ÚTMUTATÓ az 5000 fő feletti önkormányzatok adósságának részben történő átvállalása végrehajtásához

Átírás

1 ÚTMUTATÓ az 5000 fő feletti önkormányzatok adósságának részben történő átvállalása végrehajtásához I. A támogatás célja és háttere A Kormány a közigazgatás átalakításának keretében a helyi igazgatás és önkormányzás mint az egyik legfontosabb alappillér hatékonyabbá tétele érdekében az önkormányzatokra vonatkozóan újraszabályozta mind a sarkalatos, mind az önkormányzatok mindennapi működését rendező törvényeket, és a feladatok végrehajtását biztosító előírásokat. Ennek alapján, a helyi önkormányzás feladatainak újrastrukturálása mellett az önkormányzati gazdálkodás feltételei és módja is megváltoztatásra került. Ahhoz azonban, hogy az önkormányzatok meg tudjanak felelni a számukra az Alaptörvényben és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvényben meghatározott szigorúbb gazdálkodási szabályoknak és az új feltételek mellett is biztosítható legyen a közszolgáltatások megfelelő színvonalú ellátása, a pénzügyi-gazdasági rendszerük alapjainak megszilárdítása is szükséges, azaz rendezni kell az eddigiekben mind a működésüket, mind a fejlesztéseiket segítő, de korábban az állam által nem fedezett kiadásokkal kapcsolatos kötelezettségvállalások sorsát. II. Az átvállalás jogi háttere Az Országgyűlés által elfogadott Magyarország évi központi költségvetésről szóló évi CCIV. törvény (továbbiakban: Költségvetési tv.) az 5000 fő feletti önkormányzatok adósságának átvállalása szempontjából az alábbi releváns rendelkezéseket tartalmazza: 1. Az állam teljes mértékben átvállalja - az fő lakosságszámot meghaladó település települési önkormányzatának (ideértve a fővárosi önkormányzatot és a kerületi önkormányzatokat is) o a Költségvetési tv. 72. (2) bekezdés a) pontja alapján a települési önkormányzatok fekvőbeteg-szakellátáshoz kötődő december 31-ei, az átvállalás időpontjában fennálló adósságának és annak az átvállalás időpontjáig számított járulékainak összegét, amely kifejezetten és igazolhatóan a települési önkormányzatok fekvőbeteg-szakellátó intézményeinek átvételéről és az átvételhez kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló évi XXXVIII. törvény (a továbbiakban: fekvőbeteg intézmények átvételét szabályozó tv.) 1

2 1. 2. pontjában meghatározott átvett vagyonhoz kapcsolódóan keletkezett, és o a Költségvetési tv. 72. (2) bekezdés b) pontja alapján az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézményekhez kötődő december 31-ei, az átvállalás időpontjában fennálló adósságának és annak az átvállalás időpontjáig számított járulékainak összegét, amely kifejezetten és igazolhatóan az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények állami átvételéről és egyes törvények módosításáról szóló évi CXCII. törvény (a továbbiakban: a szociális és gyermekvédelmi intézmények átvételét szabályozó tv.) pontjában meghatározott átvett vagyonhoz kapcsolódóan keletkezett. - A Költségvetési tv. 72. (2) bekezdése szerinti átvállalással érintett adósságnak számít a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. (1) bekezdés a)-b) pontja szerinti kölcsön,- vagy hiteljogviszonyon alapuló, hiteljogviszonyt megtestesítő értékpapíron alapuló tartozás, amely a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló évi CXII. törvény (a továbbiakban: Hp tv.) szerinti pénzügyi intézmény felé áll fenn. 2. Az állam részben átvállalja - az fő lakosságszámot meghaladó település települési önkormányzatának ideértve a fővárosi önkormányzatot és a kerületi önkormányzatokat is (a továbbiakban: önkormányzatok) o december 31-ei, az átvállalás időpontjában fennálló adósságállománya és ezen adósságnak az átvállalás időpontjáig számított járulékai összegét, o amely pénzügyi intézmény (a Hp. tv a szerinti pénzügyi intézmények: hitelintézet és pénzügyi vállalkozás, a továbbiakban: hitelező) felé áll fenn, és o a Gst. tv. 3. (1) bekezdés a)-c) pontja szerinti kölcsön,- vagy hiteljogviszonyon alapuló, hiteljogviszonyt megtestesítő értékpapíron, továbbá váltókibocsátáson alapul. Ennek megfelelően, ha az önkormányzat annak érdekében, hogy a Gst. tv. rendelkezéseinek megfelelően ne álljon fenn december 31-én likvid hitele, annak összegét rövid időre áthidaló hitellé átváltotta, majd elején újra likvid hitelként felvette (az áthidaló hitelt megszüntetve), akkor esetében a 2

3 december 31-én fennálló áthidaló hitel összege kerül a fennálló likvid hitelből átvállalásra. III. Az adósság átvállalásának tartalma 1. Az átvállalás kiterjed: a december 31-ei, az átvállalás időpontjában fennálló, II. 1. és 2. pont szerinti adósságállományra (tőke, késedelmes tőke), az ezekhez kapcsolódó, az átvállalás időpontjáig számított járulékra (kamat, késedelmi kamat). 2. Az átvállalás nem terjed ki: az államháztartás központi alrendszeréből, közvetlenül az EU-tól, vagy nemzetközi szervezettől elnyert támogatás előfinanszírozására, valamint az áfa, vagy egyéb bevétel megelőlegezésére sítetten szolgáló adósságból eredő fizetési kötelezettség teljesítésére, a víziközmű-társulattól a támogatással érintett önkormányzat által átvett hitelből eredő fizetési kötelezettség teljesítésére. IV. Az adósság átvállalásának mértéke Az adósság átvállalása mértékének alapja az átvállalással érintett önkormányzat június 30-ai egy főre jutó iparűzési adóerőképességének (a továbbiakban: adóerőképesség) és az átvállalással érintett önkormányzat településkategóriája adóerőképessége korrigált átlagának egymáshoz viszonyított aránya alapján került meghatározásra. Ha az átvállalással érintett önkormányzat adóerőképessége a településkategóriája adóerőképessége korrigált átlagának 100%-át eléri vagy meghaladja, az adósság 40%-a, 75%-a és 100%-a között van, az adósság 50%-a, 50%-a és 75%-a között van, az adósság 60%-a, 50%-a alatt van, az adósság 70%-a szolgál az állam által történő adósságátvállalás alapjául. Az adóerőképességgel nem rendelkező átvállalással érintett önkormányzat, a fővárosi önkormányzat és a kerületi önkormányzat esetében 40%-os mérték szolgál az állam által történő adósságátvállalás alapjául. 3

4 Ezen mértékektől az államháztartásért felelős miniszter és a helyi önkormányzatokért felelős miniszter az önkormányzatokkal a VI. 9. pont szerint kötendő megállapodásban különösen indokolt esetben felfelé eltérhet. V. Az önkormányzat által az állam részére átutalandó összeg Az önkormányzatnak a Költségvetési tv. 74. (1) bekezdés b) pontja alapján a kifejezetten az átvállalással érintett adósságelemhez kapcsolódó, annak fedezetére, vagy teljesítésének biztosítékául szolgáló betét, vagy számlakövetelés összegét, az átvállalásra kerülő adósságrész mértékével arányosan, legfeljebb annak összegéig át kell utalnia az állam által megadott bankszámlára. Ez nem csak az óvadéki szerződésben szereplő, hanem az egyéb szerződés alapján az ügylet fedezetéül szolgáló pénzeszközöket is jelenti (például a bankra engedményezett, az ügyletből megvalósuló beruházásból származó bevételi számlán lévő, a visszafizetés célját szerződés alapján szolgáló követelés összege). Az állam számára átutalandó összegre vonatkozó adatokat az önkormányzatnak kell kitöltenie az adatszolgáltatás során. Az átutalást az átvállalással egyidejűleg az alábbi számlára kell teljesíteni: Számlaszám: Számla megzése: Kincstár Önkormányzatok adósságkonszolidációjához kapcsolódó biztosítékok befizetése IBAN: HU BIC: MANEHUHB VI. Az átvállalás végrehajtásának menete 1. Az önkormányzatok január 9-éig az átvállalással érintett adósságelemek december 31-ei állományáról meghatározott adattartalom szerinti igazolást és nyilatkozatot kapnak a pénzintézettől. Amennyiben egy adósságelemet engedményezés vagy értékesítés útján a finanszírozó pénzintézet más pénzintézetre ruházott át, azt a kamatfizető ügynök banknak több sorban kell rögzítenie, feltűntetve külön oszlopban, hogy az adósságelem mely pénzintézet könyvében van nyilvántartva és milyen összegben. Ilyen esetben az Önkormányzat nem köteles ellenőrizni, hogy az egyes adósságelem részek mely pénzintézetnél vannak kimutatva, kizárólag az azonos szerződésazonosítóval illetve ISIN kóddal megjelölt sorok összegét kell ellenőrizni aszerint, hogy az adott szerződésszám, vagy ISIN kód alapján aggregált sorok összege megegyezik-e azon összeggel, amely alapján az önkormányzatok tartozása a hitelszerződés (számmal és ISIN kóddal jelölve) alapján fennáll. Amennyiben január 9-éig az önkormányzat nem kapja meg a pénzintézeti igazolást és a nyilatkozatokat vagy annak adataival nem ért egyet, úgy köteles haladéktalanul felvenni a kapcsolatot a pénzintézettel, 4

5 abból a célból, hogy a január 11-ei adatszolgáltatási kötelezettségének eleget tudjon tenni. Amennyiben az önkormányzatnak olyan átvállalással érintett adósságállományból származó fizetési kötelezettsége áll fenn, amely magyarországi székhellyel nem rendelkező nemzetközi pénzintézettel szemben áll fenn, illetve a pénzintézet az önkormányzatot bármilyen technikai okból kifolyólag nem kereste, úgy az adatszolgáltatás teljesítése érdekében szükséges, hogy az önkormányzat vegye fel a kapcsolatot az érintett pénzintézettel. Az adatszolgáltatáshoz szükséges nyomtatványt, az elektronikus rendszerhez való hozzáférést a Magyar Államkincstártól (a továbbiakban: Kincstár) a következő címen lehet beszerezni: onkormanyzati.konszolidacio@kincsinfo.hu. 2. Az önkormányzat az igazoláson szereplő adatokat ellenőrzi, és összeveti a könyveiben szereplő adatokkal. Amennyiben az önkormányzat a pénzintézet által szolgáltatott igazolás és a könyveiben szereplő adatok között eltérést tapasztal, haladéktalanul egyeztet a pénzintézettel. 3. A pénzintézetek az önkormányzatokkal egyeztetett adatokról január 9-én 16 óráig szolgáltatnak adatot a Kincstár e-adat rendszerében. 4. Az érintett önkormányzat január 11-én 16 óráig a Kincstár e-adat rendszerében a feltöltött adósságelem sorokon adatot szolgáltat: az V. pont szerinti betétek, számlakövetelések összegéről, valamint az állam által átvett II. 1. pont szerinti fekvőbeteg-szakellátó intézmények, valamint szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények működtetéséhez és fejlesztéséhez felhasznált adósság összegéről. Az önkormányzat ezt követően a kitöltött táblázatot kinyomtatja, és az azon szereplő nyilatkozatot aláírja. Ezen önkormányzati nyilatkozattal ellátott táblázatot a VI. 1. pont szerint megkapott, aláírt banki nyilatkozattal együtt beszkenneli és feltölti az e-adat rendszerbe. 5. A kötvények teljes vagy részbeni átvállalásával kapcsolatos önkormányzati feladatok meghatározására a kötvénykibocsátással érintett pénzintézet eljárásrendje szerint kerül sor. Felhívjuk az önkormányzatok figyelmét, hogy ennek végrehajtása az önkormányzat és a pénzintézet külön személyes egyeztetését igényli, és amennyiben a pénzintézet kéri, külön képviselőtestületi határozathozatalra is szükség lehet. 6. A Költségvetési tv. 72. (5)-(6) bekezdéseiben foglalt eljárások technikai lebonyolításában az Államadósság Kezelő Központ (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) nyújt felvilágosítást, illetve bocsát ki majd a későbbiekben részletes útmutatót. A 4. pont szerinti adatszolgáltatáshoz mellékletként elektronikus úton a következő dokumentumokat kell csatolni: 5

6 nyilatkozatot arról, hogy a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló évi XXV. tv. szerinti adósságrendezési eljárás alatt áll-e, az arra vonatkozó nyilatkozatot, hogy amennyiben rendelkezik olyan betéttel vagy egyéb számlaköveteléssel, ami kifejezetten egy adott adósságelemhez kapcsolódik, vagy annak fedezetére, teljesítésének biztosításául szolgál, és ha ez az adósságelem részben vagy egészben átvállalásra kerül, akkor e betét vagy számlakövetelés összegét legfeljebb az ahhoz kapcsolódó adósságelem átvállalással érintett mértéke szerinti arányos, legfeljebb az átvállalandó adósságelem összegéig az átvállalás napján az állam által megjelölt számlára átutalja, nyilatkozatot arról, hogy az Önkormányzat képviseletében aláírók hozzájárulnak ahhoz, hogy a évi költségvetési törvény ai szerinti adósságátvállalás során a Magyar Államkincstár és az ÁKK Zrt. a banktitkot képező, az átvállaláshoz szükséges adatokat, információkat megismerje és kezelje, nyilatkozatot arról, hogy az igazolás teljes körű, az abban szereplő adatok megfelelnek az Önkormányzat nyilvántartásának, nyilatkozatot arról, hogy az igazolás nem tartalmazza a évi költségvetési törvény 72. (3) bekezdése szerinti, átvállalás alá nem vont adósságelemeket, valamint nyilatkozatot arról, hogy a 74. (1) bekezdése szerinti adatszolgáltatás nem tartalmaz a évi költségvetési törvény 72. (2) bekezdése szerinti, a Magyar Állam által az önkormányzattól átvett intézményhez kapcsolódó adósságelemként részben vagy egészben feltüntetett olyan adósságot, mely nem felel meg ennek a besorolásnak. A felsorolt nyilatkozatokat az önkormányzat egyetlen dokumentumon fogja megtenni. Az önkormányzat által elektronikusan megküldött eredeti nyilatkozatokat, és a képviselő-testületi határozatot papír alapon is el kell juttatni a Kincstár illetékes megyei igazgatóságai részére. 7. A Kincstár az adatszolgáltatást január 18-áig ellenőrzi és szükség esetén azonnali hiánypótlásra hívja fel az önkormányzatot. 8. Az ellenőrzést követően január 18-áig a Kincstár megküldi az adatokat az államháztartásért felelős miniszter és a helyi önkormányzatokért felelős miniszter részére. 9. Az adósságátvállalás százalékos mértékéről az államháztartásért felelős miniszter és a helyi önkormányzatokért felelős miniszter legkésőbb február 28-áig megállapodást köt az érintett önkormányzatokkal. 6

7 A megállapodás megkötésének feltétele a képviselő-testület határozathozatala az alábbiakról: o o o nyilatkozat arról, hogy az önkormányzat december 31-én a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló évi XXV. tv. szerinti adósságrendezési eljárás alatt áll-e, az adósságátvállalásban való részvétel elfogadásáról, nyilatkozat arról, hogy amennyiben rendelkezik olyan betéttel vagy egyéb számlaköveteléssel, ami kifejezetten egy adott adósságelemhez kapcsolódik, vagy annak fedezetére, teljesítésének biztosításául szolgál, és ha ez az adósságelem részben vagy egészben átvállalásra kerül, akkor e betét vagy számlakövetelés összegét legfeljebb az ahhoz kapcsolódó adósságelem átvállalással érintett mértéke szerinti arányos, legfeljebb az átvállalandó adósságelem összegéig az átvállalás napján az állam által megjelölt számlára átutalja, és o a polgármester, valamint a jegyző felhatalmazását az önkormányzati adatszolgáltatás teljesítésére és a szükséges nyilatkozatok megtételére, megállapodások megkötésére. 10. Az államháztartásért felelős miniszter az ÁKK Zrt. útján legkésőbb június 28-áig megállapodást köt az önkormányzatokkal és azok hitelezőivel, ezzel pedig gondoskodik az adósság átvállalásáról. 11. A Kincstár a Költségvetési tv. 74. (7) bekezdése szerint december 31- éig felülvizsgálhatja, hogy az adatszolgáltatásban megfelelően kerültek-e besorolásra a II. 1. pont szerinti adósságelemek. 12. Amennyiben az önkormányzat az adósságelemek hibás (államnak átadott intézményhez való) besorolása miatt a Költségvetési tv. szabályozása alapján járónál nagyobb mértékű átvállalásban részesült, úgy az átvállalással érintett adósság és járulékok összegét a kincstári határozat kézhezvételét követő 90 napon belül a jegybanki alapkamat kétszeresének megfelelő értékű kamattal növelten kell az állam részére megfizetni. Ha a téves besorolás miatt a II. 1. pont szerinti adósságelemek a II. 2. pont szerintiként szerepeltek az adatszolgáltatásban, akkor a kincstári határozat kézhezvételét követő 90 napon belül az állam a tévesen besorolt adósság összegét teljes mértékben átvállalja. 7

8 VII. Az adósságrendezés alatt álló önkormányzatok adósságának átvállalása A december 31. napján a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló évi XXV. tv. szerinti adósságrendezési eljárás alatt álló önkormányzatok esetében az állam az átvállalást a következőképpen biztosítja. Az adósságrendezési eljárás lezárásának időpontjában fennálló, illetve esedékessé váló kölcsön- vagy hiteljogviszonyt megtestesítő adósságból és váltókibocsátásból eredő fizetési kötelezettséget alapul véve hajtja végre az állam az átvállalást. Az államháztartásért felelős miniszter külön meghatározott adatszolgáltatás alapján az eljárás lezárultát követő 60 napon belül gondoskodik az átvállalásról. VIII. Egyéb teendők, információk, fogalmak 1. Hiteljogviszonyt megtestesítő értékpapír: minden olyan nyomdai úton előállított, előállítható vagy dematerializált értékpapír, illetve a számviteli törvény által értékpapírnak minősített, jogot megtestesítő okirat, amelyben a kibocsátó (adós) meghatározott pénzösszeg rendelkezésre bocsátását elismerve kötelezi magát, hogy a kölcsön összegét, valamint annak meghatározott módon számított kamatát, vagy egyéb hozamát az értékpapír birtokosának (hitelezőnek) a megjelölt időben és módon megfizeti. Ilyenek: kötvény, kincstárjegy, letéti jegy, célrészjegy, takaréklevél, jelzáloglevél. 2. A lakosságszám megállapítása: 5000 fő feletti település az, amelynek lakossága a KEKKH január 1-jei népességi adatai szerint meghaladja az 5000 főt. 3. Az adósság átvállalásával a Gst. tv. módosítását követően a hitelfelvétel, az adósságkeletkeztetés szabályai is szigorodnak. 4. Példák az átvállalással nem érintett adósságot keletkeztető jogügyletekre: az önkormányzat által vállalt készfizető kezesség, illetve annak érvényesítéséből származó fizetési kötelezettség, az önkormányzat lízingszerződéséből származó tartozás, az önkormányzat nem pénzügyi intézménnyel szemben fennálló tartozása (pl. másik önkormányzat, magánszemély, gazdasági társaság felé fennálló tartozás), az önkormányzatnak valamely pénzügyi intézménnyel szemben fennálló nem kölcsön- vagy hiteljogviszonyból, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírból, váltóból származó fizetési kötelezettsége (pl. biztosítás). 5. Tájékoztatás/információ ügyében kérdésével az alábbi címet keresheti meg: onk.hat@bm.gov.hu 8

9 IRATMINTÁK NYILATKOZAT A/az.... (továbbiakban: Önkormányzat) a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCIV. törvény (továbbiakban: évi költségvetési törvény) ában foglaltakra figyelemmel, a következőkről nyilatkozik. 1. Az Önkormányzat képviseletében az aláírók kijelentik, hogy az Önkormányzat december 31-én adósságrendezési eljárás alatt áll: IGEN NEM* 2. Az Önkormányzat képviseletében az aláírók kijelentik, hogy az Önkormányzat RENDELKEZIK / NEM RENDELKEZIK** olyan betéttel vagy egyéb számlaköveteléssel, ami kifejezetten az átvállalandó adósságelemekhez kapcsolódik, illetve annak fedezetére vagy teljesítésének biztosítékául szolgál, és ha ez az adósságelem részben vagy egészben átvállalásra kerül, akkor e betét vagy számlakövetelés összegét az átvállalással arányos mértékben, legfeljebb az átvállalás összegének erejéig a évi költségvetési törvény 74. (1) bekezdés b) pontjában foglaltaknak megfelelően az átvállalás napján az állam által megjelölt számlára átutalja. 3. Az Önkormányzat képviseletében az aláírók hozzájárulnak ahhoz, hogy a évi költségvetési törvény ai szerinti adósságátvállalás során a Magyar Államkincstár és az ÁKK Zrt. a banktitkot képező, az átvállaláshoz szükséges adatokat, információkat megismerje és kezelje. 4. Az Önkormányzat képviseletében az aláírók kijelentik, hogy a évi költségvetési törvény 74. (1) bekezdés a) pontja szerinti igazolás teljes körű, az abban szereplő adatok megfelelnek az Önkormányzat nyilvántartásának. 5. Az Önkormányzat képviseletében az aláírók kijelentik, hogy évi költségvetési törvény 74. (1) bekezdés a) pontja szerinti igazolás nem tartalmazza a évi költségvetési törvény 72. (3) bekezdése szerinti, átvállalás alá nem vont adósságelemeket. 6. Az Önkormányzat képviseletében az aláírók kijelentik, hogy a 74. (1) bekezdése szerinti adatszolgáltatás nem tartalmaz a évi költségvetési törvény 72. (2) bekezdése szerinti, a Magyar Állam által az önkormányzattól átvett intézményhez kapcsolódó adósságelemként részben vagy egészben feltüntetett olyan adósságot, mely nem felel meg ennek a besorolásnak 7. Az Önkormányzat képviseletében az aláírók tudomásul veszik, hogy a polgármester és a jegyző az adósság átvállalásáról szóló megállapodást kizárólag az erről szóló önkormányzati határozat felhatalmazása alapján írhatja alá. * A megfelelő rész aláhúzandó! Amennyiben az 1. kérdésre igen a válasz, a további pontokat illetően nem kell nyilatkozni, azok szövegét át kell húzni! ** A megfelelő rész aláhúzandó!. P.H..... polgármester jegyző 9

10 A képviselő-testület../2013. (.) sz. határozata 1. A képviselő-testület Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCIV. törvény (továbbiakban: költségvetési törvény) aiban foglaltakra figyelemmel kinyilvánítja, hogy a költségvetési törvényben írt feltételekkel az adósságállománya Magyar Állam által történő átvállalását igénybe kívánja venni. 2. A képviselő-testület kijelenti, hogy az önkormányzat rendelkezik olyan betéttel vagy egyéb számlaköveteléssel, ami kifejezetten egy adott adósságelemhez kapcsolódik, vagy annak fedezetére, teljesítésének biztosításául szolgál. Kötelezettséget vállal arra, hogy a betét, vagy egyéb számlakövetelés összegét - legfeljebb az ahhoz kapcsolódó adósságelem átvállalással érintett mértéke szerinti arányos összegéig - az átvállalás napján az állam által megjelölt számlára átutalja.* (A képviselő-testület kijelenti, hogy az önkormányzat nem rendelkezik olyan betéttel vagy egyéb számlaköveteléssel, ami kifejezetten egy adott adósságelemhez kapcsolódik, vagy annak fedezetére, teljesítésének biztosításául szolgál.)** 3. A képviselő-testület kinyilvánítja, hogy a Polgári Törvénykönyvről szóló évi IV. törvény 332. alapján megállapodást kíván kötni a Magyar Állammal az önkormányzatot terhelő, az adósságátvállalással érintett adósságállománya átvállalásáról. 4. A képviselő-testület az adósságátvállalással összefüggésben felhatalmazza a polgármestert, hogy: a) megtegye a költségvetési törvény ai szerinti nyilatkozatokat és intézkedéseket; b) az átvállalással érintett adósság részét képező, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat a költségvetési törvény 72. (6) bekezdésére figyelemmel - az adott értékpapírban foglalt pénzügyi kötelezettségek tekintetében azonos feltételekkel - kölcsönjogviszonnyá alakítsa át; c) a költségvetési törvény 74. (5) és (6) bekezdése szerinti megállapodásokat kösse meg. 5. A képviselő-testület utasítja a polgármestert, hogy az adósságátvállalással kapcsolatos intézkedéseiről a soron következő ülésén tájékoztassa a testületet. Felelős: polgármester Határidő: június 28., P.H..... polgármester jegyző *A határozat 2. pontjának tartalma: amennyiben az önkormányzat rendelkezik betéttel vagy egyéb számlaköveteléssel, ami kifejezetten egy adott adósságelemhez kapcsolódik, vagy annak fedezetére, teljesítésének biztosításául szolgál ** A határozat 2. pontjának tartalma: amennyiben az önkormányzat NEM rendelkezik betéttel vagy egyéb számlaköveteléssel, ami kifejezetten egy adott adósságelemhez kapcsolódik, vagy annak fedezetére, teljesítésének biztosításául szolgál 10

11 Hitelintézet KAPCSOLATTARTÓK LISTÁJA Takarékszövetkezeti kapcsolattartók listája Kapcsolattartó Bak és Vidéke Takarékszövetkezet Gelencsér Ildikó 06/30/ Balaton-felvidéki Takarékszövetkezet Szalai Lászlóné 06-87/ , 06-87/ Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet Ducsai Józsefné 46/ /130 BORSOD TAKARÉK Takarékszövetkezet Tóth Zoltánné BUDA Takarék Szövetkezeti Hitelintézet Simonné Támadi Szilvia 06-23/ Bükkalja Takarékszövetkezet Ambrus Sándor 49/ Dél-Zalai Egyesült Takarékszövetkezet Hézinger Margit 93/ vagy 93/ Dunaföldvár és Vidéke Takarékszövetkezet Erőss Dóra 75/ ; 20/ Eger és Környéke Takarékszövetkezet Demeter Lászlóné 36/ Endrőd és Vidéke Takarékszövetkezet Kézi Zoltán Észak Tolna Megyei Takarékszövetkezet Pappné Árvai Tünde 74/ Felsőzsolca és Vidéke Takarékszövetkezet Bodnár Ágnes 20/ FÓKUSZ Takarékszövetkezet Arnold Viktor Telefon: 76/ / 122 mell Mobil: 30/ FONTANA Credit Takarékszövetkezet Boyer Erika 62/ / /121; 52/ Főnix Takarékszövetkezet Horváth Pálné Gádoros és Vidéke Takarékszövetkezet Matajsz Pálné 06/ Gyöngyös-Mátra Takarékszövetkezet Hevér Istvánné 37/ (52) / 216 mellék; Hajdú Takarék Takarékszövetkezet Kurucz Melinda Hatvan és Vidéke Takarékszövetkezet Buda László ; Hungária Takarék Kiss Etelka 74/ /0139 Jász Takarékszövetkezet Fodorné Fügedi Ágnes; Borbásné Schneider Noémi 57/ ; 57/ Jászárokszállás és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet Krkelicsné Kubacsek Mária 57/ Kaposmenti Takarékszövetkezet Kiss Zsuzsanna Kéthely és Vidéke Takarékszövetkezet Biró Lászlóné 85/ Kunszentmárton és Vidéke Takarékszövetkezet Kissné Kakuk Judit 56/

12 Lakiteleki Takarékszövetkezet Kléber Ferencné 76/ /134 Nagyecsed és Vidéke Takarékszövetkezet Bíró Adrienn; Nyiri Gyuláné 44/ Nagybajom és Vidéke TKSZ Siposné Horváth Csilla Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet Kiss József 20 / , 76 / Pannon Takarék Bank Zrt. Horváth Imre Partiscum XI Takarékszövetkezet Arany Ibolya 70/ PÁTRIA Takarékszövetkezet Gergely Zsolt 70/ / /108 mellék, mobil: Polgári Takarékszövetkezet Romos Attila 20/ Rábaközi Takarékszövetkezet Orbán Béláné Rakamaz és Vidéke Takarékszövetkezet Veisz Ágnes 36-42/ / Répcelak és Vidéke Takarékszövetkezet Horváth Tamás 06/95/ Rétköz Takarékszövetkezet Csuháné Pásztor Éva 45/ mellék; Rónasági Takarékszövetkezet Járdiné Juhász Éva 78/ Nagy Lászlóné vagy Viderné Rum és Vidéke Takarékszövetkezet Kovács Gyöngyi 95/ ; 95/ Sajóvölgye Takarékszövetkezet Kriston-Anga Andrea , 48/ Sárbogárd és Vidéke Takarékszövetkezet Szabó Lászlóné 0620/ SAVARIA Takarékszövetkezet Flaschné Süle Anita 95/ Solt és Vidéke Takarékszövetkezet Horváth Béláné 06-78/ /12 mellék / Somogy Takarék Szövetkezet Huber Zoltán Szabolcs Takarékszövetkezet Margittai Sándor ; Szécsény és Környéke Takarékszövetkezet Pifkáné Schottner Alexandra; Nagy Ákos 32/ Szerencs és Környéke Takarékszövetkezet Csontos Tiborné 06-20/ Szigetvári Takarékszövetkezet Szarka Tibor 20/ Tiszafüred és Vidéke 06-59/ , 30/ , Takarékszövetkezet Szatmáriné Nagy Krisztina 30/ Tiszavasvári Takarékszövetkezet Dankó Zoltánné 20/ Újszász és Vidéke Takarékszövetkezet Tótáné Gulyás Margit Veresgyház és Vidéke Takarékszövetkezet Vargáné Králik Katalin Zalavölgye Takarékszövetkezet Cziráki Melinda 92/ , 92/ /30/ Zirci Takarékszövetkezet Kuti Éva Zomba és Vidéke Takarékszövetkezet Dani Lajosné 36/74/

13 Település / Bank fiók / Bank központ (ahol a banki kapcsolattartó elérhető) Banki kapcsolattartó Alsónémedi és Vidéke Takarékszövetkezet Központ Berla Lászlóné 06-29/ berla.laszlone@alsonemeditksz.hu Pilisvörösvár és Vidéke Takarékszövetkezet Toth Gábor tothg@pilistak.hu Füzes Takarék Szövetkezeti Hitelintézet Kaposvári Konrád kaposvari.konrad@fuzestakarek.hu Örkényi Takarékszövetkezet Tomonáné Petrányi Mária 29/ tomonane.maria@orkenyitksz.hu , Nagykáta és Vidéke Tksz. Molnár Marianna molnar.marianna@nagykatatksz.hu Tisza Takarék Fekete Károly 30/ feketek@tiszatksz.hu Szarvas és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet Farkas Antalné farkasantalne@szarvastksz.hu Szegvár és Vidéke Tksz. Lajtos János 63/ kozpont@szegvartakarek.hu Mecsek Takarékszövetkezet Mecseknádasd Keszlerné Hauk Mária maria.keszlerne@mecsektakarek.hu Észak Tolna Megyei Takarékszövetkezet Pappné Árvai Tünde 74/ kozpont@eszaktolna.tksz.hu 1. CIB Bank Település / Bank fiók / Bank központ (ahol a banki kapcsolattartó elérhető) Pénzintézeti kapcsolattartók listája Banki kapcsolattartó Budapest V. Szabadság tér 15. Brenner Zsuzsa brenner.zsuzsa@cib.hu Budapest V. Szabadság tér 15. dr. Bányainé Mihályi Zsuzsanna mihalyi.zsuzsanna@cib.hu Budapest V. Szabadság tér 15. Szepessy Szabolcs szepessy.szabolcs@cib.hu Budapest II. Petrezselyem u. Koska Erika koska.erika@cib.hu Budapest II. Petrezselyem u. Szanyi Rita Mária szanyi.rita@cib.hu Baja Tarnay Andrea tarnay.andrea@cib.hu Békéscsaba Pelle Róbert pelle.robert@cib.hu Cegléd Dr. Sükösdiné Takács Éva sukosdine.takacs.eva@cib.hu Göd Jósvai Rózsa josvai.rozsa@cib.hu Gyöngyös André Lászlóné andre.laszlone@cib.hu Győr Balogh Barnabás balogh.barnabas@cib.hu Kaposvár Kismihály Szilvia kismihaly.szilvia@cib.hu Kaposvár Sümegi Veronika sumegi.veronika@cib.hu Nagykanizsa Sárompek Gábor sarompek.gabor.attila@cib.hu Nyíregyháza Böjtös Erika bojtos.erika@cib.hu Mátészalka Szántó-Kiss Krisztina kiss.krisztina3@cib.hu 13

14 Miskolc Lakos Barbara Siófok Höffler-Móricz Anett Siófok Závec Adrienn Sopron Kiss Emília Székesfehérvár Páli Szilveszter Szekszárd Rossuné Borovics Zsuzsanna Szigetszentmiklós Kiss Ferenc Szolnok Demeter Erzsébet Szombathely Kovács Attila Vác Csapó Marianna Zalaegerszeg Lakatos László Commerzbank Település / Bank fiók / Bank központ (ahol a banki kapcsolattartó elérhető) Budapest/Központ/Commerzbank Zrt. Banki kapcsolattartó Száraz Emese , emese.szaraz@commerzbank.com dr. Berta Margit margit.berta@commerzbank.com 3. ERSTE Bank Település / Bank fiók / Bank központ (ahol a banki kapcsolattartó elérhető) Banki kapcsolattartó Budapest/ Önkormányzati Üzletág / Erste Bank Hungary Zrt. Bekked Dávid 1/ david.bekker@erstebank.hu Budapest/ Önkormányzati Üzletág / Erste Bank Hungary Zrt. Horváth Mónika Piroska 1/ monika.horvath@erstebank.hu Budapest/ Önkormányzati Üzletág / Erste Bank Hungary Zrt. Szemerédi Anna 1/ anna.szemeredi@erstebank.hu Budapest/ Önkormányzati Üzletág / Erste Bank Hungary Zrt. Szendrey Ádám 1/ adam.szendrey2@erstebank.hu Budapest/ Önkormányzati Üzletág / Erste Bank Hungary Zrt. Tóthné Sándor Anita 1/ sandoranita.tothne@erstebank.hu 14

15 4. K&H Bank Település / Bank fiók / Bank központ (ahol a banki kapcsolattartó elérhető) Banki kapcsolattartó 1095 Budapest, Lechner Ödön fasor 9. Molnár Zoltán 1/ zoltan.molnar@kh.hu 1095 Budapest, Lechner Ödön fasor 9. Hársfalvi Zsolt 1/ zsolt.harsfalvi@kh.hu 1095 Budapest, Lechner Ödön fasor 9. Csele Zsanett 1/ zsanett.csele@kh.hu 5. VOLKSBANK Település / Bank fiók / Bank központ (ahol a banki kapcsolattartó elérhető) Banki kapcsolattartó Magyarországi Volksbank Zrt./ Központ Böjti Katalin +361/ / katalin.bojti@volksbank.hu Magyarországi Volksbank Zrt./ Központ Nagy Ászia +361/ / aszia.nagy@volksbank.hu Magyarországi Volksbank Zrt./ Központ Baráth Andrea +361/ / andrea.barath@volksbank.hu Magyarországi Volksbank Zrt./ Központ Baranyay-Páris Edit +361/ / edit.paris@volksbank.hu 6. MFB Bank Település / Bank fiók / Bank központ (ahol a banki kapcsolattartó elérhető) Banki kapcsolattartó MFB Bank Zrt. Budapest V., Nádor u. 31., önkormányzatok felé Jónás Judit jonas.judit@mfb.hu MFB Bank Zrt. Budapest, V. Nádor u. 31. refinanszírozás Vadas Attila vadasa@mfb.hu 7. OTP Bank Illetékes bankfiók NÉV telefon Budapest Muhoray Árpádné 1/ MuhorayE@otpbank.hu Kecskemét Laczkóné Sendula Katalin 76/ Laczkonesk@otpbank.hu Békéscsaba Várkonyi Imre 66/ VarkonyiI@otpbank.hu Szeged Horváth Csaba 62/ horvathcsab@otpbank.hu Szolnok Budai Balázs 56/ BudaiB@otpbank.hu Pécs Kollárné Pintér Ágota 72/ KollarnePA@otpbank.hu 15

16 Kaposvár Schmidtné Pető Andrea 82/ Szekszárd Haász Tamás 74/ Zalaegerszeg Kámán Vilmos 92/ Székesfehérvár Vékony István 22/ Győr Varga József 96/ Tatabánya Dudásné Nagy Ágnes 34/ Szombathely Orbán József 94/ Veszprém Ruzsovits Péter Pál 88/ Miskolc Iván Tibor 46/ Debrecen Péter László Áron 52/ Eger Für Dezső 36/ Salgótarján Nagy Imre Gábor 32/ Nyíregyháza Dankó Péter 42/ Raiffeisen Bank Település / Bank fiók / Bank központ (ahol a banki kapcsolattartó elérhető) Banki kapcsolattartó Raiffeisen Bank, Székesfehérvár Hajnal Ildikó ildiko.hajnal@raiffeisen.hu Raiffeisen Bank, Székesfehérvár Császár Attila acsaszar@raiffeisen.hu Raiffeisen Bank, Miskolc Onda Tamás tamas.onda@raiffeisen.hu Raiffeisen Bank, Szeged Gerendi Norbert ngerendi@raiffeisen.hu Raiffeisen Bank, Központi fiók, Budapest Paliczáné Czibilka Rita rita.czibilka@raiffeisen.hu Raiffeisen Bank, Központi fiók, Budapest Ritter Gyöngyvér gyongyver.ritter@raiffeisen.hu Raiffeisen Bank, Központi fiók, Budapest Venglovecz Gábor gabor.venglovecz@raiffeisen.hu Raiffeisen Bank, Központi fiók, Budapest Bartkó Balázs balazs.bartko@raiffeisen.hu Raiffeisen Bank, Központi fiók, Budapest Hopkó Iván ivan.hopko@raiffeisen.hu 9. Takarékbank Település / Bank fiók / Bank központ (ahol a banki kapcsolattartó elérhető) Banki kapcsolattartó Budapest, Pethényi köz 10. Ifju Péter 20/ ifju.peter@tbank.hu Dél-keleti Regionális Központ Lengyel Noémi 62/ lengyel.noemi@tbank.hu Baloghné Tóth 6720 Szeged, Kölcsey u. 11. Zsuzsanna 20/ toth.zsuzsanna@tbank.hu Észak-dunántúli Regionális Központ Komjáthy Zsuzsa 20/ komjathy.zsuzsa@tbank.hu 8000 Szfehérvár, Piac tér 4-8. Kovács Adrienn 20/ kovacs.adrienn@tbank.hu Északi Regionális Központ Marosi Géza 20/ marosi.geza@tbank.hu 5000 Szolnok, Verseghy park 8.III/310 Kerekes Edit 20/ kerekes.edit@tbank.hu Dél-dunántúli Regionális Központ Füge István 20/ fuge.istvan@tbank.hu 7621 Pécs, Bajcsy-Zs utca 9. (7601 Pécs, Pf: 464) Wladimir Andrea 20/ Wladimir.andrea@tbank.hu 16

17 Nyugat-dunántúli Regionális Központ Tolnainé Puskás Anikó 20/ Győr, Budai út 5/A. Kiss Enikő 20/ Szilágyiné Csirmaz Tiszántúli Regionális Központ Erika 20/ Debrecen, Bethlen u A.ép.I/10. Kissné Mavranyi Ilona 20/ UNICREDIT Bank Település / Bank fiók / Bank központ (ahol a banki kapcsolattartó elérhető) Budapest / UniCredit Bank székház / 1054 Budapest, Szabadság tér 5-6. Budapest / UniCredit Bank székház / 1054 Budapest, Szabadság tér 5-6. Banki kapcsolattartó Davidovics András Harasztosy Zsuzsanna Budapest / UniCredit Bank székház / 1054 Budapest, Szabadság tér 5-6. Hájos Rita andras.davidovics@unicreditgroup.hu zsuzsanna.harasztosy@unicreditgroup.hu rita.hajos@unicreditgroup.hu DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank Zrt. DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank Zrt Pécs, Timár u. 2. dr. Hoóz András / hooza@drbbank.hu MKB Bank Zrt. MKB Bank Zrt Budapest, Váci utca 38. Veres Lászlóné VERES.LASZLONE@mkb.hu Forgó Bernadett forgo.bernadett@mkb.hu 11. Állami Adósságkezelő Központ Zrt. 12. KINCSINFO Nkft. 17