IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT

Átírás

1 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT 15EB 01 15EB 15EB/A 15EB/M/A1 15EB/M/A2 15EB/M/A3 15EB/M/A4 15EB/E O/A1 15EB/E O/A2 Cégadatok (A) Cég neve: Győr Gönyű Kikötő ZRt. Cégjegyzékszáma: Székhelye: 9011 Győr Károlyháza Kikötő egyéb 1. Adószáma: KSH jelzőszáma: (B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő Pintér Ákos neve: BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: ÉVES BESZÁMOLÓ Benyújtás oka: ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: Beszámolási időszak kezdete és vége: Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: Legfőbb szerv határozatának száma: 3/2015.(03.19.) Mérleg választott típusa: A típus Eredménykimutatás költségeljárása: Összköltség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító MÁK igazolás Közhasznúsági melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása: IGEN Horváthné Kuti Ágnes A közzétételi költségtérítés megfizetésre került: Kelt: Győr Károlyháza, EB 01/A beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=Bp%2bJ7BgSGZVI9RGJ80TjAA%3d%3d&so=20&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d 1/6

2 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: Győr Gönyű Kikötő ZRt. Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök ( sor) I. Immateriális javak (03 09 sorok) Alapítás átszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló 22 vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: Győr Gönyű Kikötő ZRt. Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 27 B. Forgóeszközök ( sorok) beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=Bp%2bJ7BgSGZVI9RGJ80TjAA%3d%3d&so=20&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d 2/6

3 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 28 I. Készletek (29 34 sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék, hízó és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek 35 II. Követelések (36 42 sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 38 szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. Értékpapírok (44 48 sorok) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. Pénzeszközök (50 51 sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen ( sor) ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: Győr Gönyű Kikötő ZRt. Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 57 D. Saját tőke ( sorok) I. Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( ) 61 III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék ( sorok) Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. Mérleg szerinti eredmény 68 E. Céltartalékok (69 71 sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=Bp%2bJ7BgSGZVI9RGJ80TjAA%3d%3d&so=20&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d 3/6

4 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 72 F. Kötelezettségek ( sorok) I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 75 vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 84 vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: Győr Gönyű Kikötő ZRt. Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 86 III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és sorok) Rövid lejáratú kölcsönök 88 ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások ( sorok) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Források összesen ( sorok) EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: Győr Gönyű Kikötő ZRt. Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=Bp%2bJ7BgSGZVI9RGJ80TjAA%3d%3d&so=20&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d 4/6

5 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke ( ) 7 III. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások ( ) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások ( ) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+ II+III IV V VI VII) Kapott (járó) osztalék és részesedés 24 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 26 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből: értékelési különbözet 33 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: Győr Gönyű Kikötő ZRt. Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 35 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Ebből: értékelési különbözet 41 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai ( ) B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII IX) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+ A+ B) X. Rendkívüli bevételek 45 XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (X XI) E. Adózás előtti eredmény (+ C+ D) beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=Bp%2bJ7BgSGZVI9RGJ80TjAA%3d%3d&so=20&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d 5/6

6 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 48 XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (+ E XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (+ F+22 23) 0 0 IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT e beszamolo.im.gov.hu Elektronikus beszámoló minden jog fenntartva (c) beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=Bp%2bJ7BgSGZVI9RGJ80TjAA%3d%3d&so=20&c=GrFGi5d9N%2fs7Jj%2bFUpng5g%3d 6/6

7 Kiegészítő melléklet a Győr-Gönyű Kikötő ZRt december 31-i éves beszámolójához Pintér Ákos vezérigazgató Győr-Gönyű Kikötő Zrt. Kiegészítő melléklet

8 Információk a társaságról Társaság neve: Győr-Gönyű Kikötő Befektetési és Beruházásszervezési Zártkörű Részvénytársaság Rövidített cégnév: Győr-Gönyű Kikötő ZRt. Székhely: 9011 Győr-Károlyháza, Kikötő 1. Fióktelep: 9071 Gönyű, 098. hrsz. Tevékenységi körök: Kikötők üzemeltetése Rakománykezelés Raktározás és tárolás Alapítás időpontja: március 1. (jogelőd: Győr-Gönyű Kikötő Kft ) Alapítói határozat száma: Cg A társaság adószáma: A társaság statisztikai száma: Könyvvezetés módja: kettős könyvvitel elsődleges 5-ös költségkönyvelés Mérlegkészítés módja: éves beszámoló Választott mérleg típusa: A Eredménykimutatás módja: összköltségeljárás A Mérlegkészítés időpontja: január 31. A számviteli politikánkban meghatározott főbb elvek Sem a mérleg, sem az eredménykimutatás tekintetében nem élünk a további alábontás lehetőségével. Az eszközök vonatkozásában a társaság a Számviteli törvény választási lehetősége alapján úgy döntött, hogy a Ft egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközöket, vagyoni értékű jogokat, szellemi termékeket a beszerzés időpontjában számoljuk el amortizációként, de az analitikus nyilvántartásunkban továbbra is szerepeltetjük. A nagyobb értékű tárgyi eszközöknél egyedi elbírálással állapítjuk meg az eszköz maradványértékét, a várható használati időt, és erre osztjuk fel az eszköz beszerzési összegét. Maradványérték vonatkozásában az eszköz beszerzési értékének 20 %-át vagy Ft-ot meghaladó összeget tekintjük jelentősnek. Az amortizáció elszámolásánál a bruttó értékre vetített lineáris elszámolást alkalmazzuk. Az értékcsökkenést havonta rögzítjük mind az analitikában, mind a főkönyvi könyvelésben. A követelések között szereplő vevőinket szintén egyenként értékeljük és az értékelésnek megfelelően határozzuk meg a szükséges értékvesztést. Kisösszegű követelésként és hitelezési veszteségként kezeljük azokat a követeléseinket, amelyek behajtása többszöri kísérlet ellenére is eredménytelen, és az értékük háromszorosát meghaladja a végrehajtás várható költsége. Valutában és devizában meglévő eszközeink elszámolásához és értékeléséhez az MNB középárfolyamát használjuk. Jelentősnek a mérlegfőösszeg 2 %-át meghaladó hibahatásokat tekintjük. Győr-Gönyű Kikötő Zrt. Kiegészítő melléklet

9 A mérleg és eredménykimutatás adataihoz kapcsolódó kiegészítések BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Az immateriális javak illetve a tárgyi eszközök állományára és elszámolt értékcsökkenésére vonatkozó változásokat az Immateriális javak, tárgyi eszközök értékének változása elnevezésű táblázat tartalmazza. Tárgyi eszközök beszerzése, illetve aktiválása tekintetében megvalósult a 2013-as előrejelzésünk, E Ft értékben végeztettünk villamosítást és nyílászáró korszerűsítést. Ezen kívül a személygépkocsi parkot frissítettük 2 db beszerzéssel. A korábbi nagyberuházásokhoz (mobil daru, raktárkapacitás bővítés), a 2010-ben üzembe helyezett úszó munkagéphez, valamint a 2011-ben aktivált kikötői mobil rakodóhoz jelentős összegű támogatásban részesült a társaság. A kapott GVOP és GOP támogatásokhoz, valamint a térítés nélküli átvételhez kapcsolódó (passzív időbeli elhatároláson nyilvántartott) rendkívüli bevételt az elszámolt amortizációval egyidejűleg a támogatási arány figyelembe vételével oldjuk fel és számoljuk el egyéb bevételként. A tartósan adott kölcsönök értékében a MOL-kártya letéti díja szerepel. A év végén fedezeti betétként szolgáló devizabetétünk 2014-ben megszűnt, emiatt csökkent jelentősen a befektetett pénzügyi eszközök értéke. FORGÓESZKÖZÖK Készletek 2014-ben az év végi beszerzésből készleten maradt idegen helyen tárolt üzemanyag, valamint reprezentációs célú készlet szerepel. Értéküket az utolsó beszerzési számla alapján állapítottuk meg. Követelések Követeléseink közül vevőink értékét a kiküldött egyenlegközlők visszaigazolásai is alátámasztják. Külföldi pénzértékre szóló követeléseinknél elvégeztük a december 31-i deviza átszámítási feladatokat. Kintlévőségeink közül két külföldi vevő 2012-es, és szintén egy külföldi vevő számláit voltunk kénytelenek behajthatatlan követelésként elszámolni 348 E Ft értékben, mivel a partnerek nem válaszolnak megkeresésünkre, valamint az összegek behajtási költsége lényegesen meghaladná azok értékét. Az egyéb követelések legnagyobb részét a társasági adó, az áthúzódó ÁFA, és iparűzési adó túlfizetések adják. Ezeken kívül itt jelenik meg a (jogosan) T egyenlegű szállító és az adott kaució. Értékpapírok Az adóévben folytatódott a forgatási célú vásárlás MKB kötvények formájában. a korábbi években vásárolt állomány ugyan beváltásra került, de az újonnan indított MKB IX-es kötvényekből már történt újabb beszerzés. Az állományt mennyiségben és értékben visszaigazolta az értékpapírjainkat kezelő pénzintézet. Emellett jelenleg is rendelkezünk jelentős összegű (50 M Ft), rövidtávra lekötött betéttel. Az év közbeni lekötésekből származó bevétel E Ft volt. Pénzeszközök A forint- és a kis forgalmat lebonyolító valutapénztár mellett e mérlegsorban jelennek meg a forintos és devizás bankszámlák, valamint a rövidtávra lekötött betét egyenlegei. A Győr-Gönyű Kikötő Zrt. Kiegészítő melléklet

10 devizás pénzeszközök (devizaszámla, valutapénztár) esetében is elvégeztük a szükséges év végi értékelést. A mérlegben megjelenő értéket a banki auditlevél is alátámasztja. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Aktív időbeli elhatárolásaink között a Számviteli törvény előírásai szerint könyvelt tételek találhatóak. Az MKB (IX) kötvényekhez, valamint a Hungarograin értékpapírhoz kapcsolódó várható hozamok értéke 194 E Ft. A költségek (biztosítás, előfizetés, stb.) időbeli elhatárolása mindössze 452 E Ft-ot tesz ki. SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke Értéke E Ft, az alaptőke részvényfajták szerinti megoszlása: 16 db egyenként Ft-os névre szóló részvény, 3763 db egyenként Ft-os névre szóló részvény. Tulajdonosi összetétel: 0,632 % belföldi magánszemély, 0,448 % önkormányzat, 40,291 % külföldi társaság, 58,629 % belföldi társaság. EREDMÉNYTARTALÉK A változást egyrészt a lekötött tartalékhoz kapcsolódó mozgások (3 997 E Ft felhasználás és 50 M Ft képzés), valamint a mérleg szerinti eredmény kiegészítésére igénybe vett csökkentő összeg ( E Ft) okozza. LEKÖTÖTT TARTALÉK A 2013-ban képzett és lekötött tartalékba átvezetett fejlesztési tartalékot a személygépjárművek vásárlásával 2014-ben teljes egészében felhasználtuk. A 2014-es eredménytartalék terhére képzett fejlesztési tartalék összege 50 M Ft. MÉRLEGSZERINTI EREDMÉNY A 2014-es adózás utáni eredmény E Ft. A közgyűlés 146 M Ft osztalék kifizetését hagyta jóvá, ezért szükségessé vált a mérleg szerinti eredmény eredménytartalék terhére történő kiegészítése. KÖTELEZETTSÉGEK A hosszú lejáratú kötelezettségek között a 2010-ben felvett deviza hitel 2013-as forintos kiváltása szerepel, melynek 2015-ben visszafizetendő része a rövid lejáratú kötelezettségeken belül jelenik meg. A korábbi devizás hitelek 2014-ben visszafizetésre kerültek. Ugyanitt jelennek meg a korábbi közgyűlési határozatok alapján (visszaigazolások hiányában) még ki nem fizetett osztalékok értékei is. Kötelezettségeink közötti egyéb rövid lejáratúak o az aktuális adótartozásokat tartalmazzák, melyek értékét ( E Ft) az adófolyószámla kivonat is alátámasztja o itt szerepel még a januárban kifizetésre került munkabér összege (4 391 E Ft) o 2013-ra jóváhagyott, de még ki nem fizetett osztalék (2 899 E Ft) o 2014-re jóváhagyott osztalék ( E Ft). PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK A 2014-es évre vonatkozó költségek legnagyobb tétele a tárgyévre vonatkozó prémium és járulékai. Itt jelenik meg 90 E Ft értékben az időarányos hitelkamat is. Győr-Gönyű Kikötő Zrt. Kiegészítő melléklet

11 Halasztott bevételként mutatjuk ki továbbra is a korábbi támogatások, valamint a térítés nélküli átadás még fel nem oldott részét. EGYÉB KIEGÉSZÍTŐ INFORMÁCIÓK Cégjegyzésre, aláírásra jogosult adatai: Kelemenné dr. Visky Katalin 1022 Budapest, Lóczy Lajos u. 8. Kelemen János 2481 Velence, Klein köz 18. Pintér Ákos 9026 Győr, Ady Endre u. 36/b. Könyvvizsgálat, könyvelés A társaság könyvelését a Nomina Könyvelőiroda Kft. végzi. Székhelye: 9022 Győr, Árpád út 93. Cégjegyzékszáma: Képviseletre jogosult: Papp Imre Könyvvizsgáló adatai. Név: Kuti Audit Kft. Könyvvizsgáló: Horváthné Kuti Ágnes Székhely: 9022 Győr, Batthyány tér 4. Cégjegyzékszáma: Zálogjog és egyéb kötelezettségek A számú hitelszerződéshez kapcsolódik külön jelzálogszerződés. Személyi kifizetések adatai: Tiszteletdíjas Nyugdíjas alkalmazott Egyszerűsített foglalkoztatottak Alkalmazott Összesen E Ft E Ft 34 E Ft E Ft E Ft Adóalap korrekciós tételek (E Ft): a.) Növelő jogcímek: - amortizáció nem vállalkozási célú kiadás 38 - behajthatatlan követelés 348 összesen b.) Csökkentő jogcímek: - amortizáció támogatás meghatározott része 17 - fejlesztési tartalék összesen A mérleghez és az eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó mutatószámokat a kiegészítő melléklet táblázata tartalmazza. Győr, február 25. Győr-Gönyű Kikötő Zrt. Kiegészítő melléklet

12 IMMATERIÁLIS JAVAK, TÁRGYI ESZKÖZÖK ÉRTÉKÉNEK VÁLTOZÁSA Gyr-Göny Kiköt ZRt Számviteli törvény szerinti ÉCS Befektetett eszközök megnevezése BRUTTÓ ÉRTÉK VÁLTOZÁSA ÉRTÉKCSÖKKENÉS VÁLTOZÁSA Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nyitó Növekedés Csökkenés Záró NETTÓ Záró !"#$ %&'()'( & ))'(*'( ' RLB-60 Bt. A program jogos felhasználója: NOMINA KFT 1. oldal Ketts Könyvvitel

13 MUTATÓSZÁMOK Gyr-Göny Kiköt ZRt Sorszám Megnevezés/Tartalom Elz év Tárgyév 1. Befektetett eszközök aránya 74,52% 71,81% Befektetett eszközök / Eszközök összesen * Eszközfcsoportok aránya 34,06% 39,19% Forgóeszközök / Befektetett eszközök * Befektetett eszközök fedezete (saját tke lekötöttsége) 61,03% 67,01% Saját tke / Befektetett eszközök * Tárgyi eszközök fedezettsége (saját tke lekötöttsége) 65,48% 67,06% Saját tke / Tárgyi eszközök * Eszközök fordulatszáma 0,34 0,45 Értékesítés nettó árbevétele / Összes eszköz 6. Tárgyi eszközök hatékonysága 48,96% 62,72% Értékesítés nettó árbevétele / Tárgyi eszközök * Tárgyi eszközök aránya 73,24% 71,83% Tárgyi eszközök / (Tárgyi eszközök + Forgóeszközök) * Mszaki berendezések, gépek, jármvek aránya 44,41% 43,05% Mszaki berendezések nettó értéke / Tárgyi eszközök * Forgóeszközök aránya 25,38% 28,14% Forgóeszközök / Eszközök összesen * A források szerkezete 54,52% 51,88% Idegen forrás / Források összesen * Tkeersség 45,48% 48,12% Saját tke / Források összesen * Tkemultiplikátor 2,20 2,08 Források összesen / Saját tke 13. Tkefeszültség mutatója 119,88% 107,80% Idegen forrás / Saját tke * Kötelezettségek részaránya 28,27% 26,17% Kötelezettségek / Források összege * Hosszú és rövid lejáratú kötelezettségek aránymutatója 28,65% 24,70% Hosszú lejáratú kötelezettségek / Rövid lejáratú kötelezettségek * Saját tke növekedési mutató 1,83 1,71 Saját tke / Jegyzett tke 17. Tke forgási sebessége 0,75 0,94 Értékesítés nettó árbevétele / Saját tke 18. A tkearányos adózott eredmény 0,01 0,15 Adózott eredmény / Saját tke 19. Likviditási mutató 89,79% 107,53% Forgóeszközök / Kötelezettségek * Likviditási ráta (Rövid távú likviditás I.) 115,51% 134,09% Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek * Likviditási ráta (Rövid távú likviditás II.) 98,96% 98,60% (Forgóeszközök - Követelések) / Rövid lejáratú kötelezettségek * Likviditási gyorsráta 1,15 1,34 (Forgóeszközök - Készletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek 23. Készpénz likviditási mutató 0,79 0,86 Pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek 24. Pénzhányad mutatója (Rövid távú likviditás III.) 98,71% 98,53% (Pénzeszközök+Értékpapírok) / Rövid lejáratú kötelezettségek * Dinamikus likviditás 0,33% 33,30% Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye / Rövid lejáratú kötelezettségek * Hosszú távú likviditási mutató 0,26% 26,71% Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye / Kötelezettségek * Hitelfedezettségi mutató 16,55% 35,49% Követelések / Rövid lejáratú kötelezettségek * Átlagos vev futamid 43,81 nap Átlagos vevállomány / Értékesítés nettó árbevétele 29. Szállítók átfutási ideje 90,68 nap Átlagos szállítói állomány / Anyagjelleg ráfordítások 30. Vevállomány aránya a szállítóállományhoz 86,62% 96,36% Vevk / Szállítók * 100 RLB-60 Bt. Ketts Könyvvitel A program jogos felhasználója: NOMINA KFT 1. oldal

14 MUTATÓSZÁMOK Gyr-Göny Kiköt ZRt Sorszám Megnevezés/Tartalom Elz év Tárgyév 31. Eladósodottság mértéke 62,16% 54,39% Kötelezettségek / Saját tke * Eladósodottság foka 28,27% 26,17% Kötelezettségek / Eszközök összesen * Nettó eladósodottság foka 54,16% 38,91% (Kötelezettségek-Követelések) / Saját tke * Adósságállomány aránya 12,16% 9,73% Hosszú lejáratú kötelezettségek / (Saját tke+hosszú lejáratú kötelezettségek) * A saját tke aránya 87,84% 90,27% Saját tke / (Saját tke+hosszú lejáratú kötelezettségek) * Exportarány 14,39% 33,17% Exportértékesítés nettó árbevétele / Értékesítés nettó árbevétele * Árbevétel arányos üzemi eredmény 0,22% 15,53% Üzemi (üzleti) eredmény / Értékesítés nettó árbevétele * Tkearányos üzemi eredmény 0,16% 14,53% Üzemi (üzleti) eredmény / Saját tke * Eszközhatékonyság 0,07% 6,99% Üzemi (üzleti) eredmény / Eszközök összesen * 100 RLB-60 Bt. Ketts Könyvvitel A program jogos felhasználója: NOMINA KFT 2. oldal

15 CASH-FLOW KIMUTATÁS Gyr-Göny Kiköt ZRt I. SZOKÁSOS TEVÉKENYSÉGBL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS (mködési cash-flow sorok) Adózás eltti eredmény +/ Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/ Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/ Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/ Szállítói kötelezettség változása +/ Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása +/ Passzív idbeli elhatárolások változása +/ Vevkövetelés változása +/ Forgóeszközök (vevkövetelés és pénzeszk. nélkül) változása +/ Aktív idbeli elhatárolások változása +/ Fizetett, fizetend adó (nyereség után) Fizetett, fizetend osztalék, részesedés II. BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉGBL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS (befektetési cash-flow sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés + 0 III. PÉNZÜGYI MVELETEKBL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS (Finanszírozási cash-flow sorok) Részvénykibocsátás, tkebevonás bevétele Kötvényt, hitelviszonyt megtestesít értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, 0 megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tkekivonás (tkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesít értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +/ IV. PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA (I., II., III. sorok)