ELŐTERJESZTÉS JAVASLAT. a Kormány részére
|
|
- János Barna
- 8 évvel ezelőtt
- Látták:
Átírás
1 ELŐTERJESZTÉS JAVASLAT a Kormány részére A KÖZHASZNÚ BÉRLAKÁSSZEKTOR BEVEZETÉSÉHEZ SZÜKSÉGES LÉPÉSEK MEGTÉTELÉRŐL Készült a Társaság a Lakásépítésért Egyesület megbízásából június 13.
2 TARTALOMJEGYZÉK Előszó...3 Vezetői összefoglaló Bérlakásállomány Európában és Magyarországon Igényfelmérés a bérlakásokra Bérlakásállomány növelése Magyarországi lakásállomány, lakásépítések (a javasolt bérlakásépítések illeszkedése a mai magyar lakásállományhoz) Új építés a használt lakások bérlakásállományba történő bevonása helyett A bérlakásépítés jelenlegi ösztönzése /2001. Kormányrendelet a lakáscélú állami támogatásokról /2005. (XII.20.) Korm. határozat A mintaként vett osztrák rendszer Javasolt bérlakásszektor jellemzőinek összefoglalása A közhasznú bérlakásépítő társaságok jellemzői Általános összefüggések Finanszírozási összefüggések Átjárhatóság a bérletből a magántulajdonba Bérlakásépítés hatásai Kiemelt társadalmi hatások Kiemelt gazdasági hatások Modellszámítás Általános kiinduló paraméterek Példaként vett alternatívák leírása Támogatás nélküli modell Önkormányzati modell Vegyes (támogatott állami kölcsönből és piaci bankhitelből finanszírozott) modell Törlesztési támogatásos modell Példaként vett alternatívák grafikonon történő összevetése Összehasonlítás a jelenlegi támogatott lakáshitellel Állami ráfordítások és bevételek Átmeneti idő a modell bevezetéséig EU támogatások, pályázati lehetőségek áttekintése Határozati javaslat
3 Előszó A jelen javaslat a Társaság a Lakásépítésért Egyesület megbízásából készült. Célja, hogy kiinduló anyaga legyen az illetékes miniszter által benyújtható érdemi Kormány előterjesztésnek. A javaslat a Közhasznú bérlakásszektor bevezetése Magyarországon 1 című megvalósíthatósági tanulmány alapul vételével, valamint a lakásügy kiemelt kérdéseinek bemutatásával kívánja felhívni a figyelmet a lakásépítések és azon belül a bérlakásépítések társadalmi, gazdasági fontosságára. A javaslat alapvető statisztikai összefüggésekkel és konkrét bekerülési kalkulációkra hivatkozással támasztja alá a bérlakásépítésben az állam jelenleginél aktívabb és hatékonyabb szerepvállalásának szükségességét. Említésre kerülnek továbbá olyan adóügyi lehetőségek is, amelyek költségvetési többletforrások nélkül irányítanának pénzeszközöket a lakásügybe. A javaslat célja, hogy hozzájáruljon az osztrák minta alapján felvázolt közhasznú bérlakásszektor kialakításához, a vonatkozó döntések meghozatalához. A javaslat a részletes megvalósíthatósági tanulmány és a szakmai egyeztetések vezetői összefoglalójaként kerül megfogalmazásra. Kormányzati érdeklődés esetén a Társaság a Lakásépítésért Egyesület rendelkezésre áll a javaslat részletesebb kidolgozásában, valamint a további modellszámítások elvégzésében való együttműködésre. 1 Lásd: 3
4 Vezetői összefoglaló 1. Bérlakásállomány Európában és Magyarországon Magyarországon a bérlakások állománya szélsőségesen alacsony, körülbelül 9%, ami hozzávetőlegesen 378 ezer bérlakást jelent. Az EU 15 átlagában a bérlakások aránya az összes lakáshoz viszonyítva 35%. Bérlakásállomány Közép-Kelet Európában és kiválasztott európai országokban, % 65% 60% 58% 58% 50% 46% 50% 40% 30% 20% 19% 19% 34% 35% 38% 40% Bérlakások aránya a magánszektorban Bérlakások aránya a szociális szektorban 10% 9% 0% Magyarország Románia Szlovákia Lengyelország EU 15 Franciaország Ausztria Hollandia Csehország Németország Svédország Svájc Szociális bérlakás a területi intézmények, szövetkezetek és közhasznú építési egyesületek tulajdonában lévő bérlakások esetén értendő. Svájc esetében hiányoznak a magán és szociális bérlakás megkülönböztetésére szolgáló adatok. Forrás: PRC Boucentrum (2005), Czischke (2005), CH Szövetségi Statisztikai Hivatal Lakásállomány [1 000 db] Lakások száma [1 000 főre] Saját lakástulajdonnal rendelkezők aránya Lakáspiaci mutatók nemzetközi összevetése Év HU AUT CEE5 EU 15 Forrás % 57% 68% 63% Szociális bérlakás ,7% 23% 25% 13% Magán bérlakás aránya Átlagos lakásnagyság [m 2 ] ,6% 18% 5% 22% Statistic Austria (2005); PRC (2005); Housing Statistics in the EU (2005); Czischke (2005) Statistic Austria (2005); OECD Datenbank; PRC (2005); Housing Statistics in the EU (2005); Czischke (2005) Housing Statistics in the EU (2005); Statistik Austria; Czischke (2005); PRC (2005) Housing Statistics in the EU (2005); Statistik Austria; Czischke (2005); PRC (2005) Housing Statistics in the EU (2005); Statistik Austria; Czischke (2005); PRC (2005) Housing Statistics in the EU (2005) Lakóterület [m 2 /fő] Housing Statistics in the EU (2005) 4
5 2. Igényfelmérés a bérlakásokra A KSH felmérése szerint 2003-ban 720 ezer család tervezte, hogy egy - öt éven belül lakást kíván váltani. A költözni vágyók 23 százaléka (165 ezer család 2 ) elképzelhetőnek tartja, hogy lakást béreljen, ha lakbértámogatást kap. 3 Ez 165 ezer új bérlakásra való igényt jelez ben az összes fenálló bérlakás igényről az alábbi kimutatás készült Keresleti csoport fő sajátossága Bérlakások igénye Országos lakásállományból [db] való részesedés Fiatal korcsoport ,18% Munkaerő piaci helyzetből fakadó migráció ,50% Egyedi élethelyzet (lakástranzakció, válás) ,05% Szociális helyzet ,90% Életmód ,90% Összesen: ,53% 3. Bérlakásállomány növelése Az első két pontból egyértelmű, hogy a nemzeti lakásállomány egészséges struktúrájához nélkülözhetetlen a bérlakások állományának jelentős növelése. Tekintve, hogy a bérlakás iránti kereslet a városokra koncentrálódik, a társadalmi igazságosság megköveteli, hogy a bérlakás támogatás ne érintse hátrányosan a jellemzően a vidéket, agglomerációs részeket érintő családi házak építésének támogatását. A kormányzat által 2005-ben következetesen deklarált célként jelent meg a bérlakásállomány lakásállományon belüli 15%-os szintre növelése. Szakértői vélemények szerint ez az arány tudná kielégíteni a jelenleg fennálló keresletet ( bérlakás) 4. Ez a mai lakásszámból (4,2 millió) 5 és a bérlakások ezen belüli arányából (9%) 6 kiindulva legalább új bérlakás építését teszi szükségessé, ami évi bérlakás építésével számolva 25 év alatt érhető el. 4. Magyarországi lakásállomány, lakásépítések (a javasolt bérlakásépítések illeszkedése a mai magyar lakásállományhoz) Magyarországi lakásállomány Lakások száma összesen, [ezer db] Száz lakásra jutó népesség összesen [fő] Forrás: KSH Év A kiadott lakásépítési engedélyek száma Magyarországi lakásépítések építési cél szerint Az épített lakások száma Ebből Saját használat Bérbeadás Értékesítés Egyéb Forrás: KSH Gyorstájékoztató: Lakásépítések, építési engedélyek, 2004, ezer lakással számolva ez a mai magyar lakásállomány 4%-a. 3 KSH Lakásviszonyok, old 4 L. 2. pont táblázat 5 L. 4. pont 1. táblázat 6 L. 1. pont grafikon 7 Lakott és nem lakott lakások, valamint lakott üdülők együtt 5
6 Év A kiadott lakásépítési engedélyek száma Magyarországi lakásépítések építtető szerint Az épített lakások száma Önkormányzat Központi költségvetési szerv Ebből Jogi személyiségű gazdasági szervezet Természetes személy Módszertan: Épített lakás az adott időszakban használatbavételi engedélyt kapott új lakás. Forrás: KSH A kiadott építési engedélyek előre jelzik a következő év lakásépítési tendenciáját. A évi adatok és jelenlegi politikai, gazdasági folyamatok alapján évben hozzávetőlegesen ezer lakás építése prognosztizálható. Ezen felül javasolt évi bérlakás építése, mely a negatív folyamatok korrigálásának eszköze lehet. 5. Új építés a használt lakások bérlakásállományba történő bevonása helyett Nem célszeű a kitűzött bérlakás számot használt lakások bérlakásállományba történő bevonásával elérni, mivel ez jellemzően nem tömbösítve valósulna meg. Ez a bérlakások kezelését és a tulajdonosi jogok gyakorlását (társasházi közgyűlésen való részvétel, felújítási kérdésekről döntés) gazdaságtalanná teszi. Jó minőségű bérházak létesítése és fenntartása hatékonyabb megoldás, mint a szétszórtan elhelyezkedő, rossz állagú használt lakásokra történő folyamatos ráfordítás. A kedvező társadalmi és gazdasági hatásokat bérlakások építésével, nem pedig használt lakások bérlakásállományba vonásával lehet elérni. 6. A bérlakásépítés jelenlegi ösztönzése /2001. Kormányrendelet a lakáscélú állami támogatásokról A kormányrendelet 15. -a kamattámogatást biztosít a bérbeadás céljára épített lakások után. A támogatást cégek, magánszemélyek egyaránt igénybe vehetik. A kamattámogatás hozzávetőlegesen 4%. A gyakorlatban ilyen kondíciók és a jelenlegi hitelkamatok mellett ez a konstrukció nem működik. A javasolt rendszer a fenti megoldáshoz képest - a finanszírozási összefüggéseken túl - alapvetően abban különbözik, hogy csak minősített és többlet követelményeket vállaló társaságok jutnak az állam támogatásához (pl. állami engedély, ellenőrzés, felügyelet, ingatlanvagyon célhoz kötöttsége, korlátozott profit kivét, maximált bérleti díj) /2005. (XII.20.) Kormány határozat A Kormány december 20-án elfogadott határozatával meghirdette a Sikeres Magyarországért Bérlakás Hitelprogramot. A hitelprogram az önkormányzatok számára került meghirdetésre. A hitelt többek között bérlakások építésére, vásárlására, bérlakás felújítására lehet felhasználni. A hitelprogram keretösszege 60 milliárd Ft. A hitelprogram 10% saját erőt követel meg, és hozzávetőlegesen 5%-os (EURIBOR + 2,5%) kamattal teszi lehetővé maximum 25 év futamidejű kölcsön felvételét. A program meghirdetésekor ilyen paraméterek és az adott kamatkörülmények mellett nem kalkuláltak számottevő állami ráfordítást a programra. Jelenleg összesen Ft összegű hitelkérelem került benyújtásra. 6
7 A hitelkérelmek megoszlása hitelcélonként Hitelcél Tartósan önkormányzati tulajdonban maradó, valamint a szociális célú bérlakásállomány építésére Fiatalok, nagycsaládosok részére bérlakások építésére Versenyképességet erősítő, foglalkoztatási célú, tartós önkormányzati tulajdonú bérlakásállomány építésére Új lakások megvásárlására, abban az esetben, ha az önkormányzat vállalja, hogy a lakást bérlakásként hasznosítja Használt lakások megvásárlására, abban az esetben, ha az önkormányzat vállalja, hogy a lakást bérlakásként hasznosítja Nyugdíjasház, idősek otthona, lakóotthon, lakásotthon építésére és felújítására Önkormányzati tulajdonú bérlakások felújítására Nem lakás célú épületállomány bérlakás célú átalakítására Összesen: Az MFB adatszolgáltatása alapján a fenti táblázat kitölthető Igényelt hitelösszeg Igénylők száma Összes hitelösszeg % A javasolt rendszer a fenti megoldáshoz képest abban különbözik alapvetően, hogy a hitelt felvevők nem az önkormányzatok, hanem speciális többletkötelezettséget vállaló társaságok, amelyekbe az önkormányzatok szerepet vállalhatnak. A szerepvállalás azonban nyitott a magángazdaság vállalkozásai részére is. A bérlakásépítő társaságok nem önkormányzati rendelet alapján adják ki a lakásokat. Az építkezés nem a közbeszerzés szabályai szerint történik. A közhasznú bérlakásszektor működését külön törvényben kell szabályozni. A javasolt rendszer kalkulálja a maximális bérleti díjat is, így meg lehet határozni a működőképes konstrukcióhoz szükséges állami támogatás mértékét. 7. A mintaként vett osztrák rendszer A javasolt rendszer Ausztriában évtizedek óta sikeresen működik kiépült szabályrendszerrel, mely magyarországi megvalósításhoz mintaként szolgálhat. Ausztriában a közhasznú lakásszektor bérlakást és öröklakást kezel, ami az osztrák lakásállomány hozzávetőleg 20%-a. Ebben a szektorban tevékenykedő cégek mérlegfőösszege 28 Mrd. Euró. Ausztriában a helyi önkormányzatok és tartományok további mintegy bérlakással rendelkeznek. 8 Az illetékes osztrák szervek jelezték együttműködési, tapasztalat átadási készségüket. 8 Közhasznú bérlakásszektor bevezetése Magyarországon Megvalósíthatósági tanulmány (2006) 24. old. (2.2. pont), 28. oldal ( pont) 7
8 8. Javasolt bérlakásszektor jellemzőinek összefoglalása 9 A rendszer bevezetése a közhasznú lakásépítő és kezelő társaságokról szóló törvény kidolgozását és parlament általi elfogadását feltételezi A közhasznú bérlakásépítő társaságok jellemzői lakásépítéssel, -kezeléssel kapcsolatban tevékenykedhetnek, a felhalmozott ingatlanvagyon bérlakás célt szolgálhat, a hatékony működés feltétele (nyereség érdekeltség) biztosított, a tulajdonosok csak előre meghatározott, szerény mértékű, jegyzett tőke arányos nyereséget vehetnek ki az ilyen társaságokból, a fennmaradó nyereséget lakásfejlesztésre kell fordítani, szigorú ellenőrzés és állami felügyelet alatt állnak, az államnak ellenőrizni kell a bérleti díj mértékét, a hatékony gazdálkodást, a közhasznú bérlakás építő társaságok alapítása állami engedélyt kíván, meg vannak határozva a bérleti díj képzésének a szabályai, az épületeknek magas minőségi követelményeknek kell megfelelniük Általános összefüggések az állam és a privátszektor együttműködése a lakásépítésben, lakásellátásban, az előnyös társadalmi és gazdasági hatásokat hatékony állami szerepvállalással éri el a modell, az állami támogatás révén közérdekű vagyontömeg képződik bérlakásállomány formájában, ami hosszú távon szolgálja az aktuális lakáspolitikai célkitűzéseket, a törlesztési ciklus lejártával tehermentes bérlakásállomány jön létre, aminek a bevételei csökkentik a szükséges állami támogatás mértékét, hosszú távra szóló megoldás a húzd meg ereszd meg jellegű jelenlegi megoldások helyett, állandó intézményrendszer (közhasznú bérlakásépítő- és kezelő társaságok) kialakítása a jelenlegi, folyamatosan változó támogatási eszközök mellett Finanszírozási összefüggések az államnak ki kell használnia azokat a lehetőségeit, amelyek kis ráfordítással, kedvező finanszírozási forrást tudnak biztosítani a közhasznú bérlakásszektor számára (pl. Sikeres Magyarországért Bérlakás Hitelprogram), bérleti díj maximálása + támogatások maximálása = nyereséget csak hatékony működéssel lehet biztosítani, az állam bevételeit (pl. Áfa bevételek) és kiadásait egyaránt értékelni kell a rendszer kialakítása (bekerülésének értékelése) során, az államnak biztosítania kell, hogy az adómentes béren kívüli juttatások körébe (pl. egészségpénztári befizetés) a közhasznú lakásszektorba tartozó új építésű bérlakások bérleti díja, illetve a lakás-takarékpénztári befizetések is felvételre kerüljenek, az adómentes béren kívüli juttatásokra jelenleg is rendelkezésre álló évi Ft-os keret változatlanul hagyása mellett további költségvetési források bevonása nélkül lehet az 9 A modellt és annak ausztriai működését részletesen bemutatja a Közhasznú bérlakásszektor bevezetése Magyarországon c. megvalósíthatósági tanulmány. 8
9 állam, a munkaadók és a munkavállalók szerepvállalásával pénzeszközt jutatni a lakásügybe, lakás-takarékpénztári kifizetéseket új építésű bérlakások bérleti díjára is fel lehessen használni, a bérlőnek hozzávetőlegesen a létesítési költség 5%-át be kell fizetnie a bérbeadó társaságnak, ezt az összeget a bérlő a kiköltözéskor visszakapja. Ez az összeg egyrészt biztosítékként szolgál, másrészt kedvezően hat a konstrukció pénzügyi vonatkozásaira Átjárhatóság a bérletből és a magántulajdonba a bérlőknek bizonyos feltétellel (pl. lakáscélú előtakarékosság) vételi lehetőséget érdemes biztosítani. Ez likviditást jelent további bérlakások építésére, de a lakáskezelés egységes marad, a bérlőnek lehetősége van kockázat nélkül, ismert minőség megvételére. 9. Bérlakásépítés hatásai Egy jól működő bérlakás rendszer olyan társadalmi, gazdasági hatásokat eredményez, amelyek elérése a mindenkori kormányzat feladata és felelőssége Kiemelt társadalmi hatások Egy jól működő bérlakásrendszer lehetőséget jelent a fiatal korosztály számára az otthonteremtésre, gyermekvállalásra, családalapításra, egzisztenciális háttér megteremtésére. A fiatal korosztály a preferált célcsoport. A javaslat a pályakezdő korosztály kiemelésével olyan állami szerepvállalást jelenít meg, amellyel a magyar családok nagy része azonosulni tud. Minden család alapvető célja a pályakezdő gyermekek lakásproblémáinak megoldása. Valós társadalmi igényt elégít ki és választási lehetőséget ad a bérlet és tulajdon között. Az egyetemi, gazdasági központokban javasolt a bérlakások létesítése, ezzel együtt a városokban tanuló, munkát vállaló vidéki fiatalság (így családjuk) is talál azonosulási pontot a javasolt rendszerrel. A javasolt rendszer rugalmas, az aktuális társadalmi szükségleteknek megfelelően lehetőséget biztosít egyéb társadalmi, foglalkoztatási csoport (pl. köztisztviselő, tanár, orvos) preferálására is. A közhasznú bérlakásszektor széles társadalmi rétegeknek nyújt elérhető, biztonságos lakásmegoldást a megfizethető és kiszámítható bérleti díjak révén. A bérlő oldali támogatással az alacsony jövedelműeknek is lehetőségük nyílik a lakásbérlésre. A javasolt rendszer olyan megoldást eredményez, ami nem vezet a társadalmi rétegek lakáskörülményeik miatti elkülönüléséhez. Az önkormányzatok a szociális lakásállománnyal a hátrányos helyzetűekre tudnak koncentrálni. Lehetőség nyílik a városi rehabilitációra. Átmeneti, illetve tartós lakáslehetőséget lehet biztosítani az érintett épületekben lakóknak Kiemelt gazdasági hatások Hozzájárul a munkaerő mobilitásához. A bérlakásépítések impulzust adnak az építőiparnak. 9
10 A bérlakásépítéseket lakáspolitikai eszközként kezelve, az aktuális trendekhez igazodva, kiegyenlítő hatást lehet elérni a jelenlegi hektikus építőpiacon. A biztos finanszírozási hátterű bérlakásépítések likviditást adhatnak az építőiparnak a jelenlegi körbetartozások helyett. A várhatóan alacsonyabb kivitelezési árak mellett is számos kis- és középvállalkozásnak jelenthetnek kiutat a jelenlegi helyzetből. A nagy volumen miatt az egyéb piaci szereplőkhöz képest lényegesen alacsonyabb építési költségeket, és kedvezőbb finanszírozási feltételeket lehet elérni. Ezt igazolja az osztrák példa is. Az építtető társaságok kezelik a bérházakat (érdek a jó minőség). A bérlakásszektor fokozott állami felügyelete hozzájárul az építőipar kifehérítéséhez. A fentiekben csak az elsődleges társadalmi, gazdasági hatásokra mutattunk rá, a lista nyílván lényegesen bővebb, az iparági és társadalmi összefüggések miatt sokrétű kedvező közvetett hatás is jelentkezik. 10. Modellszámítás A kiinduló paramétereken és az eltérő működésű modelleken alapuló számítások a grafikonokon látható eredményekhez vezetnek. A kiinduló paramétereken történő változtatás a modellek eredményességét alapvetően befolyásolja. Negatív hatást jelent, ha magasabb inflációval, nyereségrátával vagy hitelkamattal számolunk, és pozitív irányba módosít, ha pl. a bérlakásépítő cégek Áfa terhelése 5%-ra csökkenne. A befizetett bérlői kauciók, a kaució mértéke, a bérleti díj összege, az önkormányzatoktól, egyéb lehetséges tulajdonosoktól szerzett pl. földhasználati jog (telekvétel helyett), a hitel időtartama, türelmi időszak, árfolyam kockázat, euró bevezetése, a lakások mérete, az építési költségek, a közhasznú bérlakásépítő cégek előírt minimum saját tőke mértéke, a kapacitás kihasználtság, az adminisztratív költségek mind érdemben befolyásolják a finanszírozást Általános kiinduló paraméterek Közhasznú bérlakásépítő társaság saját tőkéje 2% Közhasznú bérlakásépítő társaság nyereségrátája 3,5% Állami kölcsön kamata 1% Tőkepiaci hitel kamata (vegyes modellnél és törlesztési támogatásos modellnél) 5% Tőkepiaci hitel kamata (támogatás nélküli modellnél) 8% Infláció 2% Telekár 0 Ft 10 Bruttó építési költség Ft/m 2 Lakásméret 65 m 2 Lakás építési költsége Ft Bérlő egyszeri saját lakbér-hozzájárulása ( kaució ) 11 5% Bérlő egyszeri saját lakbér-hozzájárulása ( kaució ) Ft Bérleti díj (vegyes modellnél és törlesztési támogatásos modellnél) Ft Épített bérlakás (2007, 2008, 2009) db/év Épített bérlakás (2010-től) db/év 10 Támogatás nélküli modellnél 40 ezer Ft/lakás m 2, együttesen 2,6 millió Ft 11 Az önkormányzati modell esetében nincs kaució 10
11 10.2. Példaként vett alternatívák leírása Támogatás nélküli modell A fenti kiinduló paraméterek szerinti modell, mely a finanszírozást (az építtető társaság 2%-os saját tőkéjén, valamint a bérlő egyszeri 5%-os hozzájárulásán felül) teljes egészében piaci (8%-os) kamatozású hitelből oldja meg, ezzel a hitel visszafizetése 25 évet vesz igénybe. E modellben a telek árával (40 ezer Ft/lakás m 2, összesen 2,6 millió forint) is számoltunk. A bérlőt terhelő lakbér a kezdeti 115 ezer Ft/hó összegről (a hitel visszafizetésével párhuzamosan) évente csökken. Ez a modell nyilvánvalóan nem működőképes Önkormányzati modell Olyan hosszúlejáratú hitel felvételén alapszik, melyet az önkormányzat állami támogatással (1%- os kedvezményes kamattal) vehet fel és az így felépülő lakások lakbérét állandó Ft-os szinten tartja. Ennek folyományaként a kölcsön azonban csak 53 év alatt kerül visszafizetésre. E modellben sem az építtető cég saját tőkéje, sem a bérlő hozzájárulása nem merül fel Vegyes (támogatott állami kölcsönből és piaci bankhitelből finanszírozott) modell A fentebb felsorolt támogatási (ingyenes telek) és saját tőke komponensek (építtető társaság saját tőkéje, valamint a bérlő egyszeri lakbér-hozzájárulása) figyelembevételével az építési költségek 50%-ának 5%-os kamatozású piaci hitelből, 36,5%-ának támogatott állami kölcsönből való finanszírozásával havi Ft alatti nettó lakbérek realizálhatók egy 65 m²-es lakás esetében Az állami kölcsön kamatozása 1%. 12 Ennek visszafizetése csak a tőkepiaci hitel teljes kifizetése után, 25 év elteltével kezdődik. Az építkezés teljes finanszírozása így kb. 45 év elteltével fejeződik be Törlesztési támogatásos modell A támogatott állami kölcsön alternatívájaként a modell a törlesztési támogatás kizárólagos használatát ábrázolja. Természetesen kombinált modellek is elképzelhetőek. A törlesztési támogatásos modellnek több előnye van, mint azt például Alsó-Ausztriában a támogatási modelleknél ki lehet mutatni: kezdetekben alacsony a támogató (az állam) likviditási terhelése, könnyebb az alkalmazkodás a bérlők jövedelméhez, rövidebb a futamidő. Ezzel szemben hátrányként adódik az állam hosszú távú támogatási kötelezettsége és a Maastricht-i elveknek megfelelően a támogatások költségvetési kiadásként történő 13 elszámolása. A bérlakásépítési költségekből levonva az építtetők és a bérlők saját hozzájárulását az 5%-os piaci kamatozású hitel visszafizetéséhez, a kezdeti nominális állami támogatás az építési költség 4%-át teszi ki (az első évben kb Ft-ot lakásonként). A támogatás mértékét évi 3 százalékponttal csökkentve, 25 éves futamidőnél egy 65 m²-es lakás esetén havi Ft alatti lakbér érhető el. Az építkezés finanszírozása ez esetben már 25 év elteltével kifut. 12 A kamat fontos, mert a hitel ezáltal nem tekinthető állami kiadásnak a Maastricht-i kritériumok értelmében. 13 Ezt el lehet kerülni, amennyiben a törlesztési támogatást visszafizethetővé lehet alakítani. Ez viszont negatív hatással van a modell hatékonyságára. 11
12 10.3. Példaként vett alternatívák grafikonon történő összevetése EFt/nm m 2 bérlakás költségének megoszlása Támogatás nélküli Önkormányzati Vegyes Törlesztési támogatásos Lakó költsége Állami támogatás Különböző modellszámítások havi lakbéralakulása, rezsi nélkül nettó jelenértéken Ft/hó Forrás: IIBW Támogatás nélküli bérlakás Vegyes finanszírozású bérlakás Közhasznú bérlakás törlesztési támogatással Önkormányzati bérlakás év 1 bérlakásra jutó állami támogatás (nominális) ezer Ft összes évek törlesztési támogatásos vegyes önkormányzati 12
13 Az állam, mint támogató likviditási terhelése Mrd Ft-ban, nominális Önkormányzati bérlakás Vegyes finanszírozású bérlakás Közhasznú bérlakás törlesztési támogatással Forrás: IIBW Fenti alternatívák közül a törlesztési támogatásos modell látszik a legkedvezőbbnek. Javasolt ezt alapul venni a további kalkulációkhoz. 11. Összehasonlítás a jelenlegi támogatott lakáshitellel A törlesztési támogatásos modell bérleti díja összevethető egy önerő nélküli támogatott lakáshitel törlesztő részletével. Az összehasonlítást azonos 65 m 2 -es lakásra, azonos 25 éves futamidőre és azonos 13 millió forintos építési költségre, illetve hitelösszegre elvégezve az adódik, hogy a havi bérleti díj kb. egyharmada a havi törlesztő részletnek. 12. Állami ráfordítások és bevételek Lakástámogatások [milliárd Ft] Forrás: KSH A központi költségvetés lakástámogatási kiadásai évi teljesítés évi teljesítés (előzetes) évi előirányzat 203, , A közhasznú törlesztési támogatásos modell a többi modellhez képest kezdetben jóval alacsonyabb likviditási terhelést jelent az állam számára. Ez a terhelés db új építésű bérlakásonként 2,4 milliárd Ft-ot tesz ki évente. Alacsonyabb építkezési és finanszírozási költségek mellett az állami ráfordítás mértéke jelentősen csökkenne. Az ennek megfelelő számítások a fent felsorolt értékek harmadára jönnek ki. Ez azt jelenti, hogy az Áfa kulcs csökkentésével (pl. 5%-ra) a modellek támogatási igényét jelentősen lehetne csökkenteni. Az állam magas támogatási kiadásaival szemben jelentős kiegészítő bevételek állnak. A számításban csak az Áfa db megépített bérlakás utáni mértéke eléri a 11 milliárd Ft-ot (!), illetve 2010-től (évi bérlakás) a 22 milliárd Ft-ot. Tekintve, hogy a lakások bérbeadása tárgyi adómentes tevékenység, a bérlakásépítő cégek nem jogosultak az Áfa visszaigénylésére. Ez azt jelenti, hogy a törlesztési támogatásos modell a fenti számításokhoz figyelembe vett kondíciókkal az első években nem jelent valós terhelést az államnak. További bevételek folynak 13
14 be a költségvetésbe az új foglalkoztatottak személyi jövedelemadójából és az intézkedés gazdasági ösztönző hatásából is. 13. Átmeneti idő a modell bevezetéséig A modell bevezetése kodifikációs munkát feltételez. Ennek megvalósításáig célszerű lenne a 1124/2005. (XII.20.) Korm. rendelethez hasonló módon meghirdetni a Sikeres Magyarországért PPP Bérlakás Hitelprogramot, 2007 év végéig 60 milliárd Ft-os keretösszeggel. A vonatkozó MFB termékleírásba be kell építeni a bevezetendő közhasznú bérlakásszektornak a már jelenleg is átvehető ismérveit. Ez mintegy pilot projekt működhetne, sikeres működés esetén, pedig hozzájárulhatna a közhasznú bérlakásszektor törvényi kereteivel kapcsolatos kedvező Országgyűlési döntéshez. 14. EU támogatások, pályázati lehetőségek áttekintése Megvizsgálandó, hogy a közhasznú bérlakásszektor bevezetését össze lehet-e kapcsolni a 2007-es uniós költségvetésből hasonló célra igényelhető pénzösszegek felhasználásával. A közhasznú bérlakásszektor ugyanis megfelelő intézményi hátteret jelentene a fent említett források pályázatára, fogadására, kezelésére. Érdemes lenne áttekinteni, hogy a Nemzeti Fejlesztési Tervhez (Regionális Operatív Programhoz), illetve a Közösségi Támogatási Keretszerződéshez hogyan lehet illeszteni a közhasznú bérlakásszektor támogatását. Szintén javasolt áttekinteni, hogy Magyarország hogyan tud részt venni az EU kifejezetten városi fejlesztéseket támogató Urban II. (ha lesz ilyen Urban III.) programjában, illetve egyéb a bérlakásépítéshez illeszthető városfejlesztési, szociális célú programjaiban. 15. Határozati javaslat A Kormány részére előterjesztést benyújtó miniszternek legalább az alábbi témákban javasolt határozati indítványt tenni és az ahhoz szükséges konkrét határozattervezetek, jogszabálytervezetek szövegét elkészíteni: 1. A Kormány tárgyalja meg és fogadja el a Sikeres Magyarországért PPP Bérlakás Hitelprogram meghirdetéséről szóló kormány-előterjesztést. 2. A Kormány tárgyalja meg és fogadta el a közhasznú bérlakásszektor bevezetéséről szóló előterjesztést, a közhasznú bérlakásszektor bevezetéséhez szükséges jogszabály tervezetek előkészítésére tűzzön határidőt. 14
Társaság a Lakásépítésért Egyesület tevékenysége a magyarországi lakásépítések élénkítése érdekében
Társaság a Lakásépítésért Egyesület tevékenysége a magyarországi lakásépítések élénkítése érdekében Előadó: Dr. Kóczán Béla, partner ügyvéd Dr. Maráczi Zsolt és Társai Ügyvédi Iroda 1119 Budapest, Bártfai
RészletesebbenA bérlakásépítés lehetősége és jelentősége Magyarországon
A bérlakásépítés lehetősége és jelentősége Magyarországon Párdi Zsófia Társaság a Lakásépítésért, Lakásfelújításért Egyesület 2016. november 23. Magántulajdon vagy bérlakás? Mindkettőre szükség van! Miért
RészletesebbenÉPÜLETENERGETIKAI CIVIL AKADÉMIA
ÉPÜLETENERGETIKAI CIVIL AKADÉMIA Dr. Maráczi Zsolt Társaság a Lakásépítésért Egyesület, ügyvezető elnök EU-források felhasználása az energia hatékony lakásberuházásoknál a 2014-2020 közötti időszakban
RészletesebbenLakásépítések ösztönzési lehetőségei a as programozási időszakban
Önkormányzati lehetőségek a 2014-2020-as időszak uniós forrásainak felhasználásában fenntartható településfejlesztés, energiahatékony építés és felújítás Dr. Maráczi Zsolt Társaság a Lakásépítésért Egyesület,
RészletesebbenVálságkezelés építőipar, lakásépítési ágazat
Válságkezelés építőipar, lakásépítési ágazat Társaság a Lakásépítésért Egyesület 1 2008 a változások éve volt 2004-ben kezdődött Fejlesztők finanszírozása Vevők finanszírozása Állami intézkedések KSH adatok
RészletesebbenKészítette: Sojnoczki József Credithungary Kft.
Készítette: Sojnoczki József Credithungary Kft. Lakáshitelek Lakástakarékpénztár Kamattámogatott lakáshitel Zöld hitelek Zöld hitel - K&H Energia takarékos finanszírozás Erste Ökohitel UniCredit Új Széchenyi-terv
RészletesebbenAz elıadás vázlata. A gazdasági válság hatása a lakáspolitikára. Tevékenységek. A lakásügy szervezeti elhelyezkedése
Az elıadás vázlata A gazdasági válság hatása a lakáspolitikára Elıadás a Ingatlanszakmai Tudományos Mőhely konferenciáján Csider László ÖM Lakásügyi Fıosztály A lakásügy a kormányzati szervezetben A hazai
RészletesebbenPannonhalma Város Önkormányzat.../2012. (...) rendeletének indoklása. az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről RÉSZLETES INDOKLÁS
Pannonhalma Város Önkormányzat.../2012. (...) rendeletének indoklása az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről RÉSZLETES INDOKLÁS I. A költségvetés összeállításának általános keretei Az önkormányzat 2012
RészletesebbenEnergetikai beruházások finanszírozása
Energetikai beruházások finanszírozása Finanszírozási források az MFB Zrt. hitelprogramjaiban Kékesi Zsolt igazgató 2010. Március 4. A fejlesztési hitelek kamat és futamidő előnye Fejlesztési banki hitelek
RészletesebbenCSOK + POLGÁR LAKÁSTÁMOGATÁSI PROGRAM LAKOSSÁGI TÁJÉKOZTATÓ POLGÁR VÁROS ÖNKORMÁNYZATA SZEPTEMBER 22 TÓTH JÓZSEF POLGÁRMESTER
CSOK + POLGÁR LAKÁSTÁMOGATÁSI PROGRAM LAKOSSÁGI TÁJÉKOZTATÓ POLGÁR VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2016. SZEPTEMBER 22 TÓTH JÓZSEF POLGÁRMESTER I. HELYZETELEMZÉS POLGÁR VÁROS LAKÁSHELYZETE II. POLGÁR VÁROS CÉLKITŰZÉSEI
RészletesebbenGYAKRAN ISMÉTELT KÉRDÉSEK (GYIK)
GYAKRAN ISMÉTELT KÉRDÉSEK (GYIK) MFB Pénzügyi Vállalkozás Refinanszírozási Konstrukció II. www.mfb.hu MFB Pénzügyi Vállalkozás Refinanszírozási Konstrukció II. Tartalomjegyzék Kiknek szól az MFB Pénzügyi
RészletesebbenSÜRGŐSSÉGI INDÍTVÁNY
Budafok-Tétény Budapest XXII. ker. Önkormányzatának POLGÁRMESTERE SÜRGŐSSÉGI INDÍTVÁNY ügyiratszám: 1887/2013/XIV a Képviselő-testület 2013. szeptember 12-i ülésére Tárgy: Javaslat a Budafok-Tétény 2027
RészletesebbenCsaládi Otthonteremtési Kedvezmény (CSOK) általános tájékoztató
Családi Otthonteremtési Kedvezmény (CSOK) általános tájékoztató 2016. február 11-től a CSOK állami kedvezményeket jelent amit lakáscéljaink megvalósításához vehetünk fel meglévő vagy vállalt gyermekek
RészletesebbenVállalkozásfinanszírozási lehetőségek Győr- Moson-Sopron megyében
Vállalkozásfinanszírozási lehetőségek Győr- Moson-Sopron megyében Ősze Gábor Termékfelelős, Kisalföldi Vállalkozásfejlesztési Alapítvány 2015. április 16. Tevékenységünk A Kisalföldi Vállalkozásfejlesztési
RészletesebbenÖsszehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Érvényben: május 1-jétől
Termékfeltételek/ Termék Ki veheti igénybe? CIB UNO Lakáskölcsön Összehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Lakáshitelek CIB Végig FIX Lakáskölcsön CIB Új Otthon
RészletesebbenINGATLANSZAKMÁVAL A FEJLŐDÉSÉRT LAKÁSÉPÍTÉS, BÉRLAKÁSÉPÍTÉS HELYZETE, MEGOLDÁSI JAVASLATOK STEFÁNIA PALOTA KERESZTÉLY DEZSŐ MIGSZ ELNÖK
INGATLANSZAKMÁVAL A FEJLŐDÉSÉRT LAKÁSÉPÍTÉS, BÉRLAKÁSÉPÍTÉS HELYZETE, MEGOLDÁSI JAVASLATOK STEFÁNIA PALOTA 2010. 02. 19. KERESZTÉLY DEZSŐ MIGSZ ELNÖK FŐ FELADAT A LAKÁSKONCEPCIÓ ELŐKÉSZÍTÉSE, MIVEL JELENLEG
RészletesebbenKecskemét Megyei Jogú Város Önkormányzatának lakáspolitikája
Kecskemét Megyei Jogú Város Önkormányzatának lakáspolitikája Katonáné Szabó Gabriella Kecskemét Megyei Jogú Város Alpolgármestere 6000 Kecskemét, Kossuth tér 1. Tel.: 76/513-585 2011. november 16. Lakhatási
RészletesebbenKIEGÉSZÍTÉS A HITELEKET ÉRINTŐ SZERZŐDÉS MÓDOSÍTÁSOKRA
KIEGÉSZÍTÉS A HITELEKET ÉRINTŐ SZERZŐDÉS MÓDOSÍTÁSOKRA A hirdetmény kiegészítés visszavonásig érvényes Az UniCredit Bank Zrt. a fennálló hitel-, illetve kölcsönszerződések kapcsán az alábbi lehetőségeket
RészletesebbenÖsszehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Érvényben: november 1-től
Termékfeltételek/ Termék Ki veheti igénybe? CIB UNO Lakáskölcsön Összehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Lakáshitelek CIB Végig FIX Lakáskölcsön CIB Otthonteremtési
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének március 30-i ülésére
5614-1/2016 E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2016. március 30-i ülésére Tárgy: Az építési telek értékesítési árának meghatározása családi otthonteremtési
RészletesebbenNEMZETGAZDASÁGI MINISZTÉRIUM
NEMZETGAZDASÁGI MINISZTÉRIUM GINOP források a vállalkozóvá válás támogatására Karsai Tamás helyettes államtitkár Gazdaságfejlesztési Programok Végrehajtásáért Felelős Helyettes Államtitkárság GINOP 5 prioritás
RészletesebbenSAJTÓKÖZLEMÉNY. Szociálpolitikai kedvezmény és kamattámogatás
SAJTÓKÖZLEMÉNY Szociálpolitikai kedvezmény és kamattámogatás Részletek a Kormány új Otthonteremtési Programjáról A Kormány új Otthonteremtési Programjának főbb célkitűzése, hogy megállítsa a lakásépítések
RészletesebbenKIEGÉSZÍTÉS A HITELEKET ÉRINTŐ SZERZŐDÉS MÓDOSÍTÁSOKRA
KIEGÉSZÍTÉS A HITELEKET ÉRINTŐ SZERZŐDÉS MÓDOSÍTÁSOKRA A hirdetmény kiegészítés visszavonásig érvényes A Pénzügyminisztérium és a deviza alapú hitelezésben meghatározó súlyt képviselő hitelintézetek között,
RészletesebbenA magyar építőipar számokban és a 2015. évi várakozások
A magyar építőipar számokban és a 2015. évi várakozások Az építőipari termelés alakulása A magyar építőipari termelés hat éves csökkenés után mélyponton 2012. évben volt ~1600 Mrd Ft értékkel. 2013-ban
RészletesebbenA LAKÁSPIAC ÉS AZ OTTHONTEREMTÉS AKTUÁLIS KÉRDÉSEI - PANELBESZÉLGETÉS
Fábián Gergely, ügyvezető igazgató Magyar Nemzeti Bank 56. Közgazdász vándorgyűlés Debrecen, 218.9.7 A LAKÁSPIAC ÉS AZ OTTHONTEREMTÉS AKTUÁLIS KÉRDÉSEI - PANELBESZÉLGETÉS M O D E R ÁT O R : FÁ B I Á N
RészletesebbenA nagyközségi önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló rendelet- tervezet I. forduló megvitatása
Az előterjesztés száma: 14/2014. A határozati javaslat elfogadásához minősített többség szükséges! Decs nagyközség képviselő-testületének 2014. január 29-én, 16:30 órakor megtartandó ülésére A nagyközségi
RészletesebbenÖsszehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Érvényben: augusztus 1-től Lakáshitelek
Termékfeltételek/ Termék Ki veheti igénybe? Összehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Lakáshitelek CIB UNO Lakáskölcsön CIB Végig FIX Lakáskölcsön CIB Minősített
RészletesebbenVan megoldás! 400 éves lakások magyarországon? Ismerje meg a tényeket!
400 éves lakások magyarországon? Ismerje meg a tényeket! Van megoldás! Jövőkép: 400 éves lakások Magyarországon? 2012-ben 10 560 lakás épült hazánkban. Ez az elmúlt 90 év legalacsonyabb lakásépítési száma.
RészletesebbenKIEGÉSZÍTÉS A HITELEKET ÉRINTŐ SZERZŐDÉS MÓDOSÍTÁSOKRA
KIEGÉSZÍTÉS A HITELEKET ÉRINTŐ SZERZŐDÉS MÓDOSÍTÁSOKRA A hirdetmény kiegészítés visszavonásig érvényes A Pénzügyminisztérium és a deviza alapú hitelezésben meghatározó súlyt képviselő hitelintézetek között,
RészletesebbenTárgy : Javaslat az önkormányzat évi költségvetésének koncepciójára
Emőd Város Önkormányzat Polgármesterétől 3432 Emőd, Kossuth tér 1. Tel.: 46/476-206 Ikt.sz.:5996/2012. Tárgy : Javaslat az önkormányzat 2013. évi költségvetésének koncepciójára Emőd Város Önkormányzat
RészletesebbenÖsszehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Érvényben: január 1-jétől
Termékfeltételek/ Termék Ki veheti igénybe? CIB UNO Lakáskölcsön Összehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Lakáshitelek CIB Végig FIX Lakáskölcsön CIB Otthonteremtési
RészletesebbenKedvező hitellehetőségek vállalkozások számára
Kedvező hitellehetőségek vállalkozások számára Szomor János Vezető Ügyfélmenedzser Sopron Bank Zrt Martonvásár, 2015. november 6. Beruházási hitelek Ingatlan vásárlás, létrehozás Gépvásárlás Részesedés
RészletesebbenIntézményi érdekeltségek a SZOL kialakításában
Intézményi érdekeltségek a SZOL kialakításában Open Society Foundations támogatásával, a Habitat for Humanity Magyarország és a Városkutatás Kft. közös projektjének keretében készített kutatás összefoglalója
RészletesebbenDombóvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2013. október 31-i rendes ülésére
10. számú előterjesztés Egyszerű többség ELŐTERJESZTÉS Dombóvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2013. október 31-i rendes ülésére Tárgy: A Dombóvár és Környéke Víziközmű-társulat működésével
RészletesebbenGyermekvállalás és otthonteremtés. Lakáspolitikai megfontolások
Gyermekvállalás és otthonteremtés Lakáspolitikai megfontolások Lakáshelyzet és gyermekvállalás 1. 35-42 éves gyermektelen nők 42%-a lakásgondok miatt az 2. Lakásgondok: nehéz lakáshoz jutás, drága lakhatás,
RészletesebbenFüggetlen Szakszervezetek Demokratikus Ligája
Független Szakszervezetek Demokratikus Ligája 1112 Budapest, Sasadi út 170. 321-5262 E-mail: info@liganet.hu 24/2018. (09. 04.) számú elnökségi határozat 1. A LIGA Szakszervezetek kezdeményezi egy kétéves
RészletesebbenÉszak és nyugat európai bérlakás rendszerek tanulságai
Az Európai Unió Üzenete -nemzetközi tapasztalatok és piaci lehetőségek - Budapest, 2004. 04.20. Construma Észak és nyugat európai bérlakás rendszerek tanulságai Építésügyi Minőségellenőrző Innovációs Kht.
RészletesebbenÖsszehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Érvényben: december 1-től Lakáshitelek
Termékfeltételek/ Termék Ki veheti igénybe? Összehasonlító táblázat a CIB Bank lakáscélú ingatlanfedezetes hiteleire vonatkozóan - Lakáshitelek CIB UNO Lakáskölcsön CIB Végig FIX15 Lakáskölcsön CIB Minősített
RészletesebbenHIRDETMÉNY Lakossági Jelzáloghitel Hatályos: től
HIRDETMÉNY Lakossági Jelzáloghitel Hatályos 2016.03.21-től Az Ügyleti kamat mértékének és összetevőinek adatai/alakulása Kamatok Megnevezés Piaci kamatozású forint hitel lakáscélra Piaci kamatozású forint
RészletesebbenA hitelkeret teljes összegének visszafizetése a szerződés lejáratának napján esedékes.
A már működő mikro-, kis- és középvállalkozások részére kialakított, kedvezményes kamatozású, állami kamat- és kezességi díjtámogatásban részesített hitelkonstrukció, amely a legkedvezőbb lehetőség vállalkozása
RészletesebbenA KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉS ÉS AZ ÁLLAMADÓSSÁG FINANSZÍROZÁSA 2019-BEN december 28.
A KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉS ÉS AZ ÁLLAMADÓSSÁG FINANSZÍROZÁSA 2019-BEN 2018. december 28. FŐ TÉMÁK: 1. A FINANSZÍROZÁS ALAKULÁSA 2018-BAN 2. A 2019. ÉVI FINANSZÍROZÁSI TERV JELLEMZŐI A FINANSZÍROZÁS ALAKULÁSA
RészletesebbenA magyar építőipar számokban
Építési Vállalkozók Országos Szakszövetsége Landesfachverband der Bauunternehmer A magyar építőipar számokban 1. Az építőipari termelés alakulása A magyar építőipari termelés hat éves csökkenés után mélyponton
Részletesebbenlakáscélú előtakarékosság Tervezzen előre Lakásvásárlást tervez? Szeretné segíteni gyermekei otthonteremtését? Korszerűsítené meglévő házát, lakását?
Tervezzen előre lakáscélú előtakarékosság Lakásvásárlást tervez? Szeretné segíteni gyermekei otthonteremtését? Korszerűsítené meglévő házát, lakását? A megtakarítások mellett állami támogatáshoz is juthat,
RészletesebbenHirdetmény. Hatályos: november 1-től. Közzététel napja: október 28.
Hirdetmény A Sopron Bank Zrt. által a 341/2011. (XII. 29.) és a 16/2016. (II. 10.) Kormányrendeletek alapján kamattámogatással nyújtott lakossági jelzáloghitelek kondícióiról 1 Hatályos: 2016. november
RészletesebbenVelem községi Önkormányzat Képviselő-testületének november 21-i ülésének 3. napirendi pontjához
ELŐTERJESZTÉS Velem községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2014. november 21-i ülésének 3. napirendi pontjához A költségvetési rendelet módosítására az 1. információs táblában kimutatott javaslatok
RészletesebbenA LAKÁSCÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÉS ÁLLAMILAG TÁMOGATOTT HITELEK
A LAKÁSCÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÉS ÁLLAMILAG TÁMOGATOTT HITELEK H I R D E T M É N Y E Kihirdetve: 2018.december 15-jén Hatályos: 2019. január 1.-től a 2011 december 31-től 2018. november 30-ig befogadott Hitel-
RészletesebbenSZEMÉLYI JÖVEDELEMADÓ
SZEMÉLYI JÖVEDELEMADÓ Ingatlan bérbeadás Amennyiben az ingatlan bérbeadásból származó jövedelem meghaladja az egy millió forintot és így a bérbeadó magánszemély 14%-os egészségügyi hozzájárulás (EHO) fizetésére
RészletesebbenA Társaság a Lakásépítésért javaslatai a 2002 évtől megvalósítandó Kormányprogram számára
A Társaság a Lakásépítésért javaslatai a 2002 évtől megvalósítandó Kormányprogram számára 1. Független Minisztérium Az építésügy és a lakástámogatás szervezeti kereteinek reformja szükséges. Az 1. Melléklet
RészletesebbenTÁMOGATOTT JELZÁLOGHITELEK ÉS KÖZVETLEN ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK
TÁMOGATOTT JELZÁLOGHITELEK ÉS KÖZVETLEN ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK I. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelek II. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelekhez kapcsolódó díjak, jutalékok III. Közvetlen
Részletesebben- ÚJ OTTHONTEREMTÉS JAVASLATCSOMAG AZ ÚJ ÉPÍTÉSEK ELŐMOZDÍTÁSÁRA, A NEMZETGAZDASÁG VERSENYKÉPESSÉGÉNEK ERŐSÍTÉSÉRE. 2014.
2014. szeptember 1 - ÚJ OTTHONTEREMTÉS JAVASLATCSOMAG AZ ÚJ ÉPÍTÉSEK ELŐMOZDÍTÁSÁRA, A NEMZETGAZDASÁG VERSENYKÉPESSÉGÉNEK ERŐSÍTÉSÉRE 1034 Budapest, Bécsi út 120. +36 1 201-6682 iroda@measz.hu Új Otthonteremtés
RészletesebbenGazdaságpolitika és költségvetés 2018
Gazdaságpolitika és költségvetés 2018 Banai Péter Benő államtitkár Nemzetgazdasági Minisztérium 2017. november 1 2017-ben makrogazdasági és költségvetési stabilitás jellemzi az országot Forrás: *: Európai
RészletesebbenErcsi Város Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2013. (II. 18.) önkormányzati rendelete Ercsi Város Önkormányzat évi költségvetéséről
Ercsi Város Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2013. (II. 18.) önkormányzati rendelete Ercsi Város Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről Ercsi Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország
RészletesebbenA vidékért kezeskedünk
A vidékért kezeskedünk Sajtóbeszélgetés dr. Herczegh András 2014. november 20. Megtorpanó hitelállomány, növekvő jelentőségű hitelgarancia 165% 161% 145% 139% 125% 105% 85% 100% 105% 100% 95% 99% 92% 114%
RészletesebbenPortfoliógarancia program keretében kínált termékek
Portfoliógarancia program keretében kínált termékek A Portfoliógarancia az alábbi K&H hitelekhez vonható be biztosítékként: 1. K&H Új Magyarország forgóeszközhitel / K&H Új Magyarország beruházási hitel
Részletesebben2. melléklet a 2./2011. ( III.16.) önkormányzati rendelethez. A költségvetés fejezet és címrendje 2011.évben
2. melléklet a 2./2011. ( III.16.) önkormányzati rendelethez A költségvetés fejezet és címrendje 2011.évben Bevételek Kiadások Fejezetek I. Működési bevételek II. Felhalmozási bevételek III. Finanszírozási
RészletesebbenOTP Business 250 Hitelprogram
OTP Business 250 Hitelprogram OTP Business Folyószámlahitel A Business 250 Hitelprogramcélja A Hitelprogram célja az OTP Bank Nyrt. meglévő és leendő ügyfeleinek gyors, rugalmas kiszolgálása beruházásiforgóeszköz-
RészletesebbenFoglalkozást segítő kormányzati intézkedések, pályázati lehetőségek
Foglalkozást segítő kormányzati intézkedések, pályázati lehetőségek Ádám Sándor főosztályvezető Munkaerőpiaci Programok Főosztály Nemzetgazdasági Minisztérium Budapest, 2017. március 7. MUNKAERŐPIACI TRENDEK
RészletesebbenTERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ
TERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ Termék definíció Az Értékpapír adásvételi megállapodás keretében a Bank és az Ügyfél értékpapírra vonatkozó azonnali adásvételi megállapodást kötnek.
RészletesebbenKENGYEL KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK. 2/2011.(II.18.)önkormányzati rendelete. az Önkormányzat 2011 évi költségvetésére
KENGYEL KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2/2011.(II.18.)önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2011 évi költségvetésére Kengyel Község Önkormányzati Képviselő-testülete a 2011 évi költségvetéséről az alábbi rendeletet
RészletesebbenA LAKOSSÁGI ENERGIAHATÉKONYSÁGI BERUHÁZÁSOK FINANSZÍROZÁSÁNAK KIHÍVÁSAI
A LAKOSSÁGI ENERGIAHATÉKONYSÁGI BERUHÁZÁSOK FINANSZÍROZÁSÁNAK KIHÍVÁSAI Szabó Sándor - Igazgató Értékesítési és Ügyfélkapcsolati Igazgatóság MFB Zrt. AZ MFB KIEMELT SZEREPET TÖLT BE AZ UNIÓS FORRÁSOK KIHELYEZÉSÉBEN
RészletesebbenOtthonteremtési kamattámogatásos használt lakásvásárlási hitel
Otthonteremtési kamattámogatásos használt lakásvásárlási hitel Érvényes: 2016.08.01-től Fix, 1 éves kamatperiódus Kamatozás Ügyleti (bruttó) kamat* 1/6 Adósok által fizetendő kamat** Ügyleti év Az első
RészletesebbenELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület részére
Budapest Főváros IV. kerület ÚJPEST ÖNKORMÁNYZAT 1042 Budapest, István út 14. 231-3141, Fax.: 231-3151 mszabolcs@ujpest.hu ALPOLGÁRMESTERE ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület részére Tárgy: Javaslat az
RészletesebbenH I R D E T M É N Y. Mértéke. Kamattámogatás 0,5970% 6,4650 % Állami kiegészítő kamattámogatásos lakóingatlan korszerűsítési kölcsön esetén
H I R D E T M É N Y MAGÁNSZEMÉLYEK RÉSZÉRE NYÚJTHATÓ FORINT ALAPÚ LAKÁSCÉLÚ KAMATTÁMOGATÁSOS KÖLCSÖN KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL Érvényes 2014. március 01-től KAMATTÁMOGATOTT HITEL 134/2009. (VI.23)
RészletesebbenDombóvár Város Önkormányzata Képviselőtestületének 43/2009. (XII.18.) költségvetési és zárszámadási rendelete mérlegei és kimutatásai tartalmáról
Dombóvár Város Önkormányzata Képviselőtestületének 43/2009. (XII.18.) költségvetési és zárszámadási rendelete mérlegei és kimutatásai tartalmáról Dombóvár Város Önkormányzatának képviselőtestülete a helyi
RészletesebbenPanel Plusz Hitelprogram. Termékleírás
Panel Plusz Hitelprogram Zöld Beruházási Rendszer Klímabarát Otthon Energiahatékonysági Alprogram 2009. évi pályázataihoz Termékleírás A. Általános előírások Hitelprogram keretösszege 30 milliárd Ft. 1
RészletesebbenHirdetmény. Hatályos: december 1-től. Közzététel napja: november 30.
Hirdetmény A Sopron Bank Zrt. által a 341/2011. (XII. 29.) és a 16/2016. (II. 10.) Kormányrendeletek alapján kamattámogatással nyújtott lakossági jelzáloghitelek kondícióiról 1 Hatályos: 2017. december
RészletesebbenPanel Plusz Hitelprogram. Termékleírás
Hatályos: 2011. augusztus 8-tól Panel Plusz Hitelprogram Zöld Beruházási Rendszer Klímabarát Otthon Panel Alprogram 2009. évi pályázataihoz Termékleírás A. Általános előírások Hitelprogram keretösszege
RészletesebbenFinanszírozási kilátások az agráriumban. Előadó: Szabó István, igazgató
Finanszírozási kilátások az agráriumban Előadó: Szabó István, igazgató Agrárágazati Igazgatóság 2 A mezőgazdaság... Agrárágazati Igazgatóság 3 A mezőgazdaság befolyásoló tényezői Agrárágazati Igazgatóság
RészletesebbenAktuális gazdasági események
Magyar Könyvvizsgáló Kamara Budapesti tagozata Nincs szükség arra, hogy az ember egy személyben tudjon mindent, de ismernie kell, hol és hogyan tudja bármelyik kérdésre megtalálni a választ. (Adam J. Jackson)
RészletesebbenHIRDETMÉNY Lakosság éven túli hitelei
Érvényes: 06..0től Forgalmazható hitelek Kamat (%) Egyszeri kezelési költség (%) Hitel összege (Ft) Személyi kölcsön havi BUBOR + 7 00.000.000.000 Személyi kölcsön csoportos hitelfedezeti életbiztosítás
RészletesebbenA hitelkeret teljes összegének visszafizetése a szerződés lejáratának napján esedékes.
A már működő mikro-, kis- és középvállalkozások részére kialakított, kedvezményes kamatozású, állami kamat- és kezességi díjtámogatásban részesített hitelkonstrukció, amely a legkedvezőbb lehetőség vállalkozása
Részletesebben2012 Elemi költségvetés
A fejezet megnevezése, székhelye:......... Irányító szerv:......... Számjel 324809 1091 03 02/01 264967 PIR-törzsszám Szektor Fejezet Címrend ÁHT A költségvetési szerv megnevezése, székhelye: 2012......
Részletesebbeniért jött létre az otthonteremtési program?. Gazdaságélénkítés. Demográfiai célok
CSOK és otthonteremtés thonteremtés CSOK és Otthonteremtés iért jött létre az otthonteremtési program?. Gazdaságélénkítés. Demográfiai célok Gazdaságélénkítési célok lakáspiaci szektor a gazdaságélénkítő
RészletesebbenKözponti Statisztikai Hivatal. Lakossági lakáshitelezés I. félév
Központi Statisztikai Hivatal Lakossági lakáshitelezés 2006. I. félév Budapest, 2006 Központi Statisztikai Hivatal Készült a KSH Társadalomstatisztikai főosztályának Lakásstatisztikai osztályán Főosztályvezető-helyettes:
RészletesebbenTÁMOGATOTT JELZÁLOGHITELEK ÉS KÖZVETLEN ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK. II. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelekhez kapcsolódó díjak, jutalékok
TÁMOGATOTT JELZÁLOGHITELEK ÉS KÖZVETLEN ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK I. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelek II. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelekhez kapcsolódó díjak, jutalékok III. Közvetlen
RészletesebbenÖsszevont szerkezet 2001(09.12)
Összevont szerkezet 2001(09.12) ARNÓT KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATI KÉPVISELŐ- TESTÜLETE az önkormányzati lakások lakbérének megállapításáról szóló 14/2000.(12.15) számú rendeletének 12/2001(09.12) számú rendeletével
RészletesebbenT/1489. számú. törvényjavaslat
MAGYAR KÖZTÁRSASÁG KORMÁNYA T/1489. számú törvényjavaslat az illetékekről szóló 1990. évi XCIII. törvény módosításáról, valamint a hiteles tulajdonilap-másolat igazgatási szolgáltatási díjáról szóló 1996.
RészletesebbenA szociális lakásügynökségek egy új közösségi bérlakás-rendszerben országos szakpolitikai javaslat főbb elemei
A szociális lakásügynökségek egy új közösségi bérlakás-rendszerben országos szakpolitikai javaslat főbb elemei Open Society Foundations támogatásával, a Habitat for Humanity Magyarország és a Városkutatás
RészletesebbenH I R D E T M É N Y - LAKOSSÁGI HITELEK
Tiszavasvári Takarékszövetkezet 4440 Tiszavasvári, Kossuth L. út 1. H I R D E T M É N Y - LAKOSSÁGI HITELEK 2011. augusztus 01-től Kiegészítő Kamattámogatásos építési és új lakásvásárlási hitel 2008. november
RészletesebbenERSTE BANK HUNGARY ZRT. Lakossági Hitel Hirdetmény
CSOPORTOS SZÁMLAVEZETÉSHEZ KAPCSOLÓDÓ KEDVEZMÉNYES HITELEK (ÉRVÉNYES 2016.08.01-TŐL) A kedvezményes kondíciók igénybevételére jogosult minden olyan gazdasági társaság - valamint annak a közvetlen és közvetett
RészletesebbenAz MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai. Várkonyi Gellért régió vezető 2012.11.21.
Az MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai Várkonyi Gellért régió vezető 2012.11.21. Termékportfólió megújítása Irányelvek Megfelelés Új Széchenyi Tervnek Egyszerű stuktúrájú, és egzakt módon szegmentált
RészletesebbenHIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK
ABAÚJ TAKARÉK Takarékszövetkezet Adószám: 10043622-2-05 Pénzforgalmi számlaszám: 11500119-10001909 Cégjegyzékszám: 05-02-000186 HIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2013. február 20-tól Fizetési számla
RészletesebbenOtthonteremtési kamattámogatásos használt lakásvásárlási hitel
Rábaközi Takarékszövetkezet Otthonteremtési kamattámogatásos használt lakásvásárlási hitel Használt lakás vásárlásra 4,16% 4,16% 4,16% 4,34% adósok kamattámogatásra nem jogosultak. az első öt kamatperiódusban
RészletesebbenLAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A
1. Áruvásárlási kölcsön 1.1 Díjak és költségek Nyomtatvány költség, maximum lásd még 31. pont + 500,- Ft 24,00% 3 év max.50.000,-ft futamideje zárásakor 2. Gépjármű vásárlási kölcsön 3 éven belüli futamidő
RészletesebbenTÁMOGATOTT JELZÁLOGHITELEK ÉS KÖZVETLEN ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK
TÁMOGATOTT JELZÁLOGHITELEK ÉS KÖZVETLEN ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK I. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelek II. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelekhez kapcsolódó díjak, jutalékok III. Közvetlen
RészletesebbenHIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2014. január 1-től
ABAÚJ TAKARÉK Takarékszövetkezet Adószám: 10043622-2-05 Pénzforgalmi számlaszám: 11500119-10001909 Cégjegyzékszám: 05-02-000186 HIRDETMÉNY LAKOSSÁGI HITELEK Érvényes: 2014. január 1-től Fizetési számla
Részletesebben2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE Sorszám
B E V É T E L E K 1. melléklet a 2/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez 1.1. sz. táblázat Csatka község Önkormányzat Ezer forintban 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE Bevételi jogcím 1 2
RészletesebbenTÁMOGATOTT JELZÁLOGHITELEK ÉS KÖZVETLEN ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK
TÁMOGATOTT JELZÁLOGHITELEK ÉS KÖZVETLEN ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK I. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelek II. UniCredit támogatott lakáscélú jelzáloghitelekhez kapcsolódó díjak, jutalékok III. Közvetlen
Részletesebbenadóreform A knyvd-i adózás fajtái Értékelés
Ökológiai adóreform A knyvd-i adózás fajtái alapképzés visszaforgatás a költségvetés finanszírozása ökológiai adóreform zöld áht reform (= ökol. adóref. + támogatási ref. + zöld közbeszerzés) Értékelés
RészletesebbenAz MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai. Spilák Lajos RFH Nonprofit Zrt.
Az MFB Zrt. vállalkozásfinanszírozási programjai Spilák Lajos RFH Nonprofit Zrt. Termékstruktúra MFB ok Vállalkozói szektor Agrár szektor Önkormányzati szektor Lakossági szektor MFB Vállalkozásfinanszírozási
RészletesebbenA mikro-, kis- és középvállalkozások fejlesztési támogatása
A mikro-, kis- és középvállalkozások fejlesztési támogatása Hulladékból tüzelőanyag KSZGYSZ HTÜ munkacsoport Szakmai Nap Budapest, 2016. 11. 30. Hotel Griff 2014. szeptember 23. Markó Csaba KSZGYSZ szakértő
Részletesebben2014. évi előirányzat BEVÉTELEK évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:
Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 9 sora = 2.1. számú melléklet 3. oszlop 13. sor + 2.2. számú melléklet 3. oszlop 12. sor 1. sz.
RészletesebbenI. NAGY ÉPÜLETEK, TÁRSASHÁZAK SZAKMAI NAP. Lakóépületek energiahatékonyságának és megújuló energia felhasználásának növelését célzó hitelek
I. NAGY ÉPÜLETEK, TÁRSASHÁZAK SZAKMAI NAP Lakóépületek energiahatékonyságának és megújuló energia felhasználásának növelését célzó hitelek 2017. március 29. 2 A lakástulajdonosok negyede tervez energiamegtakarítással
RészletesebbenFinanszírozás fogalma
A vállalkozás alapításához működéséhez befektetéseihez kötelezettségeinek pénzügyi teljesítéséhez szükséges szabad pénzeszközök biztosítása és a velük való gazdálkodás. Finanszírozás fogalma Rentabilitás
RészletesebbenI IBW. Közhasznú bérlakásszektor bevezetése Magyarországon. Megvalósíthatósági tanulmány. Institut für Immobilien, Bauen und Wohnen GmbH Wien
I IBW Institut für Immobilien, Bauen und Wohnen GmbH Wien Közhasznú bérlakásszektor bevezetése Magyarországon Megvalósíthatósági tanulmány Készült a Társaság a Lakásépítésért Egyesület megbízása alapján.
RészletesebbenBanai Ádám Fábián Gergely Nagy Tamás Mennyiség vs. minőség Mit támogat a CSOK? 1. rész
Banai Ádám Fábián Gergely Nagy Tamás Mennyiség vs. minőség Mit támogat a CSOK? 1. rész A Családi Otthonteremtési Kedvezmény 2016 októberétől 2018 decemberéig a három- vagy többgyermekesek számára jelentett
RészletesebbenHirdetmény. Hatályos: július 9-től. Közzététel napja: július 9.
Hirdetmény A Sopron Bank Zrt. által a 341/2011. (XII. 29.) és a 16/2016. (II. 10.) Kormányrendeletek alapján kamattámogatással nyújtott lakossági jelzáloghitelek kondícióiról 1 Hatályos: 2018. július 9-től
RészletesebbenAGRIA Bélapátfalva Takarékszövetkezet. Aktív üzletági hirdetmény Lakossági hitelek esetén alkalmazott kondíciók
AGRIA Bélapátfalva Takarékszövetkezet Aktív üzletági hirdetmény Lakossági hitelek esetén alkalmazott kondíciók Kihirdetve: 2015. július 14. Érvényes: 2015. július 15. Jelen dokumentum nem minősül ajánlattételnek,
RészletesebbenSzéchenyi Kártya Program
Széchenyi Kártya Program Hat hiteltermék minden eddiginél alacsonyabb kamattal, melyek közül biztosan talál vállalkozása céljainak megfelelőt: 1. Széchenyi Kártya Folyószámlahitel 2. Széchenyi Forgóeszköz
RészletesebbenLAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A
1. Áruvásárlási kölcsön 1.1 Díjak és költségek Nyomtatvány költség, maximum lásd még 31. pont + 500,- Ft 24,00% 3 év max.50.000,-ft futamideje zárásakor 2. Gépjármű vásárlási kölcsön 3 éven belüli futamidő
Részletesebben