Tisztelt Képviselı-testület!

Átírás

1 Tisztelt Képviselı-testület! Aszód Város Önkormányzat évi költségvetése a Magyar Köztársaság évi költségvetésérıl szóló évi CII. törvény alapján készült. Az államháztartásról szóló, többször módosított évi XXXVIII.tv (1) bek. alapján a 2009.évre vonatkozó, a jegyzı által elkészített helyi önkormányzati költségvetési tervezetet, február 15-ig kell a polgármesternek benyújtania a Képviselı-testület felé. A helyi önkormányzat az elfogadott költségvetésérıl 30 napon belül az államháztartási információs és mérlegrendszernek megfelelıen tájékoztatja a Kormányt. Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló, többször módosított 217/1998.(XII.30.) sz. Korm. rendelet 29..(1) és (13) bek. alapján a helyi önkormányzat költségvetése az alábbi szerkezetben készül: a.) az önkormányzat és az önállóan és a részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek bevételei forrásonként a pénzügyminiszter elemi költségvetés összeállítására vonatkozó tájékoztatójában rögzített fıbb jogcím-csoportonkénti részletezettségben, b.) a mőködési, fenntartási elıirányzatok önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenként, intézményen belül kiemelt elıirányzatonként részletezve, c.) a felújítási elıirányzatok célonként, d.) felhalmozási kiadások feladatonként, e.) az önkormányzati hivatal költségvetése feladatonként, valamint külön tételben: 1. általános, 2. céltartalék, (ezen belül elkülönítetten a költségvetési törvényben elıírt államháztartási tartalék képzésére szolgáló elıirányzat) f.) éves létszámkeret önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenként, g.) a többéves kihatással járó feladatok elıirányzatai éves bontásban, h.) a mőködési és a felhalmozási célú bevételi és kiadási elıirányzatok bemutatása tájékoztató jelleggel mérlegszerően egymástól elkülönítetten, de -a finanszírozási mőveleteket is figyelembe véve együttesen egyensúlyban, i.) elkülönítetten is a helyi kisebbségi önkormányzat költségvetése j.) az év várható bevételi és kiadási elıirányzatainak teljesülésérıl elıirányzat-felhasználási ütemtervet a rendelet mellékletében be kell mutatni. k.) elkülönítetten az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételei, kiadásai, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történı hozzájárulások. l.) a közvetett támogatások az alábbi részletezettséggel: - ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történı elengedésének Összege, - lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege, - helyi adónál, gépjármőadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, - egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege, - helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételbıl nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege. 1

2 A költségvetési törvény alapján megállapítható, hogy a helyi önkormányzatok évre szóló költségvetési és pénzügyi szabályozása alapvetıen nem változott. A normatív állami támogatások, az átengedett adóbevételek, az önkormányzati saját bevételek és átvett pénzeszközök az önkormányzat döntése szerint kerülnek felhasználásra. Az Országgyőlés felhasználási kötöttséggel járó állami támogatást állapít meg a központosított elıirányzatokra, a kötött felhasználású állami támogatásokra. A Képviselı-testület a város évi költségvetési koncepcióját a 308/2008./XI.27./ Ökt.sz. határozatával fogadta el. A város mőködési forráshiányának csökkentése, valamint az alsó fokú oktatási és egészségügyi intézmények gazdaságosabb mőködtetése érdekében, a Képviselı-testület a megelızı években több takarékossági intézkedést hozott. Ezek elsıdlegesen olyan létszámcsökkentéseket jelentettek, melyhez az állami létszám racionalizálási pályázattal jelentıs támogatást kapott az Önkormányzat. A takarékossági intézkedések évben is folytatódtak, s évben kiemelt figyelmet fordítottunk az önkormányzati bevételek beszedésére, s az önkormányzati intézmények hatékonyabb, átgondoltabb gazdálkodására. Már a évi költségvetési koncepció elkészítésénél is elsıdleges szempontként kezeltük a feladathoz kapcsolódó létszámtervezést, amit a évi költségvetések összeállításánál ismételten egyeztettünk az intézményekkel, azok vezetıivel. Az elmúlt idıszakban az önkormányzati telkek jelentıs része értékesítésre került, az iparterületen telek átalakításokkal nyílt lehetıség további értékesítésekre. Az intézkedést követıen az önkormányzat közel 70 millió forint értékő telekingatlannal rendelkezik. Ezek értékesítésére, közvetítıvel, illetve hirdetés útján folyamatos intézkedések történnek, a pénzügyi vállság miatt azonban az ilyen irányú érdeklıdés jelentısen lecsökkent, ezért évben e címen csak 2-3 telek értékesítésével számolunk. A pénzügyi vállság begyőrőzésével várhatóan jelentısen, %-kal csökken a város helyi adóbevétele, ezen belül az iparőzési adó, ennek megközelítı adatait a május havi adóbevallások feldolgozását követıen lehet értékelni. Az elızı évi állandó lakosok létszáma 6040 fırıl 6088 fıre növekedett, ami 48 fıt jelent. Ez magában foglalja a születések, a beköltözık számát, amit az elhalálozások száma korrigál. Az állami támogatás jóváhagyott normatíváival és a pénzmaradvány összegével került véglegesítésre a évi költségvetés összege. A város jegyzıje az Ámr-ben meghatározottak szerint egyeztette a költségvetési elıirányzatokat az önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézmények vezetıivel. Az érdekképviseletek helyi szervei február 4-én tárgyalták meg a évi költségvetési javaslatot. Az önkormányzat évi költségvetését, a REKORD 96. Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft. könyvvizsgálója auditálta. Az alábbiakban ismertetjük Aszód város évi költségvetési javaslatát: B E V É T E L E K Javasolt össz.bevételi elıirányzatunk: Ebbıl mőködési bevételek: e Ft felhalmozási bevételek: e Ft Ft 2

3 Bevételekbıl az állami támogatás és Szja összege: Ft Ez a támogatás 31 %-a a teljes költségvetésünknek. Összehasonlítva az elızı évi adatokkal évre összességében 7 millió forinttal kapott kevesebb támogatást az önkormányzat, mint évre. Az állami támogatás nem tartalmazza a 6/2009. (I. 20.) Korm. rendeletben elfogadott, költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évi havi keresetkiegészítés összegét, mely az intézmények költségvetésének kiadási oldalán megjelenik, a támogatás azonban csak év közbeni plusz támogatásként tervezhetı meg az önkormányzat költségvetésében. A helyi önkormányzatokat, normatív módon megilletı források évben is változatlan összetételben, egy része az átengedett személyi jövedelemadó, más része állami hozzájárulások formájában kerül átadásra. Az állami támogatáson belül a normatív hozzájárulások - kisebb mértékben a települések igazgatási kommunális közmővelıdési feladataihoz kapcsolódó forrásokat, - döntı módon pedig a közoktatás és a szociálpolitika támogatását tartalmazzák. A központosított bevételek elıirányzatán belül a évi helyi kisebbségi önkormányzat támogatását terveztük. Ez utóbbi összege 571 e Ft, mint általános mőködési támogatás illeti meg a helyi kisebbségi önkormányzatot, s ezen felül a települési kisebbségi önkormányzat külön igénylés alapján további támogatásra jogosult. A kötött felhasználású állami támogatások között található a pedagógus szakvizsga és továbbképzés, a Bölcsıdében és a Kistérségi Gondozási Központnál foglalkoztatottak kötelezı szociális és szakmai továbbképzésének támogatása. Itt jelennek meg az egyéb szociális támogatások, s új tételként a diáksporttal kapcsolatos feladatok támogatása. A helyi bevételek és adóbevételek javasolt tervszáma: részaránya a bevételek között: 16 % Ft, melynek A helyi önkormányzatokat együttesen az állandó lakóhely szerint az adózók által évre bevallott - az APEH által településenként kimutatott - személyi jövedelemadó összességében 4o %-a illeti meg az alábbiak szerint: - ebbıl 32 % normatív állami támogatás, és a jövedelem differenciálásának mérséklésére adott SZJA kiegészítést az adóerı képesség alapján kapják az önkormányzatok. - 8 % a lakhelyen maradó SZJA. A bevételi aránytalanságok megszőntetésére szolgál az iparőzési adóerıképesség számítása. Aszód város korrigált iparőzési adóerı képessége évre Ft-tal egészül ki. -azok a települési önkormányzatok, ahol az Szja és iparőzési adóból elérhetı bevétel meghatározott hányadának (adóerı képességnek) egy fıre esı együttes összege alapján 3

4 városok tekintetében a Ft /fı összeget nem érik el kiegészítést kapnak. Fenti címen a város személyenként Ft/év kiegészítést kap, összesen Ft-ot. A települési önkormányzat által a belföldi gépjármővek után beszedett adó teljes összege az önkormányzatnál marad évre tervezett bevétel 39 millió Ft, s új tétel a január 1-tıl bevezetésre került telekadó tervezett bevétele 7 millió forinttal. A kommunális adó bevételét 8 millió Ft-ot, felhalmozási kiadásként, a komposztáló telep megvalósításának önkormányzati önrészeként tervezzük. Errıl a Képviselı-testület január 22-i ülésén a 12/2009. (I. 22.) ÖKT sz. határozatával döntött. Ennek a beruházásnak a megvalósulása azért is fontos, mivel a város szeméttelepe a Környezetvédelmi Felügyelıség vizsgálatát követıen február 9-én bezárásra kerül, a városban képzıdı zöldhulladék lerakásának lehetısége jelentısen csökken, ennek megoldására minél elıbb lehetıséget kell a város vezetésének találnia. Az intézmények tervezett saját bevétele Ft. GAMESZ e Ft-ot tervez, mely tartalmazza a gyermekek étkezés térítési díjait, lakóház és egyéb bérleményi díjak befizetését, közterületi, terembérleti díjakat, helypénzbevételeket, és egyéb vállalkozási bevételeket. A bevétel jelentıs 56 millió forintos csökkenését a szemétszállítási díjaknál a telepen realizált szemét elhelyezési dijak megszőnése eredményezi. Polgármesteri Hivatal Összesen e Ft saját bevételt tervez. Az okmányiroda 3 millió Ft-ot, mőködési kamatbevételként 870 e Ft-ot, csatorna-tisztító gesztori bevételeként 1,1 millió Ft-ot tervezünk a költségvetésünkbe beállítani. Mőködésre átvett pénzeszközök bevételének tervszáma e Ft. Fentiek között a Kistérségi Társulástól a Kistérségi Gondozási Központhoz tervezzük e Ft, a Zeneiskola mőködtetéséhez e Ft átvételét. A közhasznú munkavégzéshez kapunk e Ft támogatást, ez a foglalkoztatási forma február 1-tıl megszőnik, itt a december havi és január havi foglalkoztatási támogatással számolunk. Társadalombiztosítástól átvett pénzeszköz összegét e Ft-tal javasolja a GAMESZ a védınıi feladatok ellátásához beállítani a költségvetésbe Mőködési hitel Részaránya a mőködési költségvetésben: 15%. Az Önkormányzat tervezett mőködési kiadásai, 153,2 millió Ft-tal meghaladják a tervezett mőködési bevételi forrásokat. A forráshiány miatt az önkormányzatnak - bevételek és a kiadások kötelezı egyezısége miatt - a tervjavaslatba Ft mőködési hitelfelvételt kell terveznie. Az önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévı forráshiányos önkormányzatok az ıket évben megilletı kiegészítı állami támogatás összegének terhére- utólagos elszámolási kötelezettség mellett - finanszírozási elıleget vehetnek igénybe. A bevételeket és kiadásokat összesítve a 2. sz. melléklet mutatja be, a bevételeket forrásonként a 3.sz. melléklet szemlélteti! 4

5 K I A D Á S O K Javasolt végösszege a költségvetésünkben: Ebbıl a mőködési kiadások összege: e Ft Felhalmozási kiadások összege: e Ft Ft Tartalék Az önkormányzat a felhalmozási kiadásoknál élt a tartalékképzési lehetıséggel, ahol a Képviselı-testület október 16-i döntése alapján az elıre nem látható vis maior helyzetek kezelésére kockázati tartalékot képezett. A város kiadási elıirányzatait a 4. sz. mellékletek 4/a-b szemléltetik. A részben önállóan gazdálkodó intézmények elıirányzatait az 5/b. melléklet mutatja be. A bevételek és kiadások önálló gazdálkodóként a 6. sz. mellékletben találhatók. A felhalmozási kiadásokat a 7. sz. mellékleteken, a több éves kihatással járó kötelezettségek bemutatása a 8. sz. táblázatokon történik. A hároméves gördülı tervet a 9. sz. melléklet szemlélteti. A város társadalom-és szociálpolitikai juttatások elıirányzatait a 10. sz. melléklet mutatja be. Az önkormányzat várható bevételi és kiadási elıirányzatainak teljesülésérıl készült elıirányzat-felhasználási ütemtervét a 11.sz.mellékletben fogadja el. A Ruszin Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetési elıirányzata a 12.sz. mellékletben jelenik meg. A 13. sz., 14. sz mellékletek a Városi Óvoda Szivárvány Tagóvodája eszközbeszerzésének tervezett támogatási és kiadási összegeit mutatja be. A 15.sz. kimutatás a közvetett támogatások részletezését szemlélteti. 16. sz. melléklet a civil szervezetek részére tartalékként megtervezett támogatás összegét mutatja be. 17. sz. melléklet az önkormányzat intézményeiben évre engedélyezett álláshelyeket szemlélteti. A mőködési kiadások tervezésének menete az alábbi volt: A részben önálló intézmények és szakfeladatok esetében, mivel a lehetıségeink igen behatároltak, mindenütt a évi várható teljesítésbıl indultunk ki. Erre rádolgoztuk a jogszabály alapján járó jubileumi jutalom változását. A személyi juttatások tervezése az engedélyezett létszámadatok, tantárgyfelosztás alapulvételével számított túlórák, valamint a Kjt. és Ktv. bértáblái alapján a tényleges besorolások figyelembe vétele szerinti szorzókkal történt. Betervezésre került az egyéb ágazatok dolgozóinak illetménye és a Képviselı-testületi tagok tiszteletdíja. A dologi kiadások elıirányzatait a várható kiadások 3 %-kal növelt összegével terveztük. Az oktatási intézmények költségvetéseiben a minıségi munka bérezése kötelezıen betervezésre került, bár erre változatlanul a évi költségvetés sem tartalmaz külön állami normatív támogatást. A túlóra keretek megszámításánál az óradíjak az intézményi átlagórabérek szerint kerültek átszámolásra, egységesen 36 hétre (figyelembe véve a nyári, téli és tavaszi szünetek miatt kiesı idıt.) Az ingyenes tankönyvtámogatást a központi költségvetés a rászorult gyermekek részére biztosít, továbbá alanyi jogon minden beíratott tanulót megilleti az egyéb tankönyvtámogatás 1000 Ft/fı összege. A rászorultak részére az étkezési térítések %-s mértékben szerepelnek a költségvetési tervezetben. 5

6 Az intézményi költségvetéseket a GAMESZ összesítette, a részben önállóan gazdálkodó intézmények költségvetési javaslatát a pénzügyi iroda és a város jegyzıje közvetlenül az intézmények vezetıivel egyeztette, illetve vette át évtıl Aszód Város Önkormányzathoz két önállóan gazdálkodó intézmény tartozik: a Polgármesteri Hivatal és a GAMESZ. GAMESZ Költségvetésébe javasolt évi kiadási elıirányzat: e Ft, ebbıl a mőködés e Ft, míg a felhalmozás e Ft. 8 részben önálló intézmény: iskola, óvoda, bölcsıde, gondozási központ, zeneiskola, könyvtár, mővelıdési ház, gyermekétkeztetési intézmény pénzeszközeivel gazdálkodik. A GAMESZ-hoz tartozik még 15 szakfeladat pénzügyi tevékenységének elszámolása. A GAMESZ költségvetése a koncepcióhoz viszonyítva 42 millió Ft-tal nıtt. Feladatbıvüléssel az intézmény nem számolt, a változás részben a szemétszállítás átszervezésébıl, hulladék elhelyezés többletköltségébıl adódik. Módosítja az intézmény költségvetését a szociális ellátások évi, ezen belül a közhasznú foglalkoztatás átszervezése. A rendszer kidolgozása jelenleg folyik. Tapasztalati adat hiányában az ebbıl adódó változások év közben kerülnek a testület elé. Növeli az intézmény költségvetését a évi keresetkiegészítés összege, amit a költségvetési koncepció még nem tartalmazott. A GAMESZ évi tervében 210 fı foglalkoztatott alkalmazottal számol. Az alábbiakban a jelentısebb szakfeladatok kiadásait ismertetjük: Települési hulladékkezelésre: 77 millió Ft a kiadási javaslat. 9 fı fıfoglalkozású dolgozót foglalkoztatnak. A gépek üzemanyag kiadására, jármővek karbantartására, készletbeszerzésre, biztosítási díjakra, valamint a hulladék elhelyezésre terveznek elıirányzatokat. Fenti szakfeladaton nagy összegő az ÁFA befizetés, mely szintén kiadásként jelentkezik. A szemétszállítási szolgáltatást év elején 2 település vette igénybe, az aszódi telep bezárását követıen, a szolgáltatási feltételek változása, annak kidolgozása folyamatban van. A változott feltételek figyelembe vételével szükséges a vállalási feltételek felülvizsgálata, s a szerzıdések átdolgozása. Ennek pénzügyi kihatása az elıirányzat változásokkal kerül a testület elé. Város és községgazdálkodásra: 31,4 millió Ft elıirányzatot javasol a GAMESZ. Ide tartozik a piac- vásár, közcélú foglalkoztatás, parkfenntartás és a városrendezéssel kapcsolatos feladatok. Itt a ténylegesen foglalkoztatottak létszáma február 1-tıl 11 fıre csökkent. Üzemanyag költségre, munkagépek javítására, hó ügyeletre, virágpalántákra, egyéb fásításra terveznek elıirányzatot. Fentiekbıl a korábbi közhasznú foglalkoztatáson alkalmazottakból április 30-ig 6 fı, s 2 fı közcélú foglalkoztatással számolunk éves szinten. A kiadás csaknem teljes egészében bér és közterheit tartalmazza. A szociális ellátórendszer átszervezésével a közhasznú foglalkoztatás lehetısége megszőnt, a rendszer átalakítása, a foglalkoztatás lehetıségeinek kidolgozása jelenleg folyik. A korábban önkormányzat által e címen biztosított kiadási elıirányzat egy részét a Képviselı-testület zárolta. A rendszer átdolgozását követıen tér vissza e feladat, s a feladat ellátásához szükséges pénzügyi fedezetének rendezésére. 6

7 Lakóházkezelésen: jelenleg összesen 75 db lakással rendelkezik az önkormányzat, ebbıl 51 önkormányzati bérlakás és 24 db szociális bérlakás. A szakfeladaton a bérleménnyel kapcsolatos adminisztratív és kisjavítási költségek kerültek megtervezésre. Egyéb tulajdonú ingatlanok: (Fı úti bérlemények) a tervezett kiadások között 1 fı fıfoglalkozású karbantartó munkabére és bérjárulékai, a bérlemények karbantartási kiadásaihoz szükséges minimális elıirányzatok szerepelnek. Közvilágításra: a város területén lévı közvilágítási költségekre 14,1 millió Ft az elıirányzott összeg. Kistérségi Gondozási Központ évben eft-ból gazdálkodik. Ebbıl nemcsak az idıs rászoruló aszódi lakosok ellátásáról, hanem kistérségi összefogással, fenntartói társulásban 11 település lakosságának szociális és gyermekjóléti feladatait látja el az Önkormányzat. Az aszódi központ kistérségi feladatot lát el évtıl a többcélú kistérségi társulás megbízásából. Az intézmény feladata folyamatosan bıvül. 11 településre kiterjedıen végzi a családsegítés és gyermekjóléti szolgálat feladatait, a házigondozói szolgáltatást, valamint Aszódon szervezi a szociális étkeztetést. Új ellátási forma a Kistérségi Gondozási Központon keresztül a házi jelzırendszeres ellátás biztosítása. A feladat január 1-tıl került át a Gondozási Központ ellátási körébe, ez korábban külsı szolgáltatóval került megoldásra. Városi Bölcsıde A szakfeladaton a költségvetési javaslat 26,5 millió forint, már tartalmazza a május 1- tıl beinduló új bölcsıde évre számított teljes éves kiadásait is. Közoktatásra és közmővelıdésre 383,3 millió Ft a mőködési elıirányzat, mely a mőködési költségvetésben 37 %-os részarányt képvisel. Az oktatási intézményekben a kiadási bevezetıben leírtak alapján terveztük a személyi kiadásokat és azok közterheit, a dologi kiadásoknál 3 %-s kiadási szint emelését irányoztuk elı. A dologi kiadásokban nagyobb karbantartásra, korszerősítésre nem, csak minimális nyári fertıtlenítı meszelésre és kisebb javítási munkákra tudtunk elıirányzatot tervezni. A védınıi ellátás november 1-tıl került a GAMESZ költségvetésébe, itt évre eft elıirányzattal számoltunk. A kiadásoknál a szakfeladaton foglalkoztatottak bérét, annak járulékait, és az épület mőködtetésének minimális költségét terveztük. Polgármesteri Hivatal évben 29 különbözı szakfeladaton gazdálkodik összesen 913,1 millió Ft-tal. Ebbıl a mőködési kiadásokra 260,4 millió Ft, míg felhalmozási kiadásokra 652,7 millió Ft elıirányzatot tervez. Szociálpolitikai juttatásokra e Ft-ot terveztünk, melynek részaránya a mőködési költségvetésben: 3 % és a kiadásokat a 10. sz. melléklet szemlélteti. 7

8 Az itt tervezett kiadási elıirányzatokon túl a gondozási központ kiadásaira, házi gondozásra és szociális étkeztetésre, valamint családsegítésre tervezünk 105,3 millió Ft elıirányzatot. A bölcsıdében elhelyezett gyermekeken keresztül bölcsıde költségvetése 26,5 millió Ft - a rászoruló családok anyagi gondjain is segít az önkormányzat, továbbra is a rendszeres gyermekvédelmi támogatásban részesülık térítésmentesen étkezhetnek. Közutak, hidak üzemeltetése Utak kátyúzására, víznyelık, átereszek javítására összesen 9,8 millió Ft-ot tervezünk. Építési feladatokon: A városrendezéssel kapcsolatos kiadások és tervezési költségek, földkimérések, értékbecslések, hirdetési díjak találhatók ezen a szakfeladaton. Az ügyvédi iroda költségtérítésére e Ft pénzügyi elıirányzatot, a fıépítész alkalmazására e Ft-ot irányoztunk elı. Tervezünk még a HM felé bérleti díjat (Nıtlen Tiszti) postaszolgáltatási jutalékra, regionális, területfejlesztési és MÖSZ tagdíjakra, valamint egyéb városrendezési feladatokra, érdekeltségi hozzájárulásra kiadási elıirányzatot. Oktatási célfeladatokra: A Koren István díjra és sportdíj fedezetére, Aszód szolgálatért kitüntetésre 1000 e Ft-ot, pedagógus nap reprezentációjára, emléklapok, emlék érmék költségére terveztünk elıirányzatot. A logopédiai ellátás hozzájárulásaként e Ft-ot, pedagógiai szakmai szolgáltatás hozzájárulásként 343 e Ft, gyógy testnevelésre 1000 e Ft, Galga Tv közv. díjára 140 eft elıirányzatot tervezünk. Civil szervezetek támogatására (pénzeszköz átadásra) a rendeletben foglalt e Ft-ot tervezünk, az alábbiak szerint: Azz Oktatási Mővelıdési bizottság támogatási kereteként 314 e Ft, tartalékként eft-ot javasolunk. Sporttámogatásra e Ft áll rendelkezésre Ebbıl labdarúgásra e Ft, szabadidı sportra, és asztalitenisz támogatásra 369 eft nyújt fedezetet. Polgárırség támogatása évben 975 e Ft. Polgármesteri Hivatal költségvetésének részletes ismertetése Személyi juttatások Munkaadói járulékok Készletbeszerzések Irodai papír, nyomtatv. sokszorosítási anyag, számítástechn.leporellók, folyóiratok,közlönyök,könyvek, jogtár havi díja,takarítói tisztítószerek, textiliák, kisértékő tárgyi eszközök beszerzése Szolgáltatások Postai levelezés,telefon,fiókbérlet, ingatlan karbantartás, kisjavítás, Számítógépek karbantartása, javítása, programkövetés épületbiztosítás, e Ft e Ft e Ft e Ft 8

9 Épületkarbantartás, forg.jutalék, villamosenergia, gázszolg.víz-csatornadíj, szemétszáll. Különféle dologi kiadások ÁFA, reprezentáció különbözı tagsági díjak, továbbképzések, Könyvvizsgáló, megbízott belsı ellenır díja, munka egészségügyi hj. Eseti kiküldetés díja Egyéb folyó kiadás Rehabilitációs jozzájárulás, munkáltató által fiz. SzJA Kiadások végösszesen: e Ft 308 e Ft e Ft A területi irodák fontos körzetközponti, közigazgatási tevékenységet látnak el, fı állampolgárt érintıen mőszaki, gyámhivatal és okmányügy hatáskörébe utalt ügyekben. A területi irodák költségvetése 67,4 millió Ft, míg az erre a célra kapott állami támogatás és saját bevételük 30.3 millió Ft. A körzeti irodák költségvetése évek óta meghaladja a kapott állami támogatás összegét, a különbözetet a helyi önkormányzat egészíti ki, az elmúlt évben az egyéb önhiki támogatás indokai között ez is szerepelt, melyre 10 millió Ft támogatást kaptunk. Képviselık tiszteletdíja A Képviselı-testület tagjai, a külsıs bizottsági tagok részére tartalmaz költségvetésük tiszteletdíjat, és annak közterheit, tartalmazza még a flotta telefon költségeit és reprezentáció kiadásának elıirányzatát e Ft-tal. Ruszin Kisebbségi Önkormányzat A kisebbségi Önkormányzat évi költségvetése 595 e Ft-tal épül be a város költségvetésébe. A Ruszin Kisebbségi Önkormányzat költségvetési javaslatát a 12. sz. mellékletként csatoljuk. Hároméves gördülı terv évtıl évig terjedı idıszakra készült, a 9. sz. melléklet tartalmazza a számszaki adatokat. A többször módosított évi XXXVIII. sz. államháztartási törvény 71.. (3) bek. elıírása alapján évtıl az önkormányzat költségvetési rendelettervezetében teljes körően be kell mutatni a költségvetési évet követı 2 év várható pénzügyi elıirányzatát. A évi költségvetés elfogadásával együtt a és évekre vonatkozó gördülı terv elıirányzatai is bemutatásra és jóváhagyásra kerülnek a 9. sz. mellékletben. A mőködési kiadások 3 %-os növekményével számoltunk a gördülı tervben évrıl és évekre. A gördülı terv a a tényleges felhalmozási bevételek és kiadások esetében 2010 és 2011 évekre a beruházások teljes lecsökkenését szemlélteti. Ennek oka az, hogy a évre benyújtott pályázatok elbírálása még nem történt meg, s az önkormányzat még nem döntött további pályázatok beadásáról. Kedvezı elbírálás esetén a támogatási összeg a bevételi oldalon és a kiadási oldalon is megjelenik évtıl tervezzük a kötvény tıketartozás törlesztését, mely fedezet hiányában részben a kötvény tartalék felhasználásából került betervezésre. 9

10 A és évre készített költségvetési javaslatok az önkormányzat számára nem jelentenek kötelezı irányszámot, a gördülı tervezésnek elsısorban tájékozódási, információs, elırejelzı feladata van. A évi költségvetési rendelettervezet készítése kiinduló állapotot jelent, ezen át kell vezetni az önkormányzati döntések hatását, a konkrét költségvetési törvényjavaslat szerinti forrásváltozásokat, majd ehhez kell igazítani az önkormányzat kiadási szükségletét és lehetıségét. Felhalmozási kiadások Tervszáma a évi költségvetésünkben az intézményekkel együtt 683,6 millió Ft, mely a város költségvetésében 40 %-ot képvisel. A felhalmozások a 7.sz. mellékletekben szerepelnek A felhalmozási kiadások között a legjelentısebb elıirányzat a kötvénytartalék, mely közel 410 millió forintot jelent. Ezt az összeget a város a költségvetési koncepció elfogadását követıen éves lekötéssel hasznosította. Az itt képzıdı bevétel nyújt fedezetet a kibocsátott 600 millió forint kötvény kamataira. A felhalmozások között megjelennek a benyújtott pályázatok önrészének elıirányzatai közel 120 millió forint összegben - burkolatlan utak, szennyvízcsatorna, gondozási központ, hulladékgazdálkodási önerı. Beruházásoknál a Podmaniczky út építéshez 30 millió forint, melynek megvalósítási határideje dec. 31. volt. A beruházás a 11 burkolatlan út pályázata között szerepel, az elbírálást követıen kell dönteni a megvalósulásról, illetve a pénzügyi fedezet rendezésérıl. A GAMESZ-nél a közoktatási intézmények kötelezı eszközbeszerzése, számítástechnikai eszközök cseréje, Kistérségi Gondozási Központnál felújítás elıirányzata, hulladéktelep villamos energia ellátásának részbeni elıirányzata jelenik meg. A Polgármesteri Hivatalnál programok, számítástechnikai eszközök beszerzésére, cseréjére, összesen: 2.4 millió Ft elıirányzatot terveztünk. A kommunális adóból az Aszód agglomerációban megvalósuló szennyvízberuházás részeként épülı komposztáló telep Aszód települést érintı önerı biztosításához 8 millió Ft-ot irányoztunk elı. A felújítások között a jelentısebbek: Békekert rendezési terve, a évrıl áthúzódó villanyhálózat bıvítés, korszerősítés elıirányzatát, s a polgármesteri hivatal villany felújítása. Felhalmozásra átadott pénzeszközként terveztük a hulladékgazdálkodási pályázat önerı részét, lakásépítés szociális támogatását, és az INNOTERV részére visszafizetendı ajánlati biztosítékot, szennyvízcsatorna, valamint a komposztáló telep önerı részét. Felhalmozással kapcsolatos egyéb kiadások között jelenik meg a pályázatok tartaléka, a kötvénykibocsátás költsége, kamata, valamint a felhalmozási ÁFA befizetések, s a kockázati tartalék összege. Összegezve: Aszód Város Önkormányzat évi költségvetése az elızı évhez viszonyítva összességében csaknem 210 millió Ft-tal csökkent. A mőködési kiadások 82,5 millió Ft-tal csökkentek, ugyanakkor a felhalmozási kiadásoknál a csökkenés 116 millió forint. 10

11 A város költségvetésében a mőködési bevételeket 153,2 millió Ft-tal haladja meg a mőködési kiadások összege. A koncepcióhoz viszonyítva kedvezıtlenül alakult a forráshiány összege, mivel csaknem 116 millió Ft-tal növekedett. A forráshiány összegét év közben növelheti még a tényleges szemétszállítás és hulladéklerakás költsége, az áremelkedések elıre nem tervezhetı költségei, melyet a betervezett 3 %-s dologi kiadás növekedés az energia költségeknél elıre láthatóan nem fedez. A forráshiány ellentételezésére a mőködési hitel felvételét kell megtervezni, ezzel együtt pedig a költségvetés jóváhagyását követıen azonnal intézkedni kell a forráshiány ellentételezéséhez szükséges takarékossági intézkedések megtételére. A támogatási kérelem benyújtása szükséges, azonban az eredménye a szigorítások miatt kétséges. A költségvetési törvényben biztosított ÖNHIKI finanszírozási elıleg megigénylését a korábbi év tapasztalata nem indokolja, mivel a támogatás rendszer szigorodása az ÖNHIKI támogatás igénybevételét jelentısen nehezíti, s az elıleg jogtalan igénybevétele - visszafizetés esetén - kamatfizetési kötelezettséggel jár. Az elızı évekhez hasonlóan a forráshiány elbírálásáig az önkormányzatnak hatékony intézkedéseket kell hoznia, a kifizetéseket ütemezni kell. A városnak további olyan hathatós intézkedéseket kell tennie, amivel a magas mőködési forráshiány összege kezelhetı. A mőködési bevételek csökkenése az intézményeknél finanszírozási nehézséget jelenthet, ezért a bevételek folyamatos beszedése mellett kiemelt figyelmet kell fordítani a kiadások ütemezésére. Csak a bevételek és kiadások folyamatos egyensúlyának betartásával kezelhetı az önkormányzat forráshiánya, kerülhetık el a likviditási gondok. A forráshiány pótlására a költségvetési rendeletben foglaltakat kell azonnal érvényesíteni. Aszód, február 4. Összeállította: Sztán István Polgármester Tárnokiné Szilágyi Erzsébet pénzügyi irodavezetı 11

12 12

13 Aszód Város Képviselı-testületének 2/2009. (II.12.) Önkormányzati rendelete Aszód Város 2009.évi önkormányzati költségvetésrıl és a költségvetés végrehajtásának szabályairól. Aszód Város Képviselı-testülete november 6-i ülésén elfogadott, november 15-tıl hatályos Önkormányzat Szervezeti és Mőködési Szabályzat 27/2008. (XI. 6.) ÖR. rendelete, valamint a Magyar Köztársaság 2009.évi költségvetésérıl szóló 2008.évi CII. tv. és az államháztartás mőködési rendjérıl szóló, többször módosított 217/1998.(XII.30.) sz. Korm.rendelet 29..(1) és (13) bek.alapján, az alábbiak szerint fogadja el a Pénzügyi-Gazdasági Bizottság véleményezése után, Aszód Város évi pénzügyi tervét. I.rész A rendelet hatálya 1.. A rendelet hatálya a Képviselı-testületre, a Képviselı-testület bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra, a Ruszin Kisebbségi Önkormányzatra, és az önkormányzat intézményeire terjed ki. 2.. (1) Az államháztartási törvény 67..(3)bek.alapján a Képviselı-testület a címrendet (2)-(4) bekezdés szerint állapítja meg, amelyet az 1.sz.melléklet felsorolása tartalmaz. (2) Címet alkotnak külön-külön az önállóan gazdálkodó költségvetési szervként mőködı intézmények és a Polgármesteri Hivatal. (3) A Polgármesteri Hivatal költségvetésében alcímet alkotnak az egyes tevékenységek, szakfeladatok. (4) A Gazdasági Mőszaki Ellátó Szervezet költségvetésében alcímet alkotnak a részben önálló költségvetési intézmények, továbbá a Szervezet által ellátott tevékenységek feladatok szerinti bontásban. 3.. (1) Az önkormányzati költségvetést kiemelt elıirányzatok szerint kell megbontani. (2) Aszód Város Képviselı-testülete a következı költségvetési elıirányzat csoportokat, kiemelt elıirányzatokat határozza meg. Elıirányzat csoport a.) Mőködési költségvetés Kiemelt elıirányzat neve: Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Átadott pénzeszköz Szociálpolitikai juttatások 1

14 b.) Felhalmozási költségvetés Beruházások, Felújítások, Egyéb felhalm.célú kiadás, támogatás c.) Tartalék Aszód Város Képviselı-testülete a következı kiemelt bevételi elıirányzatokat határozza meg: I. Mőködési bevételek: 1. Intézményi mőködési bevételek 2. Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei 2.1. Illetékek 2.2. Helyi adók 2.3. Átengedett központi adók 2.4. Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek II. Támogatások 1. Önkormányzatok költségvetési támogatása 1.1. Normatív támogatások 1.2. Központosított elıirányzatok 1.3. Normatív kötött felhasználású támogatások 1.4. Fejlesztési célú támogatások III. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek 1.Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 2.Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei 3.Pénzügyi befektetések bevételei IV. Véglegesen átvett pénzeszközök 1. Mőködési célú pénzeszköz átvétel - ebbıl OEP-tıl átvett pénzeszköz 2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel - ebbıl OEP-tıl átvett pénzeszköz V. Támogatási kölcsönök visszatérülése, értékpapírok értékesítésének kibocsátásának bevétele VI. Hitelek 1. Mőködési célú hitel, kötvénykibocsátás 2. Felhalmozási célú hitel, kötvénykibocsátás 2

15 VII. Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele 2. Elızı évi vállalkozási eredmény igénybevétele 4.. A Képviselı-testület a Polgármesteri Hivatal és az intézmények együttes 2009.évi költségvetését e Ft bevétellel, e Ft hitelfelvétellel és e Ft kiadással, ezen belül a mőködési kiadást: e Ft-tal, ebbıl e Ft személyi juttatás, e Ft munkaadókat terhelı járulékok e Ft dologi kiadás e Ft átadott pénzeszköz és szociálpol.juttatások kiadással állapítja meg. Tartalék: Mőködési tartalék a költségvetésünkben nem szerepel! a felhalmozási kiadást: e Ft-tal, ebbıl e Ft a felújítás összege, e Ft a beruházás összege, e Ft a felhalmozásra átadott pénzeszközök ebbıl e Ft Regionális Hulladékg.Önk. Társulásba, s e Ft A csatorna évi önrész e Ft ÁFA befizetés kiadással állapítja meg e Ft pályázatok önrésze kötvénybıl e Ft kötvény kibocsátás költsége és kamata eft felhalmozási tartalék, ebbıl kockázati tartalék e Ft. A évi költségvetés bevételét: e Ft fıösszeggel, az alábbiak szerint: I. Mőködési bevételek: e Ft 1. Intézményi mőködési bevételek e Ft 2. Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei e Ft 2.1. Helyi adók e Ft 2.3. Átengedett központi adók e Ft II. Támogatások 1. Önkormányzatok költségvetési támogatása e Ft 1.1. Normatív támogatások e Ft 1.2 Központosított elıirányzatok 571 e Ft 1.3 Normatív kötött felhasználású támogatások e Ft 3

16 III. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek e Ft 1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei 3. Pénzügyi befektetések bevételei IV. Véglegesen átvett pénzeszközök e Ft 1.Mőködési célú pénzeszköz átvétel e Ft - ebbıl OEP-tıl átvett pénzeszköz e Ft 2.Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel e Ft - - ebbıl OEP-tıl átvett pénzeszköz V. Támogatási kölcsönök visszatérülése,értékpapírok értékesítésének kibocsátásának bevétele VI. Hitelek e Ft l. Mőködési célú hitel, kötvénykibocsátás e Ft 2. Felhalmozási célú hitel, kötvénykibocsátás - VII. Pénzforgalom nélküli bevételek e Ft Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele Ebbıl Elızı évi vállalkozási eredmény igénybevétele Mőködési pénzmaradvány Felhalmozási pénzmaradvány e Ft e Ft e Ft e Ft MŐKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI BEVÉTELI M É R L E G Mőködési bevételek összege melybıl állami támogatás,normatív kötött támogatás összege SZJA Helyi adóbevétel Intézményi bevételek Átvett pénzeszközök OEP-tıl átv.pée Mőködési pénzmaradv Mőködési hitel

17 Felhalmozási bevételek összege Melybıl SZJA felhalmozási része Kommunális adó Lakásértékesítés bevétele Lakásépítés tám.visszatér Bérbeadás csatorna, tisztító bérl. Díj Építési telek értékesítése ÁFA bevétel ÁFA visszatérülés Felhalmozási kamatbevétel Felhalmozásra átvett pé.e. EU-s támogatás Felhalmozási pénzmaradvány A 4. -ban megállapított bevételi fıösszeg forrásonkénti megbontását a 3.sz. melléklet tartalmazza. 6.. A 4. -ban megállapított bevételeket kiemelt elıirányzatok szerinti bontásban és címenként, a 6.sz. melléklet tartalmazza. 7.. (1) A 4. -ban megállapított bevételi fıösszegbıl e Ft mőködési hiány finanszírozásának ellentételezésére megjelölt mőködési hitel. (2) A Képviselı-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az (1) bekezdés szerinti mőködési forráshiány rendezésére, a helyi önkormányzatok mőködıképességének megırzését szolgáló kiegészítı támogatására a 2008.évi CII.tv. 6.sz.melléklet alapján kérelmet nyújtson be. (3)A nagy összegő forráshiány kezelésére intézkedési tervet dolgozzon ki és fogadjon el az Önkormányzat. Az önkormányzat kiadásai 8.. A 4. -ban megállapított kiadási fıösszeg kiemelt elıirányzatok szerinti megbontását a 4.sz.mellékletek tartalmazzák. 9.. A város 2009.évi költségvetési kiadásait önállóan gazdálkodó szervek és kiemelt elıirányzatok szerinti bontásban a 6.sz.melléklet tartalmazza. 1o.. A Képviselı-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásait feladatonként az 7.sz.mellékletekben foglaltak szerint állapítja meg A Képviselı-testület az Önkormányzat hároméves gördülı tervét a 9.sz.mellékletben foglaltak szerint fogadja el A Képviselı-testület az Önkormányzat társadalom és szociálpolitikai juttatásait a 10. sz. mellékletben foglaltak szerint fogadja el A Képviselı-testület az Önkormányzat az év várható bevételi és kiadási elıirányzatainak teljesülésérıl elıirányzat-felhasználási ütemtervet a 11.sz. mellékletben fogadja el. 5

18 14.. A Képviselı-testület a Ruszin Kisebbségi Önkormányzat 2009.évi költségvetési elıirányzatát a 12.sz.mellékletben fogadja el A Képviselı-testület a Városi Óvoda Szivárvány tagóvoda eszközbeszerzési uniós pályázat bevételi-kiadási tételeit a 13. sz., 14. sz. mellékletekben fogadja el A közvetett támogatások részletezését a 15.sz. melléklet, 17.. Civil szervezetek évi támogatását, támogatási tartalékát a 16. sz. melléklet szemlélteti. 18. Az önkormányzat intézményeiben engedélyezett álláshelyeket a 17. sz. melléklet szemlélteti. Tartalékok 19.. Az Önkormányzatnak tartalékképzési lehetısége nincs. Több éves kihatással járó feladatok 20.. A Képviselı-testület a több éves kihatással járó kötelezettségvállalások elıirányzatait éves bontásban a 8.sz. melléklet szerint fogadja el, a Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás mőködési költségeihez felvett hitel készfizetı kezességvállalás, valamint az önkormányzat által kibocsátott kötvény visszafizetés bemutatására szolgál. III. rész A 2009.évi költségvetés végrehajtásának szabályai Elıirányzat-módosítási hatáskörök 21.. A év eleji átmeneti idıszakban a gazdálkodás a 308/2008. (XI. 27.) ÖKT. sz.határozattal jóváhagyott 2009.évi költségvetési koncepció alapján történik Az intézményfinanszírozás a személyi kiadások és járulékaik esetében havonta, az egyéb dologi kiadások esetében a forráshiányt is figyelembe véve- a havi kiadások ütemezésével, a saját bevételeinek figyelembevételével történik Az Államháztartási törvény 78..(1)bek.alapján az állampolgárok élet-és vagyon biztonságát veszélyeztetı elemi csapás, illetıleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti e törvény rendelkezéseitıl eltérı intézkedést hozhat, amelyrıl a képviselı-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. Fenti törvény 78.. (2) bek. alapján az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az elıirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre egyes kiadási elıirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplı kiadásokat is teljesíthet Az önkormányzat 2009.évi magánszemélyek kommunális adó bevételét felhalmozási kiadásokra fordítja. A tervezett 8 millió Ft-os bevétel az Aszód agglomerációban megvalósuló csatornaberuházás részét képezı komposztáló telep önkormányzati önrész fedezete Az évközben engedélyezett központi pótelıirányzatok felosztásáról a Képviselıtestület dönt, amennyiben érdemi döntést igényel. 6

19 26.. A Képviselı-testület fenntartja magának azon jogkört, hogy a támogatásokról - államháztartáson belülre, államháztartáson kívülre nyújtott döntsön. Ez alól kivétel az Oktatási-Mővelıdési bizottság, mely a évi támogatási keretérıl Ft önállóan dönt évre az alábbi támogatási keret került betervezésre összesen: e Ft - Mővelıdési Bizottság 314 e Ft - Támogatási Tartalék e Ft A támogatások elbírálásának szabályai: A Képviselı-testület által a 26 -ban elkülönített támogatási tartalék igénybevételére Aszód város honlapján, az Aszódi Tükörben a költségvetés megjelentetésével egyidıben pályázatot kell kiírni. A támogatási tartalék felosztásáról 2 ütemben dönt a testület I. ütem benyújtásának határideje: március 31. II. ütem benyújtásának határideje: augusztus 31. Elbírálás: benyújtási határidıt követı testületi ülés A támogatások kifizetésének szabályai: - Képviselı-testület az adott évi költségvetés elfogadásával, a pályázatok elbírálásával dönt a támogatások kifizetésérıl. - A megadott támogatásról a Hivatal kiértesítést küld a kedvezményezettnek. - A támogatottal szerzıdést köt a polgármester, mely az alábbiakat tartalmazza: A támogatás célja, átutalás idıpontja, elszámolás formája, elszámolás határideje: a folyósítási év december 31-ével kell elszámolni a céljellegő juttatással, - a Polgármesteri Hivatal részérıl a megadott határidıig a pénzügyi iroda vizsgálja felül a benyújtott bizonylatok alapján az elszámolást. - Amennyiben nem a megadott célra fordította a támogatást azt vissza kell fizetni. - Az elszámolás megtörténtéig újabb támogatás nem nyújtható! 27.. A Képviselı-testület az önállóan és részben önállóan gazdálkodó önkormányzati költségvetési intézmények közötti elıirányzat átcsoportosítás jogát magának tartja fenn. A Képviselı-testület az önállóan és részben önállóan gazdálkodó önkormányzati Költségvetési intézmények költségvetési irányzatain felüli többletbevételének felhasználási hatáskörét nem ruházza át az intézményre. 28. A Képviselı-testület a hiány finanszírozásával kapcsolatos hatáskörét fenntartja magának A polgármester elıterjesztésére a Képviselı-testület a központi pótelıirányzatok és a saját hatáskörben végrehajtott és bejelentett elıirányzat-módosítások alapján a költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja figyelemmel a következıkre: a.) elsı negyedévben a pénzmaradvány felosztása b.) második negyedévben a féléves beszámoló idıpontját megelızıen jún.3o-ig c.) a háromnegyedéves beszámoló készítését megelızıen a szept.3o-ig d.) az éves beszámoló készítését megelızıen november 30-i állapotnak megfelelıen decemberben, és a teljes évrıl a következı év február 15-ig dönt. 7

20 30.. Aszód Város Önkormányzat Képviselı-testülete január 1-jétıl a köztisztviselıi illetményalapot a jogszabályban elıírtaknak megfelelıen Ft-ban állapítja meg. IV. rész Vegyes, átmeneti rendelkezések 31.. (1) A Képviselı-testület, mint a gazdálkodás biztonságáért felelıs testület a 2009.évi pénzügyi terv végrehajtásával kapcsolatban a következı feladatokat határozza meg: (2) Figyelembe véve a mőködési hiány igen magas összegét, - a mőködési költségek 15 %-a a mőködıképesség megırzése érdekében racionális intézkedéseket kell hozni arra vonatkozóan, hogy a költségvetés 2009.évben teljesíthetı legyen. (3) Az önkormányzatnak továbbra is a település alapellátásának biztosítása az elsıdleges feladata. (4) Takarékossági intézkedési tervet kell készíteni, hogy a hiány pályázati támogatással nem kompenzálható része kiadások csökkentésével, bevételek növelésével lefedhetı legyen. (5) Az intézmények vezetıi az éves költségvetésük keretén belül kötelesek gazdálkodni, keresni kell a mőködési költségeket csökkentı, hatékonyabb megoldásokat. (6) A mőködıképesség megırzése érdekében a kifizetéseket ütemezni kell. (7) Aszód Város Önkormányzat Képviselı-testülete a Gazdasági Programjában meghatározottaknak megfelelıen a Nemzeti Fejlesztési Terv II. ütemében elindított, kiírt projektek ügyében kimondja a a szükséges intézkedéseket megtételét. Az önkormányzat a Gazdasági Porgramban megfogalmazott célokat figylembe véve haladéktalanul mérje fel azokat a fejlesztési lehetıségeket, amelyek biztosítják a kötvénytartalék legoptimálisabb felhasználási lehetıségét. Kiemelten kell kezelni azokat a projekteket, amelyek fedezetet biztosítanak a kötvény és kamatainak visszafizetéséhez. V. rész Záró rendelkezések 32.. (1) E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban január 1. napjától kell alkalmazni. (2) A rendelet kihirdetésérıl a jegyzı gondoskodik. Aszód, február 7. Sztán István Kissné Kulybus Gizella polgármester címzetes fıjegyzı A rendelet kihirdetése megtörtént február 12-én. Kissné Kulybus Gizella címzetes fıjegyzı 8

21 Aszód Város Önkormányzat Költségvetési rendelet melléklete A kommunális adóból befolyó e Ft összegbıl az Aszód agglomerációban megvalósuló szennyvízcsatorna beruházás részét képezı komnposztáló telep önkormányzati önerıként történı felhasználást határozza meg az Önkormányzat Képviselı-testülete. 9

22 10

23 Aszód Város Gazdasági Mőszaki Ellátó Szervezetének 2009 Évi költségvetésében Felhalmozási kiadások 7/b sz. melléklet Sorszám: Megnevezés: évi elıirányzat ezer Ft-ban Alap Beruh. célú ÁFA Összesen I. Felhalmozási kiadás Beruházási tevékenység 1. Mővészeti Iskola Csengey G. ált. iskola okt.eszköz GAMESZ informatikai eszk Óvoda eszköz beszerzés Települési h.kezelés informatikai eszk Beruházások összesen: Felujítás 1. Gondozási központ Felújítások összesen: Felhalmozásra átadott pénzeszköz Felhalmozásra átadott pénzeszközök összesen: Felhalmozások összesen

24 I. II. 1. sz. 2. sz. 3. sz. 4. sz. 5. sz. Tartalomjegyzék Aszód Város évi önkormányzati költségvetésérıl és a költségvetés végrehajtásának szabályairól szóló rendelet Mellékletek: Aszód Város Önkormányzatának 2009.évi költségvetési címrendje Aszód Város Önkormányzatának 2009.évi önkormányzati költségvetésének pénzügyi összesítıje Aszód Város Önkormányzatának évi önkormányzati költségvetése bevételeinek bemutatása forrásonként Aszód Város Önkormányzat évi költségvetési kiadásainak bemutatása alcímek és kiemelt elıirányzatok szerinti bontásban A részben önállóan gazdálkodó intézmények elıirányzatainak bemutatása 6. sz. Önállóan gazdálkodó intézmények elıirányzatainak bemutatása 7. sz. Aszód Város Önkormányzatának évi költségvetése felhalmozási kiadásai (beruházás, felújítás) bemutatása 8. sz. Több éves kihatással járó kötelezettségek bemutatása 9. sz. Mőködési és fejlesztési célú bevételek és kiadások évi alakulását külön bemutató mérleg (3 éves gördülı terv) 10. sz. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások elıirányzatai 11. sz. Elıirányzat-felhasználási ütemterv 12. sz. Ruszin Kisebbségi Önkormányzat költségvetése 13. sz. Óvodai eszközbeszerzés bevételei Uniós pályázat 14. sz. Óvodai eszközbeszerzés kiadásai Uniós pályázat 15. sz. Közvetett támogatásokról kimutatás 16. sz. Civil szervezetek évi támogatása 17. sz évi engedélyezett álláshely kimutatása III. Aszód Város évre szóló önkormányzati költségvetés elıterjesztése (indokolás)

25 ASZÓD VÁROS Önkormányzatának 2009.évi költségvetési C Í M R E N D J E Cím azonosító száma és megnevezése Alcím azonosító száma és megnevezése Alcím-bontás azonosító száma és megnevezése 1 Polgármesteri Hivatal 1. Önkormányzati ig. tevékenység 2. Képviselık juttatása 3. Területi irodák 3-1 Körzeti Gyámhivatal 3-2 Körzeti Mőszaki Iroda 3-3 Okmányiroda 4. Helyi kisebbség 5. Épületfenntartás, korszerősítés 6. Útépítés 7. Közutak, hidak üzemeltetése 8. Város és községgazdálkodás Épitési feladatok 8-1 Polgárırség 8-2 Építési feladatok 9. Szakmai tevékenységet irányító és kisegítı szolgáltatás 10. Oktatási célok és egyéb feladatok 10-1 Támogatások 10-2 Normatíva visszafizetés 11. Ügyeleti szolgálat 12. Rendszeres szociális pénzbeni ellátások 13. Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeni ellátások 14. Munkanélküli ellátások 15. Eseti pénzbeli szociális ellátások 16. Eseti pénzbeli gyermekvédelmi ellátások 17. Szennyvíztisztító 18. Szennyvízcsatorna 19. Települési hulladék kezelése 20. Sportcélok és feladatok 20-1 Sportcélok és feladatok (futball) 20-2 Sportcélok és feladatok (szabadidısport) 21. Egyéb elızıekhez nem sorolható feladatok 22. Önkormányzati feladatokra nem tervezhetı elszámolás 23. Finanszírozás

26 Cím azonosító száma és megnevezése Alcím azonosító száma és megnevezése Alcím-bontás azonosító száma és megnevezése GAMESZ 1 Csengey G. Ált. iskola 1-1 Napközi 2 Gyermekélelmezési Intézmény 2-1 Munkahelyi vendéglátás 3 PodmaniczkyAlapfokú Mővészeti iskola 4 Városi óvoda 5 Bölcsöde 6 Kistérségi Gondozási központ 6-1 Családsegítı központ 6-2 Házi gondozás szolg. 6-3 Szoc. Étkeztetés 6-4 Gyermekjóléti szolg 6-5 Jelzırendszeres házi segítségnyújtás 7 Könyvtár 8 Mővelıdés háza 9 GAMESZ 1 Város és Községgazdálkodás 1-1 Piac, Vásár 1-2 Park Város 1-3 Közhasznú foglalkoztatás 1-4 Lakóházkezelés 2 Települési hulladék kezelés 3 Vállalkozási tevékenység 3-1 Egyéb érdekeltség - közterület 3-2 Egyéb tul. ingatlanok kezelése 4 Állat Eü tevékenység 5 Temetkezés és ehhez kapcsolódó szolg. 6 Közvilágítás 7 Védınıi szolgálat