ELŐTERJESZTÉS JAVASLAT. a Kormány részére

Méret: px
Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "ELŐTERJESZTÉS JAVASLAT. a Kormány részére"

Átírás

1 ELŐTERJESZTÉS JAVASLAT a Kormány részére A KÖZHASZNÚ BÉRLAKÁSSZEKTOR BEVEZETÉSÉHEZ SZÜKSÉGES LÉPÉSEK MEGTÉTELÉRŐL Készült a Társaság a Lakásépítésért Egyesület megbízásából június 13.

2 TARTALOMJEGYZÉK Előszó...3 Vezetői összefoglaló Bérlakásállomány Európában és Magyarországon Igényfelmérés a bérlakásokra Bérlakásállomány növelése Magyarországi lakásállomány, lakásépítések (a javasolt bérlakásépítések illeszkedése a mai magyar lakásállományhoz) Új építés a használt lakások bérlakásállományba történő bevonása helyett A bérlakásépítés jelenlegi ösztönzése /2001. Kormányrendelet a lakáscélú állami támogatásokról /2005. (XII.20.) Korm. határozat A mintaként vett osztrák rendszer Javasolt bérlakásszektor jellemzőinek összefoglalása A közhasznú bérlakásépítő társaságok jellemzői Általános összefüggések Finanszírozási összefüggések Átjárhatóság a bérletből a magántulajdonba Bérlakásépítés hatásai Kiemelt társadalmi hatások Kiemelt gazdasági hatások Modellszámítás Általános kiinduló paraméterek Példaként vett alternatívák leírása Támogatás nélküli modell Önkormányzati modell Vegyes (támogatott állami kölcsönből és piaci bankhitelből finanszírozott) modell Törlesztési támogatásos modell Példaként vett alternatívák grafikonon történő összevetése Összehasonlítás a jelenlegi támogatott lakáshitellel Állami ráfordítások és bevételek Átmeneti idő a modell bevezetéséig EU támogatások, pályázati lehetőségek áttekintése Határozati javaslat

3 Előszó A jelen javaslat a Társaság a Lakásépítésért Egyesület megbízásából készült. Célja, hogy kiinduló anyaga legyen az illetékes miniszter által benyújtható érdemi Kormány előterjesztésnek. A javaslat a Közhasznú bérlakásszektor bevezetése Magyarországon 1 című megvalósíthatósági tanulmány alapul vételével, valamint a lakásügy kiemelt kérdéseinek bemutatásával kívánja felhívni a figyelmet a lakásépítések és azon belül a bérlakásépítések társadalmi, gazdasági fontosságára. A javaslat alapvető statisztikai összefüggésekkel és konkrét bekerülési kalkulációkra hivatkozással támasztja alá a bérlakásépítésben az állam jelenleginél aktívabb és hatékonyabb szerepvállalásának szükségességét. Említésre kerülnek továbbá olyan adóügyi lehetőségek is, amelyek költségvetési többletforrások nélkül irányítanának pénzeszközöket a lakásügybe. A javaslat célja, hogy hozzájáruljon az osztrák minta alapján felvázolt közhasznú bérlakásszektor kialakításához, a vonatkozó döntések meghozatalához. A javaslat a részletes megvalósíthatósági tanulmány és a szakmai egyeztetések vezetői összefoglalójaként kerül megfogalmazásra. Kormányzati érdeklődés esetén a Társaság a Lakásépítésért Egyesület rendelkezésre áll a javaslat részletesebb kidolgozásában, valamint a további modellszámítások elvégzésében való együttműködésre. 1 Lásd: 3

4 Vezetői összefoglaló 1. Bérlakásállomány Európában és Magyarországon Magyarországon a bérlakások állománya szélsőségesen alacsony, körülbelül 9%, ami hozzávetőlegesen 378 ezer bérlakást jelent. Az EU 15 átlagában a bérlakások aránya az összes lakáshoz viszonyítva 35%. Bérlakásállomány Közép-Kelet Európában és kiválasztott európai országokban, % 65% 60% 58% 58% 50% 46% 50% 40% 30% 20% 19% 19% 34% 35% 38% 40% Bérlakások aránya a magánszektorban Bérlakások aránya a szociális szektorban 10% 9% 0% Magyarország Románia Szlovákia Lengyelország EU 15 Franciaország Ausztria Hollandia Csehország Németország Svédország Svájc Szociális bérlakás a területi intézmények, szövetkezetek és közhasznú építési egyesületek tulajdonában lévő bérlakások esetén értendő. Svájc esetében hiányoznak a magán és szociális bérlakás megkülönböztetésére szolgáló adatok. Forrás: PRC Boucentrum (2005), Czischke (2005), CH Szövetségi Statisztikai Hivatal Lakásállomány [1 000 db] Lakások száma [1 000 főre] Saját lakástulajdonnal rendelkezők aránya Lakáspiaci mutatók nemzetközi összevetése Év HU AUT CEE5 EU 15 Forrás % 57% 68% 63% Szociális bérlakás ,7% 23% 25% 13% Magán bérlakás aránya Átlagos lakásnagyság [m 2 ] ,6% 18% 5% 22% Statistic Austria (2005); PRC (2005); Housing Statistics in the EU (2005); Czischke (2005) Statistic Austria (2005); OECD Datenbank; PRC (2005); Housing Statistics in the EU (2005); Czischke (2005) Housing Statistics in the EU (2005); Statistik Austria; Czischke (2005); PRC (2005) Housing Statistics in the EU (2005); Statistik Austria; Czischke (2005); PRC (2005) Housing Statistics in the EU (2005); Statistik Austria; Czischke (2005); PRC (2005) Housing Statistics in the EU (2005) Lakóterület [m 2 /fő] Housing Statistics in the EU (2005) 4

5 2. Igényfelmérés a bérlakásokra A KSH felmérése szerint 2003-ban 720 ezer család tervezte, hogy egy - öt éven belül lakást kíván váltani. A költözni vágyók 23 százaléka (165 ezer család 2 ) elképzelhetőnek tartja, hogy lakást béreljen, ha lakbértámogatást kap. 3 Ez 165 ezer új bérlakásra való igényt jelez ben az összes fenálló bérlakás igényről az alábbi kimutatás készült Keresleti csoport fő sajátossága Bérlakások igénye Országos lakásállományból [db] való részesedés Fiatal korcsoport ,18% Munkaerő piaci helyzetből fakadó migráció ,50% Egyedi élethelyzet (lakástranzakció, válás) ,05% Szociális helyzet ,90% Életmód ,90% Összesen: ,53% 3. Bérlakásállomány növelése Az első két pontból egyértelmű, hogy a nemzeti lakásállomány egészséges struktúrájához nélkülözhetetlen a bérlakások állományának jelentős növelése. Tekintve, hogy a bérlakás iránti kereslet a városokra koncentrálódik, a társadalmi igazságosság megköveteli, hogy a bérlakás támogatás ne érintse hátrányosan a jellemzően a vidéket, agglomerációs részeket érintő családi házak építésének támogatását. A kormányzat által 2005-ben következetesen deklarált célként jelent meg a bérlakásállomány lakásállományon belüli 15%-os szintre növelése. Szakértői vélemények szerint ez az arány tudná kielégíteni a jelenleg fennálló keresletet ( bérlakás) 4. Ez a mai lakásszámból (4,2 millió) 5 és a bérlakások ezen belüli arányából (9%) 6 kiindulva legalább új bérlakás építését teszi szükségessé, ami évi bérlakás építésével számolva 25 év alatt érhető el. 4. Magyarországi lakásállomány, lakásépítések (a javasolt bérlakásépítések illeszkedése a mai magyar lakásállományhoz) Magyarországi lakásállomány Lakások száma összesen, [ezer db] Száz lakásra jutó népesség összesen [fő] Forrás: KSH Év A kiadott lakásépítési engedélyek száma Magyarországi lakásépítések építési cél szerint Az épített lakások száma Ebből Saját használat Bérbeadás Értékesítés Egyéb Forrás: KSH Gyorstájékoztató: Lakásépítések, építési engedélyek, 2004, ezer lakással számolva ez a mai magyar lakásállomány 4%-a. 3 KSH Lakásviszonyok, old 4 L. 2. pont táblázat 5 L. 4. pont 1. táblázat 6 L. 1. pont grafikon 7 Lakott és nem lakott lakások, valamint lakott üdülők együtt 5

6 Év A kiadott lakásépítési engedélyek száma Magyarországi lakásépítések építtető szerint Az épített lakások száma Önkormányzat Központi költségvetési szerv Ebből Jogi személyiségű gazdasági szervezet Természetes személy Módszertan: Épített lakás az adott időszakban használatbavételi engedélyt kapott új lakás. Forrás: KSH A kiadott építési engedélyek előre jelzik a következő év lakásépítési tendenciáját. A évi adatok és jelenlegi politikai, gazdasági folyamatok alapján évben hozzávetőlegesen ezer lakás építése prognosztizálható. Ezen felül javasolt évi bérlakás építése, mely a negatív folyamatok korrigálásának eszköze lehet. 5. Új építés a használt lakások bérlakásállományba történő bevonása helyett Nem célszeű a kitűzött bérlakás számot használt lakások bérlakásállományba történő bevonásával elérni, mivel ez jellemzően nem tömbösítve valósulna meg. Ez a bérlakások kezelését és a tulajdonosi jogok gyakorlását (társasházi közgyűlésen való részvétel, felújítási kérdésekről döntés) gazdaságtalanná teszi. Jó minőségű bérházak létesítése és fenntartása hatékonyabb megoldás, mint a szétszórtan elhelyezkedő, rossz állagú használt lakásokra történő folyamatos ráfordítás. A kedvező társadalmi és gazdasági hatásokat bérlakások építésével, nem pedig használt lakások bérlakásállományba vonásával lehet elérni. 6. A bérlakásépítés jelenlegi ösztönzése /2001. Kormányrendelet a lakáscélú állami támogatásokról A kormányrendelet 15. -a kamattámogatást biztosít a bérbeadás céljára épített lakások után. A támogatást cégek, magánszemélyek egyaránt igénybe vehetik. A kamattámogatás hozzávetőlegesen 4%. A gyakorlatban ilyen kondíciók és a jelenlegi hitelkamatok mellett ez a konstrukció nem működik. A javasolt rendszer a fenti megoldáshoz képest - a finanszírozási összefüggéseken túl - alapvetően abban különbözik, hogy csak minősített és többlet követelményeket vállaló társaságok jutnak az állam támogatásához (pl. állami engedély, ellenőrzés, felügyelet, ingatlanvagyon célhoz kötöttsége, korlátozott profit kivét, maximált bérleti díj) /2005. (XII.20.) Kormány határozat A Kormány december 20-án elfogadott határozatával meghirdette a Sikeres Magyarországért Bérlakás Hitelprogramot. A hitelprogram az önkormányzatok számára került meghirdetésre. A hitelt többek között bérlakások építésére, vásárlására, bérlakás felújítására lehet felhasználni. A hitelprogram keretösszege 60 milliárd Ft. A hitelprogram 10% saját erőt követel meg, és hozzávetőlegesen 5%-os (EURIBOR + 2,5%) kamattal teszi lehetővé maximum 25 év futamidejű kölcsön felvételét. A program meghirdetésekor ilyen paraméterek és az adott kamatkörülmények mellett nem kalkuláltak számottevő állami ráfordítást a programra. Jelenleg összesen Ft összegű hitelkérelem került benyújtásra. 6

7 A hitelkérelmek megoszlása hitelcélonként Hitelcél Tartósan önkormányzati tulajdonban maradó, valamint a szociális célú bérlakásállomány építésére Fiatalok, nagycsaládosok részére bérlakások építésére Versenyképességet erősítő, foglalkoztatási célú, tartós önkormányzati tulajdonú bérlakásállomány építésére Új lakások megvásárlására, abban az esetben, ha az önkormányzat vállalja, hogy a lakást bérlakásként hasznosítja Használt lakások megvásárlására, abban az esetben, ha az önkormányzat vállalja, hogy a lakást bérlakásként hasznosítja Nyugdíjasház, idősek otthona, lakóotthon, lakásotthon építésére és felújítására Önkormányzati tulajdonú bérlakások felújítására Nem lakás célú épületállomány bérlakás célú átalakítására Összesen: Az MFB adatszolgáltatása alapján a fenti táblázat kitölthető Igényelt hitelösszeg Igénylők száma Összes hitelösszeg % A javasolt rendszer a fenti megoldáshoz képest abban különbözik alapvetően, hogy a hitelt felvevők nem az önkormányzatok, hanem speciális többletkötelezettséget vállaló társaságok, amelyekbe az önkormányzatok szerepet vállalhatnak. A szerepvállalás azonban nyitott a magángazdaság vállalkozásai részére is. A bérlakásépítő társaságok nem önkormányzati rendelet alapján adják ki a lakásokat. Az építkezés nem a közbeszerzés szabályai szerint történik. A közhasznú bérlakásszektor működését külön törvényben kell szabályozni. A javasolt rendszer kalkulálja a maximális bérleti díjat is, így meg lehet határozni a működőképes konstrukcióhoz szükséges állami támogatás mértékét. 7. A mintaként vett osztrák rendszer A javasolt rendszer Ausztriában évtizedek óta sikeresen működik kiépült szabályrendszerrel, mely magyarországi megvalósításhoz mintaként szolgálhat. Ausztriában a közhasznú lakásszektor bérlakást és öröklakást kezel, ami az osztrák lakásállomány hozzávetőleg 20%-a. Ebben a szektorban tevékenykedő cégek mérlegfőösszege 28 Mrd. Euró. Ausztriában a helyi önkormányzatok és tartományok további mintegy bérlakással rendelkeznek. 8 Az illetékes osztrák szervek jelezték együttműködési, tapasztalat átadási készségüket. 8 Közhasznú bérlakásszektor bevezetése Magyarországon Megvalósíthatósági tanulmány (2006) 24. old. (2.2. pont), 28. oldal ( pont) 7

8 8. Javasolt bérlakásszektor jellemzőinek összefoglalása 9 A rendszer bevezetése a közhasznú lakásépítő és kezelő társaságokról szóló törvény kidolgozását és parlament általi elfogadását feltételezi A közhasznú bérlakásépítő társaságok jellemzői lakásépítéssel, -kezeléssel kapcsolatban tevékenykedhetnek, a felhalmozott ingatlanvagyon bérlakás célt szolgálhat, a hatékony működés feltétele (nyereség érdekeltség) biztosított, a tulajdonosok csak előre meghatározott, szerény mértékű, jegyzett tőke arányos nyereséget vehetnek ki az ilyen társaságokból, a fennmaradó nyereséget lakásfejlesztésre kell fordítani, szigorú ellenőrzés és állami felügyelet alatt állnak, az államnak ellenőrizni kell a bérleti díj mértékét, a hatékony gazdálkodást, a közhasznú bérlakás építő társaságok alapítása állami engedélyt kíván, meg vannak határozva a bérleti díj képzésének a szabályai, az épületeknek magas minőségi követelményeknek kell megfelelniük Általános összefüggések az állam és a privátszektor együttműködése a lakásépítésben, lakásellátásban, az előnyös társadalmi és gazdasági hatásokat hatékony állami szerepvállalással éri el a modell, az állami támogatás révén közérdekű vagyontömeg képződik bérlakásállomány formájában, ami hosszú távon szolgálja az aktuális lakáspolitikai célkitűzéseket, a törlesztési ciklus lejártával tehermentes bérlakásállomány jön létre, aminek a bevételei csökkentik a szükséges állami támogatás mértékét, hosszú távra szóló megoldás a húzd meg ereszd meg jellegű jelenlegi megoldások helyett, állandó intézményrendszer (közhasznú bérlakásépítő- és kezelő társaságok) kialakítása a jelenlegi, folyamatosan változó támogatási eszközök mellett Finanszírozási összefüggések az államnak ki kell használnia azokat a lehetőségeit, amelyek kis ráfordítással, kedvező finanszírozási forrást tudnak biztosítani a közhasznú bérlakásszektor számára (pl. Sikeres Magyarországért Bérlakás Hitelprogram), bérleti díj maximálása + támogatások maximálása = nyereséget csak hatékony működéssel lehet biztosítani, az állam bevételeit (pl. Áfa bevételek) és kiadásait egyaránt értékelni kell a rendszer kialakítása (bekerülésének értékelése) során, az államnak biztosítania kell, hogy az adómentes béren kívüli juttatások körébe (pl. egészségpénztári befizetés) a közhasznú lakásszektorba tartozó új építésű bérlakások bérleti díja, illetve a lakás-takarékpénztári befizetések is felvételre kerüljenek, az adómentes béren kívüli juttatásokra jelenleg is rendelkezésre álló évi Ft-os keret változatlanul hagyása mellett további költségvetési források bevonása nélkül lehet az 9 A modellt és annak ausztriai működését részletesen bemutatja a Közhasznú bérlakásszektor bevezetése Magyarországon c. megvalósíthatósági tanulmány. 8

9 állam, a munkaadók és a munkavállalók szerepvállalásával pénzeszközt jutatni a lakásügybe, lakás-takarékpénztári kifizetéseket új építésű bérlakások bérleti díjára is fel lehessen használni, a bérlőnek hozzávetőlegesen a létesítési költség 5%-át be kell fizetnie a bérbeadó társaságnak, ezt az összeget a bérlő a kiköltözéskor visszakapja. Ez az összeg egyrészt biztosítékként szolgál, másrészt kedvezően hat a konstrukció pénzügyi vonatkozásaira Átjárhatóság a bérletből és a magántulajdonba a bérlőknek bizonyos feltétellel (pl. lakáscélú előtakarékosság) vételi lehetőséget érdemes biztosítani. Ez likviditást jelent további bérlakások építésére, de a lakáskezelés egységes marad, a bérlőnek lehetősége van kockázat nélkül, ismert minőség megvételére. 9. Bérlakásépítés hatásai Egy jól működő bérlakás rendszer olyan társadalmi, gazdasági hatásokat eredményez, amelyek elérése a mindenkori kormányzat feladata és felelőssége Kiemelt társadalmi hatások Egy jól működő bérlakásrendszer lehetőséget jelent a fiatal korosztály számára az otthonteremtésre, gyermekvállalásra, családalapításra, egzisztenciális háttér megteremtésére. A fiatal korosztály a preferált célcsoport. A javaslat a pályakezdő korosztály kiemelésével olyan állami szerepvállalást jelenít meg, amellyel a magyar családok nagy része azonosulni tud. Minden család alapvető célja a pályakezdő gyermekek lakásproblémáinak megoldása. Valós társadalmi igényt elégít ki és választási lehetőséget ad a bérlet és tulajdon között. Az egyetemi, gazdasági központokban javasolt a bérlakások létesítése, ezzel együtt a városokban tanuló, munkát vállaló vidéki fiatalság (így családjuk) is talál azonosulási pontot a javasolt rendszerrel. A javasolt rendszer rugalmas, az aktuális társadalmi szükségleteknek megfelelően lehetőséget biztosít egyéb társadalmi, foglalkoztatási csoport (pl. köztisztviselő, tanár, orvos) preferálására is. A közhasznú bérlakásszektor széles társadalmi rétegeknek nyújt elérhető, biztonságos lakásmegoldást a megfizethető és kiszámítható bérleti díjak révén. A bérlő oldali támogatással az alacsony jövedelműeknek is lehetőségük nyílik a lakásbérlésre. A javasolt rendszer olyan megoldást eredményez, ami nem vezet a társadalmi rétegek lakáskörülményeik miatti elkülönüléséhez. Az önkormányzatok a szociális lakásállománnyal a hátrányos helyzetűekre tudnak koncentrálni. Lehetőség nyílik a városi rehabilitációra. Átmeneti, illetve tartós lakáslehetőséget lehet biztosítani az érintett épületekben lakóknak Kiemelt gazdasági hatások Hozzájárul a munkaerő mobilitásához. A bérlakásépítések impulzust adnak az építőiparnak. 9

10 A bérlakásépítéseket lakáspolitikai eszközként kezelve, az aktuális trendekhez igazodva, kiegyenlítő hatást lehet elérni a jelenlegi hektikus építőpiacon. A biztos finanszírozási hátterű bérlakásépítések likviditást adhatnak az építőiparnak a jelenlegi körbetartozások helyett. A várhatóan alacsonyabb kivitelezési árak mellett is számos kis- és középvállalkozásnak jelenthetnek kiutat a jelenlegi helyzetből. A nagy volumen miatt az egyéb piaci szereplőkhöz képest lényegesen alacsonyabb építési költségeket, és kedvezőbb finanszírozási feltételeket lehet elérni. Ezt igazolja az osztrák példa is. Az építtető társaságok kezelik a bérházakat (érdek a jó minőség). A bérlakásszektor fokozott állami felügyelete hozzájárul az építőipar kifehérítéséhez. A fentiekben csak az elsődleges társadalmi, gazdasági hatásokra mutattunk rá, a lista nyílván lényegesen bővebb, az iparági és társadalmi összefüggések miatt sokrétű kedvező közvetett hatás is jelentkezik. 10. Modellszámítás A kiinduló paramétereken és az eltérő működésű modelleken alapuló számítások a grafikonokon látható eredményekhez vezetnek. A kiinduló paramétereken történő változtatás a modellek eredményességét alapvetően befolyásolja. Negatív hatást jelent, ha magasabb inflációval, nyereségrátával vagy hitelkamattal számolunk, és pozitív irányba módosít, ha pl. a bérlakásépítő cégek Áfa terhelése 5%-ra csökkenne. A befizetett bérlői kauciók, a kaució mértéke, a bérleti díj összege, az önkormányzatoktól, egyéb lehetséges tulajdonosoktól szerzett pl. földhasználati jog (telekvétel helyett), a hitel időtartama, türelmi időszak, árfolyam kockázat, euró bevezetése, a lakások mérete, az építési költségek, a közhasznú bérlakásépítő cégek előírt minimum saját tőke mértéke, a kapacitás kihasználtság, az adminisztratív költségek mind érdemben befolyásolják a finanszírozást Általános kiinduló paraméterek Közhasznú bérlakásépítő társaság saját tőkéje 2% Közhasznú bérlakásépítő társaság nyereségrátája 3,5% Állami kölcsön kamata 1% Tőkepiaci hitel kamata (vegyes modellnél és törlesztési támogatásos modellnél) 5% Tőkepiaci hitel kamata (támogatás nélküli modellnél) 8% Infláció 2% Telekár 0 Ft 10 Bruttó építési költség Ft/m 2 Lakásméret 65 m 2 Lakás építési költsége Ft Bérlő egyszeri saját lakbér-hozzájárulása ( kaució ) 11 5% Bérlő egyszeri saját lakbér-hozzájárulása ( kaució ) Ft Bérleti díj (vegyes modellnél és törlesztési támogatásos modellnél) Ft Épített bérlakás (2007, 2008, 2009) db/év Épített bérlakás (2010-től) db/év 10 Támogatás nélküli modellnél 40 ezer Ft/lakás m 2, együttesen 2,6 millió Ft 11 Az önkormányzati modell esetében nincs kaució 10

11 10.2. Példaként vett alternatívák leírása Támogatás nélküli modell A fenti kiinduló paraméterek szerinti modell, mely a finanszírozást (az építtető társaság 2%-os saját tőkéjén, valamint a bérlő egyszeri 5%-os hozzájárulásán felül) teljes egészében piaci (8%-os) kamatozású hitelből oldja meg, ezzel a hitel visszafizetése 25 évet vesz igénybe. E modellben a telek árával (40 ezer Ft/lakás m 2, összesen 2,6 millió forint) is számoltunk. A bérlőt terhelő lakbér a kezdeti 115 ezer Ft/hó összegről (a hitel visszafizetésével párhuzamosan) évente csökken. Ez a modell nyilvánvalóan nem működőképes Önkormányzati modell Olyan hosszúlejáratú hitel felvételén alapszik, melyet az önkormányzat állami támogatással (1%- os kedvezményes kamattal) vehet fel és az így felépülő lakások lakbérét állandó Ft-os szinten tartja. Ennek folyományaként a kölcsön azonban csak 53 év alatt kerül visszafizetésre. E modellben sem az építtető cég saját tőkéje, sem a bérlő hozzájárulása nem merül fel Vegyes (támogatott állami kölcsönből és piaci bankhitelből finanszírozott) modell A fentebb felsorolt támogatási (ingyenes telek) és saját tőke komponensek (építtető társaság saját tőkéje, valamint a bérlő egyszeri lakbér-hozzájárulása) figyelembevételével az építési költségek 50%-ának 5%-os kamatozású piaci hitelből, 36,5%-ának támogatott állami kölcsönből való finanszírozásával havi Ft alatti nettó lakbérek realizálhatók egy 65 m²-es lakás esetében Az állami kölcsön kamatozása 1%. 12 Ennek visszafizetése csak a tőkepiaci hitel teljes kifizetése után, 25 év elteltével kezdődik. Az építkezés teljes finanszírozása így kb. 45 év elteltével fejeződik be Törlesztési támogatásos modell A támogatott állami kölcsön alternatívájaként a modell a törlesztési támogatás kizárólagos használatát ábrázolja. Természetesen kombinált modellek is elképzelhetőek. A törlesztési támogatásos modellnek több előnye van, mint azt például Alsó-Ausztriában a támogatási modelleknél ki lehet mutatni: kezdetekben alacsony a támogató (az állam) likviditási terhelése, könnyebb az alkalmazkodás a bérlők jövedelméhez, rövidebb a futamidő. Ezzel szemben hátrányként adódik az állam hosszú távú támogatási kötelezettsége és a Maastricht-i elveknek megfelelően a támogatások költségvetési kiadásként történő 13 elszámolása. A bérlakásépítési költségekből levonva az építtetők és a bérlők saját hozzájárulását az 5%-os piaci kamatozású hitel visszafizetéséhez, a kezdeti nominális állami támogatás az építési költség 4%-át teszi ki (az első évben kb Ft-ot lakásonként). A támogatás mértékét évi 3 százalékponttal csökkentve, 25 éves futamidőnél egy 65 m²-es lakás esetén havi Ft alatti lakbér érhető el. Az építkezés finanszírozása ez esetben már 25 év elteltével kifut. 12 A kamat fontos, mert a hitel ezáltal nem tekinthető állami kiadásnak a Maastricht-i kritériumok értelmében. 13 Ezt el lehet kerülni, amennyiben a törlesztési támogatást visszafizethetővé lehet alakítani. Ez viszont negatív hatással van a modell hatékonyságára. 11

12 10.3. Példaként vett alternatívák grafikonon történő összevetése EFt/nm m 2 bérlakás költségének megoszlása Támogatás nélküli Önkormányzati Vegyes Törlesztési támogatásos Lakó költsége Állami támogatás Különböző modellszámítások havi lakbéralakulása, rezsi nélkül nettó jelenértéken Ft/hó Forrás: IIBW Támogatás nélküli bérlakás Vegyes finanszírozású bérlakás Közhasznú bérlakás törlesztési támogatással Önkormányzati bérlakás év 1 bérlakásra jutó állami támogatás (nominális) ezer Ft összes évek törlesztési támogatásos vegyes önkormányzati 12

13 Az állam, mint támogató likviditási terhelése Mrd Ft-ban, nominális Önkormányzati bérlakás Vegyes finanszírozású bérlakás Közhasznú bérlakás törlesztési támogatással Forrás: IIBW Fenti alternatívák közül a törlesztési támogatásos modell látszik a legkedvezőbbnek. Javasolt ezt alapul venni a további kalkulációkhoz. 11. Összehasonlítás a jelenlegi támogatott lakáshitellel A törlesztési támogatásos modell bérleti díja összevethető egy önerő nélküli támogatott lakáshitel törlesztő részletével. Az összehasonlítást azonos 65 m 2 -es lakásra, azonos 25 éves futamidőre és azonos 13 millió forintos építési költségre, illetve hitelösszegre elvégezve az adódik, hogy a havi bérleti díj kb. egyharmada a havi törlesztő részletnek. 12. Állami ráfordítások és bevételek Lakástámogatások [milliárd Ft] Forrás: KSH A központi költségvetés lakástámogatási kiadásai évi teljesítés évi teljesítés (előzetes) évi előirányzat 203, , A közhasznú törlesztési támogatásos modell a többi modellhez képest kezdetben jóval alacsonyabb likviditási terhelést jelent az állam számára. Ez a terhelés db új építésű bérlakásonként 2,4 milliárd Ft-ot tesz ki évente. Alacsonyabb építkezési és finanszírozási költségek mellett az állami ráfordítás mértéke jelentősen csökkenne. Az ennek megfelelő számítások a fent felsorolt értékek harmadára jönnek ki. Ez azt jelenti, hogy az Áfa kulcs csökkentésével (pl. 5%-ra) a modellek támogatási igényét jelentősen lehetne csökkenteni. Az állam magas támogatási kiadásaival szemben jelentős kiegészítő bevételek állnak. A számításban csak az Áfa db megépített bérlakás utáni mértéke eléri a 11 milliárd Ft-ot (!), illetve 2010-től (évi bérlakás) a 22 milliárd Ft-ot. Tekintve, hogy a lakások bérbeadása tárgyi adómentes tevékenység, a bérlakásépítő cégek nem jogosultak az Áfa visszaigénylésére. Ez azt jelenti, hogy a törlesztési támogatásos modell a fenti számításokhoz figyelembe vett kondíciókkal az első években nem jelent valós terhelést az államnak. További bevételek folynak 13

14 be a költségvetésbe az új foglalkoztatottak személyi jövedelemadójából és az intézkedés gazdasági ösztönző hatásából is. 13. Átmeneti idő a modell bevezetéséig A modell bevezetése kodifikációs munkát feltételez. Ennek megvalósításáig célszerű lenne a 1124/2005. (XII.20.) Korm. rendelethez hasonló módon meghirdetni a Sikeres Magyarországért PPP Bérlakás Hitelprogramot, 2007 év végéig 60 milliárd Ft-os keretösszeggel. A vonatkozó MFB termékleírásba be kell építeni a bevezetendő közhasznú bérlakásszektornak a már jelenleg is átvehető ismérveit. Ez mintegy pilot projekt működhetne, sikeres működés esetén, pedig hozzájárulhatna a közhasznú bérlakásszektor törvényi kereteivel kapcsolatos kedvező Országgyűlési döntéshez. 14. EU támogatások, pályázati lehetőségek áttekintése Megvizsgálandó, hogy a közhasznú bérlakásszektor bevezetését össze lehet-e kapcsolni a 2007-es uniós költségvetésből hasonló célra igényelhető pénzösszegek felhasználásával. A közhasznú bérlakásszektor ugyanis megfelelő intézményi hátteret jelentene a fent említett források pályázatára, fogadására, kezelésére. Érdemes lenne áttekinteni, hogy a Nemzeti Fejlesztési Tervhez (Regionális Operatív Programhoz), illetve a Közösségi Támogatási Keretszerződéshez hogyan lehet illeszteni a közhasznú bérlakásszektor támogatását. Szintén javasolt áttekinteni, hogy Magyarország hogyan tud részt venni az EU kifejezetten városi fejlesztéseket támogató Urban II. (ha lesz ilyen Urban III.) programjában, illetve egyéb a bérlakásépítéshez illeszthető városfejlesztési, szociális célú programjaiban. 15. Határozati javaslat A Kormány részére előterjesztést benyújtó miniszternek legalább az alábbi témákban javasolt határozati indítványt tenni és az ahhoz szükséges konkrét határozattervezetek, jogszabálytervezetek szövegét elkészíteni: 1. A Kormány tárgyalja meg és fogadja el a Sikeres Magyarországért PPP Bérlakás Hitelprogram meghirdetéséről szóló kormány-előterjesztést. 2. A Kormány tárgyalja meg és fogadta el a közhasznú bérlakásszektor bevezetéséről szóló előterjesztést, a közhasznú bérlakásszektor bevezetéséhez szükséges jogszabály tervezetek előkészítésére tűzzön határidőt. 14

Társaság a Lakásépítésért Egyesület tevékenysége a magyarországi lakásépítések élénkítése érdekében

Társaság a Lakásépítésért Egyesület tevékenysége a magyarországi lakásépítések élénkítése érdekében Társaság a Lakásépítésért Egyesület tevékenysége a magyarországi lakásépítések élénkítése érdekében Előadó: Dr. Kóczán Béla, partner ügyvéd Dr. Maráczi Zsolt és Társai Ügyvédi Iroda 1119 Budapest, Bártfai

Részletesebben

ÉPÜLETENERGETIKAI CIVIL AKADÉMIA

ÉPÜLETENERGETIKAI CIVIL AKADÉMIA ÉPÜLETENERGETIKAI CIVIL AKADÉMIA Dr. Maráczi Zsolt Társaság a Lakásépítésért Egyesület, ügyvezető elnök EU-források felhasználása az energia hatékony lakásberuházásoknál a 2014-2020 közötti időszakban

Részletesebben

Válságkezelés építőipar, lakásépítési ágazat

Válságkezelés építőipar, lakásépítési ágazat Válságkezelés építőipar, lakásépítési ágazat Társaság a Lakásépítésért Egyesület 1 2008 a változások éve volt 2004-ben kezdődött Fejlesztők finanszírozása Vevők finanszírozása Állami intézkedések KSH adatok

Részletesebben

Készítette: Sojnoczki József Credithungary Kft.

Készítette: Sojnoczki József Credithungary Kft. Készítette: Sojnoczki József Credithungary Kft. Lakáshitelek Lakástakarékpénztár Kamattámogatott lakáshitel Zöld hitelek Zöld hitel - K&H Energia takarékos finanszírozás Erste Ökohitel UniCredit Új Széchenyi-terv

Részletesebben

Az elıadás vázlata. A gazdasági válság hatása a lakáspolitikára. Tevékenységek. A lakásügy szervezeti elhelyezkedése

Az elıadás vázlata. A gazdasági válság hatása a lakáspolitikára. Tevékenységek. A lakásügy szervezeti elhelyezkedése Az elıadás vázlata A gazdasági válság hatása a lakáspolitikára Elıadás a Ingatlanszakmai Tudományos Mőhely konferenciáján Csider László ÖM Lakásügyi Fıosztály A lakásügy a kormányzati szervezetben A hazai

Részletesebben

Pannonhalma Város Önkormányzat.../2012. (...) rendeletének indoklása. az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről RÉSZLETES INDOKLÁS

Pannonhalma Város Önkormányzat.../2012. (...) rendeletének indoklása. az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről RÉSZLETES INDOKLÁS Pannonhalma Város Önkormányzat.../2012. (...) rendeletének indoklása az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről RÉSZLETES INDOKLÁS I. A költségvetés összeállításának általános keretei Az önkormányzat 2012

Részletesebben

Energetikai beruházások finanszírozása

Energetikai beruházások finanszírozása Energetikai beruházások finanszírozása Finanszírozási források az MFB Zrt. hitelprogramjaiban Kékesi Zsolt igazgató 2010. Március 4. A fejlesztési hitelek kamat és futamidő előnye Fejlesztési banki hitelek

Részletesebben

Vállalkozásfinanszírozási lehetőségek Győr- Moson-Sopron megyében

Vállalkozásfinanszírozási lehetőségek Győr- Moson-Sopron megyében Vállalkozásfinanszírozási lehetőségek Győr- Moson-Sopron megyében Ősze Gábor Termékfelelős, Kisalföldi Vállalkozásfejlesztési Alapítvány 2015. április 16. Tevékenységünk A Kisalföldi Vállalkozásfejlesztési

Részletesebben

Kecskemét Megyei Jogú Város Önkormányzatának lakáspolitikája

Kecskemét Megyei Jogú Város Önkormányzatának lakáspolitikája Kecskemét Megyei Jogú Város Önkormányzatának lakáspolitikája Katonáné Szabó Gabriella Kecskemét Megyei Jogú Város Alpolgármestere 6000 Kecskemét, Kossuth tér 1. Tel.: 76/513-585 2011. november 16. Lakhatási

Részletesebben

SÜRGŐSSÉGI INDÍTVÁNY

SÜRGŐSSÉGI INDÍTVÁNY Budafok-Tétény Budapest XXII. ker. Önkormányzatának POLGÁRMESTERE SÜRGŐSSÉGI INDÍTVÁNY ügyiratszám: 1887/2013/XIV a Képviselő-testület 2013. szeptember 12-i ülésére Tárgy: Javaslat a Budafok-Tétény 2027

Részletesebben

SAJTÓKÖZLEMÉNY. Szociálpolitikai kedvezmény és kamattámogatás

SAJTÓKÖZLEMÉNY. Szociálpolitikai kedvezmény és kamattámogatás SAJTÓKÖZLEMÉNY Szociálpolitikai kedvezmény és kamattámogatás Részletek a Kormány új Otthonteremtési Programjáról A Kormány új Otthonteremtési Programjának főbb célkitűzése, hogy megállítsa a lakásépítések

Részletesebben

Van megoldás! 400 éves lakások magyarországon? Ismerje meg a tényeket!

Van megoldás! 400 éves lakások magyarországon? Ismerje meg a tényeket! 400 éves lakások magyarországon? Ismerje meg a tényeket! Van megoldás! Jövőkép: 400 éves lakások Magyarországon? 2012-ben 10 560 lakás épült hazánkban. Ez az elmúlt 90 év legalacsonyabb lakásépítési száma.

Részletesebben

A nagyközségi önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló rendelet- tervezet I. forduló megvitatása

A nagyközségi önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló rendelet- tervezet I. forduló megvitatása Az előterjesztés száma: 14/2014. A határozati javaslat elfogadásához minősített többség szükséges! Decs nagyközség képviselő-testületének 2014. január 29-én, 16:30 órakor megtartandó ülésére A nagyközségi

Részletesebben

A magyar építőipar számokban és a 2015. évi várakozások

A magyar építőipar számokban és a 2015. évi várakozások A magyar építőipar számokban és a 2015. évi várakozások Az építőipari termelés alakulása A magyar építőipari termelés hat éves csökkenés után mélyponton 2012. évben volt ~1600 Mrd Ft értékkel. 2013-ban

Részletesebben

Dombóvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2013. október 31-i rendes ülésére

Dombóvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2013. október 31-i rendes ülésére 10. számú előterjesztés Egyszerű többség ELŐTERJESZTÉS Dombóvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2013. október 31-i rendes ülésére Tárgy: A Dombóvár és Környéke Víziközmű-társulat működésével

Részletesebben

- ÚJ OTTHONTEREMTÉS JAVASLATCSOMAG AZ ÚJ ÉPÍTÉSEK ELŐMOZDÍTÁSÁRA, A NEMZETGAZDASÁG VERSENYKÉPESSÉGÉNEK ERŐSÍTÉSÉRE. 2014.

- ÚJ OTTHONTEREMTÉS JAVASLATCSOMAG AZ ÚJ ÉPÍTÉSEK ELŐMOZDÍTÁSÁRA, A NEMZETGAZDASÁG VERSENYKÉPESSÉGÉNEK ERŐSÍTÉSÉRE. 2014. 2014. szeptember 1 - ÚJ OTTHONTEREMTÉS JAVASLATCSOMAG AZ ÚJ ÉPÍTÉSEK ELŐMOZDÍTÁSÁRA, A NEMZETGAZDASÁG VERSENYKÉPESSÉGÉNEK ERŐSÍTÉSÉRE 1034 Budapest, Bécsi út 120. +36 1 201-6682 iroda@measz.hu Új Otthonteremtés

Részletesebben

A Társaság a Lakásépítésért javaslatai a 2002 évtől megvalósítandó Kormányprogram számára

A Társaság a Lakásépítésért javaslatai a 2002 évtől megvalósítandó Kormányprogram számára A Társaság a Lakásépítésért javaslatai a 2002 évtől megvalósítandó Kormányprogram számára 1. Független Minisztérium Az építésügy és a lakástámogatás szervezeti kereteinek reformja szükséges. Az 1. Melléklet

Részletesebben

2012 Elemi költségvetés

2012 Elemi költségvetés A fejezet megnevezése, székhelye:......... Irányító szerv:......... Számjel 324809 1091 03 02/01 264967 PIR-törzsszám Szektor Fejezet Címrend ÁHT A költségvetési szerv megnevezése, székhelye: 2012......

Részletesebben

H I R D E T M É N Y - LAKOSSÁGI HITELEK

H I R D E T M É N Y - LAKOSSÁGI HITELEK Tiszavasvári Takarékszövetkezet 4440 Tiszavasvári, Kossuth L. út 1. H I R D E T M É N Y - LAKOSSÁGI HITELEK 2011. augusztus 01-től Kiegészítő Kamattámogatásos építési és új lakásvásárlási hitel 2008. november

Részletesebben

Portfoliógarancia program keretében kínált termékek

Portfoliógarancia program keretében kínált termékek Portfoliógarancia program keretében kínált termékek A Portfoliógarancia az alábbi K&H hitelekhez vonható be biztosítékként: 1. K&H Új Magyarország forgóeszközhitel / K&H Új Magyarország beruházási hitel

Részletesebben

SZEMÉLYI JÖVEDELEMADÓ

SZEMÉLYI JÖVEDELEMADÓ SZEMÉLYI JÖVEDELEMADÓ Ingatlan bérbeadás Amennyiben az ingatlan bérbeadásból származó jövedelem meghaladja az egy millió forintot és így a bérbeadó magánszemély 14%-os egészségügyi hozzájárulás (EHO) fizetésére

Részletesebben

E L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2010. január 27.-i ülésére

E L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2010. január 27.-i ülésére 678-1/2010. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2010. január 27.-i ülésére Tárgy: Hitelfelvételek a folyamatban lévő pályázatok önerejének finanszírozása, valamint a támogatás

Részletesebben

Intézményi érdekeltségek a SZOL kialakításában

Intézményi érdekeltségek a SZOL kialakításában Intézményi érdekeltségek a SZOL kialakításában Open Society Foundations támogatásával, a Habitat for Humanity Magyarország és a Városkutatás Kft. közös projektjének keretében készített kutatás összefoglalója

Részletesebben

KENGYEL KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK. 2/2011.(II.18.)önkormányzati rendelete. az Önkormányzat 2011 évi költségvetésére

KENGYEL KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK. 2/2011.(II.18.)önkormányzati rendelete. az Önkormányzat 2011 évi költségvetésére KENGYEL KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2/2011.(II.18.)önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2011 évi költségvetésére Kengyel Község Önkormányzati Képviselő-testülete a 2011 évi költségvetéséről az alábbi rendeletet

Részletesebben

Otthonteremtési kamattámogatásos használt lakásvásárlási hitel

Otthonteremtési kamattámogatásos használt lakásvásárlási hitel Otthonteremtési kamattámogatásos használt lakásvásárlási hitel Érvényes: 2016.08.01-től Fix, 1 éves kamatperiódus Kamatozás Ügyleti (bruttó) kamat* 1/6 Adósok által fizetendő kamat** Ügyleti év Az első

Részletesebben

HIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK

HIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK ABAÚJ TAKARÉK Takarékszövetkezet Adószám: 10043622-2-05 Pénzforgalmi számlaszám: 11500119-10001909 Cégjegyzékszám: 05-02-000186 HIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2013. február 20-tól Fizetési számla

Részletesebben

HIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2014. január 1-től

HIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2014. január 1-től ABAÚJ TAKARÉK Takarékszövetkezet Adószám: 10043622-2-05 Pénzforgalmi számlaszám: 11500119-10001909 Cégjegyzékszám: 05-02-000186 HIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2014. január 1-től Fizetési számla

Részletesebben

T/1489. számú. törvényjavaslat

T/1489. számú. törvényjavaslat MAGYAR KÖZTÁRSASÁG KORMÁNYA T/1489. számú törvényjavaslat az illetékekről szóló 1990. évi XCIII. törvény módosításáról, valamint a hiteles tulajdonilap-másolat igazgatási szolgáltatási díjáról szóló 1996.

Részletesebben

ELŐTERJESZTÉS Dunavarsány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2012. szeptember 11-ei rendes ülésére. Tisztelt Képviselő-testület!

ELŐTERJESZTÉS Dunavarsány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2012. szeptember 11-ei rendes ülésére. Tisztelt Képviselő-testület! Polgármestere 2336 Dunavarsány Kossuth L. u. 18., titkarsag@dunavarsany.hu 24/521-040, 24/521-041, Fax: 24/521-056 www.dunavarsany.hu ELŐTERJESZTÉS Dunavarsány Város Önkormányzata Képviselő-testületének

Részletesebben

Finanszírozási kilátások az agráriumban. Előadó: Szabó István, igazgató

Finanszírozási kilátások az agráriumban. Előadó: Szabó István, igazgató Finanszírozási kilátások az agráriumban Előadó: Szabó István, igazgató Agrárágazati Igazgatóság 2 A mezőgazdaság... Agrárágazati Igazgatóság 3 A mezőgazdaság befolyásoló tényezői Agrárágazati Igazgatóság

Részletesebben

Sikeres épületfelújítási programok finanszírozása a beruházás-lebonyolító szemével Előadó: Czabarka Mihály vezérigazgató, NRG-Mentor Zrt.

Sikeres épületfelújítási programok finanszírozása a beruházás-lebonyolító szemével Előadó: Czabarka Mihály vezérigazgató, NRG-Mentor Zrt. Sikeres épületfelújítási programok finanszírozása a beruházás-lebonyolító szemével Előadó: Czabarka Mihály vezérigazgató, NRG-Mentor Zrt. 2010.09.14. 1 a beruházás-lebonyolító szemével Az általunk választott,

Részletesebben

lakáscélú előtakarékosság Tervezzen előre Lakásvásárlást tervez? Szeretné segíteni gyermekei otthonteremtését? Korszerűsítené meglévő házát, lakását?

lakáscélú előtakarékosság Tervezzen előre Lakásvásárlást tervez? Szeretné segíteni gyermekei otthonteremtését? Korszerűsítené meglévő házát, lakását? Tervezzen előre lakáscélú előtakarékosság Lakásvásárlást tervez? Szeretné segíteni gyermekei otthonteremtését? Korszerűsítené meglévő házát, lakását? A megtakarítások mellett állami támogatáshoz is juthat,

Részletesebben

2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE Sorszám

2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE Sorszám B E V É T E L E K 1. melléklet a 2/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez 1.1. sz. táblázat Csatka község Önkormányzat Ezer forintban 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE Bevételi jogcím 1 2

Részletesebben

A magyar építőipar számokban

A magyar építőipar számokban Építési Vállalkozók Országos Szakszövetsége Landesfachverband der Bauunternehmer A magyar építőipar számokban 1. Az építőipari termelés alakulása A magyar építőipari termelés hat éves csökkenés után mélyponton

Részletesebben

A LAKOSSÁG LAKÁSPIACI VÁRAKOZÁSAI 1

A LAKOSSÁG LAKÁSPIACI VÁRAKOZÁSAI 1 2002. ELSÕ ÉVFOLYAM 3. SZÁM 51 SKULTÉTY LÁSZLÓ A LAKOSSÁG LAKÁSPIACI VÁRAKOZÁSAI 1 Az utóbbi idõben erõsödött a háztartások lakásépítési, -vásárlási, valamint -felújítási hajlandósága. Azok a háztartások,

Részletesebben

Bérlakásépítési program

Bérlakásépítési program Bérlakásépítési program Bérlakásépítés & Finanszírozás programmodul alapjai 2014.01.15. A kiegyezés utáni boldog békeidők Budapestjét a megegyezéssel született közberuházások és az általuk szabályozott

Részletesebben

Borsodnádasd Önkormányzat 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

Borsodnádasd Önkormányzat 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE Borsodnádasd Önkormányzat 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE 1.1. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez 1. sz. táblázat B E V É T E L E K Ezer forintban Sor - szám Bevételi jogcím

Részletesebben

OTP Business 250 Hitelprogram

OTP Business 250 Hitelprogram OTP Business 250 Hitelprogram OTP Business Folyószámlahitel A Business 250 Hitelprogramcélja A Hitelprogram célja az OTP Bank Nyrt. meglévő és leendő ügyfeleinek gyors, rugalmas kiszolgálása beruházásiforgóeszköz-

Részletesebben

"Tüneti kezelésből tartós gyógymód avagy válságkezelésből növekedésösztönző gazdaságpolitika"

Tüneti kezelésből tartós gyógymód avagy válságkezelésből növekedésösztönző gazdaságpolitika "Tüneti kezelésből tartós gyógymód avagy válságkezelésből növekedésösztönző gazdaságpolitika" Varju László Államtitkár Nemzeti Fejlesztési és Gazdasági Minisztérium VÁLSÁG PÉNZ PIAC MUNKAHELY Eszközeink

Részletesebben

H I R D E T M É N Y. Mértéke. Kamattámogatás 0,5970% 6,4650 % Állami kiegészítő kamattámogatásos lakóingatlan korszerűsítési kölcsön esetén

H I R D E T M É N Y. Mértéke. Kamattámogatás 0,5970% 6,4650 % Állami kiegészítő kamattámogatásos lakóingatlan korszerűsítési kölcsön esetén H I R D E T M É N Y MAGÁNSZEMÉLYEK RÉSZÉRE NYÚJTHATÓ FORINT ALAPÚ LAKÁSCÉLÚ KAMATTÁMOGATÁSOS KÖLCSÖN KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL Érvényes 2014. március 01-től KAMATTÁMOGATOTT HITEL 134/2009. (VI.23)

Részletesebben

LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A

LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A 1. Áruvásárlási kölcsön 1.1 Díjak és költségek Nyomtatvány költség, maximum lásd még 31. pont + 500,- Ft 24,00% 3 év max.50.000,-ft futamideje zárásakor 2. Gépjármű vásárlási kölcsön 3 éven belüli futamidő

Részletesebben

Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet Hirdetmény Lakossági hitelek kondíciói és költségei Érvényesség: 2015. január 1.

Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet Hirdetmény Lakossági hitelek kondíciói és költségei Érvényesség: 2015. január 1. Közzététel napja: 2014.12.16 Jelen Hirdetmény 2015. január 1-től lép hatályba. Az újonnan meghirdetett kamat-, díj- és költségelemek valamint az aktuális teljes hiteldíj mutató (THM) értékek sötét háttérrel

Részletesebben

ELŐTERJESZTÉS. a Kormány részére

ELŐTERJESZTÉS. a Kormány részére BELÜGYMINISZTER../../BM Az 1992. évi LXIII. törvény 19/A. rendelkezései szerint NEM NYILVÁNOS. Készült 2011....-án. ELŐTERJESZTÉS a Kormány részére a települési önkormányzat hivatásos tűzoltóság, önkormányzati

Részletesebben

BÉKÉSCSABA MEGYEI JOGÚ VÁROS ALPOLGÁRMESTERÉTŐL Békéscsaba, Szent István tér 7.

BÉKÉSCSABA MEGYEI JOGÚ VÁROS ALPOLGÁRMESTERÉTŐL Békéscsaba, Szent István tér 7. BÉKÉSCSABA MEGYEI JOGÚ VÁROS ALPOLGÁRMESTERÉTŐL Békéscsaba, Szent István tér 7. Ikt. sz.: XI. 8008-3/2005 Előadó: Dr. Tóth Kálmán Mell.: Bizottsági állásfoglalás Postacím: 5601 Pf. 112. Telefax: (66) 523-808

Részletesebben

Trendforduló volt-e 2013?

Trendforduló volt-e 2013? STATISZTIKUS SZEMMEL Trendforduló volt-e 2013? Bár a Magyar Nemzeti Bank és a KSH is pillanatnyilag 2013-ról csak az első kilenc hónapról rendelkezik az utasforgalom és a turizmus tekintetében a kereskedelmi

Részletesebben

1. Szétválasztható-e a fegyveres szervek hivatásos állományú tagjainak szolgálati viszonyáról szóló 1996. évi XLIII. törvény (a továbbiakban: Hszt.

1. Szétválasztható-e a fegyveres szervek hivatásos állományú tagjainak szolgálati viszonyáról szóló 1996. évi XLIII. törvény (a továbbiakban: Hszt. 1. Szétválasztható-e a fegyveres szervek hivatásos állományú tagjainak szolgálati viszonyáról szóló 1996. évi XLIII. törvény (a továbbiakban: Hszt.) rendelkezései által meghatározott szolgálati nyugdíj

Részletesebben

ABAÚJ TAKARÉK Takarékszövetkezet Adószám: 10043622-2-05 Pénzforgalmi számlaszám: 11500119-10001909 Cégjegyzékszám: 05-02-000186

ABAÚJ TAKARÉK Takarékszövetkezet Adószám: 10043622-2-05 Pénzforgalmi számlaszám: 11500119-10001909 Cégjegyzékszám: 05-02-000186 ABAÚJ TAKARÉK Takarékszövetkezet Adószám: 10043622-2-05 Pénzforgalmi számlaszám: 11500119-10001909 Cégjegyzékszám: 05-02-000186 HIRDETMÉNY - LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2015. január 1-től A Takarékszövetkezet

Részletesebben

Aktuális gazdasági események

Aktuális gazdasági események Magyar Könyvvizsgáló Kamara Budapesti tagozata Nincs szükség arra, hogy az ember egy személyben tudjon mindent, de ismernie kell, hol és hogyan tudja bármelyik kérdésre megtalálni a választ. (Adam J. Jackson)

Részletesebben

Közhasznúsági jelentés 2011

Közhasznúsági jelentés 2011 Adószám: 13953757-2-15 Bejegyző szerv: Szabolcs-Szatmár-Bereg megyei bíróság Regisztrációs szám: 15-09-071493 Tömöttvár 2007 Közhasznú Nonprofit Kft 4900 Fehérgyarmat, Tömöttvár út 5-7. 2011 Fordulónap:

Részletesebben

Panel Plusz Hitelprogram. Termékleírás

Panel Plusz Hitelprogram. Termékleírás Panel Plusz Hitelprogram Zöld Beruházási Rendszer Klímabarát Otthon Energiahatékonysági Alprogram 2009. évi pályázataihoz Termékleírás A. Általános előírások Hitelprogram keretösszege 30 milliárd Ft. 1

Részletesebben

B E V É T E L E K. Ezer forintban. 1. sz. táblázat. Sorszám

B E V É T E L E K. Ezer forintban. 1. sz. táblázat. Sorszám 1.1. melléklet a.../2013. (...) önkormányzati rendelethez ÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE 1. sz. táblázat Sorszám B E V É T E L E K Bevételi jogcím 2013. évi előirányzat 1. I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4)

Részletesebben

Panel Plusz Hitelprogram. Termékleírás

Panel Plusz Hitelprogram. Termékleírás Hatályos: 2011. augusztus 8-tól Panel Plusz Hitelprogram Zöld Beruházási Rendszer Klímabarát Otthon Panel Alprogram 2009. évi pályázataihoz Termékleírás A. Általános előírások Hitelprogram keretösszege

Részletesebben

Széchenyi Kártya Program

Széchenyi Kártya Program Széchenyi Kártya Program Hat hiteltermék minden eddiginél alacsonyabb kamattal, melyek közül biztosan talál vállalkozása céljainak megfelelőt: 1. Széchenyi Kártya Folyószámlahitel 2. Széchenyi Forgóeszköz

Részletesebben

Az MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai. Várkonyi Gellért régió vezető 2012.11.21.

Az MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai. Várkonyi Gellért régió vezető 2012.11.21. Az MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai Várkonyi Gellért régió vezető 2012.11.21. Termékportfólió megújítása Irányelvek Megfelelés Új Széchenyi Tervnek Egyszerű stuktúrájú, és egzakt módon szegmentált

Részletesebben

Szentlőrinc Város Önkormányzat Bevételek és kiadások jogcímenként I.2. Művelődési Központ

Szentlőrinc Város Önkormányzat Bevételek és kiadások jogcímenként I.2. Művelődési Központ II.sz.mell. CÍMREND I.1. Önkormányzati Hivatal Szentlőrinc Város Önkormányzat Bevételek és kiadások jogcímenként I.2. Művelődési Központ I.3.Szociális Szolg. Közp. I/4.1.Cigány KÖ I/4.2.Horvát KÖ I/4.3.Német

Részletesebben

N A G Y K Ö Z S É G Ö N K O R M Á N Y Z A T Á N A K P O L G Á R M E S T E R É T Ő L

N A G Y K Ö Z S É G Ö N K O R M Á N Y Z A T Á N A K P O L G Á R M E S T E R É T Ő L Előterjesztés Az Egyek Nagyközség Önkormányzata 2014. harmadik negyedéves gazdálkodásáról szóló tájékoztatóhoz Előterjesztő: Dr. Miluczky Attila Polgármester Készítette: Szekeres Zsuzsanna Az egyes törvényeknek

Részletesebben

LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A

LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A 1. Áruvásárlási kölcsön 1.1 Díjak és költségek Nyomtatvány költség, maximum lásd még 31. pont + 500,- Ft 24,00% 3 év max.50.000,-ft futamideje zárásakor 2. Gépjármű vásárlási kölcsön 3 éven belüli futamidő

Részletesebben

A vidékért kezeskedünk

A vidékért kezeskedünk A vidékért kezeskedünk Sajtóbeszélgetés dr. Herczegh András 2014. november 20. Megtorpanó hitelállomány, növekvő jelentőségű hitelgarancia 165% 161% 145% 139% 125% 105% 85% 100% 105% 100% 95% 99% 92% 114%

Részletesebben

ELŐTERJESZTÉS ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2015. SZEPTEMBER 03-I ÜLÉSÉRE

ELŐTERJESZTÉS ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2015. SZEPTEMBER 03-I ÜLÉSÉRE ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERÉTŐL 3571 Alsózsolca, Kossuth L. út 138. Tel: 46/520-020 ; Fax: 46/520-021 polgarmester@alsozsolca.hu www.alsozsolca.hu ELŐTERJESZTÉS ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK

Részletesebben

2012. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2012. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:

2012. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2012. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: 2012. évi előirányzat BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 10 sora = 2/a. számú melléklet 3. oszlop 13. sor + 2/b. számú melléklet 3.

Részletesebben

Kondíciós lista magánszemélyek részére. III/2/b. Biztosítékkal fedezett hiteltermékek - jelzálogfedezetű hitelek - Érvényes: 2015.

Kondíciós lista magánszemélyek részére. III/2/b. Biztosítékkal fedezett hiteltermékek - jelzálogfedezetű hitelek - Érvényes: 2015. l Kondíciós lista magánszemélyek részére III/2/b. Biztosítékkal fedezett hiteltermékek - jelzálogfedezetű hitelek - A fogyasztónak nyújtott hitelről szóló 2009. évi CLXII. törvény (Fhtv.) 2014. évi LXXVIII.

Részletesebben

ZIRCI TAKARÉKSZÖVETKEZET LAKOSSÁGI HITEL KONSTRUKCIÓINAK FELTÉTELEI. Érvényes: 2013. január 01-től

ZIRCI TAKARÉKSZÖVETKEZET LAKOSSÁGI HITEL KONSTRUKCIÓINAK FELTÉTELEI. Érvényes: 2013. január 01-től ZIRCI TAKARÉKSZÖVETKEZET LAKOSSÁGI HITEL KONSTRUKCIÓINAK FELTÉTELEI Érvényes: 2013. január 01-től LAKOSSÁGI HITELKONSTRUKCIÓK 2011.december 31-ig befogadott hitelkérelmekre Hitelcél Éves ügyleti kamat

Részletesebben

Előterjesztő: Polgármester Előkészítő: Pénzügyi Osztály Településfejlesztési és Vagyongazdálkodási Osztály. Ózd, 2012. október 18.

Előterjesztő: Polgármester Előkészítő: Pénzügyi Osztály Településfejlesztési és Vagyongazdálkodási Osztály. Ózd, 2012. október 18. Javaslat Ózd Város Önkormányzata szennyvízcsatorna és szennyvíztisztító telepének korszerűsítése című KEOP-1.2.0/2F/09-2010-0060 számú pályázat megvalósításához szükséges önerő hitelek igénybevételére

Részletesebben

SZABOLCS-SZATMÁR-BEREG MEGYEI KÖZGYŰLÉS JEGYZŐJÉNEK 4/2013. (X.15.) MJ u t a s í t á s a

SZABOLCS-SZATMÁR-BEREG MEGYEI KÖZGYŰLÉS JEGYZŐJÉNEK 4/2013. (X.15.) MJ u t a s í t á s a SZABOLCS-SZATMÁR-BEREG MEGYEI KÖZGYŰLÉS JEGYZŐJÉNEK 4/2013. (X.15.) MJ u t a s í t á s a a Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Önkormányzat Hivatal Cafetéria Szabályzatáról A közszolgálati tisztviselőkről szóló

Részletesebben

NYÍREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSÉNEK. 226/2001. (VIII. 27.) számú. h a t á r o z a t a. átruházott hatáskörök gyakorlásáról

NYÍREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSÉNEK. 226/2001. (VIII. 27.) számú. h a t á r o z a t a. átruházott hatáskörök gyakorlásáról NYÍREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSÉNEK 226/2001. (VIII. 27.) számú h a t á r o z a t a átruházott hatáskörök gyakorlásáról A Közgyűlés 1./ Az Egészségügyi Bizottság: - 3/2001. (VI.25.) számú határozatát

Részletesebben

A LAKÁSCÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÉS ÁLLAMILAG TÁMOGATOTT HITELEK H I R D E T M É N Y E

A LAKÁSCÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÉS ÁLLAMILAG TÁMOGATOTT HITELEK H I R D E T M É N Y E A LAKÁSCÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÉS ÁLLAMILAG TÁMOGATOTT HITELEK H I R D E T M É N Y E Kihirdetve: 2012. december 01-én Hatályos: 2012. december 01-tıl Otthonteremtési kamattámogatott lakáshitelek 2012. december

Részletesebben

Közhasznúsági jelentés

Közhasznúsági jelentés Közhasznúsági jelentés 2013 Magyar Magánbőrgyógyászok Közhasznú Egyesülete (MMKE) 8000 Székesfehérvár Palotai út 8/b Közhasznúsági jelentés részei: 1. Számviteli beszámoló 2. Költségvetési támogatás felhasználása

Részletesebben

Szentesi Beruházó és Vagyonhasznosító KFT 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. ÜZLETI TERV 2009.

Szentesi Beruházó és Vagyonhasznosító KFT 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. ÜZLETI TERV 2009. Szentesi Beruházó és Vagyonhasznosító KFT 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. ÜZLETI TERV 2009. ÜZLETI TERV Tartalomjegyzék: 1) Vezetői összefoglaló 2. oldal 2) A KFT általános bemutatása 3. oldal 3) Marketing

Részletesebben

SOLTVADKERT ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET HIRDETMÉNY. I. Fogyasztási hitelek esetében: 20,75% 23,98%-29.68%

SOLTVADKERT ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET HIRDETMÉNY. I. Fogyasztási hitelek esetében: 20,75% 23,98%-29.68% SOLTVADKERT ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET 6230 Soltvadkert, Ifjúság útja 4. /Fax: 78/480-624,: 78/582-067 HIRDETMÉNY Értesítjük tisztelt hiteladósainkat, hogy a lakosság részére folyósított forint hitelkamatok

Részletesebben

Az építőipar 2012.évi teljesítménye. Építési Vállalkozók Országos Szakszövetsége

Az építőipar 2012.évi teljesítménye. Építési Vállalkozók Országos Szakszövetsége Az építőipar 2012.évi teljesítménye Építési Vállalkozók Országos Szakszövetsége Az építőipari termelés alakulása 2012-ben is folytatódott az építőipari termelés 2006 óta tartó csökkenése Az építőipar egésze

Részletesebben

2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE Borsodnádasdi Önkormányzat 1.1. melléklet a... önkormányzati rendelethez 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE B E V É T E L E K 1. sz. táblázat Sorszám Bevételi jogcím 2013. 1 2 3 5 1. I. Önkormányzat

Részletesebben

Dombóvár Város Önkormányzata Képviselőtestületének 43/2009. (XII.18.) költségvetési és zárszámadási rendelete mérlegei és kimutatásai tartalmáról

Dombóvár Város Önkormányzata Képviselőtestületének 43/2009. (XII.18.) költségvetési és zárszámadási rendelete mérlegei és kimutatásai tartalmáról Dombóvár Város Önkormányzata Képviselőtestületének 43/2009. (XII.18.) költségvetési és zárszámadási rendelete mérlegei és kimutatásai tartalmáról Dombóvár Város Önkormányzatának képviselőtestülete a helyi

Részletesebben

Összevont szerkezet 2001(09.12)

Összevont szerkezet 2001(09.12) Összevont szerkezet 2001(09.12) ARNÓT KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATI KÉPVISELŐ- TESTÜLETE az önkormányzati lakások lakbérének megállapításáról szóló 14/2000.(12.15) számú rendeletének 12/2001(09.12) számú rendeletével

Részletesebben

A Bolgár Országos Önkormányzat 2013. évi költségvetése

A Bolgár Országos Önkormányzat 2013. évi költségvetése A Bolgár Országos Önkormányzat 2013. évi költségvetése A 2013. évi költségvetés összeállításánál a: 2012. évi CCIV. törvény Magyarország 2013. évi központi költségvetésérõl 2011. évi CLXXIX. törvény A

Részletesebben

Előterjesztés Mágocs Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. április 28-i ülésére.

Előterjesztés Mágocs Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. április 28-i ülésére. Előterjesztés Mágocs Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. április 28-i ülésére. Tisztelt Képviselő-testület! A Hegyhát-Észak Térségi Egyesület 1995. évben alakult meg 10 önkormányzat részvételével.

Részletesebben

I IBW. Közhasznú bérlakásszektor bevezetése Magyarországon. Megvalósíthatósági tanulmány. Institut für Immobilien, Bauen und Wohnen GmbH Wien

I IBW. Közhasznú bérlakásszektor bevezetése Magyarországon. Megvalósíthatósági tanulmány. Institut für Immobilien, Bauen und Wohnen GmbH Wien I IBW Institut für Immobilien, Bauen und Wohnen GmbH Wien Közhasznú bérlakásszektor bevezetése Magyarországon Megvalósíthatósági tanulmány Készült a Társaság a Lakásépítésért Egyesület megbízása alapján.

Részletesebben

Állami kamattámogatott hitelek

Állami kamattámogatott hitelek AKTÍV ÜZLETÁGI HIRDETMÉNY FOGYASZTÓK RÉSZÉRE Állami kamattámogatott hitelek Indoklás: A Hpt.279 (15 ) bekezdés értelmében tájékoztatjuk ügyfeleinket, hogy az államilag támogatott lakáscélú hitelek kamatai

Részletesebben

Állami kamattámogatott hitelek

Állami kamattámogatott hitelek AKTÍV ÜZLETÁGI HIRDETMÉNY FOGYASZTÓK RÉSZÉRE Állami kamattámogatott hitelek Indoklás: A Hpt.279 (15 ) bekezdés értelmében tájékoztatjuk ügyfeleinket, hogy az államilag támogatott lakáscélú hitelek kamatai

Részletesebben

E L Ő T E R J E S Z T É S

E L Ő T E R J E S Z T É S GÖDÖLLŐ VÁROS POLGÁRMESTERE E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2008. április 30-án tartandó ülésére Tárgy: javaslat az önkormányzat tulajdonában álló lakások és helyiségek bérletére vonatkozó

Részletesebben

J a v a s l a t a Salgó Vagyon Kft. ügyvezető igazgatója 2008. évi prémiumfeladatainak értékelésére és 2009. évi prémiumfeladatainak kiírására

J a v a s l a t a Salgó Vagyon Kft. ügyvezető igazgatója 2008. évi prémiumfeladatainak értékelésére és 2009. évi prémiumfeladatainak kiírására SALGÓTARJÁN MEGYEI JOGÚ VÁROS P O L G Á R M E S T E R É T Ő L 3100 Salgótarján, Múzeum tér 1. 32/312-250; Fax: 32/422-386; E-mail: polgarmester@.salgotarjan.hu Szám:19975-3 /2009. J a v a s l a t a Salgó

Részletesebben

Közhasznúsági jelentés

Közhasznúsági jelentés Közhasznúsági jelentés 2011 Magánorvosok Országos Szövetsége (MAOOSZ) 1135 Budapest, Kerekes utca 9. 5/7. Közhasznúsági jelentés részei: 1. Számviteli beszámoló 2. Költségvetési támogatás felhasználása

Részletesebben

Szabadság és Reform Intézet

Szabadság és Reform Intézet Felsőoktatási PPP-k edina.berlinger@uni-corvinus.hu Szabadság és Reform Intézet Befektetés vagy Kifektetés? A magyar felsőoktatás jövője c. konferencia Téves eszmék a felsőoktatásban 1. Túl sok a diplomás.

Részletesebben

MAGYAR VIDÉK HITELSZÖVETKEZET

MAGYAR VIDÉK HITELSZÖVETKEZET MAGYAR VIDÉK HITELSZÖVETKEZET Székhely: 7623 Pécs, Köztársaság tér 2. Adószám: 11017897-2-02 KSH: 11017897-6419-122-02 Cg.: 02-02-060334 Honlap: www.mvhsz.hu ELŐTERJESZTÉS A 2. NAPIRENDI PONTHOZ Beszámoló

Részletesebben

Az MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai. Spilák Lajos RFH Nonprofit Zrt.

Az MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai. Spilák Lajos RFH Nonprofit Zrt. Az MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai Spilák Lajos RFH Nonprofit Zrt. Termékstruktúra MFB ok Vállalkozói szektor Agrár szektor Önkormányzati szektor Lakossági szektor MFB Vállalkozásfinanszírozási

Részletesebben

TERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ

TERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ TERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ Termék definíció Az Értékpapír adásvételi megállapodás keretében a Bank és az Ügyfél értékpapírra vonatkozó azonnali adásvételi megállapodást kötnek.

Részletesebben

Kondíciós lista magánszemélyek részére. III/2/b. Biztosítékkal fedezett hiteltermékek - jelzálogfedezetű hitelek - Érvényes: 2015.

Kondíciós lista magánszemélyek részére. III/2/b. Biztosítékkal fedezett hiteltermékek - jelzálogfedezetű hitelek - Érvényes: 2015. l Kondíciós lista magánszemélyek részére III/2/b. Biztosítékkal fedezett hiteltermékek - jelzálogfedezetű hitelek - A fogyasztónak nyújtott hitelről szóló 2009. évi CLXII. törvény (Fhtv.) 2014. évi LXXVIII.

Részletesebben

Ózd, 2014. február 13. Előterjesztő: Polgármester Előkészítő: Pénzügyi Osztály

Ózd, 2014. február 13. Előterjesztő: Polgármester Előkészítő: Pénzügyi Osztály Javaslat a szennyvízelvezetés és tisztítás fejlesztése Ózd városban című KEOP-1.2.0/2F/09-2010-0060 számú pályázat megvalósításához szükséges önerő biztosítására megkötött kölcsönszerződés módosítására

Részletesebben

I. Fejezet Az Önkormányzat költségvetése

I. Fejezet Az Önkormányzat költségvetése Szentgotthárd Város Önkormányzata képviselő - testületének 6/2007.(III.01.) sz. rendelete Szentgotthárd Város Önkormányzata költségvetési és zárszámadási rendeleteinek tartalmi követelményeiről Módosítva

Részletesebben

2015. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2015. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:

2015. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2015. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: 2015. évi előirányzat BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 9 sora = 2.1. számú melléklet 3. oszlop 13. sor + 2.2. számú melléklet 3.

Részletesebben

A) ELEMI KÖLTSÉGVETÉS

A) ELEMI KÖLTSÉGVETÉS Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok A fejezet megnevezése, székhelye: Az irányító szerv:...... fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet településtípus............ A fejezet megnevezése,

Részletesebben

Eplény Községi Önkormányzat Képviselő-testülete. 2012. március 6-i rendkívüli ülésére

Eplény Községi Önkormányzat Képviselő-testülete. 2012. március 6-i rendkívüli ülésére E L Ő T E R J E S Z T É S Eplény Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2012. március 6-i rendkívüli ülésére Tárgy: Az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 4/2011. (II.25.) önkormányzati rendelet

Részletesebben

Állami kamattámogatott hitelek

Állami kamattámogatott hitelek AKTÍV ÜZLETÁGI HIRDETMÉNY FOGYASZTÓK RÉSZÉRE Állami kamattámogatott hitelek Indoklás: A Hpt.279 (15 ) bekezdés értelmében tájékoztatjuk ügyfeleinket, hogy az államilag támogatott lakáscélú hitelek kamatai

Részletesebben

H I R D E T M É N Y. Mértéke. Kamattámogatás 6,0000% 0,3660% 6,3660% Állami kiegészítő kamattámogatásos lakóingatlan korszerűsítési kölcsön esetén

H I R D E T M É N Y. Mértéke. Kamattámogatás 6,0000% 0,3660% 6,3660% Állami kiegészítő kamattámogatásos lakóingatlan korszerűsítési kölcsön esetén H I R D E T M É N Y MAGÁNSZEMÉLYEK RÉSZÉRE NYÚJTHATÓ FORINT ALAPÚ LAKÁSCÉLÚ KAMATTÁMOGATÁSOS KÖLCSÖN KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL Érvényes 2014. június 01-től KAMATTÁMOGATOTT HITEL 134/2009. (VI.23)

Részletesebben

LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A

LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A 1. Áruvásárlási kölcsön 1.1 Díjak és költségek Nyomtatvány költség, maximum lásd még 31. pont + 500,- Ft 24,00% 3 év max.50.000,-ft futamideje zárásakor 2. Gépjármű vásárlási kölcsön 3 éven belüli futamidő

Részletesebben

29/1996.(V.17.) sz. önk. rendelet

29/1996.(V.17.) sz. önk. rendelet 29/1996.(V.17.) sz. önk. rendelet a lakásépítés támogatásának rendszerérõl, valamint a fiatal házasok elsõ lakáshoz jutásának támogatásáról * A helyi Önkormányzatokról szóló, módosított 1990. évi LXV.

Részletesebben

Pályázat, hitel, önerő? Honnan szerezzünk gyorsan olcsó forrást?

Pályázat, hitel, önerő? Honnan szerezzünk gyorsan olcsó forrást? Pályázat, hitel, önerő? Honnan szerezzünk gyorsan olcsó forrást? Előadó: Fehérváry Tamás 2011-10-27 Három termék Új Széchenyi Forgóeszköz Hitel 50 millió forintig, önerő nélkül Új Széchenyi Beruházási

Részletesebben

Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság. A központi költségvetés finanszírozása és adósságának alakulása. 2012.

Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság. A központi költségvetés finanszírozása és adósságának alakulása. 2012. Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság A központi költségvetés finanszírozása és adósságának alakulása A központi költségvetés finanszírozása A. Állományi adatok 2012. december

Részletesebben