A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolója

Átírás

1 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Pilisi Labdarúgó Klub egyéb szervezet megnevezés 2721 Pilis, Dózsa György u. 33. az egyéb szervezet címe, telefonszáma 2012 évi A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolója Éves zárómérleg A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Keltezés: Pilis, a egyéb szervezet vezetője (képviselője) P.H.

2 Sorszám Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Előző év Előző év(ek) módosításai adatok eft-ban Tárgyév a b c d e 1. A. Befektetett eszközök (2.-5. sorok) II. TÁRGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök ( sorok) II. KÖVETELÉSEK IV. PÉNZESZKÖZÖK ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) D. Saját tőke ( sorok) II. TŐKEVÁLTOZÁS / EREDMÉNY V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL F. Kötelezettségek ( sorok) II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Pilisi Labdarúgó Klub 2721 Pilis, Dózsa György u. 33. Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolójának mérlege Időszak: I. III. I. III. C. I. III. IV. VI. E. I G. IMMATERIÁLIS JAVAK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK KÉSZLETEK ÉRTÉKPAPÍROK Aktív időbeli elhatárolások A tétel megnevezése INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL Céltartalékok HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Passzív időbeli elhatárolások 25. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Keltezés: Pilis, PH. az egyéb szervezet vezetője (képviselője)

3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) adatok eft-ban Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Ebből: - támogatások ( sorok) központi költségvetési helyi önkormányzati egyéb Pénzügyi műveletek bevételei Pilisi Labdarúgó Klub 2721 Pilis, Dózsa György u. 33. Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolójának eredménykimutatása Időszak: Tételszám 5. Rendkívüli bevételek - társadalombiztosítási Ebből: - támogatások ( sorok) - alapítói - központi költségvetési - helyi önkormányzati - társadalombiztosítási - egyéb A tétel megnevezése 2. Aktivált saját teljesítmények értéke - alapítói Előző év Előző év(ek) helyesbítései Tagdíjak A. Összes bevétel (1.± ) Tárgyév A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Keltezés: Pilis, PH. az egyéb szervezet vezetője (képviselője)

4 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) adatok eft-ban Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások B. Összes ráfordítás ( ) C. Adózás előtti eredmény (A.-B.) E. Tárgyévi eredmény (C.-I.-D.) Pilisi Labdarúgó Klub 2721 Pilis, Dózsa György u. 33. Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolójának eredménykimutatása Időszak: Tételszám A tétel megnevezése 11. Pénzügyi műveletek ráfordításai 12. Rendkívüli ráfordítások I. Adófizetési kötelezettség D. Jóváhagyott osztalék Továbbutalási céllal kapott támogatás Továbbutalt támogatás Előző év Előző év(ek) helyesbítései Tárgyév TÁJÉKOZTATÓ ADATOK A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Keltezés: Pilis, PH. az egyéb szervezet vezetője (képviselője)

5 Pilisi Labdarúgó Klub Az egyéb szervezet neve 2721 Pilis, Dózsa György u. 33. Az egyéb szervezet címe évi Kiegészítő melléklete I. Általános rész: 1., A szervezet alapadatai: A társadalmi szervezet nyilvántartási száma: TE-3773 A társadalmi szervezet célja: Pilis sportéletének fejlesztése, ennek keretében labdarúgócsapat működtetése, a lakosság aktív sportolásának előmozdítása, ilyenirányú igényeinek képviselete és fejlesztése, a társadalmi önszerveződés és közösségi élet kibontakoztatása, különös tekintettel az ifjúság mind szélesebb körű bekapcsolódására, az utánpótlás nevelésére. E célok megvalósítása érdekében az Egyesület szorosan együttműködik az önkormányzattal valamint a lakossággal, továbbá mindazon természetes és jogi személyekkel, akik magukénak vallják a megfogalmazott törekvéseket. A társadalmi szervezet célja szerinti besorolása: A társadalmi szervezet képviselőjének neve, lakhelye: Sportegyesület Zuber Gyula Klicska László Tamás Lengyel Zoltán (elnök) (alelnök) 2721 Pilis, Homoki Szőlő III. dűlő Hrsz. 6928/ Pilis, Jókai út 14. (titkár-pénzügyi ügyintéző) 2721 Pilis, Hűvösvölgy út 6. A társadalmi szervezet nyilvántartásba vételéről rendelkező jogerős bírósági határozat száma, kelte: Pk / Könyvvezetés és beszámolási kötelezettség A társaság kettős könyvvitelt vezet és a 224/2000. (XII.19.) kormányrendelet előírásai alapján egyszerűsített éves beszámolót készít. a.) 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 4. sz. melléklete szerinti MÉRLEG kimutatással 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 5. sz. melléklete szerinti EREDMÉNYKIMUTATÁS -sal 3. A labdarúgó klub által alkalmazott főbb értékelési eljárások: A tárgyi eszközök esetében az értékelés alapja a beszerzési költség. Az egyesület a Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket azok használatba vételekor egy összegben számolja el költségként. A tárgyi eszközök terv szerinti értékcsökkenési leírása a várható használati idő függvényében kerül meghatározásra, lineáris módszerrel. A társaság terven felüli értékcsökkenést ezen eszközök esetében a számviteli törvény által meghatározott esetekben számol el. Az egyesület a tárgyi eszközökről folyamatosan vezet analitikus nyilvántartást. b.) Az egyesület anyagbeszerzéseit év közben a költségnem számlákon könyveli. Az év végi készlet tényleges leltározással kerül megállapításra. A leltárkészítés időpontja a naptári év utolsó napja. c.) Az előzőekben ki nem emelt eszközök és források mérlegben való értékelése a számviteli törvény általános elvárásai szerint történik.

6 Az egyesület az előző évekhez képest értékelési eljárást egyik eszköz esetében sem változtatott. A szokásos mértéket meghaladó mértékű eredményt növelő és csökkentő tételek elbírálása egyedileg történik. Rendkívülinek tekintjük például: - ha a megállapított hiány összege utáni bírság meghaladja a 100 %-ot - a szándékosan okozott kárt, vagy teljes megsemmisüléssel járó, illetve bűncselekményhez kapcsolódó káreseményt, - ha a késedelmi kamat összege meghaladja a kamatszámítás alapjául szolgáló tőkeösszeget - a jellemzően elő nem forduló valamennyi gazdasági eseményt, stb. d., Az egyesület nem rendelkezik környezetvédelmet szolgáló tárgyi eszközzel, veszélyes hulladékokkal, környezetre káros készletekkel. Környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek és várhatóan a jövőben sem merülnek fel ilyen típusú költségek. e., Az egyesület a 91-es számlaosztályban alábontva számolja el, a versenyek, a tagjaival szemben fennálló tagdíjkövetelések, a rendelkezésére álló ingatlanrész béreadását valamint a sportrendezmények jegybevételeit. Elkülönítetten a 92-es számlaosztályban tartja nyilván a vállalkozási célú tevékenységből származó bevételeit, melyek jellemzően marketing és reklámcélú bevételek. f., Az egyesület költségeit és ráfordításait nem különíti el tételesen a könyvelésében és nyilvántartásában beszámolójának összeállításánál él a rendelet által adott lehetőséggel és utólag arányosítja a bevétel összetételének aránya szerinti mértékkel. II. Az egyesület vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulása Megnevezés: Bázis év Tárgy év Változás % A. Befektetett eszközök % I. Immateriális javak 0 0 II. Tárgyi eszközök % III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 B. Forgóeszközök % I. Készletek 0 0 II. Követelések 0 74 III. Értékpapírok 0 0 IV. Pénzeszközök % C. Aktív időbeli elhatárolás 0 0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN % D. Saját tőke % I. Induló tőke 0 0 II. Tőkeváltozás % III. Lekötött tartalék 0 0 IV. Értékelési tartalék 0 0 V. Tárgyévi eredmény alap tevékenységből % VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 0 0 E. Céltartalékok 0 0 F. Kötelezettségek % I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek % III. Rövid lejáratú kötelezettségek % G. Passzív időbeli elhatárolás 0 0 FORRÁSOK ÖSSZESEN % Mutató Bázis év Tárgy év Változás Befektetett eszközök aránya 95,56% 10,64% 11,14% Forgóeszközök aránya 4,44% 89,36% 2011,74% Tőkeerősség 84,71% 97,51% 115,11% Befektetett eszközök fedezete 100,25% 916,21% 913,91% Saját tőke növekedési mutató #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! Hitelfedezettségi mutató 0,00% 22,22% #ZÉRÓOSZTÓ! Adóságállomány aránya 13,54% 0,00% 0,00% Likvidítási gyorsráta 1,95 35, ,95% Likvidítási mutató 25,69% 3592,79% 13982,76%

7 III. A mérleghez és eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Befektetett eszközök Tárgyi eszközök Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Bruttó érték Ingatlanok Termelő gép, ber. Jármű 0 Egyéb gép, ber. Jármű Összesen: Értékcsökkenés - Ingatlanok Termelő gép, ber. Jármű 0 Egyéb gép, ber. Jármű Összesen: Az egyesület követeléseinek összetétele : Megnevezés Nyitó Záró Változás eft-ban Változás (%-ban) Követelés szolgáltatásból (vevők ) #ZÉRÓOSZTÓ! Egyéb túlfizetés (szállítói) #ZÉRÓOSZTÓ! Összesen: #ZÉRÓOSZTÓ! Az egyesület pénzeszközeinek összetétele : Megnevezés Nyitó Záró Változás eft-ban Változás (%-ban) Házipénztár ,49% Bankszámlák ,13% - ebből folyószámlán elhelyezett pénzeszköz ,78% - ebből Utánpótlás nevelési feladatok ellátására elkülönített pénzeszköz ebből előfinanszírozással megvalósítandó tárgyi eszköz beruházásra elkülönített pénzeszköz Összesen: ,62% Az egyesület tőke összetétele én Saját tőke elemek Induló tőke: évi eredménytartalék: évi eredménytartalék évi alap tevékenység eredménye: vállalkozási tevékenység eredménye: Saját tőke összesen: Érték Ft-ban

8 Az egyesület rendezetlen kötelezettségeinek összetétele Megnevezés Nyitó Záró Változás eft-ban Változás (%-ban) Kapott kölcsönök ,00% Szállítói kötelezettségek ,42% Adófizetési kötelezettségek #ZÉRÓOSZTÓ! Összesen: ,63% Pénzügyileg rendezetlen kötelezettségek megnevezése Kölcsön - Lengyel Zoltán-tól Pilis Város PH. - bérleti díj Gubányi Károly Ált. Isk. - bérleti díj Kötelezettségek összesen: Érték Ft-ban Az egyesület bevételeinek és költségeinek alakulása 2012-ben: Megnevezés Érték Ft-ban 1. Futball mérkőzés szervezéséből származó bevételek Tagdíj befizetésből származó bevételek Ingatlanrész bérbeadásából származó bevételek Sportrendezvények jegybevétele I. Összes Sportcélű tevékenységből származó bevétel Önkormányzati támogatás a /2008. sz. szerződés szerint SZJA 1% 0 3. Látvány-csapatsport támogatásból származó bevétel ( TAO kedvezmény) Összes bevétel II. Összes támogatás III. Kerekítési differenciából származó bevétel IV. Kamatból származó bevétel Összes pénzügyileg rendezet bevétel eft-ban Az egyesület pénzügyi kiadásainak összetétele és forrása 2012-ben Megnevezés Érték Ft-ban Berendezések üzemeltetéséhez üzemanyag vásárlás Tisztítószerek, takarítószerek Irodaszerek, nyomtatványok Gyógyászati eszközök, fertőtlenítő szerek Karbantartási anyagok Utánpótlás korosztály étkeztetése (védőital stb.) Felnőtt korosztály étkeztetése (védőital stb.) Játék- és sportszerek vásárlása Sportfelszerelések ( mez, cipő stb.) Egyéb anyag költségek I. Anyag jellegű költségek összesen: TAO-s támogatás terhére elszámolva

9 521. Személyszállítási költségek Terembérleti díjak Karbantartási munkadíjak Könyvelési díjak Játékengedélyek Játékengedélyek Serlegek, érmek Nevezési díjak Egyéb szolgáltatások (fénymásolás, sportorvosi stb.) II. Igénybevett anyagjellegű szolgáltatások összesen Hatósági díjak, illetékek Számlavezetési díjak Egyék költségek (aláírás hítelesítés) Összes költség és ráfordítás III. Egyéb szolgáltatások összesen: IV. Tárgyi eszközök értékcsökkenése V. Egyéb ráfordítások (bírság) Összes pénzmozgással járó költség és ráfordítás Az egyesület évi beszámolójában alkalmazott költségfelosztás Adatok Ft-ban Számla osztály Költségnem összesen Alaptevékenység arányosított költsége Vállalkozási tevékenység arányosított költsége 100% 0,00% 51. Anyagok Igénybevett szolgáltatások Egyéb Szolgáltatások Anyagjellegű ráf. Összesen: Bérköltség Személyi jellegű kifizetések Bérjárulék 0 0 Személyi jellegű ráf. Összesen: Értékcsökk Egyéb ráfordítások Pénzügyi ráfordítások Rendkivüli ráfordítások 0 0 Költségek és ráfordítások összesen: Bevételek összesen: Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredmény összesen: Ft (cél szerinti tevékenységből)

10 Adózás előtti eredmény összesen: 0 Ft. (vállalkozási tevékenységől) Növelő tételek: - adóbírság, késedelmi pótlék: 0 Ft Csökkentő tételek: - 0 Ft Társasági adóalap: 0 - Ft - Véglegesen átadott pénzeszköz - Adomány, ha van köztartozás + Önkéntes kölcsönös biztosítópénztár részére adott közérdekű kötelezettségvállalás alapján az adózás előtti eredmény csökkentéseként figyelembe vett összeg Módosított adóalap: 0 Ft Fizetendő társasági adó: nulla A Magyar Labdarúgó Szövetséggel kötött támogatásra vonatkozó adatok: A Magyar Labdarúgó Szövetség be/sfphp /2012 ügyiratszámú határozata alapján a Pilisi Labdarúgó Klub összesen Ft összegű támogatást nyert sportfejlesztési program keretén belül a 107/2011. (VI.30.) korm. rendelet 11.. (5) bekezdés szerint, az alábbi jogcímeken: Támogatási jogcím Előfinanszírozással megvalósítandó tárgyi eszköz beruházás Támogatás összesen Önrész mértéke Önrész Sportfejlesztési program összértéke % Utánpótlás- nevelési feladatok % Összesen: A beszámolót FÉLIX IBOLYA mérlegképes könyvelő állította össze. PM azonosító száma: Kelt.: Pilis, május 14. Az egyéb szervezet vezetője (képviselője)