E l ı t e r j e s z t é s

Átírás

1 E l ı t e r j e s z t é s Enying Város Önkormányzat Pénzügyi Bizottságának és Képviselı-testületének soron következı ülésére Tárgy: évi költségvetési rendelet Elıterjesztı: Tóth Dezsı, polgármester Tisztelt Képviselı-testület! Tisztelt Pénzügyi Bizottság A Képviselı-testület december 3-i ülésén megtárgyalta és elfogadta az önkormányzat 2009 évi. költségvetésének koncepcióját, melyet a 358/2008.(XII.3) számú. határozatával jóváhagyott. Az önkormányzat elsıdleges feladata a törvényben rögzített kötelezı feladatok ellátása, melyben a szükséges forrást biztosítani kell az intézmények biztonságos mőködéséhez. A költségvetés tervezetét a kormány által rendelkezésre bocsátott költségvetési elıirányzat, a költségvetési koncepció, intézményi költségvetés tervezetek illetve a pénzügyi bizottság javaslatai figyelembe vételével állítottuk össze. A költségvetés kialakításánál kiemelt cél a hiány csökkentése, a kötelezı feladatok ellátása, a már megkezdett beruházásokhoz a saját forrás biztosítása és minden területen a takarékos gazdálkodás. A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által elıírt szerkezetben és tartalommal a jegyzı irányításával, a pénzügyi vezetı koordinálásával került összeállításra. Indoklás a rendelet-tervezethez A rendelet hatálya az önkormányzatra, valamint a Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzat intézményeire terjed ki. A polgármesteri hivatal és önálló intézmény (a részben önálló intézményekkel összesített) költségvetése az elıterjesztésben elkülönítésre került. Az önkormányzat kiadási és bevételi fı száma a javaslat szerint az alábbiak szerint alakulnak: Mőködési költségvetés kiadás Felhalmazási költségvetés kiadás Költségvetési kiadás összesen Mőködési hitel törlesztés Felhalmazási hitel törlesztés KIADÁS mindösszesen

2 Mőködési költségvetési bevétel Felhalmazási költségvetési bevétel Költségvetési bevétel összesen Mőködési hitel bevétel Felhalmazási hitel bevétel BEVÉTEL mindösszesen A finanszírozási célú mőveletek egyenlege eft. a) A bevételek és kiadások részletezését a rendelet-tervezet 1.és 2. számú mellékletei tartalmazzák önkormányzati szinten önálló intézményenként címenként és alcímenként. A továbbiakban az egyes bevételek kerülnek indoklásra, részletezésre: A központi támogatások /normatív támogatás, SZJA/ összegei adottak, azok MÁK kiközlésének megfelelıen kerültek beállításra a költségvetési tervezetbe.. A helyi bevételeknél a koncepcióban elfogadott növekedést terveztük. Az egyes kiadások indoklása, részletezése: A mőködési kiadási elıirányzatok tervezésénél a koncepcióban elfogadottak és pénzügyi bizottság javaslatai kerültek figyelembe vételére.. A köztisztviselıi és közalkalmazotti szférában a bérek már a hatályos illetménytáblák, illetıleg a köztisztviselıknél a központi illetményalap alapján lettek betervezve. Jutalom nem került tervezésre egyetlen intézménynél sem. A mőködési költségvetés hiánya eft, melynek fedezetére folyószámlahitel került beállításra. A felhalmozási kiadások tételeit a rendelettervezet 2. számú melléklete részletesen tartalmazza. Mivel felhalmozási kiadásunk tervezett összege meghaladja a bevételek összegét, a hiány (60.913,-Ft) felhalmozási célú hitelfelvételként szerepel a költségvetésben. A költségvetési létszámkeret a rendelettervezet intézményenként tartalmazza. A tervezethez csatoltam a könyvvizsgálói véleményt. Kérem a tisztelt pénzügyi bizottságot és képviselı-testületet, hogy az elıterjesztés alapján a rendelet-tervezetet tárgyalja meg, majd döntsön a évi költségvetés tárgyában. Enying, február 13. Tisztelettel: Tóth Dezsı polgármester

3 ENYING VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK /2009. (.) számú rendelete Enying Város Önkormányzatának évi költségvetéséről Enying Város Önkormányzata a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 91. (1) bekezdése, valamint az Államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 65..(1) alapján Enying Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetés előirányzatairól az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki. 1.. A költségvetés címrendje 2.. (1) A Képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg: Az önállóan gazdálkodó és részben önállóan gazdálkodó költségvetési intézmények egy-egy költségvetési címet alkotnak. Alcímet alkotnak a polgármesteri hivatal és az önálló intézmény költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások. Az alcímek teljes körű felsorolását a 3. számú melléklet tartalmazza. A költségvetés bevételei és kiadásainak módosított előirányzata 3.. (1) Enying Város Önkormányzatának Képviselő-testülete évi költségvetésének előirányzatát jelen rendelet melléklete szerint eft költségvetési kiadással eft költségvetési bevétellel és eft hiánnyal fogadja el.

4 2 (2) A fenti kiadások és bevételek működési és felhalmozási költségvetés közti megosztása, valamint a finanszírozási célú bevételek és kiadások az alábbiak szerint alakulnak: Mőködési költségvetés kiadás Felhalmazási költségvetés kiadás Költségvetési kiadás összesen Mőködési hitel törlesztés Felhalmazási hitel törlesztés KIADÁS mindösszesen Mőködési költségvetési bevétel Felhalmazási költségvetési bevétel Költségvetési bevétel összesen Mőködési hitel bevétel Felhalmazási hitel bevétel BEVÉTEL mindösszesen Fiananszírozási célú müveletek egyenlege (3) Az önálló intézmény finanszírozását eft-ban állapítja meg. (4) A költségvetés bevételei előirányzatait a 1. melléklet tartalmazza. A költségvetés kiadásait és a tervezett hitelfelvételt az 2. melléklet tartalmazza. (5) A költségvetés bevételeinek és kiadásainak mérlegét az 3. számú melléklet tartalmazza. (6) A költségvetés működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a az 3/A melléklet tartalmazza. 4.. (1) Enying Város Egyesített Szociális Intézménye szociális intézményi társulás keretében működtetetett feladatai családsegítés, házi segítségnyújtás és jelzőrendszeres házi segítségnyújtás költségvetésének elfogadásához a társult önkormányzatok egyetértése is szükséges. Ezen egyetértést az önkormányzatok a Mezőföldi Kistérségi Társulás költségvetésének elfogadásához kapcsolódóan gyakorolják. 5.. (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai, valamint önálló intézménye és részben önálló intézményeinek létszámkeretét a 4. melléklet szerint állapítja meg.

5 3 (2) Ez a létszám az önkormányzati képviselőket valamint a közhasznú és közcélú foglalkoztatottakat és az önkormányzattal megbízásos jogviszonyban levőket nem foglalja magában, viszont a főállású polgármester a Hivatal állományi létszámába beletartozik. (3) A részmunkaidősök, a munkaidő arányában szerepelnek. 7.. A Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai, valamint önálló intézménye és részben önálló intézményeinek összevont előirányzat felhasználási és likviditási tervét az 5 melléklet tartalmazza. 8.. (1) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait a 6. melléklet szerint állapítja meg. 9.. (1) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek a 7. számú mellékletben szerepelnek. A kisebbségi önkormányzat költségvetése 10.. (1) Az Enyingi Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetését a 8. melléklet tartalmazza. A költségvetés végrehajtásának általános szabályai 11.. (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester a címek, alcímek tekintetében annak az intézménynek a vezetője felelős, amelyhez cím, alcím tartozik. (2) A képviselő-testületi és átadott hatáskörben végrehajtott évközi előirányzat módosításokra Enying Város Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló többször módosított 10/1999. (V. 10.). számú önkormányzati rendelet (továbbiakban SZMSZ) előírásait kell alkalmazni. (3) Az önálló intézmény vezetője önálló intézmény és a részben önálló intézmények saját hatáskörében való előirányzat-módosításairól tájékoztatja az önkormányzat jegyzőjét, aki gondoskodik arról, hogy az előirányzat-módosítások a polgármester előterjesztésében, bekerüljenek az önkormányzat költségvetési rendeletében.

6 4 (4) a képviselő-testület a az előirányzat-módosításokról a legkésőbb a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő eljuttatása előtt 5 nappal dönt. (5) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzatnál, a jegyző gondoskodik, a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet módosításáról. (6) A képviselő-testületi és átadott hatáskörben végzett előirányzat-módosításokról a Polgármesteri Hivatal nyilvántartást vezet. Az önálló intézmény és részben önálló intézményeinek előirányzat-nyilvántartását az önálló intézmény vezeti. (7) Az önálló intézmények pénzellátásáról (finanszírozásáról) a Polgármesteri Hivatal gondoskodik. (8) Amennyiben az önálló intézménynek adott finanszírozás nem ad fedezetet az esedékes a költségvetési rendeleten alapuló fizetési kötelezettségek teljesítésére akkor az önálló intézmény vezetője jogosult és köteles erről a polgármestert tájékoztatni. A polgármester a tájékoztatást a pénzügyi bizottság véleményének kikérése után, haladéktalanul, legkésőbb 30 napon belül a képviselő-testületet elé tárja. (9) Önkormányzati biztost kell kirendelni az önkormányzat által fenntartott intézményhez, ha az államháztartás működési rendjéről szóló rendelet 217/1998. (XII. 30.) sz. Korm. rend (2) bekezdésében előírt feltétel teljesül. (10) Az önálló intézmény vezetője az önálló intézmény és a részben önálló intézmények tartozásállományáról folyamatosan, heti rendszerességgel tájékoztatja az önkormányzat jegyzőjét. (11) A költségvetés végrehajtása során a vagyonnal az SZMSZ és az önkormányzat vagyongazdálkodásairól szóló rendelet szabályai szerint kell gazdálkodni. (12) Az átmenetileg szabad pénzeszközöket a polgármester jogosult a számlavezető pénzintézetnél rövid lejáratú betétben lekötni. (13) A folyószámla hitel felett a költségvetés végrehajtásának érdekében az önkormányzat nevében a Polgármester jogosult rendelkezni. Fejlesztési hitel felvétele csak a képviselő-testület határozata alapján történhet. (14) Az önálló intézmény gazdálkodási szabályait az önkormányzat jegyzőjének útmutatása és a feladatmegosztási megállapodás alapján önállóan alakítja ki.

7 5 (15) A könyvvezetéssel és beszámolással kapcsolatos feladatokért a jegyző és az önálló intézmény vezetője a felelős. Az önálló intézmény vezetőjének felelőssége kiterjed a hozzá tartozó intézmények könyvvezetéssel kapcsolatos feladataira is. (16) A költségvetés teljesítésének alakulásáról a képviselő-testületet negyedéves rendszerességgel tájékoztatni kell, a költségvetés III. negyedéves alakulásáról a Képviselő-testületet a következő évi költségvetési koncepció benyújtásával egyidejűleg tájékoztatni kell. (17) A költségvetés végrehajtásáról a képviselő-testület zárszámadási rendeletet alkot. (18) A kisebbségi önkormányzat költségvetésének végrehajtása tekintetében a hatályos jogszabályok mellett a települési önkormányzat és a kisebbségi önkormányzat kötött megállapodás az irányadó. (19) A költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselőt-testület dönt. A költségvetés végrehajtásának különös szabályai 12.. (1) Az önkormányzat és intézményeinek fejlesztési kiadásait a fejlesztési bevételi előirányzatok teljesítésével arányosan lehet teljesíteni. (2) A céltartalékok felhasználásáról az önkormányzat SzMSz-ban foglaltak szerint lehet rendelkezni. (3) Az költségvetés főösszegét érintő, illetve kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások az önkormányzat SzMSz-ban foglaltak szerint történhet. (4) Fejlesztési hitel csak pályázat önrész biztosítására vehető fel, a képviselő-testület külön döntése alapján. (5) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap összegét ,- Ft-ban állapítja meg. (6) A Kiváló Közszolgálatért kitüntetés jutalomösszege évben nettó ,-Ft.

8 6 A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 13.. (1) A költségvetés végrehajtásának ellenırzése az önkormányzati SzMSz-ben foglaltaknak megfelelıen történik. Záró rendelkezések 14.. (1) Jelen rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit január 1. napjától kell alkalmazni. (2) Jelen rendelet elválaszthatatlan részei az 1, 2, 2A, 2B, 2C, 3, 4, 5, 6, 7 és 8. számú mellékletek. Enying, február Tóth Dezső polgármester Szörfi István jegyző Kihirdetve: Szörfi István jegyző

9 Enying Város Önkormányzatának évi költségvetése 1. melléklet BEVÉTELEK Eredeti elıirányzat 2009 Intézmények Polg. Hiv. Összesen I. Mőködési bevétek ) Intézményi mőködési bevételek a) Hat.jogkörhöz köthetı bev b) Egyéb sajátos bevétel (c. nélkül) Polg. Hiv. saj. bev Szolgálató Intézmény saj. bev Temetıfenntartás Szennyvíztelep (lakossági szennyvíz) Földbérlet Autóbusz Közterület, piac Étkeztetés Városgazdálkodás Saját vagy bérelt ingatlan bérl. És közüzemi dija Állatenyésztési szolgáltatás Sportpálya Település tisztasági szolgáltatás Óvoda saj. bev Török Bálint Ált. Isk. saj bev Fogászat ESZI 19 fıs ESZI saj bev Városi Bölcsıde saj bev Mőv Ház saj bev Könyvtár saj bev Bocsor Gimnázium saj bev Herceg Battyhány Fülöp Iskola saj. Bev c) Továbbszlázott szolgáltatás bevétele Tszlázott közüzemi (Hivatal) Saj.v.bérelt ing. tszlázott közüzemi (Szolg.Int) Tszlázott közüzemi (Török Bálint Ált.Iskola) 0 0 c) ÁFA bevétel, visszatérülés ebbıl: mőködési ebbıl: felhalmozási 0 d) Kamatbevétel ebbıl: mőködési 0 - ebbıl: felhalmozási ) Önkormányzat sajátos mők. bev a) Illetékek 0 b) Magánszem. kommunális adója ebbıl: mőködési ebbıl: felhalmozási 0 c) Iparőzési adó d) Pótlékok, bírságok e) Gépjármőadó f) Termöföld bérbeadásából származó jöv.adó 0 0 i) Átengedett SZJA helyben maradó rész jöv. különség mérséklése norm. módon elosztott rész j) Környezetvédelmi bírság 0 k) Önkormányzati lakások lakbérbevétele

10 1. melléklet Eredeti elıirányzat 2009 Intézmények Polg. Hiv. Összesen l) Önkormányzati egyéb helyiség bérbeadása m) Egyéb sajátos önkormányzati bevétel 0 II. Támogatások ) Önkormányzatok költségvetési támogatása* a) NORMATIV HOZZÁJÁRULÁSOK b) Központ. Elıir., és egyéb központi tám Kisebbségi önkormányzat támogatása Közmő támogatás 0 - Könyvtári és közmüvelıdési 0 - Vizitdij 0 - Gyermekétkeztés 0 - Helyi szervezési intézkedések évi bérpol. int havi hjár 0 - Elırehozott öregségi 0 - Érettségi tám 0 - Kreresetkieg tám. 0 c) Normatív kötött felhasználású támogatások kiegészítı támogatás egyes közokt.feladatokhoz kiegészítı támog. egyes szoc.felad = Egyes jöv.póltótámog. kieg. 31,5% 0 = Közcélú foglalkoztatás tám. 31,5% 0 = Szociális szakvizsga 31,5% 0 d) Fejlesztési célú támogatások TEKI 0 0 e) ÖNHIKI 0 0 III. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Tárgyi eszközök, immat.jav értékesités 0 2. Önkormányzatok sajátos felhalm. bev Lakásértékesítés (részletre) Egyéb ingatlanértékesités Telekértékesítés Vízmő koncessziós bevétel Részesedések bevételei IV. Támogatásértékő bevételek Támogatásértékő mőködési bevétel Közhasznú munkavégzés támog.+közcélú Kisebbségi önkormány évi tám. (állami) 0 - Kisebbségi önkormány Enyingtıl 0 - Kisebbségi önkormány FMÖ 0 - TBtıl: Iskolaegészségügy TBtıl: Védınık Többcélélú társulástól szoc. feladatra Többcélélú társulástól iroda szem.jell.kiadásokra* Polgárvédelem tám. ért. bev 0 - Török Bálint Ált.Isk tám. ért. bev 0 - ESZI tám. ért. bev 0 - Mőv Ház. tám. ért. bev. (ITP pály.) 0 - Mőv Ház. tám. ért. bev. (HEFOP) 0 - Könyvtár átvett 0 - Bölcsüde tám ért. bev 0 - Közlekedési támogatás 0 - Bursa visszautalás 0 - Érettségi dokumentáció örzése 0 - Kisebbségi önkormányzati választás 0 2

11 1. melléklet Eredeti elıirányzat 2009 Intézmények Polg. Hiv. Összesen - Népszavavazás 0 - ESZI 19 fısre támogatás évi jövkül elszámolás 0 - MÁK norm ellenırzés havi hoz hját %-os béremeléshez hozzájárulás 0 2. Támogatásértékő felhalmozási bev TRFC 19 fıs bentlakásos intézmény - Útfelújítás -Sporpálya pályázat - Közokt fejl fel. tám - Müv. Ház HEFOP felhalmozási bevétel - Müv. Ház tám ért felhaélm bev - Könyvtár tám ért felhaélm bev - Pthhonteremtési tám 3. Elızı évi költségvetési v.tér (mük. célú) V. Véglegesen átvett pénzeszközök Mük.célú péneszközátvétel ÁHT-n kiv. (Bölcsıde) 2. Felhalm.célú pénzeszközátvétel ÁHT-n kiv. VI. Támogatási kölcsönök visszatér.,ig,vét ebbıl: mőködési - ebbıl: felhalmozási VII. Hitelek Müködési célú hitel felvétele Felhalmozás célú hitel felvétele fıs bentlakásos intézmény hitel - egyéb felhalmozási hitel VIII. Pénzforgalom nélküli bevételek Pénzmaradvány ebbıl: mőködési ebbıl: felhalmozási IX. Függı, átfutó,kiegyenlítı bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN

12 2. számú melléklet Enying Város Önkormányzatának évi költségvetése KIADÁSOK Önálló intézmény Cím Alcím Kiem.el ıir. Feladat, cél Er.ei Polgármesteri Hivatal önálló intézmény: Polgármesteri Hivatal Igazgatás Személyi jellegő kiadások Általános igazgatási tevékenység Okmányirodai igazgatás Területi igazgatási tevékenység - Gyámügy Területi igazgatási tevékenység - Építésügy Munkaadókat terhelı járulékok Általános igazgatási tevékenység Okmányirodai igazgatás Területi igazgatási tevékenység - Gyámügy Területi igazgatási tevékenység - Építésügy Dologi jellegő kiadások Általános igazgatási tevékenység Okmányirodai igazgatás Területi igazgatási tevékenység - Gyámügy Területi igazgatási tevékenység - Építésügy Többcélú Társulás igazgatási tevékenyége * 0 - Ellenırzés + ÁFA Felhalmozási kiadások áfával 0 Felújítási kiadások áfával Hivatal felújítás 400 Kisebbségi Önkormányzat 555 Dologi jellegő kiadások 435 Átadott pénzeszköz 120 Tartalék Kamatkiadások Dologi jellegő kiadások Továbbszámlázott szolgáltatások Dologi jellegő kiadások TV közvetítés Dologi jellegő kiadások Ügyelet többletköltség (4 havi) Dologi jellegő kiadások Normatíva visszafizetés Dologi jellegő kiadások Kistérségi Társulás müködéséhez támogatás Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) évi támogatás? évi áthúzódó támogatás Kisebbségi Önkormányzat müködéséhez támogatás 0 Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) évi áthúzódó támogatás 1

13 2. számú melléklet Önálló intézmény Cím Alcím Kiem.el ıir. Feladat, cél Er.ei Külkapcsolatok feladatai Dologi jellegő kiadások Rendezvények (Okt.Biz.keret) 0 Dologi jellegő kiadások 0 Társadalmi szervezetek támog. (Pü.Biz keret) 0 Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) TFB keret 0 Dologi jellegő kiadások Alapitványok támog. (Képv.Test) 300 Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) 300 Enyingi Városi Sportegyesület támogatása Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) Támogatások Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) Székesf. Városkörnyéki Alapnak átadott Fejér Megyei Ter. Fejl. Tanácsnak átadott TÖOSZnak átadott Bursa Hungarica ösztöndíjra átadott Hulladékkezelési konzorciumnak átadott Arany János tehetséggondozási programra átadott Katasztrófa Alapnak átadott 50 - KÖOSZnak átadott 60 Általános müködési tartalék Általános tartalék Müködési cúlú hitelek törlesztése Mőködési hitelek törlesztése (folyoszámla hitel) Kiemelt önkormányzati fejlesztések Felhalmozási kiadások áfával Mőfüves pálya (lizing évi részlete) Szennyviz Gömbös szerzıdás Szennyviz pályáuzat I. forduló önrész+ ÁFA Malomárok lámatapest Madarász utcai Telek gáz Madarász utcai elektromos hálózat terv Madarász utcai ivóviz kivitelezés Buszöbölpár (önrész) Településközpont rehabilitáció (önrész) Felújítási kiadások (áfás) Bölcsıde pályázati önrész Bocsor István Gimnázium tetıfelújítás (önrész) Céltartalékok (fejlesztési) 0 Céltartalék Fejlesztési hitelelek törlesztése (hosszú lejáratú) Fejlesztési hitelelek törlesztése (hosszú lejáratú) Vízmő kapacitás bıvítés hitelrész Phare önrész hitel törl Tervpályázat hiteltörl fıs bentalkásos hiteltörl

14 2. számú melléklet Önálló intézmény Cím Alcím Kiem.el ıir. Feladat, cél Er.ei Fejlesztési hitelelek törlesztése (rövid lejáratú) 0 Fejlesztési hitelelek törlesztése (rövid lejáratú) Függı átfutó és kiegyenlítı kiadások Polgármesteri Hivatal önálló intézmény KIADÁS ÖSSZESEN: Polgármesteri Hivatal cím kiadásai összesen: Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) Általános tartalék Mőködési hitelek törlesztése Felhalmozási kiadások áfával Felújítás áfával Céltartalékok (felhalmozási) 0 Fejlesztési hitelelek törlesztése (hosszú lejáratú) Fejlesztési hitelelek törlesztése (rövid lejáratú) 0 Függı átfutó és kiegyenlítı kiadások 0 Szolgáltató Intézmény és részben önálló intézmények #HIV! Szolgáltató Intézmény Szolgáltató Intézmény intézményi kiadások Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) Cinca OEP-nek átadot Beruházás áfával Fadroma csere Bozótvágó (Főnyírók) Járdaépítás Felújítás áfával Útkátyúzás Iskolabusz mőködtetés Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok 638 Dologi jellegő kiadások Park és közterület Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Felhalmozási kiadások áfával Főnyiró lizing 173 Közhasznú és közcélú foglalkoztatás Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások 0 Alsótekeresi lakossági vízdij különbözet Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) Vizitdíj 0 Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) 0 Sport feladatok kiadásai Dologi jellegő kiadások Állatenyényésztési szolgáltatás (eb telep) 484 Dologi jellegő kiadások 484 3

15 2. számú melléklet Önálló intézmény Cím Alcím Kiem.el ıir. Feladat, cél Er.ei Helyi közút (járda, kresztábla) Dologi jellegő kiadások Települési hulladék (szemétszállítás) Dologi jellegő kiadások Városgondokság Dologi jellegő kiadások Közvilágítás Dologi jellegő kiadások Szennyvíztelep Dologi jellegő kiadások Közétkeztetés Dologi jellegő kiadások Ingatlankarbantartás és továbbszámlázott Dologi jellegő kiadások Felújítás áfával Volt szülıotthon épületének felújítása Lakossági szennyvíz Dologi jellegő kiadások Polgárvédelem Munkaadókat terhelı járulékok 13 Dologi jellegő kiadások Védınıi Szolgálat Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Üzemorvos Dologi jellegő kiadások Iskolaegészségügyi ellátás 510 Dologi jellegő kiadások Fogászat Dologi jellegő kiadások 16 Felhalmozási kiadások áfával Fogászat eszközlizing számú gyermekkörzet (Dr.Taubert) 0 Dologi jellegő kiadások Szociális segélyezés Munkaadókat terhelı járulékok Ápolási díj járuléke Speciális célú támogatás (felhalmozási célú) 0 - Otthonteremtési támogatás 0 Speciális célú támogatás (müködési célú) Közlekedés támogatás - Közmő támogatás - Rendkívüli gyermekvédelmi Idıskorúak járadéka Ápolási díj Köztemetés Temetési segély Közgyógyellátás Rendszeres szociális segély Tartós.munkanélküliek szociális segélye Gyermekvédelmi támogatás Átmeneti segély(szociális bizottság) Átmeneti segély (polgármester) Természetbeni átmeneti segély 0 4

16 2. számú melléklet Önálló intézmény Cím Alcím Kiem.el ıir. Feladat, cél Er.ei Lakásfenttartási támogatás (normatív) Lakásfenttartási támogatás (egyéb) 500 Szirombontogató Óvoda Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Felhalmozási kiadások áfával Udvari játékok 198 Felújítás áfával B.bozsoki ablakcsere, ajtócsere Városi Bölcsıde Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások (fızıkonyha?) Egyesített Szociális Intézmény Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Felhalmozási kiadások áfával 0 Felújítás áfával ESZI (tartós elhelyezés, gyermekjóléti, nappali) Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások (ebbıl meszelés 1000eFt) Felhalmozási kiadások áfával Felújítás áfával ESZI 19 fıs bentlakásos Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Felhalmozási kiadások áfával - eszközvásárlás ESZI (családsegítés) Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások 466 ESZI (házi segítségnyújtás) Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások ESZI (jelzırendszeres segítségnyújtás) Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Vas Gereben Mővelıdési Ház és Könyvtár Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Felhalmozási kiadások áfával Felújítás áfával Vas Gereben Mővelıdési Ház Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Felhalmozási kiadások áfával

17 2. számú melléklet Önálló intézmény Cím Alcím Kiem.el ıir. Feladat, cél Er.ei Ablakcsere Sátorvásárlás Vas Gereben Könyvtár Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Felhalmozási kiadások áfával Felújítás áfával Herceg Batthyány Fülöp Iskola Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) Tankönyvtámogatás Felhalmozási kiadások áfával 0 Általános Iskola Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) Tankönyvtámogatás Felhalmozási kiadások áfával Gimnázium Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) Tankönyvtámogatás 875 Függı átfutó és kiegyenlítı kiadások Szolgáltató Intézmény és részben önálló intézmények KIADÁS ÖSSZESEN Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) Felhalmozási kiadások áfával Felújítás áfával Speciális célú támogatás (fejlesztési célú) 0 Függı átfutó és kiegyenlítı kiadások 0 KIADÁS ÖSSZESEN Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Speciális célú támogatás (támog. ért. kiad +átadott pénzeszköz) Általános tartalék Mőködési hitelek törlesztése Felhalmozási kiadások áfával Felújítás áfával Céltartalékok (felhalmozási) 0 Speciális célú támogatás (fejlesztési célú) 0 Fejlesztési hitelelek törlesztése (hosszú lejáratú) Fejlesztési hitelelek törlesztése (rövid lejáratú) 0 Függı átfutó és kiegyenlítı kiadások 0 6

18 2A melléklet Enying Város Önkormányzatának évi költségvetése A több éves kihatással járó feladatok elıirányzatai éves bontásban Feladat, cél Szerzıdés évi évi évi évi évi szerinti terv terv terv terv terv terv kötelez. 1. Hitelek Mőködési hitel visszafiz. (MTB) Vizmő kap.bıvítés hitel (OTP) Phare önrész hitel (OTP) Rendelıintétezet terv (MTB) ESZI önrész (OTP) Lizingek Traktor lizing Fogászati kezelı lizing Várható kamatok Összesen EFt Feladat, cél évi évi évi évi évi évi évi terv terv terv terv terv terv terv ESZI önrész (OTP) Várható kamatok Összesen

19 1. Felvett fejlesztési hitelek: Enying Város Önkormányzatának évi költségvetése A több éves kihatással járó feladatok szöveges indoklása A több éves kihatással járó feladatok kiadásai között a Vizmő kapacitásbıvitı hitel, a Batthyány kastély környezet rehabilitáció I. ütem beruházás önrészére felvett hite, a Rendelıintézet tervpályázatra felvett hitel, valamint a Szociális Intézmény bıvítésére felvett hitel törlesztırészletei és kamatai szerepelnek Mükıdési hitel visszafizetés (2/A mell. szerint) 1.2 Vizmő kapacitásbıvítési hitel (2/A mell. szerint) 1.3 Phare pályázat önrész hitel (2/A mell. szerint) 1.4 Rendelıintézet tervpályázat hitel (2/A mell. szerint) fıs szoc. intézmény (ESZI) hitel (2/A mell. szerint) 2. Lizingek Az önjáró traktor és a főnyíró lízingelése a Szolgáltató Intézmény eszközparkjának bıvítése miatt vált szükségesé Önjáró traktor lizing (2/A mell. szerint) 2.2. Fogászati kezelıegység lizing (2/A mell. szerint) 3. Elnyert pályázatok 3.1 OLLÉ program 386/2008(XII.3) számú határozat, 136/2008.(III.26) sz. határozat Önrész: Eft 3.2 Enying Város szennvyizelvezetésének és szennyvizkezelésének kiépítése I. forduló KEOP 329/2008(IX.24) számú határozat Önrész: eft 4. Benyújtott pályázatok (elbírálás alatt) 4.1 Településközponti rehabilitáció Enyingen KDOP 182/2008(V.28) sz. határozat Önrész eft 5. Beadni tervezett pályázatok 5.1 Óvoda felújítás 2/2008.(I.24) számú határozat (újrabenyújtás) 2/2008.(I.24) számú határozat (újrabenyújtás) Saját forrás eft (Hitel) 5.2 Városi Bölcsıde felújítás 239/2008.VI.25) sz. határozat alapján

20 2/C melléklet Enying Város Önkormányzatának évi költségvetése évi közvetett támogatások és azok indoklása 1. A képviselı-testület 2009.évben méltányosságból történı helyi adóelengedésekre 500 eftot irányoz elı. 2. Az önkormányzat ingyenesen bocsátja az Enyingi Református Iskola rendelkezésére a tornatermet, mert közfeladatot lát el.

21 Enying Város Önkormányzatának évi költségvetése 3. melléklet Bevételek és kiadások mérlege BEVÉTELEK: I. Mőködési bevétek ) Intézményi mőködési bevételek Ebbıl: mőködési célú Ebbıl: felhalmozási célú ) Önkormányzati sajátos mőködési bev Ebbıl: mőködési célú Ebbıl: felhalmozási célú (kommunális adó) 0 II. Támogatások ) Önkormányzatok költségvetési támog Ebbıl: mőködési célú Ebbıl: felhalmozási célú III. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Tárgyi eszközök, immat.jav értékesités 0 2. Önkormányzatok sajátos felhalm. bev Részesedések bevételei 0 IV. Támogatásértékő bevételek Támogatásértékő mőködési bevétel Támogatásértékő felhalmozási bev. 0 V. Véglegesen átvett pénzeszközök 0 1. Mük.célú péneszközátvétel ÁHT-n kiv Felhalm.célú pénzeszközátvétel ÁHT-n kiv. 0 VI. Támogatási kölcsönök visszatér.,ig,vét 600 Ebbıl: mőködési célú 0 Ebbıl: felhalmozási célú 600 VII. Hitelek Müködési célú hitel felvétele Felhalmozás célú hitel felvétele VIII. Pénzforgalom nélküli bevételek 0 1. Pénzmaradvány Ebbıl: mőködési célú (ECKO) Ebbıl: felhalmozási célú BEVÉTELEK ÖSSZESEN KIADÁSOK: Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Speciális célú támogatás Általános tartalék Mőködési hitelek törlesztése Felhalmozási kiadások áfával Felújítás áfával Céltartalékok (felhalmozási) 0 Speciális célú támogatás (fejlesztési célú) 0 Fejlesztési hitelelek törlesztése (hosszú lejáratú) Fejlesztési hitelelek törlesztése (rövid lejáratú) 0 KIADÁSOK ÖSSZESEN

22 Enying Város Önkormányzatának évi költségvetése Mőködési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege 3A melléklet Ezer Ft Mőködési célú bevételek: Er.ei. Mőködési célú kiadások Er.ei. Intézményi müködési bevételek Személyi jellegő kiadások Önkormányzati sajátos müködési bevétel Munkaadókat terhelı járulékok Müködési Támogatások Dologi jellegő kiadások Müködési célú támogatásértékő bevétel Speciális célú támogatás Véglegesen mük.re átvett péneszközök 0 Általános tartalék Támogatási kölcsön visszatérülése 0 Müködése pénzmaradvány Mőködési célú bevételek össsz Mőködési célú kiadások össsz Müködési célú hitel Mőködési hitelek törlesztése Mőködési célú bevételek mindössz Mőködési kiadások össz Felhalmozási célú bevételek: Er.ei. Felhalmazási célú kiadások: Er.ei. Móködési bevételekbıl felhalm.. célú 300 Felhalmozási kiadások áfával Támogatások (felhalmozási célú) 0 Felújítás áfával Támogatásértékő felhalmozási bevétel 0 Céltartalékok (felhalmozási) 0 Felhalmozási és tıkejellegü bevételek Speciális célú támogatás (fejlesztési célú) 0 Felhalmozásra átvett pénzeszközök 0 Támogatási kölcsönök visszatérülése 600 Felhalmozási pénzmaradvány 0 Felhalmozási célú bevételek össz Felhalmazási célú kiadások össz Felhalmozási célú hitel felvétele Fejlesztési hitelelek törlesztése (hosszú lejáratú) Felhalmozási célú bevételek mindössz Felhalmazási célú kiadások mindössz Bevételek összesen Kiadások összesen Bevételek mindösszesen Kiadások mindösszesen

23 4. melléklet Enying Város Önkormányzatának évi költségvetése L é t s z á m Fı Terv2009. (engedélyzett létszám) 8 órás 6 órás 4 órás Össz Polgármesteri Hivatal ,5 Enying Város Szolgáltató Intézménye (Védınökkel) Herceg Battyhányi Fülöp Gimnázium és Általános Iskola Napköziotthonos Óvoda Városi Bölcsıde 6 6 Egyesített Szociális Intézmény (+1 fı) Mővelıdési Ház és Könyvtár Önkormányzat összesen: ,50

24 5. számú melléklet Enying Város Önkormányzatának évi költségvetése Elıirányzat felhasználási és likviditási terv 1. hó 2. hó 3. hó 4. hó 5. hó 6. hó 7. hó 8. hó 9. hó 10. hó 11. hó 12. hó Össz. Kiadások: Müködési kiadás: Bér TB Dologi Spec. célú támogatás Általalános tartalék Mük hitel törlesztése Müködési kiadás össz Felhalmozási kiadás: Felhalmozás, felújítás Felhalmozási tartalék 0 Fejlesztési hitel törlesztése Felhalmozási kiadás össz Kiadások össz Bevételek Müködési bevételek: Int. önk. és tám.ért.mük.bev Átvett pénzeszköz 0 Mük. célú hitel Mük. pénzmaradvány Müködési bevételek ösz Felhalmozási bevételek: Felham célú mük. bev.bıl Támogatások 0 Felhalm. tıke. bev Tám.kölcsön visszatér Felhalm célú hitel Felhalm. maradvány 0 Felhalmozási bev.össz Bevételek össz Nyitó mük.pénzkészlet Záró mük. pénzkészlet Nyitó felhalm.pénzkészlet Záró felhalm. pénzkész

25 6. sz. melléklet Enying Város Önkormányzata évi költségvetése évi gördülı tervezés Ered.ei. Gördülı Gördülı Mőködési célú bevételek: Bevételek Er.ei. Ezer Ft Intézményi müködési bevételek Önkormányzati sajátos müködési bevéteél Müködési Támogatások Müködési célú támogatásértékő bevétel Véglegesen mük.re átvett péneszközök Támogatási kölcsön visszatérülése Müködési célú hitel Müködése pénzmaradvány Mőködési célú bevételek össz Felhalmozási célú bevételek: Er.ei. Móködési bevételekbıl felhalm.. célú Támogatások (felhalmozási célú) 0 Támogatásértékő felhalmozási bevétel 0 Felhalmozási és tıkejellegü bevételek Felhalmozásra átvett pénzeszközök 0 Támogatási kölcsönök visszatérülése Felhalmozási célú hitel felvétele Felhalmozási pénzmaradvány 0 Felhalmozási célú bevételek össz Bevételek összesen A szennyvízberuházás II. fordulójának önrésze eft, mely összeget a fenti táblázat nem tartalmazza, mivel az önrész megbontására lakossági részre és hitelre nem áll rendelkezésre adat. 1

26 6. sz. melléklet Enying Város Önkormányzata évi költségvetése évi gördülı tervezés Ered.ei. Gördülı Gördülı Mőködési kiadások Er.ei. Személyi jellegő kiadások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegő kiadások Speciális célú támogatás Általános tartalék Mőködési hitelek törlesztése Mőködési kiadások össz Fejlesztési kiadások: Er.ei. Felhalmozási kiadások áfával Felújítás áfával Céltartalékok (felhalmozási) 0 Speciális célú támogatás (fejlesztési célú) 0 Fejlesztési hitelelek törlesztése (hosszú lejáratú) Fejlesztési hitelelek törlesztése (rövid lejáratú) Fejlesztési kiadások össz Kiadások mindösszesen

27 Enying Város Önkormányzatának évi költségvetésel 7. melléklet Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek 1. Enying Város szennyvízelvezetésének és szennyvízkezelésének kiépítése I. forduló KEOP Ténylegesen megítélt nettó támogatási összeg (Ft) 85% Nettó saját forrás (Ft) 15% 329/2008(IX.24) számú határozat A projekt nettó A projekt nettó összköltsége (Ft) összköltségének Áfa 100% ,- vonzata (Ft) 100% ,- Ténylegesen megítélt ,- nettó támogatási összeg Áfa vonzata (Ft) 85% ,- A projekt bruttó összköltsége (Ft) 100% ,- Nettó saját forrás Áfa ,- vonzata (Ft) 15% ,- 2. Településközponti rehabilitáció Enyingen, a település közösségi célú megújítása érdekében KDOP 182/2008(V.28) számú határozat Megnevezés Saját forrás Hitel (10%) Támogatásból igényelt összeg (90%) Egyéb támogatás (nevesítve) Egyéb forrás Összesen (100%) ,- Ft ,- Ft ,- Ft

28 Enying Város Önkormányzatának évi költségvetésel 8. melléklet Az Enyingi Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetése /2008 (hónap, nap) számú határozat Az Enyingi Cigány Kisebbségi Önkormányzat testülete az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 65. (2) bekezdése alapján a évi költségvetésérıl az alábbi határozatot hozza: 1./ A települési kisebbségi önkormányzat évi költségvetésérıl szóló határozata a települési kisebbségi önkormányzatra vonatkozik. 2./ A helyi kisebbségi önkormányzat testülete a kisebbségi önkormányzat évi költségvetésének a.) bevételi fıösszegét 555 EFt-ban b.) kiadási fıösszegét 555 EFt-ban határozza meg. A kisebbségi önkormányzat évi költségvetésének bevétele: a.) évi állami támogatás címén: 555 eft-ot b.) elızı évi pénzmaradvány címén: 0 eft-ot c.) egyéb bevétel címén: 0 eft-ot tartalmaz. A kisebbségi önkormányzat mőködési, fenntartási kiadási elıirányzatait a testület az alábbiak szerint határozza meg: Mőködési kiadások elıirányzata összesen: ,- EFt, ebbıl: - személyi juttatás: 0,- EFt, - járulék: 0,- EFt, - dologi: ,- EFt, - speciális célú pénzeszköz átadás: ,- EFt. (Tánccsoport támogatása) 3./ A kisebbségi önkormányzat költségvetése felújítási kiadást: beruházási kiadást: összegben tartalmaz. 0,- EFt, 0,- EFt 4./ A kisebbségi önkormányzat a tartalék keret elıirányzatát az alábbiak szerint határozza meg: - általános tartalék: 0,- EFt, - céltartalék: 0,- EFt. Az éves létszámkeret: 0 fı 5./ A kisebbségi önkormányzat bevételei és kiadási elıirányzatai év közben megváltoztathatóak. A testület felkéri az elnököt, hogy a költségvetési határozatot haladéktalanul juttassa el a települési önkormányzat polgármesterének. Határidı: Felelıs:

29 FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS Enying Város Önkormányzat Képviselı-testülete részére a Enying Város Önkormányzat évi költségvetésérıl szóló rendelettervezet vizsgálatáról Elvégeztük a Enying Város Önkormányzat február 13-i keltezéssel a Képviselıtestület február 25-i ülésére elıterjesztett költségvetési rendelettervezetének, - amelyben a bevételek és kiadások tervezett összege egyezıen e Ft - vizsgálatát. A költségvetés elıterjesztése az Önkormányzat polgármesterének feladatkörébe, a költségvetési rendelettervezet elfogadása a Képviselı-testület hatáskörébe tartozik. A könyvvizsgálat feladata a költségvetési rendelettervezet véleményezésére terjed ki. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok alapján, valamint a költségvetési rendelettervezet összeállítására vonatkozó jogszabályi elıírásokra figyelemmel hajtottuk végre. Mindezek értelmében az éves költségvetés véleményezése során meg kell gyızıdnünk arról, hogy az éves költségvetési rendelettervezet nem tartalmaz-e jogszabállyal ellentétes rendelkezéseket, kiadási és bevételi elıirányzatai biztosítják-e a költségvetés egyensúlyát. A könyvvizsgálat magában foglalta a tervezett elıirányzatokat megalapozó számítások vizsgálatát, valamint az éves költségvetés átfogó bemutatásának értékelését. Meggyızıdésünk, hogy munkánk megfelelı alapot nyújtott könyvvizsgálói véleményünk kialakításához. Könyvvizsgálói vélemény: Véleményünk szerint a Enying Város Önkormányzat évi költségvetési rendelettervezetének elıterjesztése a vonatkozó elıírásoknak megfelelıen történt, tartalma összhangban van a jogszabályi követelményekkel. Nem jutott a tudomásunkra olyan lényeges információ, amely a bevételi és kiadási elıirányzatok megalapozottságát érintené. A könyvvizsgálat megítélése szerint a rendelettervezet az elızı szakaszban rendeletalkotásra alkalmas. Felhívjuk a figyelmet, hogy a rendelet-tervezet szerinti mőködési hiány nagysága e. Ft, mely összeg közel egyezı a helyi önkormányzatokról szóló törvény. 88. (2) bekezdése alapján kiszámított hitelképesség felsı határával ( e. Ft). A tervezett mőködési hitelfelvétel összege bár a hivatkozott jogszabály szerint szabályos, véleményünk szerint a gazdasági folyamatok várható kedvezıtlen változása miatt a gazdálkodás szempontjából nem biztonságos. Bevételi lemaradás (pl. helyi adó), illetve elıre nem látható infláció (pl. ÁFA növekedés) további hiányt eredményezhet, melyhez a hitelképességi korlát miatt további hitel nem tervezhetı. A gazdálkodás biztonsága érdekében a hiány nagyságának mérséklését javasoljuk. Székesfehérvár, február 12. Karpfné Kolozsvári Borbála Ibolya Karpfné Kolozsvári Borbála Ibolya RADAR Könyvvizsgálói KFT ügyvezetı bejegyzett könyvvizsgáló 8000 Székesfehérvár, József A. u. 21. III./7. MKK. eng. sz.: MKK. eng. sz