XVI. KÖRNYEZETVÉDELMI ÉS VÍZÜGYI MINISZTÉR... Budapest. 323880 1051 16 0900 751114 PIR-törzsszám Szektor Fejezet Cím/Alcím Szakágazat

XVI. KÖRNYEZETVÉDELMI ÉS VÍZÜGYI MINISZTÉR... Budapest. 323880 1051 16 0900 751114 PIR-törzsszám Szektor Fejezet Cím/Alcím Szakágazat Fejezet megnevezése, székhelye: Felügyeleti szerv: XVI. KÖRNYEZETVÉDELMI ÉS VÍZÜGYI MINISZTÉR... Budapest 32388 151 16 9 751114 PIR-törzsszám Szektor Fejezet Cím/Alcím Szakágazat A költségvetési szerv

Részletesebben

Kenézlő Községi Önkormányzat 1. számú melléklet a 11/2014. (IX. 12.) önkormányzati rendelethez

Kenézlő Községi Önkormányzat 1. számú melléklet a 11/2014. (IX. 12.) önkormányzati rendelethez Kenézlő Községi Önkormányzat 1. számú melléklet a 11/2014. (IX. 12.) önkormányzati rendelethez 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE B E V É T E L E K 1. sz. táblázat Ezer forintban Sorszám Bevételi

Részletesebben

Szöveges beszámoló 2005. év

Szöveges beszámoló 2005. év Szöveges beszámoló 2005. év Intézményünknek a TMÖ Pszichiátriai Betegek Otthona Máza az eltelt 12 hónap során a felügyeleti szerv biztosította a pénzügyi fedezetet, ezen kívül a munkaügyi központtól kapott

Részletesebben

A../2013. (..) számú önkormányzati rendelet indoklása.

A../2013. (..) számú önkormányzati rendelet indoklása. A../2013. (..) számú önkormányzati rendelet indoklása. BEVÉTELEK: Önkormányzatunk költségvetési bevételeinek főösszege 286 917 e Ft, mely az előző évi ( 281 058 e Ft) eredeti költségvetési bevételi előirányzat

Részletesebben

2015. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2015. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:

2015. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2015. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: 2015. évi előirányzat BEVÉTELEK 1.1. sz. melléklet Bevételek táblázat C. oszlop 9 sora = 2.1. számú melléklet C. oszlop 13. sor + 2.2. számú melléklet

Részletesebben

ELŐTERJESZTÉS Csanytelek Község Önkormányzata Képviselő-testülete 2014. márciusi ülésére. Tisztelt Képviselő-testület!

ELŐTERJESZTÉS Csanytelek Község Önkormányzata Képviselő-testülete 2014. márciusi ülésére. Tisztelt Képviselő-testület! Csanytelek Község Önkormányzata Polgármesterétől Csanytelek Község Önkormányzata J e g y z ő j é t ő l 6647. Csanytelek, Volentér János tér 2.sz. 63/578-510; fax: 63/578-517; E-mail: csanytelek@csanytelek.hu,

Részletesebben

Előterjesztés Répcelak Város Önkormányzata 2011. évi költségvetéséről szóló rendeletének módosításához

Előterjesztés Répcelak Város Önkormányzata 2011. évi költségvetéséről szóló rendeletének módosításához Előterjesztés Répcelak Város Önkormányzata 2011. évi költségvetéséről szóló rendeletének módosításához Tisztelt Képviselő-testület! Az Önkormányzat költségvetési terve az alábbi pontokon módosul: Központi

Részletesebben

Bekecs Községi Önkormányzat 16/2008. (XII.1.) SZÁMÚ RENDELETE 1..

Bekecs Községi Önkormányzat 16/2008. (XII.1.) SZÁMÚ RENDELETE 1.. Bekecs Községi Önkormányzat 16/2008. (XII.1.) SZÁMÚ RENDELETE az Önkormányzat 2008. évi költségvetéséről szóló 6/2008. (III.03.) számú rendeletének (továbbiakban : R ) módosításáról 1.. A R. 3..-a (1)

Részletesebben

2010.éves költségvetési beszámoló szöveges értékelése

2010.éves költségvetési beszámoló szöveges értékelése II.Béla Középiskola Élelmiszeripari Szakiskola és Kollégium 7720 Pécsvárad, Vak Béla út 8../2010. Tárgy: 2010.éves költségv. beszámoló Baranya Megyei Önkormányzat Lászlóné Dr.Kovács Ilona Főjegyző Asszony

Részletesebben

Számjel. Fejezet. Éves beszámoló. 2011 Éves beszámoló ... a beszámoló elkészítéséért kijelölt felelős személy. ... (név)... (név)

Számjel. Fejezet. Éves beszámoló. 2011 Éves beszámoló ... a beszámoló elkészítéséért kijelölt felelős személy. ... (név)... (név) A fejezet megnevezése, székhelye:......... Irányító szerv:......... Számjel 307387 1051 15 14/00 38896 PIR-törzsszám Szektor Fejezet Címrend ÁHT A költségvetési szerv megnevezése, székhelye: 1088 Budapest

Részletesebben

Bevételek forrásonkénti alakulása 2011. évben

Bevételek forrásonkénti alakulása 2011. évben ek forrásonkénti alakulása 2011. évben I. Működési bevételek 2011. eredeti 2011 Módosított 1. sz. melléklet 2011. teljesítés Saját bevételek összesen: 145 480 189 405 209 696 1. Intézményi működési bevételek

Részletesebben

2012 Elemi költségvetés

2012 Elemi költségvetés A fejezet megnevezése, székhelye:......... Irányító szerv:......... Számjel 324809 1091 03 02/01 264967 PIR-törzsszám Szektor Fejezet Címrend ÁHT A költségvetési szerv megnevezése, székhelye: 2012......

Részletesebben

SZÖVEGES ÉRTÉKELÉS Az intézmény 2011. I. félévi gazdálkodásáról

SZÖVEGES ÉRTÉKELÉS Az intézmény 2011. I. félévi gazdálkodásáról Fővárosi Önkormányzat Értelmi Fogyatékosok Otthona Kéthely SZÖVEGES ÉRTÉKELÉS Az intézmény 2011. I. félévi gazdálkodásáról levélcím: 8713 Kéthely, Magyari u. 35. telefon: 36 85 339 211 fax: 36 85 339 059

Részletesebben

B E V É T E L E K. Bevételi jogcím

B E V É T E L E K. Bevételi jogcím 17/2014. (X. 27.) önkormányzati rendelet 1. mell.,,1.1 mell. az 1/2014. (II.28.) önkorm. rendelethez Szakoly Község Önkormányzat 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE 1. sz. táblázat Sorszám B E

Részletesebben

Sajóhídvég Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014. (II.11.) önkormányzati rendelete. az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Sajóhídvég Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014. (II.11.) önkormányzati rendelete. az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről Sajóhídvég Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014. (II.11.) önkormányzati rendelete az önkormányzat költségvetéséről Sajóhídvég Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól

Részletesebben

2009 Éves beszámoló (Önkormányzati)

2009 Éves beszámoló (Önkormányzati) A megye megnevezése, székhelye: Irányító szerv:.................. számjel 365402 1251 07 0200 910100 PIR-törzsszám Szektor Megye PÜK Szakágazat A költségvetési szerv megnevezése, székhelye: 2400 Dunaújváros

Részletesebben