A finanszírozhatóság 10 titka

Méret: px
Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "A finanszírozhatóság 10 titka"

Átírás

1 A finanszírozhatóság 10 titka Hogyan juthat pénzhez egy kisvállalkozás? Lévai Péter A nehéz helyzetben lévő mikró-vállalkozások finanszírozási tanácsadója 2010, Budapest

2 Amikor az egyik ajtó bezáródik, egy mási kinyílik de gyakran olyan sokáig nézzük a zárt ajtót, hogy nem látjuk meg azt, amely kinyílik számunkra. (Helen Keller) Előszó: Az elmúlt több, mint 10 év alatt alig akadt olyan nap, amikor ne hallgattam volna ügyfeleim keserű szavait. Sokan gondolták úgy, hogy: A hazai viszonyok közepette egy kezdő kisvállalkozás eleve halálra van ítélve. Miközben hallgattam a sok - sok csalódást, kínlódást, a kudarctörténeteket, azon járt az eszem, hogy miként lehetne e rengeteg negatív tapasztalatból okulva olyan megoldást keresni, amely képes kiutat találni a reménytelenségből. Számomra elfogadhatatlan, ha egy vállalkozó a reménytelenség foglyaként indul neki a vállalkozói létnek. Egy olyan útnak, amelynek valójában a: Tedd amit tudsz, Azzal amid van, Ott t ahol vagy, gondolatiságára kellene épülnie. Vajon elegendő motiváció egy induló kisvállalkozás számára, ha csak a túlélési kényszer hajtja? Bizonyára nem. Sőt!- nagyon nem! Egy ötlet, egy jó üzleti elképzelés finanszírozásának évszázados hagyományai vannak szerte a világon. Miért ne működnének ezek a mi viszonyaink közepette is? A finanszírozhatóság titkairól lerántva a leplet, hamar rájöhetünk, hogy amit eddig reménytelennek gondoltunk, az nem is annyira megvalósíthatatlan. Ezúton szeretném köszönetemet önetemet kifejezni azoknak a tanácsadó kollégáknak, akik okos gondolataikkal segítették ennek a tanulmánynak a létrejöttét. Lévai Péter 2

3 Hogyan juthat pénzhez, támogatáshoz egy kisvállalkozás? Sehogy! Szinte hallom, amint ezt mondja. Ön eddig úgy érezhette, hogy hitelt, támogatást csak azok kapnak, akiknek amúgy is rengeteg pénzük van, vagy bennfentes kapcsolatokkal rendelkeznek. Nem lenne fantasztikus, ha azért kaphatnának, mert remek ötleteik, üzleti elképzeléseik vannak? Dehogynem de ezt csak a naiv álmodozók gondolhatnák így, - mondhatná., hiszen talán személyesen is tapasztalhatta, hogy mennyi jó ötlet hal el, mert nincs elegendő pénz a megvalósításra. Tényleg: Meddig kell egy kisvállalkozónak várnia még a nagy pillanatra csak azért, mert nincs pénz a nagy ötlet megvalósítására? Irodánk és egyben az én személyes célom is ezzel a tanulmánnyal az, hogy az induló kisvállalkozásoknak, egy jó üzleti elképzelés megvalósításához ne kelljen évekig parkoló pályán rostokolniuk. Ma már nem lehet szempont az, ha egy vállalkozás mikró,- kis, vagy éppen közepes méretű. Az sem gátolhatja a forráshoz jutási esélyüket, hogy éppen most induló, vagy évek óta működő vállalkozói tevékenységről van szó. Napjainkban nem az a gond, hogy nem áll rendelkezésre elegendő forrás a mikró és kisvállalkozások támogatására. Sőt állítjuk, hogy az elmúlt közel húsz évet figyelembe véve ebben a fejlesztési ciklusban ( közötti időszak alatt) olyan nagyságrendű fejlesztési források állnak rendelkezésre, amire eddig nem volt példa! A gond sokkal inkább az, hogy kevés azoknak a vállalkozásoknak a száma, akik ezeknek a forrásoknak a befogadására, hatékony felhasználására felkészültek. Szeretnénk mindenkit arra ösztönözni, hogy gondolja át az adottságait, lehetőségeit. Merjen új üzleti célokat, távlatokat megfogalmazni, legyen bátorságuk ezeket megvalósítani. A magunk részéről igyekszünk mindent elkövetni, hogy ez sikeres legyen. A "tudásipar" az az iparág, amelynek célja, hogy Önnek használható, gyakorlati, készpénzre váltható tudást adjon. Nem "tanácsokat", vagy "tippeket" osztogat, hanem valódi, újra és újra felhasználható tudást, amely az Öné marad, és amiből mérhetően profitálhat Nem oldja meg az Ön problémáit, hanem megmutatja Önnek, hogy hogyan lehet megoldani őket. Nem alkalmi segítséget ad, hogy Önnek újra és újra tanácsadói díjakat kelljen fizetnie, hanem tartós megoldásokat ajánl. A tanácsadó olyan szakember, aki a mindennapok valóságában bizonyította, elméleti tudásának gyakorlati használhatóságát. Tudja, hogyan kell sikeresen, hatékonnyá tenni valamit, és akik átadják a tapasztalataikat, módszereiket Önnek. 3

4 Hatékonyság = versenyképesség Amikor ügyfeleink meghallják ezt a két szót, előfordul, hogy kissé ingerültek lesznek. Teljesen megértem a reakcióikat. Egyrészt mindenhonnan ezt sulykolják belénk, másrészt nem biztos, hogy egészen pontosan is értjük, mit is jelent ez valójában. Egy példával szeretném a megértést segíteni: Kétféleképpen lehet vadászni: - Az egyik mód az, hogy az ember felkutatja, becserkészi hol a célpont", figyelembe veszi az ideális körülményeket, azután céloz és lő. A másik, hogy elkezd lövöldözni valamerre, ahol szerinte biztos" van valami, hátha beleszalad egy állat. A kettő között a lényegi különbség a hatékonyság. Az egyikhez egy teherautó lőszer kell, és még akkor sem biztos az eredmény. A másik egy maroknyi tölténnyel is megvalósítható. Az éles piaci versenyben a hatékonyság a versenyképesség alapfeltétele. Kényszervállalkozások, vagy nehéz helyzetben lévő mikró és kisvállalkozások? Magyarországon egy 2007-ben végzett felmérés szerint a vállalkozók több mint 70%-a "kényszervállalkozónak" tartja magát. Ez igen drámainak hangzik, de közel sincs így. Az kétségtelen, hogy a hazai vállalkozások arányát tekintve nagyjából 98 % a mikró és kisvállalkozások kategóriájába tartozik, és ezek közül % lett valóban kényszerből vállalkozó, vagy önfoglalkoztató. Sokan vannak, akik egy -egy szakmához, tevékenységhez kiválóan értenek, de rengeteget bukdácsolnak amiatt, mert hiányosak a vállalkozással kapcsolatos alapismereteik. Nem értenek a vállalkozás vezetéséhez, nincsenek tisztában a piaci, versenyszférában való működés alapkövetelményeivel. Sokaknál az évtizedes alkalmazotti gondolkodásmód nem tudott tulajdonosi szemléletté alakulni. A bennük felhalmozódott tudást nehezen tudják átültetni a versenyszféra működési feltételrendszerei közé. Szeretném azonnal leszögezni. Erről nem csak ők tehetnek! A jelenlegi közép korosztály egy teljesen más világrendben és gazdasági közegben szocializálódott, aminek semmi köze sem volt a mai modern piacgazdaság által diktált viszonyokhoz. Ma Magyarországon ezt a problémát tovább bonyolítja az, hogy a gazdasági és politikai helyzet elbizonytalanította és megnehezítette a céljaink elérését. (Erről ennél többet itt nem szeretnék írni, mert itt most rólunk, a vállalkozókról, cégvezetőkről van szó, nem az életünket megnehezíteni próbáló egyéb "szakmák" képviselőinek tevékenységéről.) Azt mindenképpen előrelépésként értékelhetjük, hogy a vállalkozók társadalmi megítélése a 90-es évekhez képest sokat javult. Akkoriban a vállalkozókat szívesen helyettesítették be azokkal a kigyúrt, kopaszra nyírt, aranysmukkos, fekete autókkal száguldozó ügyeskedőkkel, akiknek semmi közük sem volt a valódi vállalkozói léthez és mentalitáshoz. Azért még ma is sokat lehet hallani arról, hogy a közgondolkodás nagyjából így egyszerűsíti le a vállalkozásokat: Vállalkozó = adócsaló. A dolog nem teljesen 4

5 alaptalan, de így ebben a sommás értékítéletben mélységesen igazságtalan. Nem ártana tisztázni, hogy mit is értünk pontosan vállalkozás alatt. A Vállalkozás: Valami új és értékes dolog létrehozásának a folyamata, amelyben a vállalkozó biztosítja a szükséges időt és erőfeszítést, vállalva a várható pénzügyi, pszichikai, és társadalmi kockázatot, hogy megkapja a folyamat révén keletkező anyagi és személyes megelégedettséget nyújtó elismerést. ( Robert Hisrich 1985) Égető kérdések. 1. Mi a teendő akkor, ha rájövünk, hogy barátságtalan közegben, bizonytalan gazdasági körülmények között, állandóan mozgó célpontra vadászunk, és ráadásul még a lőszerünk is kevés? 2. Létezik e olyan biztos módszer amivel képesek vagyunk elérni, hogy legalább komolyan vegyenek bennünket azok a pénz és hitelintézetek, tőketársaságok, Eu s és hazai pályázatokat irányító szervezetek, akiknek a páncélszekrényében feszeng a rengeteg pénz, és csak arra vár, hogy hozzánk vándoroljon? Biztos módszer sajnos nincs! De tudunk 10 olyan titkot, aminek megismerését követően jó esélye lehet a páncélszekrény felnyitásához. Mondjuk úgy az % - ról ( vagy igen, - vagy nem) 85 %-ra emelheti annak esélyét, hogy komolyan veszik és érdeklődést mutatnak Ön és vállalkozása üzleti elképzelései iránt. Ez azért nem olyan rossz! Akkor lebbentsük fel a fátylat a titkokról. A tanulmány elolvasása hosszabb időt (minimum 15 percet) igényel, ezért csak akkor kezdjen neki, ha úgy érzi, van most ennyi ideje erre! 5

6 A finanszírozhatóság 10 titka 1. Innováció megvalósítható ötletek Puff neki! már az első pontnál meredeken felszalad az ember szemöldöke, ráncba szalad a homlok. Vajon akad olyan dolog, amit még nem találtak ki?! Bizonyára igen. Ez viszont nem feltétlenül azt jelenti, hogy akkor felelhetünk meg az innováció követelményének, ha hónapok kemény fejtörő munkájával megpróbáljuk feltalálni azt, amiről úgy hisszük, hogy olyat ember még nem alkotott. Egyfelől ebben korántsem lehetünk biztosak, másfelől lehet, hogy nem is vagyunk feltalálók. Az kétségtelen, hogy az innovációra igen nagy szükség van, hiszen ez képes állandó mozgásban tartani a piacokat, a versenyt, a modernizációt, szóval sok mindent. Az innováció lényegében nem más, mint amikor egy ötlet átalakul egy új, vagy korszerűsített termékké, legyen szó iparról, szolgáltatásról, vagy kereskedelemről. Szeretném megnyugtatni, hogy az esetek döntő többségében a kerék újbóli feltalálásra nincs szükség. Elég egy apró, kicsi változtatás, az addigi rutintól való eltérés és máris azt vesszük észre, hogy a mi vállalkozásunk nem olyan, mint a többi. Finanszírozói oldalról nézve éppen az a gond, hogy a kezdő vállalkozások zöme erre nem sok gondot fordít. Valójában nem tesz mást, mint változtatás nélkül leutánozza a már meglévőt. Sajnos az ilyen klónozásban egy valami nem jelenik meg: A hozzáadott érték. A fogalom bizonyára ismerős, elég sokat emlegetik mostanában. Egy egyszerű példával megvilágítva a lényeget: Az induló vállalkozás, legyen, mondjuk egy zöldséges üzlet, amolyan igazi családi vállalkozás jelleggel. Helyszín kiválasztva: forgalmas, főút melletti üzlet, látszólag hatalmas vevő potenciállal. Termék adott: zöldség, gyümölcs, savanyúság, csoki, cola, ásványvíz, miegymás Szállító adott: mondjuk kizárólag hazai termelőtől. Gond adott: 150 méteres körzetben rajta kívül még négy hasonló üzlet található ráadásul jól bejáratott vevőkörrel! Mit lehet itt tenni? Ahhoz, hogy az üzlet beinduljon vevőkre van szükség. Honnan lesznek vevők? Az újdonság varázsa nyilván sokakat csábít el az új és szép, csodás áruféleségekkel megrakott üzletünkbe. De vajon ott is maradnak? Mit szól ehhez a konkurencia, akit bosszantani fog, hogy rányitottak egy üzletet és még a vevőit is elszipkázzák. Ezt nyilván nem fogja hagyni. És máris benne vagyunk egy kihívásokkal teli versenyhelyzetben! Innentől kezdve élessé válik a küzdelem. Aki ötletdúsabb gyorsabb, jobban reagál a piaci változások apró rezdülésére, az megmarad, aki nem annak bizony rövid időn belül keserves élményben lesz része.. Rossz még rá gondolni is! Ha ezzel nem vagyunk tisztában, nem kizárt, hogy már akkor elbuktuk az üzletünket, mielőtt beindultunk volna. 6

7 Kellene valami ütős gondolat, egy remek ötlet. Na ilyenkor kell a családi kupaktanács és egy vad, igazi brain storming, - amolyan agyvihar. Ilyenkor jó szolgálatot tehetnek még a legképtelenebb ötletek is. Bizonyára akadni fog köztük egy gyöngyszem. Mondjuk például egy olyan, hogy mi lenne ha. - vennénk egy zöldség, gyümölcsfacsaró turmixgépet és friss levekkel kedveskednénk a betérő vevőinknek? Ez egyrészt nagyon finom és rendkívül egészséges. Sokan kifejezetten utálnak ezzel otthon pancsolni, és könnyű rászokni. Aki meg ugye rászokott, abból könnyen lehet rendszeres fogyasztó.. - bekapcsolódnánk, még ha érintőlegesen is a wellnes bizniszbe. Napjainkban sokakat foglalkoztat például az egészségük megőrzésének egyik lényeges kérdése az antioxidánsok bevitele. A tudomány mai állása szerint állítólag ez egyben a hosszú élet titka. Ma már mérhető az antioxidánsok szintje a szervezetben. Egyre több magán gyógyszertár ismerte fel az ebben rejlő üzleti lehetőséget és kezdte bevezetni a szolgáltatásainak körébe. Ügyes! Szól e valami az ellen, hogy egy ilyen antioxidáns mérő készülék bekerüljön egy zöldséges üzletbe? Bizarrnak hat? Lehet. De ez az innováció lényege. Valami mást, valami szokványostól, átlagostól eltérőt nyújtani. Olyat, ami érdekessé, ellenállhatatlanná teszi az üzletünket. 7

8 2. Üzleti Tervezés, avagy üzleti, pénzügyi stratégia kidolgozása 3 5 évre előre Sejtem, hogy ebben a pillanatban mire gondol. két kérésem lenne. Az egyik, hogy ne gondolja azt, hogy elment az eszem, ilyet kérni ostobaság, teljesíteni pedig lehetetlen. A másik, hogy ne zárja be az oldalt, azzal, hogy nekem ebből elég Az elmúlt évek alatt sokszor vágták a fejemhez, azt a sokszor teljesen igaznak tűnő meglátást, mi szerint. Tisztelt uram! Én azt sem tudom, hogy mi lesz holnap, nemhogy 3 év múlva! Sok tekintetben egyet kell értenem mindazokkal, akik hasonlóan vélekednek. A mai gazdasági környezetben, a kisvállalkozásokat hátrányosan érintő a mindennapokra kiható bizonytalanságok, az adóterhek, a sokszor kilátástalannak tűnő versenyhelyzet, roppant módon megnehezítik az objektív tervezés lehetőségét. Ugyanakkor finanszírozási tanácsadóként csak azt mondhatom, hogy ha nem teszünk kísérletet az üzleti elképzeléseink megtervezésére, azok lemodellezésére, akkor szinte biztosak lehetünk abban, ha nekünk saját magunknak nincs a zsebében az üzlet beindításához szükséges összeg, akkor bizony arra sem számíthatunk, hogy valaki majd beleteszi. De ez csak az egyik része. A tervezésre akkor is szükség van, ha egyébként saját erőforrásainkra kívánunk támaszkodni. Banki projekt elemzők mondását igen találónak érzem, amely így szól:. Papíron elbukni egy vállalkozást mégis csak olcsóbb, mintha minden pénzünket beleölünk egy olyan projektbe, amelynek megalapozottsága, megvalósíthatóságának realitása minden átgondoltságot nélkülöz. Peter Mc Arthur elhíresült mondása szerint Minden vállalkozásnak három emberre van szüksége: egy álmodóra egy menedzserre és egy gazdag emberre A mondás annyira igaz, hogy tényként kell elfogadnunk. Ha a három szereplő bármelyike is hiányzik elképzelhetetlen a vállalkozás sikere! Valljuk be, ritka az olyan ember, akiben mindhárom szereplő egyszerre egy időben megtalálható. ( Ha Ön ilyen, akkor itt abbahagyhatja e tanulmány olvasását, hiszen semmi újdonságot sem tudok a továbbiakban mondani) Egy üzletet (vállalkozást) megálmodni nagy bátorság. Egy üzletet (vállalkozást) irányítani nagy felelősség. Egy üzletet (vállalkozást) finanszírozni nagy kockázat. A legjobb megoldás, ha ezek hárman összeállnak és legjobb tudásuk, képességeik alapján megalkotják a TERVET. E tanulmány olvasói között vélhetően döntő többségben vannak azok, akik esetleg magukban hordozzák az első két szereplő összes jó tulajdonságát, de nem rendelkeznek a harmadikkal: elegendő saját tőkével. Az üzleti terv az egyetlen alkalmas eszköz arra, hogy meggyőzzünk egy befektetőt, vagy hitelezőt arról, hogy érdemes pénzt adni a vállalkozás beindításához, vagy fejlesztéséhez. Csak így lehet valamennyire láthatóvá, érzékelhetővé tenni a kockázatot. Nagyon leegyszerűsítve azt kell mondanunk: Mielőtt fejest ugrunk egy medencébe, nem árt meggyőződni arról, hogy van e benne víz. Az üzleti tervezés valójában nem más, mint víz a medencében.. 8

9 3. A marketing értékesítés eladás A fogalmakat hajlamosak vagyunk összekeverni, összemosni, egy egyszerű kézlegyintéssel egy kalap alá venni és így elintézettnek tekinteni. Nagy hiba, amiért igen súlyos árat fizethetünk. Lévén nem vagyok marketing szakember, így nem vállalkozom a három fogalom pontos jelentésbeli különbözőségégének definiálására. Azt azonban bizton állíthatom, hogy ezek nélkül nem létezik üzleti tevékenység. A marketing már akkor elkezdődik, amikor a tényleges értékesítés még be sem indult. Ha valaki erre nem fektet kellő hangsúlyt csak egy dologban lehet biztos. Nem megfelelő árbevétel miatt csődbe fog menni. Csak az a kérdés, hogy mikor. A 21. század elképesztő, szinte alig követhető változásai megkövetelik, hogy egy vállalkozás a marketing legújabb eszközrendszereinek ismeretében legyen. Egy példával illusztrálnám e tétel igazságát. A 70-es években, ha egy zöldséges azt írta ki egy táblára: Banán kapható a hatás leírhatatlan volt. Kígyózó sorok egymást taposó vevők. Próbáljuk meg ezt ma 2008-ban hasonló módon megtenni. A hatás szintén leírhatatlan lesz. A legenyhébb megítélés az lesz: Klassz! Na és? A kemény versenyhelyzet megköveteli, hogy olyan megoldásokat keressünk és alkalmazzunk, amely nagy biztonsággal, és mérhető módon képes előre jelezni, hogy az adott szolgáltatásunk, vagy termékünk hol, mikor, kinek, milyen formában, vagy csatornákon keresztül értékesíthető. Milyen piaci részesedést érhetünk el. Mekkora árbevételt tervezhetünk, ebből mekkora jövedelmünk keletkezik. Azt hiszem nem árulok el nagy titkot, amikor azt mondom, hogy a finanszírozó számára ez az egyik legfontosabb kérdés. Képes e a vállalkozás belátható időn belül olyan üzleti környezetet teremteni, ahol biztosítottak a kapott forrás (hitel) visszafizetésének a feltételei. Az elmúlt évek tapasztalatából ismert, hogy az induló vállalkozások zöme erre standard megoldásokat szokott bemutatni. Nagyjából ilyeneket: Hirdetés, termékbemutató, reklám felületeken való megjelenés, szórólapozás, internetes ajánlatok (spam) küldése, telemarketing, direct mail kampányok a sor folytatható. Ezek mind nagyon lényeges és jó megoldások lehetnek, ha tisztában vagyunk azzal, hogy mindez mennyibe kerül és milyen hatékonysággal működtethető. Innentől kezdve már izgalmasabb a kérdés és nagyon nem mindegy, hogy milyen megoldásokat tartunk a vállalkozásunk számára elfogadhatónak. A jelszó: KÖLTSÉG és HATÉKONYSÁG! A 21. századi új marketing kihívások tartogatnak meglepetéseket, amire nem árt felkészülni. Napjainkban a marketing szakemberek nem győzik felhívni a figyelmet az új marketing egyik alapszabályára. Ez nagyjából 4 betű: I.B.I.A. azaz: Ismertség Bizalom Igény Ajánlat 9

10 Tréningeken, szemináriumokon igyekeznek sulykolni, hogy a marketing nem MINDENKIHEZ szól, mert az ügyfelek 85%-a mindig is nemet fog mondani bármit is csináljanak. Ma már nem elegendő pusztán a termék, vagy a szolgáltatás bemutatására szorítkozni. Nem sokat ér annak szajkózása, hogy én vagyok a leggyorsabb, a legolcsóbb, házhoz megyek, jéghideg sör kapható, minden nap friss árú, csak nálam csak neked. Ezek csak annyit üzennek, hogy valami ELADÓ! Sajnos szinte semmilyen gyakorlati hatása sincs. Ennek ellenére a kisvállalkozások 80-90%-a éppen az ilyen típusú megoldásokat preferálja és erre költi az éves marketing költségvetésének java részét. A marketing stratégia megtervezésének egyik legfontosabb eleme, hogy meghatározzuk: Mennyi ügyfél kell ahhoz, hogy a vállalkozás kényelmesen megéljen belőle. És még valami. A marketing igazi célja nem más, mint megtalálni a tömegben azt a pár embert, akinek jobban kell a termékünk / szolgáltatásunk, mint nekünk az ő pénze! 10

11 4. A hitelképesség hitelezhetőség saját erő Az elmúlt évek során nagyon sokan kerestek fel azzal, hogy szeretnének egy önálló saját vállalkozásba kezdeni, de nincs pénzük. Nem kevesen voltak olyanok, akik úgy gondolták, hogy a bankok, akik az emberek pénzén jutottak mesés vagyonok birtokába, majd nekik kutya kötelességük a szegény kezdő vállalkozókat pénzzel segíteni. De, ha ők nem, akkor majd az állam. Tetszetős gondolatok. Most tekintsünk el ennek érdemi megválaszolásától, mert ez nagyon messze vinne bennünket az eredeti témánktól. Néhány dolgot azonban érdemes leszögeznünk. 1. Egy bankkal (hitelezővel, finanszírozóval) kialakított kapcsolat a legritkább esetben érzelmi alapon fogalmazódik meg. Csak zárójelben jegyzem meg, hogy ennek ellenére igen sokszor hallottam pro és kontra, ki nem állhatom a bankokat, vagy nem szeretjük a mikró vállalkozásokat, mert sok munka, kevés pénz. A magam részéről csak azt mondhatom. A bankokat nem szeretni, hanem céljaink elérése érdekében okosan használni kell. A korrekt üzleti kapcsolat kialakulása, mindkét fél számára rendkívül kifizetődő lehet. Erre a legjobb példák éppen a fejlett piacgazdasággal rendelkező országokban található. Közhelyként hathat az a megállapítás, hogy a kezdő mikró vállalkozások finanszírozása itt lényegesen gördülékenyebb. Azt azért ne felejtsük el, hogy ezekben az országokban évszázados múltra tekint vissza a vállalkozók és a bankok közötti üzleti kapcsolat. Sok esetben tradicionálisnak mondható módon apáról fiúra száll át a pénzügyi együttműködés. Kialakul ennek az üzletágnak a leglényegesebb eleme: a bizalmi tőke. 2. A hitelezés alapvetően bizalmi kategória. Ennek kialakulása, vagy megléte nélkül kevés az esély a mindkét fél számára elfogadható hitelezési gyakorlat kiépülésére. A kölcsönös, olykor rosszindulatú feltételezésekbe torkolló bizalmatlanság nem segíti a korrekt együttműködést. Az első hitelszerződés megkötésekor létrejön egy olyan bizalmi viszony, amely megteremtheti egy hosszú távú kapcsolat alapját. 3. A saját erő elvárásának és mértékének megfogalmazásakor, valójában a hitelező csak arra kíváncsi, hogy adott esetben a tervezett üzleti elképzelést, vagy pénzügyi problémát a vállalkozás képes lenne e akár önerőből is megoldani. Az persze nagyon nem mindegy, hogy mennyi idő alatt. Innen származik az a szintén közhelynek számító mondás, hogy a bankok pénzt csak azoknak adnak, akiknek egyébként nem is lenne rá szükségük. Így ebben a formában ez természetesen nem igaz. Abból a szempontból viszont igaz, hogy a vállalkozások visszaforgatható jövedelemtermelő képessége az esetek nagy részében lassabb ütemű, mint azt a piaci trendek megkövetelik. Akár évek is eltelhetnek, mire annyi saját tőke összegyűlik, hogy a nélkülözhetetlen fejlesztések, beruházások önerőből is megvalósulhassanak. Akkor már lehet, hogy késő! Itt mutatkozik meg a hitelezhetőség lényege. Alkalmasnak lenni arra, hogy a növekedéshez szükséges fejlesztéseket előbbre lehessen hozni. Az optimálisan megválasztott futamidő (hitel visszafizetésének időtartama) hozzásegít ahhoz, hogy a hitel visszafizetése nem terhelje meg túlzottan a vállalkozás pénzügyi lehetőségeit. Ehhez persze kedvező árfekvésű 11

12 hitelekre is szükség van. Ez ma már egyáltalán nem lehetetlen. Bármennyire is furcsán hangzik, de már léteznek olyan hitellehetőségek, amelyek % önerő mellett jegybanki alapkamaton biztosít forrást a vállalkozás fejlesztéséhez. Ezzel saját tőkénk egy jelentős része felszabadulhat és más magasabb jövedelmezőségű pénzügyi megoldásba forgatható. 4. A kamattámogatásban részesülő hitelprogramok a kezdő vállalkozások számára igazi segítséget jelentenek. E vállalkozások zöme ugyanis nem rendelkezik az üzletmenet beindításához szükséges saját tőkével. Éppen ennek a problémának az áthidalására jöttek létre és működnek az un. mikró-hitel programok, amelyek minimális önerő megléte esetén a hiányzó részt kipótolva segítik a vállalkozás indulását. Sőt, a támogatás egy speciális formáját is biztosítja, mégpedig a vállalkozás mellett felállított állami garanciavállalást is. Ezeknél a programoknál az előnyök egyértelműen kimutathatók: 5. A hitelek kamata jóval a piaci árak alatt kerülnek felszámításra, általában a jegybanki alapkamat az irányadó kamatláb. A hitelkamat az egyik leglényegesebb szempont egy induló vállalkozásnál, hiszen az üzletmenet beindításának költségei az első két évben a legmagasabbak. Éppen ezért, ha ezt még irreálisan magas kamat is terheli, akkor jó esély van arra, hogy a növekedéshez és stabilizációhoz szükséges üzemi eredményt, illetve nyereséget a vállalkozás nem lesz képes az ideális szinten teljesíteni. 6. Devizában megállapított hitel esetén (Euro hitelek) az árfolyam változásából eredő kockázattal nem kell számolni, mert ez a támogatás részeként fixált árfolyamon kerül megállapításra. 7. Az állami készfizető kezesség, azaz garanciavállalás költségmentes, vagy csak minimális költséget jelent. 8. A minimális önerő lehetővé teszi, hogy azok is vállalkozásba kezdjenek, akiknek erre egyébként nem lenne lehetőségük. Adott esetben egy kis családi vállalkozás beindításához néhány százezer forinttal megvalósítható. A teljes üzletmenet kibontakoztatásához %-ban a mikró-hitel jelenti a pénzügyi feltételek teljesülését. 9. A mikró hitelek esetében a hitelfelvevő közvetlenül nem bankkal, hanem egy vállalkozó barát vállalkozásfejlesztési alapítvánnyal áll kapcsolatban. Az erre szakosodott szervezet folyamatosan kapcsolatot tart fenn a vállalkozással, szaknyelven szólva monitoringolja az üzleti tervben megfogalmazott célkitűzések megvalósulását. Felmerülő probléma esetén lehetőség van arra, hogy a szükséges korrekciókat időben, - a teljes kudarc bekövetkezése előtt orvosolni lehessen. Az itt felsoroltak mind azt szolgálják, hogy mikróvállalkozás finanszírozhatósága, a hitelképesség jelentős mértékben javuljon. 12

13 5. Erősségek-gyengeségek / lehetőségek veszélyek Sokak számára talán ismerősen cseng a SWOT analitika kifejezés. Még mielőtt bárki azt gondolná, hogy ez valami elképesztően bonyolult közgazdasági hókusz-pókusz, szeretném rögtön megnyugtatni. Egyáltalán nem ez a helyzet. A SWOT rövidítés nem jelent mást, mint amit a fejezet címben megfogalmaztam. A vállalkozás Erősségeinek (Strengths ) Gyengeségeinek (Weaknesses) Lehetőségeinek (Opportunities) Veszélyeinek (Threats ) Ismeretét, felmérését és lehetőség szerint bemutatását. A felsorolt szempontok alapján kell végig gondolnunk a vállalkozásunk előtt álló kihívásokat. Ebben a koordináta rendszerben válik világossá, miben rejlenek az előnyeink, és mik azok a területek, amelyekre fokozottan figyelnünk kell. Erősségünk lehet a szaktudásunk, szakmai ismereteink, gyengeségünk lehet, hogy soha eddig nem próbáltuk ki magunkat a versenyszféra keretei között, vagy elavult a technológia, esetleg a termelésirányítási rendszer. Lehetőségeink között ott szerepelhet, hogy az általunk végig gondolt elképzelésre komoly piaci igény mutatkozik. Veszélyforrások tekintetében egy kezdő vállalkozásnál igen széles lehet a skála. Ez jelentkezhet akár személyi, akár tárgyi feltételekben. Veszélyt jelenthet például az is, ha egy olyan ágazatban tevékenykedünk, ahol a piaci trendek tartós visszaesést mutatnak. Éppen ezért fontos, hogy lehetőség szerint a legnagyobb körültekintéssel vegyük figyelembe ezeket a tényezőket. Aki így tesz, azt felkészületlenül nem érheti komoly meglepetés. 13

14 6. Működési terv Már megint egy újabb tervezés, - mondhatná némi éllel. Talán még azt is a szememre vethetné, hogy ha tudta volna, hogy egy vállalkozás indításához és sikeres működtetéséhez ennyi tervezésre lesz szüksége, akkor előtte valamilyen mérnöki diplomát szerzett volna. Annyiból nem rossz észrevétel, amennyiben párhuzamot akarnánk vonni egy vállalkozás megtervezése és mondjuk épület, vagy műszaki berendezés tervezése között. Minden bizonnyal találnánk közös vonásokat. A működési körülmények vizsgálata egy finanszírozó számára nagyon sok tekintetben ad támpontokat a vállalkozás piaci körülményeiről, beágyazottságáról, és a piaci részesedés várható méreteiről. Egy nagyobb beruházás, vagy fejlesztés esetén elég szokásos eljárás a finanszírozó részéről, hogy általa meghatározott szempontrendszer alapján megvizsgálja a vállalkozás működési környezetének ágazat specifikus jellemzőit. Ma már ezt nem csak a hazai trendek, hanem a nemzetközi gazdasági környezetre is kivetíti. A hitelkérelmek elutasításának hátterében nem ritka az a jelenség, hogy a finanszírozó látva egy ágazat hanyatlásának, vagy erős visszaesésének a jeleit, akkor úgy dönt, hogy az adott ágazatban működő vállalkozások számára átmeneti időre korlátozza a hitel kihelyezést. Ez a döntés a tapasztalataim szerint kedvező irányba befolyásolható, ha a hiteligénylő a forrásnyújtót egy kicsit alaposabban beavatja működési körülményeinek kulisszatitkaiba. Megpróbál viszonylag korrekt válaszokat adni néhány fontos kérdésre. Úgy, mint: Milyen gyártási koncepciókat használnak Milyen forrásból szerzik be a nyersanyagaikat Milyen technológiákat alkalmaznak Mekkora és milyen jellegű a munkaerőigény Történik e termékfejlesztés Végeznek e rendszeres piackutatásokat, piaci felméréseket Milyen a beszállítói és vevőháttér, velük kialakított kapcsolat minősége, tartama, forgalom volumene Megfelelő karbantartási, vagy szervizháttérrel rendelkezik e a szolgáltató, Jogi szabályozásoknak megfelelően végzi a tevékenységét..stb. De sokat nyom a latba az is, ha a működési viszonyaink bemutatása során képesek vagyunk a vállalkozásunkat megfelelően pozícionálni. Ki a célcsoportunk Mennyire vagyunk tisztában vevőink fogyasztási szokásaival, igényeivel Milyen módszereket alkalmazunk a vevőigények felmérésére, a fogyasztói vélemények megismerésére Kapcsolati tőkénk mennyire tudja segíteni üzleti célkitűzéseinket Hogyan vagyunk képesek kezelni a konkurenciánkat, egyáltalán tisztában vagyunk e a konkurenseink számával, felkészültségükkel, piacra gyakorolt hatásukkal, kvalitásaikkal, És végül, de nem utolsó sorban a referenciáink. Itt szeretném megjegyezni, hogy a referencia nem feltétlenül abban áll, hogy hány céget tudunk felsorolni, akinek valamilyen szolgáltatást nyújtottunk. 14

15 Lényeges, de nem minden esetben elégséges a kellő hatás eléréséhez. Célszerű elérnünk azt, hogy a partnereink saját szavaikkal fogalmazzák meg, miért a mi vállalkozásunkat választották, és az együttműködés során milyen pozitív hatások érték őket cégünkkel kapcsolatban. Az ilyen jellegű ügyfél, üzletfél minősítések bámulatos dolgokra képesek. A vállalkozásunk piaci környezetébe, működési hátterébe engedjük bepillantani a finanszírozót, az igen nagy lépést jelent a kedvező hitel megszerzése felé. 15

16 7. Szubjektív profil.. Még pályakezdő koromban történt meg az eset, és azt hiszem örök életre szóló tanulsággal szolgált. A 90-es évek közepén egy akkoriban kiemelkedően sikeres és vállalkozói élvonalhoz tartozó ügyfelem döntött úgy, hogy a további piacok megszerzéséhez komoly fejlesztésekbe kezd. A fejlesztést bankhitelből kívánta megvalósítani. Az üzleti elképzelés remek ötletnek ígérkezett, amelyet még a világ egyik legnagyobb bankjának a hazai tisztviselői is elismeréssel méltattak. A szükséges tanulmányok, tervek, pénzügyi elemzések átvizsgálását követően került sor a személyes beszélgetésre, a bank projektelemzői, az ügyfelem, no és szerény személyem jelenlétében. A tárgyalás remek hangulatban zajlott mindenki elégedett volt. Jól fogyott a kávé, üdítő és a sütemény. A beszélgetés közepette mindenféle kérdések kerültek felszínre, szinte teljesen spontán módon. Nagyjából ilyeneket kérdezgettek az ügyfelemtől: Hogyan kezdte a vállalkozását? Mi adta az alap ötletet? Hogyan fogadta ezt a családja? A vállalkozásának beindítása előtt mivel foglalkozott? Milyen beosztásban az előző munkahelyén? Milyen tanulmányokat folytatott? Hány vezető beosztású alkalmazottja van és mi a véleménye ezekről a vezetőkről? Szerinte a vezetőtársak hogyan vélekednek ő róla? Milyen kapcsolat alakult ki közte és az üzleti partnerek vezetői között? Hogyan vélekednek az üzleti partnerek a cégéről? Szokott e szakmai fórumokra, konferenciákra járni Vannak e esetleg publikációi Szokott e részt venni jótékonysági eseményeken.. Egy kis idő elteltével azt vettem észre, hogy ügyfelem egyre ingerültebben reagál ezekre az érdeklődő kérdésekre, amúgy pestiesen szólva elég tisztességesen elkezdett lilulni a feje. Egy váratlan pillanatban felugrott és magából kikelve elkezdett kiabálni. Kikérte magának, hogy ilyen kérdésekkel zaklassák. A személyéhez kapcsolódó dolgokhoz senkinek semmi köze! A bankár urak jobban tennék, ha az üzlettel foglalkoznának, és nem vájkálnak a személyes dolgaiban! A reakció hevessége meglepő volt, és az addigi kedvező hangulat azonnal lefagyott. A tárgyalás vezető banktisztviselő egy perc csend után csak annyit mondott: Tudja tisztelt X úr, számunkra nagy jelentőséggel bírnak a gazdálkodási, illetve megvalósíthatósági mutatók. Ugyanakkor legalább ekkora fontossággal bír az ember, aki e teljesítmény mögött áll. Mi nem egy aktacsomóval szeretnénk hosszú távú partnerek lenni, hanem Önnel, egy sikeres üzleti vállalkozás legfontosabb személyével. Szerettük volna erről az oldaláról is egy kicsit megismerni Önt. Köszönjük, hogy a rendelkezésünkre állt és időt szakított ránk. Részünkről az Ön által vázolt üzleti lehetőség finanszírozása tárgytalanná vált. Ennyi a történet. Az olvasóra bízom, hogy mindebből milyen következtetésre jut. A magam részéről csak annyit tennék hozzá. Ha valaha ilyen helyzetbe kerül, gondoljon erre a történetre. Esetlegesen felgyülemlő indulatait (amelyek 16

17 akár jogosak is lehetnek) ne engedje szabadjára. Elég ha csak annyit mond: kérem ne haragudjon, de erre a kérdésre nem szeretnék választ adni. Ne felejtse el, a szubjektív profil mögött az Ön emberi aspektusainak, a személyéből fakadó értékek megismerésére vonatkozó szándék húzódik meg. Nem több és nem kevesebb. 17

18 8. Szervezeti felépítés A hazai vállalkozói szféra összetétele elég sajátságos képet mutat. A legutolsó statisztika adatok (KSH) szerint bejegyzett vállalkozás van Magyarországon. Ezen belül az egyéni vállalkozások, vagy az egyéni cégek száma körül alakul. A bizonytalanságot az adja, hogy a vállalkozásoknak egy bizonyos részéről nem lehet pontosan tudni, hogy ténylegesen működik e. Az biztos, hogy a jogi személyiséggel bíró társas vállalkozások száma lényegesen kevesebb, mint az egyéni vállalkozásoké. Finanszírozóim oldalról nézve ez nem kevés gondot jelent. A nehézség elsősorban abból fakad, hogy az egy személyes vállalkozások esetében a felmerülő kockázatok kiemelkedően magasak. Ezek a kockázatok, mind a személyi, min a vállalat irányítási működésben tetten érhetők. Csak gondoljunk bele, hogy egyéni vállalkozó esetében a tulajdonosi pozíció és a vállalatirányítás nem különíthető el, azaz a tervezés döntés kivitelezés egyetlen személy kezében összpontosul. Egy személyben ő a gazdasági vezető, a termelés irányító, a raktárvezető, a marketinges. Sokaknál a napi operatív feladatok ellátása is egyetlen személyre hárul, hiszen neki kell ellátnia az adminisztratív feladatokat, a kiszállítást, talán még a takarítást is. Mi van akkor, ha ez a személy korlátozottá válik a tengernyi feladat ellátásában? A válasz eléggé kézenfekvő. Nagy valószínűséggel ez a vállalkozás végét is jelentheti, hiszen egy ilyen esetben nincs senki, aki a további működést biztosíthatná. Erre azt mondhatná valaki, hogy majd beugrik helyébe egy családtag. Az ötlet elvileg nem rossz, csak ebben az esetben nem jelent megoldást. A beugró családtagtól nehezen várható el, hogy átlényegülve, bújjon bele a másik bőrébe és továbbra is az addigi tulajdonos fejével gondolkodva, vigye tovább az ügyeket. Ez emberileg is, jogilag is képtelenségnek hat. Másik szempontot figyelembe véve szintén képtelenségnek hathat, hogy egy vállalkozás sikeres működtetéséhez egyetlen szereplő elegendő lehet. A mai elképesztően felgyorsult viszonyok és egyre specializálódó szakmai ismeretek mellett szinte lehetetlen egy személyben ennyi elvárásnak, kihívásnak eleget tenni. Ennek előbb utóbb a megszakadok a munkában, az erre nincs idő helyzet állandósulásával, a vállalkozás teljesítménye és teljesítőképessége kezdetben csak stagnál, majd egyre gyorsabb ütemben leépül. Elveszti korábbi lendületét, piacot, vevőket veszít, egyre kevesebb bevétellel és csökkenő jövedelemmel kell szembenéznie, miközben a kötelezettségeit teljesíteni kell. Sajnos szinte elkerülhetetlenül bekövetkezik a vég évi adatok szerint mintegy vállalkozás ment csődbe, vagy szüntette meg tevékenységét. Ennek elkerülésére valójában egyetlen recept kínálkozik: a menedzsment szintű szervezeti háttér. Nincs mese, a vállalkozásba be kell integrálni a szükséges szaktudásokat, biztosítani kell ennek személyi és tárgyi feltételeit. Decentralizálni kell a döntési szinteket, ki kell alakítani a munka és feladatmegosztásnak azt a szintjét, ami vállalkozás dinamikus növekedéséhez, egészséges működéséhez szükséges. Ez bizony nem jelent mást, mint munkahelyteremtést. Ha most azt gondolja, hogy ilyen adózási feltételek mellett ez egyszerűen képtelenség, - akkor azt kell mondanom, hogy igaza van, - mert a munkaerőt terhelő járulékok és adók teljes egészében ez ellen hatnak. Ugyanakkor nem mondhatok mást, mint azt, hogy vállalkozásának sikere alapjaiban függ a 18

19 szakmailag felkészült, hatékony, sikerorientált szervezeti működéstől. Sajnos a magam részéről nem túl sok bíztató jelet látok arra, hogy a munkaerőt terhelő költségek drasztikus lefaragására a közeljövőben számíthatnánk. Arra igen, hogy 3-5 év alatt ez olyan szintre csökken, ami már kezelhető még egy mikróvállalkozás számára is. Na jó, de mi legyen addig? Megoldásként nem igazán tudok jobb ötletet adni, mint azt, hogy azokat a területeket, amelyeknek ellátását nem tudjuk megfelelő szinten ellátni, azokat próbáljuk meg együttműködések keretében, vagy szolgáltatás vásárlás formájában a szervezeti működésünk részeként kezelni. Ez valójában egyfajta outsourcing erőforrás kihelyezés amely annyit, tesz, hogy azokat a tevékenységeket, amelyeket nem tudunk, vagy nem akarunk mi magunk ellátni, azokat külső szolgáltatói együttműködés, szolgáltatás vásárlás keretében végeztetjük el. Erre már rengeteg példát láthatunk a marketing, a piackutatás, egyes gyártási részfeladatok, pénzügyi tevékenység stb területén. Ezek a külső szolgáltatók is felfoghatók a szervezeti hátterünk integráns részeként, és még talán az sem kizárt, hogy ennek költsége alacsonyabb, mintha mi magunk végeztük volna el. Ehhez tartós és folyamatos szakmai kapcsolat, együttműködési készség és képesség ( ez utóbbi a magyar mikróvállalkozói körben nem mindig érhető tetten) és természetesen pénz szükséges. Mindenképpen kedvezőnek mondható, hogy a mikrohitel programok a megfelelően dokumentált, és a vállalkozás működésében fontos szerepet játszó szakmai jellegű szolgáltatások költségeit a fejlesztés részeként képes finanszírozni. 19

20 9. Árbevétel költséghatékonyság jövedelmezőség Megint csak nem lesz szükségünk semmilyen közgazdaságtani ismeretekre ahhoz, hogy ezt a kérdést értelmezni tudjuk. Nagyon egyszerű dologról van szó. Valójában a finanszírozó ebben a vonatkozásban az iránt érdeklődik, hogy egységnyi idő alatt (pl. éves nettó árbevétel) a vállalkozás milyen mértékű forgalmat képes lebonyolítani, azaz mennyi pénz áramlik át a kezén. Megvizsgálja azt is, hogy ez a pénz áramlás (cash flow) milyen költségek (anyag jellegű ráfordítások, működési kiadások, munkabér stb) mellett jelenik meg, és a folyamat végeredményeként milyen eredménnyel (nyereség) kecsegtet. Természetesen ezen kívül vizsgál még egy csomó mindent, a vagyoni helyzet, a pénzügyi helyzet, valamint jövedelmi helyzet elemzésével. Például: Jegyzett tőke / saját tőke aránya Eladósodottság mértéke Üzemi eredmény Szokásos vállalkozói eredmény Eszköz ellátottság - készletek Követelésállomány És a sor még folytatható lenne, de értekezésünk szempontjából ez most nem annyira lényeges. Ami viszont említésre érdemes, az a mikró-vállalkozásokra jellemző adócsökkentési stratégiából fakadó kreatív könyvelés gyakori alkalmazása. A skála rendkívül színes és találkozni lehet kultúráltan mérsékelt, de ordítóan otromba megoldásokkal is. A részletekbe nem mennék bele, de e nélkül is mindenki pontosan tudja, hogy miről van szó. Igazából három gyakori jelenségre szeretném felhívni a figyelmet, amiről egészen biztosan tudható, hogy a finanszírozó nem fog tudni mit kezdeni az adatokkal. Ha az szja bevallásban, vagy az egyszerűsített éves beszámolóban azt tapasztalja: 1. Éves nettó árbevételre eső anyag jellegű ráfordítás aránya indokolatlanul magas. Például azt látja, hogy az árbevétel Ft, az anyag jellegű ráfordítás Ft. 2. Amikor a vagyoni oldalon egyértelműen érzékelhető, hogy a cég, vagy a vállalkozás üres. Az iroda bérelt, az eszközök kölcsönben vannak nálunk, még a nyomtató és a számítógép is az egyik rokonunké, sőt az áru is bizományban van nálunk. Magyarán szólva a lyukas zsebünkön túlmenően mást nem tudunk felmutatni. 3. Amikor egy elemző azt látja, hogy az egymást követő évek rendre veszteségesek. A sorozatos veszteségek egyik igen komoly következménye, hogy a saját tőke állomány a jegyzett tőke alá esik, sőt már a negatív tartományban van. Ha más nem is, de ez biztosan kiveri a biztosítékot a finanszírozói oldalon. Egyrészt azért, mert az ilyen esetre a Gazdasági Törvény egyértelmű előírásokat fogalmaz meg, ami a tulajdonosra nézve kötelező érvénnyel bír(na). Másrészt joggal merül fel a kérdés, hogy ha már a vállalkozás minden pénzét elvesztette, mi a garancia arra nézve, hogy nem ugyanez történne a kölcsönbe kapott 20

ÜZLETI TERV. vállalati kockázat kezelésének egyik eszköze Sziráki Sz Gábor: Üzleti terv

ÜZLETI TERV. vállalati kockázat kezelésének egyik eszköze Sziráki Sz Gábor: Üzleti terv ÜZLETI TERV vállalati kockázat kezelésének egyik eszköze Sziráki Sz Gábor: Üzleti terv 1 Rövid leírása a cégnek, a várható üzletmenet összefoglalása. Az üzleti terv céljai szerint készülhet: egy-egy ötlet

Részletesebben

STRATÉGIAALKOTÁS, ÜZLETI TERVEZÉS

STRATÉGIAALKOTÁS, ÜZLETI TERVEZÉS STRATÉGIAALKOTÁS, ÜZLETI TERVEZÉS SOK KICSI SOKRA MEGY? A kkv szektor a magyar gazdaság meghatározó eleme: 1,7 millió bejegyzett vállalkozás, de csak 690 ezer működő, ennek 99,8 %-a létszám alapján kkv

Részletesebben

Nógrád Megyei Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítvány Salgótarján 2013.05.08. Varga Béla ügyvezető

Nógrád Megyei Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítvány Salgótarján 2013.05.08. Varga Béla ügyvezető PÁLYÁZATOK FINANSZIROZÁSI LEHETŐSÉGEI Nógrád Megyei Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítvány Salgótarján 2013.05.08 Varga Béla ügyvezető A Nógrád Megyei Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítványnál

Részletesebben

Vállalkozásfinanszírozási lehetőségek Győr- Moson-Sopron megyében

Vállalkozásfinanszírozási lehetőségek Győr- Moson-Sopron megyében Vállalkozásfinanszírozási lehetőségek Győr- Moson-Sopron megyében Ősze Gábor Termékfelelős, Kisalföldi Vállalkozásfejlesztési Alapítvány 2015. április 16. Tevékenységünk A Kisalföldi Vállalkozásfejlesztési

Részletesebben

Á LTA L Á N O S F E LT É T E L E K

Á LTA L Á N O S F E LT É T E L E K Á LTA L Á N O S F E LT É T E L E K A HITELPROGRAM CÉLJA a hazai mikro- és kisvállalkozóknak kíván az indulásukhoz, a vállalkozásuk fejlesztéséhez indokolt, szükséges, megalapozott és elégséges forrásokat

Részletesebben

Lehet belőle üzlet? AZ ÜZLETI KONCEPCIÓ. StartUP Vállalkozásindítás 3.0 Vecsenyi János, 2013.

Lehet belőle üzlet? AZ ÜZLETI KONCEPCIÓ. StartUP Vállalkozásindítás 3.0 Vecsenyi János, 2013. Lehet belőle üzlet? AZ ÜZLETI KONCEPCIÓ StartUP Vállalkozásindítás 3.0 Vecsenyi János, 2013. 1 koncepció meghatározza, hogy kiknek mit ad el, és hogyan teremt ebből pénzt a vállalkozás. StartUP Vállalkozásindítás

Részletesebben

Pályázat, hitel, önerő? Honnan szerezzünk gyorsan olcsó forrást?

Pályázat, hitel, önerő? Honnan szerezzünk gyorsan olcsó forrást? Pályázat, hitel, önerő? Honnan szerezzünk gyorsan olcsó forrást? Előadó: Fehérváry Tamás 2011-10-27 Három termék Új Széchenyi Forgóeszköz Hitel 50 millió forintig, önerő nélkül Új Széchenyi Beruházási

Részletesebben

VÁLLALKOZÁSFEJLESZTÉSI KÖRKÉP - FINANSZÍROZÁSI FORRÁSOK

VÁLLALKOZÁSFEJLESZTÉSI KÖRKÉP - FINANSZÍROZÁSI FORRÁSOK VÁLLALKOZÁSFEJLESZTÉSI KÖRKÉP - FINANSZÍROZÁSI FORRÁSOK SOK KICSI SOKRA MEGY? A kkv szektor a magyar gazdaság meghatározó eleme: 1,7 millió bejegyzett vállalkozás, de csak 690 ezer működő, ennek 99,8 %-a

Részletesebben

VÁLLALKOZÓVÁ VÁLÁS MINT REÁLIS (?) ALTERNATÍVA. Előadó: Dr. Imreh Szabolcs Egyetemi docens SZTE GTK ÜTI Vállalkozásfejlesztési Divízióvezető SZTE GVK

VÁLLALKOZÓVÁ VÁLÁS MINT REÁLIS (?) ALTERNATÍVA. Előadó: Dr. Imreh Szabolcs Egyetemi docens SZTE GTK ÜTI Vállalkozásfejlesztési Divízióvezető SZTE GVK VÁLLALKOZÓVÁ VÁLÁS MINT REÁLIS (?) ALTERNATÍVA Előadó: Dr. Imreh Szabolcs Egyetemi docens SZTE GTK ÜTI Vállalkozásfejlesztési Divízióvezető SZTE GVK A MENÜ Vállalkozási alapok: ötlettől a vállalkozóvá

Részletesebben

TÁRSADALMI EGYEZTETÉSRE MEGJELENT PÁLYÁZATI LEHETŐSÉGEK

TÁRSADALMI EGYEZTETÉSRE MEGJELENT PÁLYÁZATI LEHETŐSÉGEK 2011. július 18., hétfő TÁRSADALMI EGYEZTETÉSRE MEGJELENT PÁLYÁZATI LEHETŐSÉGEK Az üzleti infrastruktúra és a befektetési környezet fejlesztése- ipari parkok, iparterületek és inkubátorházak támogatása

Részletesebben

Vas Megye és Szombathely Város Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítványa MIKROHITELEZÉSI GYAKORLATÁNAK TAPASZTALATAI

Vas Megye és Szombathely Város Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítványa MIKROHITELEZÉSI GYAKORLATÁNAK TAPASZTALATAI Vas Megye és Szombathely Város Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítványa MIKROHITELEZÉSI GYAKORLATÁNAK TAPASZTALATAI A mikrohitel az a vállalkozásfejlesztési eszköz, amelyik növekedéshez, munkahelyteremtéshez,

Részletesebben

Országos Roadshow Mikro-, Kis-, és. részére. 2009. ősz. Bátora László, Magyar Vállalkozásfinanszírozási Zrt. Tatabánya 2009. November 5.

Országos Roadshow Mikro-, Kis-, és. részére. 2009. ősz. Bátora László, Magyar Vállalkozásfinanszírozási Zrt. Tatabánya 2009. November 5. Országos Roadshow Mikro-, Kis-, és Középvállalkozások részére 2009. ősz Bátora László, Magyar Vállalkozásfinanszírozási Zrt. Tatabánya 2009. November 5. Kkv-k finanszírozási problémái Mo-n Hitelpiac Magyarországi

Részletesebben

Hitelkonstrukciók és Garanciaprogram

Hitelkonstrukciók és Garanciaprogram Hitelkonstrukciók és Garanciaprogram Mikro-, kis- és középvállalkozások részére Brossura_210x210_j5.indd 1 Új Széchenyi Hitel Támogatható hitelcél: gépek, berendezések, egyéb tárgyi eszközök, illetve immateriális

Részletesebben

Hírlevél. 201 2. február 1. START T kegarancia Zrt. www.startgarancia.hu

Hírlevél. 201 2. február 1. START T kegarancia Zrt. www.startgarancia.hu Hírlevél 201 2. február 1 Hírlevél 2012. február Hírlevél 201 2. február 2 TULAJDONOSI VAGY ÜGYVEZETŐI KEZESSÉGVÁLLALÁS, MINT LEHETSÉGES PÁLYÁZATI BIZTOSÍTÉK A 4/2011 Kormányrendelet lehetővé tette, hogy

Részletesebben

Kombinált Mikrohitel. A Mikrovállalkozások fejlesztéséért

Kombinált Mikrohitel. A Mikrovállalkozások fejlesztéséért Kombinált Mikrohitel A Mikrovállalkozások fejlesztéséért Kombinált Mikrohitel Mikrovállalkozások fejlesztése - Új Széchenyi Terv Vállalkozásfejlesztési pályázata - Újdonság a magyar finanszírozási termékpalettán

Részletesebben

ÜZLETI TERVEZÉS. Csepregi László 2011. március 24.

ÜZLETI TERVEZÉS. Csepregi László 2011. március 24. ÜZLETI TERVEZÉS Csepregi László 2011. március 24. Csepregi László Közgazdász A szakértőről Budapesti Corvinus Egyetem Gazdálkodástudományi Kar Kisvállalkozás-Fejlesztési Központ PhD (doktorandusz) hallgató

Részletesebben

Értékesítések (összes, geográfiai -, ügyfelenkénti-, termékenkénti megoszlás)

Értékesítések (összes, geográfiai -, ügyfelenkénti-, termékenkénti megoszlás) Saját vállalkozás Értékesítések (összes, geográfiai -, ügyfelenkénti-, termékenkénti megoszlás) Piaci részesedés Haszonkulcs Marketing folyamatok Marketing szervezet Értékesítési/marketing kontrol adatok

Részletesebben

Hosszúhetény Online. Kovács Dávid 2012. júl. 24. 11:23 Válasz #69 Szia Franciska!

Hosszúhetény Online. Kovács Dávid 2012. júl. 24. 11:23 Válasz #69 Szia Franciska! Hosszúhetény Online H.H.Franciska 2012. júl. 24. 12:00 Válasz #70 Köszi a gyors választ! Csak arra tudok gondolni, hogy nem jutott el a felajánlás az illetékesekhez, mert máskülönben biztosan éltek volna

Részletesebben

IRÁNYTŰ A BETÉTBIZTOSÍTÁSHOZ

IRÁNYTŰ A BETÉTBIZTOSÍTÁSHOZ IRÁNYTŰ A BETÉTBIZTOSÍTÁSHOZ Együtt vigyáz(z)unk a pénzére! 2009 TARTALOM ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. Mi a betétbiztosítás feladata és miért fontos az Ön számára? 2. Kik tartoznak a betétbiztosítási rendszerbe?

Részletesebben

Pénzügy menedzsment. Hosszú távú pénzügyi tervezés

Pénzügy menedzsment. Hosszú távú pénzügyi tervezés Pénzügy menedzsment Hosszú távú pénzügyi tervezés Egy vállalat egyszerűsített mérlege és eredménykimutatása 2007-ben és 2008-ban a következőképpen alakult: Egyszerűsített eredménykimutatás (2008) Értékesítés

Részletesebben

Országos Roadshow Mikro-, Kis-, és. részére. 2009. ősz. Pöstényi Péter Magyar Vállalkozásfinanszírozási Zrt. Pécs 2009.10.21

Országos Roadshow Mikro-, Kis-, és. részére. 2009. ősz. Pöstényi Péter Magyar Vállalkozásfinanszírozási Zrt. Pécs 2009.10.21 Országos Roadshow Mikro-, Kis-, és Középvállalkozások részére 2009. ősz Pöstényi Péter Magyar Vállalkozásfinanszírozási Zrt. Pécs 2009.10.21 Kkv-k finanszírozási problémái Mo-n Hitelpiac Magyarországi

Részletesebben

SOPRON BANK BURGENLAND ZRT.

SOPRON BANK BURGENLAND ZRT. H-9400 Sopron H-9400 Sopron Kossuth Lajos u. 19, Pf. 154 Tel.: 0036/99/513-000 Fax: 0036/99/513-038 E-mail: sopronbank@sopronbank.hu Adósz.: 12951659-1-44 Bankkapcsolat MNB 19017004-00201768 www.sopronbank.hu

Részletesebben

Frekvencia Egyesület Felelősen a társadalomért. NEA-TF-12-SZ-0109 A Nemzeti Együttműködési Alap támogatásával

Frekvencia Egyesület Felelősen a társadalomért. NEA-TF-12-SZ-0109 A Nemzeti Együttműködési Alap támogatásával Frekvencia Egyesület Felelősen a társadalomért NEA-TF-12-SZ-0109 A Nemzeti Együttműködési Alap támogatásával A társadalmi vállalkozásokat érintő pénzügyi tervezés 2013. február 22. Pénzügyi terv A pénzügyi

Részletesebben

Megnevezés 2007 2008

Megnevezés 2007 2008 Vagyon Tartósan befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök / Eszközök összesen Befektetett eszközök fedezettsége Saját tőke / Befektetett eszközök Tárgyi eszközök fedezettsége Saját tőke / Tárgyi

Részletesebben

Megnevezés 2009 2010

Megnevezés 2009 2010 Vagyon Tartósan befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök / Eszközök összesen Befektetett eszközök fedezettsége Saját tőke / Befektetett eszközök Tárgyi eszközök fedezettsége Saját tőke / Tárgyi

Részletesebben

special NEWSLETTER Jelen hírlevelünkben három fontos elemre kivánjuk felhivni a figyelmet:

special NEWSLETTER Jelen hírlevelünkben három fontos elemre kivánjuk felhivni a figyelmet: LAVECO since 1991. 2009/2 special NEWSLETTER Közeleg az új év, amely egyben új adóévet is jelent a vállalkozások életében. 2010. január 1-jétől számos törvény módosul, igy többek között a személyi jövedelemadó

Részletesebben

DE! Hol van az optimális tőkeszerkezet???

DE! Hol van az optimális tőkeszerkezet??? DE! Hol van az optimális tőkeszerkezet??? Adósság és/vagy saját tőke A tulajdonosi érték maximalizálása miatt elemezni kell: 1. A pénzügyi tőkeáttétel hatását a részvények hozamára és kockázatára; 2. A

Részletesebben

Megnevezés 2006 2007

Megnevezés 2006 2007 Vagyon Tartósan befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök / Eszközök összesen Befektetett eszközök fedezettsége Saját tőke / Befektetett eszközök Tárgyi eszközök fedezettsége Saját tőke / Tárgyi

Részletesebben

Az MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai. Spilák Lajos RFH Nonprofit Zrt.

Az MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai. Spilák Lajos RFH Nonprofit Zrt. Az MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai Spilák Lajos RFH Nonprofit Zrt. Termékstruktúra MFB ok Vállalkozói szektor Agrár szektor Önkormányzati szektor Lakossági szektor MFB Vállalkozásfinanszírozási

Részletesebben

Honlapkészítés egyszerűen. Tegyük tisztába a dolgokat!

Honlapkészítés egyszerűen. Tegyük tisztába a dolgokat! Honlapkészítés egyszerűen Tegyük tisztába a dolgokat! Az Internet beépült a mindennapjainkba A technikai fejlődésnek és a szélessávú Internet elterjedésének köszönhetően ma már weboldalak milliárdjai között

Részletesebben

Alaphang tréning 2. rész - Családreform

Alaphang tréning 2. rész - Családreform Alaphang tréning 2. rész - Családreform Munkafüzet 2. Alaphang tréning 2. Családreform 2. rész Ideje másképp látni a világot és a gyereked 2. lecke Mintamókus 2. 1. Eszközök és az ő forrásuk azaz kinek

Részletesebben

Banki kockázatok. Kockázat. Befektetési kockázat: Likviditási kockázat

Banki kockázatok. Kockázat. Befektetési kockázat: Likviditási kockázat Bankrendszer II. Banki kockázatok Kockázat A hitelintézet tevékenysége, a tevékenység tárgya alapján eredendően kockázatos Igen nagy, szerteágazó a pénzügyi szolgáltatások eredményét befolyásoló veszélyforrások

Részletesebben

Sikeres épületfelújítási programok finanszírozása a beruházás-lebonyolító szemével Előadó: Czabarka Mihály vezérigazgató, NRG-Mentor Zrt.

Sikeres épületfelújítási programok finanszírozása a beruházás-lebonyolító szemével Előadó: Czabarka Mihály vezérigazgató, NRG-Mentor Zrt. Sikeres épületfelújítási programok finanszírozása a beruházás-lebonyolító szemével Előadó: Czabarka Mihály vezérigazgató, NRG-Mentor Zrt. 2010.09.14. 1 a beruházás-lebonyolító szemével Az általunk választott,

Részletesebben

Mikro-, kis-, és középvállalkozások aktuális finanszírozási lehetőségei. HaNgsúly a HitelkéPességeN

Mikro-, kis-, és középvállalkozások aktuális finanszírozási lehetőségei. HaNgsúly a HitelkéPességeN HaNgsúly a HitelkéPességeN 2015 www.glosz.hu HaNgsúly a HitelkéPességeN Növekedési Hitel Program és Növekedési HitelProgram + széchenyi kártya Program exim konstrukciók VISSZATÉRÍTENDŐ TÁMOGATÁSOK HitelkéPesség

Részletesebben

4,5-4,99%-os FIX kamat a teljes futamidôre 2013.12.13-ig benyújtott hitelkérelmek esetében hitelek

4,5-4,99%-os FIX kamat a teljes futamidôre 2013.12.13-ig benyújtott hitelkérelmek esetében hitelek Kedvezményes kamatozású vállalati forint Akár 80%-os finanszírozási arány AVHGA kiegészítô kezesség esetén 4,5-4,99%-os FIX kamat a teljes futamidôre 2013.12.13-ig benyújtott hitelkérelmek esetében hitelek

Részletesebben

START Tőkegarancia Zrt.

START Tőkegarancia Zrt. START Tőkegarancia Zrt. ÚJ TERMÉK A KKV-K SZÁMÁRA EU-S TÁMOGATÁSOK IGÉNYBEVÉTELÉNEK ELŐSEGÍTÉSÉRE Az értékteremtő befektetés garanciája Szakmai Nap - 2007. június 26. Pályázati források a KKV-k részére

Részletesebben

Az új házastársak együttes adóalap kedvezménye jogosultsági hónaponként 31.250 forintról 33.335 forintra nőtt, az adómegtakarítás nem változik.

Az új házastársak együttes adóalap kedvezménye jogosultsági hónaponként 31.250 forintról 33.335 forintra nőtt, az adómegtakarítás nem változik. Módosuló adótörvények 2016 (összefoglalás) 2015. év során kilenc hírlevélben tájékoztattuk ügyfeleinket az adótörvények 2016.01.01-től hatályos változásairól. Jelen hírlevelünkben összefoglaljuk, és némileg

Részletesebben

Á LTA L Á N O S F E LT É T E L E K

Á LTA L Á N O S F E LT É T E L E K Á LTA L Á N O S F E LT É T E L E K A HITELPROGRAM CÉLJA az Új Magyarország Mikrohitel Program a régió mikrovállalkozóinak kíván az indulásukhoz, a vállalkozásuk fejlesztéséhez indokolt, szükséges, megalapozott

Részletesebben

Tőlünk függ minden, csak akarjuk! Széchenyi István. Siba Ignác, Irányító Hatóság

Tőlünk függ minden, csak akarjuk! Széchenyi István. Siba Ignác, Irányító Hatóság Tőlünk függ minden, csak akarjuk! Széchenyi István Siba Ignác, Irányító Hatóság Új Széchenyi Terv 1. Foglalkoztatás Minden GOP-os pályázatban alapelem 2. Növekedés: Stratégia alkotás Kitörési pontok meghatározása

Részletesebben

Gulyás Olivér. IV. Energy Summit Hungary 2013. Zöld beruházások finanszírozása banki oldalról. Energy Summit Zöld gazdaság 2013. február 21.

Gulyás Olivér. IV. Energy Summit Hungary 2013. Zöld beruházások finanszírozása banki oldalról. Energy Summit Zöld gazdaság 2013. február 21. IV. Energy Summit Hungary 2013 Zöld beruházások finanszírozása banki oldalról Gulyás Olivér gulyas.oliver@mkb.hu Energy Summit Zöld gazdaság 2013. február 21. Bevezetés Amiről az előadás nem fog szólni

Részletesebben

(az adatok ezer forintban értendők) *(a konszolidált táblázatok alatt minden esetben dőlt betűvel tüntettük fel a társaság nem konszolidált számait)

(az adatok ezer forintban értendők) *(a konszolidált táblázatok alatt minden esetben dőlt betűvel tüntettük fel a társaság nem konszolidált számait) TR 2014 Szöveges magyarázat a 2014. üzleti évhez: Társaságunk a 2014. év során tőkeerejének növelését tűzte ki fő prioritásként. A kiemelt célok között szerepelt a korábbi bankhitelek saját forrásokkal

Részletesebben

A projektfinanszírozás kérdései

A projektfinanszírozás kérdései Az ötlettől a megvalósításig A projektfinanszírozás kérdései dr. Kálmán Tamás projektmenedzser GEA EGI Energiagazdálkodási Zrt. Budapest, 2012. november 7. 2 Definíció szerint A projektfinanszírozás sajátosságai

Részletesebben

Széchenyi Programirodák létrehozása, működtetése VOP-2.1.4-11-2011-0001

Széchenyi Programirodák létrehozása, működtetése VOP-2.1.4-11-2011-0001 Széchenyi Programirodák létrehozása, működtetése VOP-2.1.4-11-2011-0001 A Magyar Vállalkozásfejlesztési Alapítvány (MVA) 1990- ben alakult azzal a céllal, hogy szakmai és pénzügyi támogatása révén elősegítse

Részletesebben

Most kiderül, mennyire tudsz nagyban gondolkozni.

Most kiderül, mennyire tudsz nagyban gondolkozni. Tárgy: Még én sem gondoltam, hogy ennyire jól működik [SPEC1]! Most kiderül, mennyire tudsz nagyban gondolkozni. Kedves [SPEC1]! Most egy valóban nagyszerű lehetőséggel tudsz megismerkedni. Először, amikor

Részletesebben

Az üzleti terv (Renner Péter, BGF Külkereskedelmi Főiskolai Kar)

Az üzleti terv (Renner Péter, BGF Külkereskedelmi Főiskolai Kar) 1/15 Az üzleti terv (Renner Péter, BGF Külkereskedelmi Főiskolai Kar) Az üzleti tervnek három funkciója van: egy terv, amely segít az üzlet vezetésében, egy eszköz arra, hogy a múlt eseményeit figyelembe

Részletesebben

Széchenyi Programirodák létrehozása, működtetése VOP-2.1.4-11-2011-0001

Széchenyi Programirodák létrehozása, működtetése VOP-2.1.4-11-2011-0001 Hitel a vállalkozások sikeréhez - A HKIK szerepe a vállalkozásfejlesztésben Sok kicsi sokra megy? A kkv szektor a magyar gazdaság meghatározó eleme foglalkoztatás és jövedelemtermelő képesség szempontjából:

Részletesebben

GVOP-2004-2.1.2. pályázati útmutató kivonat

GVOP-2004-2.1.2. pályázati útmutató kivonat GVOP-2004-2.1.2. pályázati útmutató kivonat KIS- ÉS KÖZÉPVÁLLALKOZÁSOK RÉSZÉRE KORSZRŰ MENEDZSMENT RENDSZEREK ÉS TECHNIKÁK TÁMOGATÁSA* Támogatás mértéke: *Forrás: www.gkm.hu A projekt elszámolható költségének

Részletesebben

Finanszírozási lehetőségek KKVk részére az energiaszektorban

Finanszírozási lehetőségek KKVk részére az energiaszektorban Finanszírozási lehetőségek KKVk részére az energiaszektorban Széchenyi Kereskedelmi Bank Zrt. A Széchenyi Kereskedelmi Bank Zrt. bemutatása Tulajdonos A 2009-ben alapított Bank tulajdonosa 2010 márciusa

Részletesebben

Széchenyi Kártya Program

Széchenyi Kártya Program Széchenyi Kártya Program Hat hiteltermék minden eddiginél alacsonyabb kamattal, melyek közül biztosan talál vállalkozása céljainak megfelelőt: 1. Széchenyi Kártya Folyószámlahitel 2. Széchenyi Forgóeszköz

Részletesebben

marketing gyorsindító alapvetések

marketing gyorsindító alapvetések marketing gyorsindító alapvetések munkafüzet!1 Kiadja: Oláh Sándor Mérhető Marketing Megoldások 2015. Minden jog fenntartva. A jelen jegyzet tartalmának másolása, sokszorosítása, közzététele bármilyen

Részletesebben

Kovászna megye Turizmus Fejlesztési stratégiája. 6.sz.melléklet. Swot analízis

Kovászna megye Turizmus Fejlesztési stratégiája. 6.sz.melléklet. Swot analízis Kovászna megye Turizmus Fejlesztési stratégiája 6.sz.melléklet Swot analízis Erősségek Strengths A természeti környezet, a növény és állatvilág sokszínűsége borvizek gazdagsága, élő hagyományok, népszokások,

Részletesebben

Fejlesztési források - kicsiknek és nagyoknak Tőke-Hitel-Támogatás

Fejlesztési források - kicsiknek és nagyoknak Tőke-Hitel-Támogatás Fejlesztési források - kicsiknek és nagyoknak Tőke-Hitel-Támogatás Erősségeink Több mint 50 magasan képzett fejlesztési szakértő 700-800 vállalati ügyfél, 150 önkormányzat Több mint 90 Mrd Ft elnyert támogatás

Részletesebben

Az MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai. Várkonyi Gellért régió vezető 2012.11.21.

Az MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai. Várkonyi Gellért régió vezető 2012.11.21. Az MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai Várkonyi Gellért régió vezető 2012.11.21. Termékportfólió megújítása Irányelvek Megfelelés Új Széchenyi Tervnek Egyszerű stuktúrájú, és egzakt módon szegmentált

Részletesebben

Váll.gazd: Kidolgozott tételek: 1. Értelmezze az (üzleti) vállalkozást, nevezze meg szerepét a gazdasági fejlődésben!

Váll.gazd: Kidolgozott tételek: 1. Értelmezze az (üzleti) vállalkozást, nevezze meg szerepét a gazdasági fejlődésben! Váll.gazd: Kidolgozott tételek: 1. Értelmezze az (üzleti) vállalkozást, nevezze meg szerepét a gazdasági fejlődésben! Információtartalom vázlata: A vállalkozás fogalma o Az üzleti vállalkozás célja, érdekeltjei,

Részletesebben

Vállalatgazdaságtan A VÁLLALAT PÉNZÜGYEI. A pénzügyi tevékenység tartalma

Vállalatgazdaságtan A VÁLLALAT PÉNZÜGYEI. A pénzügyi tevékenység tartalma Vállalatgazdaságtan A VÁLLALAT PÉNZÜGYEI Money makes the world go around A pénz forgatja a világot A pénzügyi tevékenység tartalma a pénzügyek a vállalati működés egészét átfogó tevékenységi kört jelentenek,

Részletesebben

Milyen díjakat, kamatokat és egyéb költségeket számítanak fel hitelfelvételkor?

Milyen díjakat, kamatokat és egyéb költségeket számítanak fel hitelfelvételkor? Hitelkiváltás Frissítve: 2015.09.27. Szerző: BankRáció csapat Milyen díjakat, kamatokat és egyéb költségeket számítanak fel hitelfelvételkor? Az alábbi táblázatban megtalálod azokat a költségeket, melyeket

Részletesebben

Elemzések, fundamentális elemzés

Elemzések, fundamentális elemzés Elemzések, fundamentális elemzés Előadó: Mester Péter elemző peter.mester@quaestor.hu CÉL Bármilyen fundamentális elemzés is akad a kezünkbe, értsük és megértsük TARTALOM A fundamentális elemzés alapjai

Részletesebben

Lízing Üzleti tanácsok, üzleti tanácsadás: www.kisado.hu

Lízing Üzleti tanácsok, üzleti tanácsadás: www.kisado.hu Lízing Lízing A lízingbevevő a lízingszerződésben rögzített lízingdíj megfizetésére vállal kötelezettséget. A lízingszerződés fedezete maga a lízing tárgya, amelynek tulajdonjogát a lízingbevevő csak a

Részletesebben

MAGYAR VIDÉK HITELSZÖVETKEZET

MAGYAR VIDÉK HITELSZÖVETKEZET MAGYAR VIDÉK HITELSZÖVETKEZET Székhely: 7623 Pécs, Köztársaság tér 2. Adószám: 11017897-2-02 KSH: 11017897-6419-122-02 Cg.: 02-02-060334 Honlap: www.mvhsz.hu ELŐTERJESZTÉS A 2. NAPIRENDI PONTHOZ Beszámoló

Részletesebben

A vidékért kezeskedünk

A vidékért kezeskedünk A vidékért kezeskedünk Sajtóbeszélgetés dr. Herczegh András 2014. november 20. Megtorpanó hitelállomány, növekvő jelentőségű hitelgarancia 165% 161% 145% 139% 125% 105% 85% 100% 105% 100% 95% 99% 92% 114%

Részletesebben

Még van pénz a Jeremie Kockázati Tőkealapokban 60% közelében a Start Zrt. Jeremie Kockázati Tőkeindexe

Még van pénz a Jeremie Kockázati Tőkealapokban 60% közelében a Start Zrt. Jeremie Kockázati Tőkeindexe Még van pénz a Jeremie Kockázati Tőkealapokban % közelében a Start Zrt. Jeremie Kockázati Tőkeindexe A Start Zrt. negyedévente adja közre a Start Jeremie Kockázati Tőke Monitor című jelentését, amelyben

Részletesebben

Az Agrármérnöki MSc szak tananyagfejlesztése TÁMOP-4.1.2-08/1/A-2009-0010 A NÖVÉNYTERMESZTÉSI ÁGAZATOK ÖKONÓMIÁJA

Az Agrármérnöki MSc szak tananyagfejlesztése TÁMOP-4.1.2-08/1/A-2009-0010 A NÖVÉNYTERMESZTÉSI ÁGAZATOK ÖKONÓMIÁJA Az Agrármérnöki MSc szak tananyagfejlesztése TÁMOP-4.1.2-08/1/A-2009-0010 A NÖVÉNYTERMESZTÉSI ÁGAZATOK ÖKONÓMIÁJA 11. Előadás Az üzleti terv tartalmi követelményei Az üzleti terv tartalmi követelményei

Részletesebben

MUNKAANYAG. Nagyné Bauman Anita. Vállalkozási formák, a vállalkozásokkal kapcsolatos ismeretek. A követelménymodul megnevezése:

MUNKAANYAG. Nagyné Bauman Anita. Vállalkozási formák, a vállalkozásokkal kapcsolatos ismeretek. A követelménymodul megnevezése: Nagyné Bauman Anita Vállalkozási formák, a vállalkozásokkal kapcsolatos ismeretek A követelménymodul megnevezése: Vállalkozási és kereskedelmi ismeretek A követelménymodul száma: 2219-06 A tartalomelem

Részletesebben

Teremts esélyt magadnak és másoknak!

Teremts esélyt magadnak és másoknak! Néhány szó a mikrovállalkozásokról a SEED Alapítvány kutatásai és empirikus tapasztalatai tükrében Horváth Anna, SEED Alapítvány 2008. június 26., Budapest Teremts esélyt magadnak és másoknak! Vállalkozások

Részletesebben

Élelmiszeripari intézkedések. Gyaraky Zoltán főosztályvezető Élelmiszer-feldolgozási Főosztály

Élelmiszeripari intézkedések. Gyaraky Zoltán főosztályvezető Élelmiszer-feldolgozási Főosztály Élelmiszeripari intézkedések Gyaraky Zoltán főosztályvezető Élelmiszer-feldolgozási Főosztály Magyar élelmiszeripar főbb adatok, 2011 Feldolgozóiparon belül a harmadik legjelentősebb ágazat, mintegy 2271

Részletesebben

A NÖVÉNYTERMESZTÉSI ÁGAZATOK ÖKONÓMIÁJA. Az Agrármérnöki MSc szak tananyagfejlesztése TÁMOP-4.1.2-08/1/A-2009-0010

A NÖVÉNYTERMESZTÉSI ÁGAZATOK ÖKONÓMIÁJA. Az Agrármérnöki MSc szak tananyagfejlesztése TÁMOP-4.1.2-08/1/A-2009-0010 A NÖVÉNYTERMESZTÉSI ÁGAZATOK ÖKONÓMIÁJA Az Agrármérnöki MSc szak tananyagfejlesztése TÁMOP-4.1.2-08/1/A-2009-0010 10. Előadás Üzleti terv készítés logikai felépítése Az üzleti terv megalapozó lépései A

Részletesebben

A Mediaforce. A többit bízza ránk:

A Mediaforce. A többit bízza ránk: A Mediaforce Cégünk egyedi, testre szabott megoldásokat kínál vállalkozása fejlesztésére és marketingjének racionalizálására. A mindig túlterhelt vállalatvezetők válláról vesszük le a terhet integrált

Részletesebben

Milyen díjakat, kamatokat és egyéb költségeket számítanak fel hitelfelvételkor?

Milyen díjakat, kamatokat és egyéb költségeket számítanak fel hitelfelvételkor? Üdülővásárlási hitel Frissítve: 2015.09.27. Szerző: BankRáció csapat Milyen díjakat, kamatokat és egyéb költségeket számítanak fel hitelfelvételkor? Az alábbi táblázatban megtalálod azokat a költségeket,

Részletesebben

Mikrovállalkozás vezetői részére a saját, számszaki pénzügyi tervük elkészítéséhez, a v06 (MsExcel) táblázati sablonok kitöltéséhez magyarázat

Mikrovállalkozás vezetői részére a saját, számszaki pénzügyi tervük elkészítéséhez, a v06 (MsExcel) táblázati sablonok kitöltéséhez magyarázat Mikrovállalkozás vezetői részére a saját, számszaki pénzügyi tervük elkészítéséhez, a v06 (MsExcel) táblázati sablonok kitöltéséhez magyarázat Ez a dokumentum a pénzügyi terv sikeres elkészítéséhez nyújt

Részletesebben

Üzleti terv. Fogalma: A vállalkozás jövőbeni elképzeléseit foglalja össze írásban és a megvalósítási lehetőségeket elemzi.

Üzleti terv. Fogalma: A vállalkozás jövőbeni elképzeléseit foglalja össze írásban és a megvalósítási lehetőségeket elemzi. Üzleti terv Fogalma: A vállalkozás jövőbeni elképzeléseit foglalja össze írásban és a megvalósítási lehetőségeket elemzi. Felhasználói: Belső vagy külső használatra, Időtáv: rövid táv (egy év)vagy középtáv

Részletesebben

Dr. Bozsik Sándor Pénzügyi Tanszék

Dr. Bozsik Sándor Pénzügyi Tanszék Bankmenedzsment Dr. Bozsik Sándor Pénzügyi Tanszék Tananyag: Pénzügytan II. Szöveggyűjtemény 7-8-9-10 fejezet (oktatási segédlet) Dr. Huszti Ernő: Banktan Tas Kft. 2003. Vizsgára bocsátás feltétele: Kiválasztott

Részletesebben

A siker egyik titka - a tudatos vállalkozás-indítás

A siker egyik titka - a tudatos vállalkozás-indítás Mentor NET A siker egyik titka - a tudatos vállalkozás-indítás Dr. Vecsenyi János egyetemi tanár Budapesti Corvinus Egyetem ügyvezető VJV Consulting Kft Prof. Vecsenyi János 2012. 1 A vállalkozásindító

Részletesebben

Vállalkozások finanszírozási lehetőségei visszatérítendő állami forrásból RFH-MFB László Csaba RFH Nonprofit Zrt.

Vállalkozások finanszírozási lehetőségei visszatérítendő állami forrásból RFH-MFB László Csaba RFH Nonprofit Zrt. Vállalkozások finanszírozási lehetőségei visszatérítendő állami forrásból RFH-MFB László Csaba RFH Nonprofit Zrt. Regionális Fejlesztési Holding Zrt Az RFH Zrt. bemutatása 2000 óta működő, 100 %-ban állami

Részletesebben

Prievara Tibor Nádori Gergely. A 21. századi szülő

Prievara Tibor Nádori Gergely. A 21. századi szülő Prievara Tibor Nádori Gergely A 21. századi szülő Előszó Ez a könyvecske azért született, hogy segítsen a szülőknek egy kicsit eligazodni az internet, a számítógépek (összefoglaló nevén az IKT, az infokommunikációs

Részletesebben

Könyvvizsgálati kockázat

Könyvvizsgálati kockázat Könyvvizsgálati kockázatok és veszélyforrások válsághelyzetben Horváth Józsefné MOKLASZ alelnök okleveles adószakértő Könyvvizsgálati kockázat A könyvvizsgálat feladata a piaci szereplők kockázatának csökkentése,

Részletesebben

HIRDETMÉNY a Takarékszövetkezetnél folyósított vállalkozói hitelek kondícióiról Érvényes: 2013. április 1-től

HIRDETMÉNY a Takarékszövetkezetnél folyósított vállalkozói hitelek kondícióiról Érvényes: 2013. április 1-től HIRDETMÉNY a Takarékszövetkezetnél folyósított vállalkozói hitelek kondícióiról Érvényes: 2013. április 1-től I. 1. Beruházási hitel I.1.1. Forint alapú hitelek 30.000.001 forint és ezt meghaladóan 3 havi

Részletesebben

Innermetrix Szervezeti Egészség Felmérés. Vezető János

Innermetrix Szervezeti Egészség Felmérés. Vezető János Innermetrix Szervezeti Egészség Felmérés április 18, 2011 Végezte Innermetrix Hungary Copyright Innermetrix, Inc. 2008 1 IMX Szervezeti Egészség Felmérés Üdvözöljük az Innermetrix Szervezeti Egészség Felmérésén!

Részletesebben

Bemutatkozik a Next-Faktor Zrt. 2010. Június 14.

Bemutatkozik a Next-Faktor Zrt. 2010. Június 14. Bemutatkozik a Next-Faktor Zrt. 2010. Június 14. A Next-Faktor tulajdonosi háttere 51% 49% 36,19% 63,8% 76% 24% Next-Faktor Zrt. 3 Faktorált forgalom Faktorált forgalom 25 20 17,76 20,50 15 11,50 13,60

Részletesebben

2008. április, II. évfolyam 3. szám INTERJÚ HR CSEMEGÉK. belülrôl

2008. április, II. évfolyam 3. szám INTERJÚ HR CSEMEGÉK. belülrôl 2008. április, II. évfolyam 3. szám INTERJÚ Fekete Balázzsal, a Nestlé Hungária Kft. toborzási specialistájával HR CSEMEGÉK A Munkaügyi Közvetítôi és Döntôbírói Szolgálat belülrôl Interjú Rigler Diánával,

Részletesebben

AZ ORSZÁGOS VÁLASZTÁSI BIZOTTSÁG 2011. JÚLIUS 19-ÉN MEGTARTOTT ÜLÉSÉNEK A JEGYZŐKÖNYVE

AZ ORSZÁGOS VÁLASZTÁSI BIZOTTSÁG 2011. JÚLIUS 19-ÉN MEGTARTOTT ÜLÉSÉNEK A JEGYZŐKÖNYVE AZ ORSZÁGOS VÁLASZTÁSI BIZOTTSÁG 2011. JÚLIUS 19-ÉN MEGTARTOTT ÜLÉSÉNEK A JEGYZŐKÖNYVE Jó reggelt kívánok! Tisztelettel köszöntöm az Országos Választási Bizottság ülésén megjelenteket, beadványozókat,

Részletesebben

Széchenyi Kártya Program

Széchenyi Kártya Program Széchenyi Kártya Program Hat hiteltermék minden eddiginél alacsonyabb kamattal, amelyek közül biztosan talál vállalkozása céljainak megfelelőt: 1. Széchenyi Kártya Folyószámlahitel 2. Széchenyi Forgóeszköz

Részletesebben

Könyvelői Klub 2012. november 26. Budapest. Konzultáns: Horváth Józsefné okleveles könyvvizsgáló-adószakértő, a Könyvelői Klub szakmai vezetője

Könyvelői Klub 2012. november 26. Budapest. Konzultáns: Horváth Józsefné okleveles könyvvizsgáló-adószakértő, a Könyvelői Klub szakmai vezetője Könyvelői Klub 2012. november 26. Budapest Konzultáns: Horváth Józsefné okleveles könyvvizsgáló-adószakértő, a Könyvelői Klub szakmai vezetője ÖNKÖLTSÉGSZÁMÍTÁS, LELTÁROZÁS Leltár A számviteli törvény

Részletesebben

Pénzügyi lízing. Széchenyi István Egyetem KGYK. Sándorfi András

Pénzügyi lízing. Széchenyi István Egyetem KGYK. Sándorfi András Pénzügyi lízing Széchenyi István Egyetem KGYK Sándorfi András Lízing története, fogalma Papok-földművesek Urak-rabszolgák II. Világháború után Amerikában 70-es évektől hazánkban A lízing olyan bérbevételi,

Részletesebben

PÁLYÁZATI LEHETŐSÉGEK. Unio Tender Europa Kft.

PÁLYÁZATI LEHETŐSÉGEK. Unio Tender Europa Kft. PÁLYÁZATI LEHETŐSÉGEK Unio Tender Europa Kft. Miről lesz szó? I. Általános szabályok az ÚSZT vállalkozásfejlesztési pályázataira vonatkozóan II. III. IV. Célok, tények az ÚSZT-ről Jelenleg nyitva álló

Részletesebben

Jogi és menedzsment ismeretek

Jogi és menedzsment ismeretek Jogi és menedzsment ismeretek Értékesítési politika Célja: A marketingcsatorna kiválasztására és alkalmazására vonatkozó elvek és módszerek meghatározása Lépései: a) a lehetséges értékesítési csatornák

Részletesebben

Bankó Az OTP Bank ügyfélmagazinja

Bankó Az OTP Bank ügyfélmagazinja Lakásügyeink különszám Bankó Az OTP Bank ügyfélmagazinja XiX. Évfolyam, 4. szám, 2011. augusztus www.otpbank.hu Mentôöv az adósoknak Mi az az Otthonvédelmi Akcióterv? Futamidô hosszabbítás, törlesztéscsökkentés

Részletesebben

Szeretné megmenteni a tartozással terhelt cégét? (3. rész) Válság van!

Szeretné megmenteni a tartozással terhelt cégét? (3. rész) Válság van! Szeretné megmenteni a tartozással terhelt cégét? (3. rész) Válság van! Tisztelt Cégtulajdonos! Bizonyára Ön is tudja, legalábbis érzékelte, hogy a piac lelassult, nehezebbé vált a tőkebevonás és az adózás

Részletesebben

VILÁG VÁLSÁG Az Isteni színjáték

VILÁG VÁLSÁG Az Isteni színjáték VILÁG VÁLSÁG Az Isteni színjáték Horváth Zoltán Cashflow Mérnök Gazdasági világválság: hisztéria vagy valóság Nos, itt ülünk egy gazdasági világválságnak nevezett helyzet kellős közepén, és a legrosszabb

Részletesebben

Teljes a leállás - Önkormányzati és közintézményi energiahatékonysági projektek

Teljes a leállás - Önkormányzati és közintézményi energiahatékonysági projektek Energiagazdálkodás: a jövő lehetőségei és korlátai Világgazdaság konferencia Teljes a leállás - Önkormányzati és közintézményi energiahatékonysági projektek Makra József Budapest, Danubius Hotel Gellért

Részletesebben

Fortress Insurance & Investment Company Történeti áttekintés:

Fortress Insurance & Investment Company Történeti áttekintés: Történeti áttekintés: A Fortress 1947-ben alakult biztosító társaságként 1998-ban létrehozta a vagyonkezelési üzletágat A cégnek több mint 14 millió ügyfele van 2200 alkalmazottja világszerte 22 képviselete

Részletesebben

Üzleti Lehetőség: Üdülési Franchise Üzemeltetők Részére

Üzleti Lehetőség: Üdülési Franchise Üzemeltetők Részére Üzleti Lehetőség: Üdülési Franchise Üzemeltetők Részére Egy befektetési lehetőség, amelyben befektetése egy év alatt nem csak megtérül, hanem évről évre megsokszorozódik! A Holiday Magyar Country Club

Részletesebben

Magyarország közép és hosszú távú élelmiszeripari fejlesztési stratégiája (ÉFS)

Magyarország közép és hosszú távú élelmiszeripari fejlesztési stratégiája (ÉFS) Előzmények 2010: Az élelmiszeripar fejlesztésére vonatkozó Tézisek kidolgozása 2011: Nemzeti Vidékstratégia Élelmiszer-feldolgozási részstratégia 2011: Kormányzati kezdeményezésre Élelmiszeripar-fejlesztési

Részletesebben

AZ EURÓPAI KÖZÖSSÉGEK BIZOTTSÁGA

AZ EURÓPAI KÖZÖSSÉGEK BIZOTTSÁGA HU HU HU AZ EURÓPAI KÖZÖSSÉGEK BIZOTTSÁGA Brüsszel, 2008.7.18 COM(2008) 480 végleges A BIZOTTSÁG KÖZLEMÉNYE A TANÁCSNAK, AZ EURÓPAI PARLAMENTNEK, AZ EURÓPAI GAZDASÁGI ÉS SZOCIÁLIS BIZOTTSÁGNAK, A RÉGIÓK

Részletesebben

Innováció menedzsment szolgáltatások bemutatása

Innováció menedzsment szolgáltatások bemutatása Innováció menedzsment szolgáltatások bemutatása Az innovációról a vállalkozásoknak egyszerűen 2015 1 www.glosz.hu 2015 Milyen szolgáltatásokat kínálunk az innováció menedzsment részeként? Az innováció

Részletesebben

Partneri kapcsolatok a pályázatkezelésben

Partneri kapcsolatok a pályázatkezelésben Partneri kapcsolatok a pályázatkezelésben Egy pályázati nyertes közvetlen partnerei? 1. Közreműködő szervezet 2. Szállítók 3. Hitelezők 4. Pályázatíró, ill. projekt menedzsment cég 5. Széchenyi Programiroda

Részletesebben

STRATÉGIAALKOTÁS, ÜZLETI TERVEZÉS A VÁLLALKOZÁS KREATÍV RÉSZE

STRATÉGIAALKOTÁS, ÜZLETI TERVEZÉS A VÁLLALKOZÁS KREATÍV RÉSZE STRATÉGIAALKOTÁS, ÜZLETI TERVEZÉS A VÁLLALKOZÁS KREATÍV RÉSZE Mi az üzleti tervezés A józan ész diadala az önámítás felett A tervezés tisztán matematika Nagy számok törvénye Egy egész szám felírható néhány

Részletesebben

Frekvencia Egyesület Felelősen a társadalomért. NEA-TF-12-SZ-0109 A Nemzeti Együttműködési Alap támogatásával

Frekvencia Egyesület Felelősen a társadalomért. NEA-TF-12-SZ-0109 A Nemzeti Együttműködési Alap támogatásával Frekvencia Egyesület Felelősen a társadalomért NEA-TF-12-SZ-0109 A Nemzeti Együttműködési Alap támogatásával Frekvencia Egyesület konferenciája Forrásteremtés, támogatások, pénzügyi akadályok és lehetőségek

Részletesebben

Tudatosság, fenntarthatóság, növekedés: a családi vállalkozások gazdaságélénkítő és foglalkoztatási potenciálja

Tudatosság, fenntarthatóság, növekedés: a családi vállalkozások gazdaságélénkítő és foglalkoztatási potenciálja : a családi vállalkozások gazdaságélénkítő és foglalkoztatási potenciálja Horváth Anna, SEED Alapítvány 2008. szeptember 11., Budapest Komplex képzés a családi vállalkozások növekedéséért, versenyképességéért

Részletesebben

Az Agrár-Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány által nyújtott intézményi kezesség (Alapítványi Kezesség) igénybevétele

Az Agrár-Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány által nyújtott intézményi kezesség (Alapítványi Kezesség) igénybevétele Az Agrár-Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány által nyújtott intézményi kezesség (Alapítványi Kezesség) igénybevétele Ha vállalkozása nem rendelkezik a BG Finance Zrt. (Táraság) által nyújtott támogatott

Részletesebben