PANNON-VÁLTÓ Rt félévi gyorsjelentés

Átírás

1 PANNON-VÁLTÓ Rt félévi gyorsjelentés Mérleg adatok június június 30. Változás /elõzõ év = 100%/ A. Befektetett eszközök ,46% I. IMMATERIÁLIS JAVAK ,69% 1 Alapítás-átszervezés aktívált értéke 2 Kísérleti fejlesztés aktívált értéke 3 Vagyoni értékü jogok 4 Szellemi termékek ,69% 5 Üzlet, vagy cégérték 6 Immateriális javakra adott elolegek 7 Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ,93% 1 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értéku jogok ,91% 2 Müszaki berendezések, gépek jármüvek ,30% 3 Egyéb berendezések, felszerelések, jármüvek ,79% 4 Tenyészállatok 5 Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elölegek 7 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ,29% 1 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban % 2 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállakozásban 3 Egyéb tartós részesedés ,37% 4 Tartósan adott kölcsön egyéb rész.visz. vállalkozásban 5 Egyéb tartósan adott kölcsön 6 Tartós hitelviszonyt megtestesíto értékpapír 7 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítés B.Forgóeszközök ,69% I. KÉSZLETEK ,12% 1 Anyagok 2 Befejezetlen termelés és félkész termékek 3 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4 Késztermékek 5 Áruk ,12% 6 Készletekre adott elölegek II. KÖVETELÉSEK ,39% 1 Követelések árúszállításból és szolg.-ból (vevök) ,83% 2 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 0 3 Követelések egyéb rész.visz.vállakozással szemben 4 Váltókövetelések 5 Egyéb követelések ,65% III. ÉRTÉKPAPIROK ,52% 1 Részesedés kapcsolt vállakozásban 2 Egyéb részesedés ,18% 3 Saját részvények, saját üzletrészek 4 Forgatási célú hitelviszonyt megt.értékpapírok ,52% IV. PÉNZESZKÖZÖK (38-39 sorok) ,06% 1 Pénztár, csekkek ,01% 2 Bankbetétek ,84% C. Aktív idöbeli elhatárolások ,35% 1 Bevételek aktív id.elh. 2 Költségek, ráfordítások aktív id.elh ,35% 3 Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,47% 1

2 2003. június június 30. (eft) Változás /elõzõ év =100%/ D. Saját töke ,00% I. JEGYZETT TÖKE ,00% Ebbol: visszavásárolt tul.rész.névértéken II. JEGYZETT, DE BE NEM FIZETETT TOKE III. TÖKETARTALÉK ,00% IV. EREDMÉNYTARTALÉK ,72% V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ,32% E. Céltartalékok 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre -100,00% 2. Céltartalék a jövobeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek ,93% I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcs.váll.szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész.visz.váll.szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóvalszemben I. HOSSZÚ LEJÁRATU KÖTELEZETTSÉGEK % 1 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2 Átváltoztatható kötvények 3 Tartozások kötvénykibocsátásból 4 Beruházási és fejlesztési hitelek 5 Egyéb hosszúlejáratú hitelek 6 Tartós kötelezettségek kapcsolt váll.szemben 7 Tartós kötelezettségek egyéb rész.visz.váll.szemben 8 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek II. RÖVID LEJÁRATU KÖTELEZETTSÉGEK ,93% 1 Rövid lejáratu kölcsönök Ebbol: az átváltoztatható kötvények 2 Rövid lejáratú hitelek ,00% 3 Vevõtõl kapott elõlegek 4 Kötelezettségek áruszállításból és ,94% szolgáltatásból 5 Váltótartozások 6 Rövid lejáratú kötelezettségek a kapcsolt ,00% váll,szemben 7 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb rész. váll.szemben 8 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,79% G. Passzív idöbeli elhatárolások ,47% 1 Bevételek passzív idobeli elhat. 2 Költségek,ráfordítások passzív id.elh ,47% 3 Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN ( ) ,47% 2

3 Eredménykimutatás adatok június június 30 Változás (elõzõ év = 100%) 01 Belföldi értékesítés nettó árbevétele ,28% 02 Export értékesítés nettó árbevétele I Értékesítés nettó árbevétele (01+02) ,28% 3 Saját termelésü készletek állományváltozása 4 Saját elöállítású eszközök aktívált értéke II Aktívált saját teljesítmények értéke (03+/-04) 0 0 0% III Egyéb bevételek n.é. 05 Anyagköltség ,98% 06 Igénybe vett szolgáltatások értéke ,85% 07 Egyéb szolgáltatások ,06% 08 Eladott áruk beszerzési értéke 09 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ,23% IV Anyagjellegü ráfordítások ( ) ,28% 10 Bérköltség ,24% 11 Személyi jellegü egyéb kifizetések ,16% 12 Bérjárulékok ,00% V Személyi jellegü ráfordítások ( ) ,38% VI Értékcsökkenési leírás ,37% VII Egyéb ráfordítások ,05% Ebbol értékvesztés A ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE (I+II+III-IV-V-VI ,45% VII) 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés ,45% Ebbol: kapcsolt vállalkozástól kapott ,48% 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebbol: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai,árfolyamnyer. Ebbol: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegü bevételek ,95% Ebbol: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi müveletek egyéb bevételei ,50% VIII Pénzügyi müveletek bevételei ( ) ,26% 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebbol: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendo kamatok és kamatjellegü ráfordítások ,00% Ebbol: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi müveletek egyéb ráfordításai ,30% IX Pénzügyi müveletek ráfordításai ( ) ,20% B PÉNZÜGYI MÜVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) ,40% C SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) ,17% X Rendkívüli bevételek n.é. XI Rendkívüli ráfordítások D RENDKIVÜLI EREDMÉNY (X-XI) n.é. E ADOZÁS ELÖTTI EREDMÉNY (+-C+-D) ,32% XII Adófizetési kötelezettség F ADOZOTT EREDMÉNY (+-E-XII) ,32% 22 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, rész.-re 23 Jóváhagyott osztalék és részesedés G MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23) ,32% 3

4 A PANNON-VÁLTÓ Rt elsõ félévi gyorsjelentése a magyar számviteli szabályok szerint készült, adatai nem tekinthetõk auditált adatoknak. A társaság konszolidált mérleg készítésére nem kötelezett. A Gyorsjelentés mindenben a valóságnak megfelelõ adatokat ás állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentõséggel bír. A társaságnak tudomása van azon körülményrõl, hogy a rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, félrevezetõ tartalmával okozott kár megtérítéséért felelõsséggel tartozik. A PANNON-VÁLTÓ Rt elsõ félévének eredményét alapvetõen a társaság két fõ tevékenységi területe az értékpapírpiac és az ingatlanpiac által kínált lehetõségek határozták meg. Az értékpapírpiaci - ezen belül is a társaság számára fontosabbnak tekinthetõ részvénypiaci befektetések az év elsõ felében vegyes képet mutattak. A befektetések fõ területének tekintett három piac hazai, német és amerikai közül a társaság számára leginkább fontos magyar értékpapírpiac az év elsõ felében igen jól teljesített. A piac alakulását leginkább jelzõ Bux index a tavaly év végi pontról június végére pontra tudott emelkedni, amely 23 %-os növekedést jelentett. Az emelkedés portfoliónkra jótékony hatást gyakorolt elsõsorban a MOL részvények áremelkedésén keresztül. A külföldi értékpapípiacok ugyanezen idõszakban gyenge teljesítményt nyújtottak. Az európai piacok közül a társaság számára fontos - német értékpapírpiac 6 hónap alatt alig 2 %-s emelkedést mutatott, azaz a féléves emelkedés elhanyagolható nagyságú volt. Szintén gyengén teljesítettek az amerikai piacok. A fõbb piaci indexek közül a Dow index minimális veszteséggel zárta a félévet, míg a társaság befektetéseinek harmadik területét jelentõ technológiai piac alakulását legjobban követõ Nasdaq 500 index a tavaly év végi pontról ez év közepére pontra emelkedett, ami alig 2 %-os növekedés. Összességében tehát a három piac közül az év elsõ felében csak a hazai piacon lehetett a részvénybefektetésekkel hosszabb távon nyereséget realizálni. Ezt a társaság a korábbi éveknél kisebb részvényportfolióval ugyan, de viszonylag kedvezõ mértékben aknázta ki. A társaság tevékenységének másik kiemelt területe az ingatlanpiac. Itt az év elsõ felében elsõsorban az érdekeltségektõl átvett ingatlanok hasznosítására, valamint egyes ingatlanok felújítására került sor. A felújítás befejezését követõen remélhetõen az ingatlanokkal kapcsolatos bevételek tovább növekednek majd. A fentiek eredményeképpen a társaság elsõ félévében 88,044 millió Ft adózás elõtti eredményt ért el, ami 64,32 %-kal haladta meg a tavalyi év hasonló idõszakának eredményét. A Mérleg Eszközök sorait vizsgálva megállapítható, hogy az Immateriális javakon belül a szellemi termékek értékének változása elhanyagolható mértékû volt a vizsgált idõszakban. Csökkenése amely mindössze 17 E. Ft - kizárólag a társaság által használt szoftverek értékcsökkenésének idõarányos részét tartalmazza. 4

5 A Tárgyi eszközök változása sem mondható jelentõsnek, értéknövekedése alig haladja meg a 20 M Ft-ot. Ennek nagyobbik része közel 15 M Ft. a társaság tulajdonában lévõ szálloda felújításával hozható összefüggésbe, míg 5 M Ft értékben gépkocsi beszerzésekre került sor. Szintén minimálisnak tekinthetõ a változás a Befektetett pénzügyi eszközök soron is. A változás a miskolci ingatlanfejlesztõ társaságban történt újabb üzletrészvásárlásra vezethetõ vissza, mely társaság várhatóan 2005 elején kezdi meg Miskolcon a tulajdonában lévõ területen egy lakópark építését. A Készletek sorain belül változás az elmúlt idõszakban nem történt. A készleteken belül az Áruk soron szerepel egy olyan telek értéke, amelyet a társaság közel 2 éve vásárolt értékesítési céllal. A Követelések között a munkavállalókkal, egyéb társaságokkal, értékpapír forgalmazó társaságokkal szembeni követelések szerepelnek. Csökkenésük elsõsorban a brókercégekkel szembeni követelések csökkenésére vezethetõ vissza. Az értékpapír piaci aktivitás jelentõsebb csökkenése figyelhetõ meg az Értékpapírok soron is. A korábbi idõszak részvénybefektetései 27 %-kal, közel 90 M Ft-tal csökkentek. Arányaiban még jelentõsebb volt a forgatási céllal vásárolt értékpapírok arányának 31 %-s csökkenése. Az aktív idõbeli elhatárolások összegének jelentõs növekedése a még ki nem futó határidõs ügyletek utáni követeléseket tartalmazza. A Forrás oldalt vizsgálva megállapítható, hogy a társaság Saját tõkéje a tavalyi I. félévhez képest 20 M. Ft-tal nõtt, miközben 75 M Ft. osztalékot fizetett ki a részvényeseknek a év után. A év elsõ félévében végzett befektetési tevékenységhez kapcsolódóan a társaság nem képzett céltartalékot, mert reményei szerint az év második felében a jelenleg még veszteséget mutató részvények áremelkedésére számít. A társaság kötelezettségei kizárólag Rövid lejáratú kötelezettségek. Ezek között az értékpapírokhoz kötõdõ hitelekkel a társaság ellentétben a korábbi idõszakokkal - nem rendelkezik. Korábbi idõszakhoz képest több mint 20 %-os a csökkenés az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek terén is. A jelenlegi 80 M Ft-ot mutató kötelezettségek nagyobb része részvényesekkel szemben fennálló kötelezettségek, így fel nem vett osztalékok, illetõleg a korábbi részvénycseréhez kötõdõen a részvényesek által fel nem vett összegek. Az Eredménykimutatás sorait vizsgálva megállapítható, hogy tárgyidõszakban a társaság nettó árbevétele közel 9 M Ft volt, ami a társaság által bérbe adott ingatlanok hasznosításából származott. Az Anyagjellegû ráfordítások melynek döntõ része szolgáltatásokból áll összege 26 %-al növekedett a korábbi idõszakhoz képest. Ennek magyarázata egyrészt a társaság egyik 5

6 szállodájának felújításához kötõdik, másrészt bizonyos befektetési lehetõségek részletes vizsgálatához szükséges külsõ szakértõi díjakat tartalmazza. Az anyagjellegû ráfordításokkal szemben ugyanakkor jelentõs mértékû csökkenés volt tapasztalható a Személyi jellegû ráfordítások soron, ahol közel 2 M Ft a csökkenés a tavalyi év I. féléhez képest. A béreken kívüli egyéb kifizetések elmaradása miatt a tavalyi év hasonló idõszakához képest ez 17 %-s csökkenést jelent. Az Egyéb ráfordítások között 2004-ban mint azt korábban jeleztük - nem jelenik meg a céltartalékképzés, így a Társaság Üzemi vesztesége a ráfordítások növekedésénél nagyobb mértékben növekvõ értékesítési bevételek eredményeképpen a tavalyi I. félév 28 M Ft-hoz képest I. félévében alig 26 M Ft. Ez 5 % körüli csökkenést jelent az üzemi veszteségek terén A társaság által folytatott tevékenység jellegébõl következõen a társaság eredményére leginkább a Pénzügyi mûveletek eredménye volt az I. félévben is hatással. A Pénzügyi mûveletek bevételei a korábbi idõszakhoz képest 13 %-kal, értékben 16 M Ft-tal nõttek. Ez nagyrészt a 28 M Ft-tal növekvõ osztalékbevételeknek tudható be. Az osztalék bevételeken belül az év elsõ felében nõtt a kapcsolt vállalkozásoktól származó osztalék bevétel és az értékesítésre vásárolt osztalék bevétel összege is. A kisebb állampapír állomány ellenére valamelyest nõtt a társaság által kapott Kamatok és kamatjellegû bevételek összege is a tavalyi évhez viszonyított magasabb kamatszintnek köszönhetõen. A pénzügyi mûveletek egyéb bevételei közel 17 %-s csökkenést mutatnak. Ez a társaság alacsonyabb értékpapírpiaci aktivitására vezethetõ vissza. A Pénzügyi mûveletek ráfordításai a korábbi idõszakhoz képest közel 10 %-os csökkenést mutatnak, ami szintén az alacsonyabb értékpapírpiaci aktivitást támasztja alá. Összességében a Pénzügyi mûveletek eredményei a korábbi 82 M Ft-ról 101 M Ft-ra emelkedtek a bevételek növekedése és a költségek csökkenésének hatására I. félévében a társaság közel 13 M Ft. rendkívüli eredményre is szert tett. Ennek forrása a társaság részvényesei által fel nem vett évi osztalékok összege. A társaság Adózás elõtti eredménye a korábbi év hasonló idõszakához képest közel 65 %-os növekedést mutat, azaz a korábbi 53 M Ft-ot meghaladó összegrõl 88 M Ft fölé emelkedett. A társaság portfoliójának szerkezete a tárgyidõszak elején és végén: Értékpapír megnevezése Könyv szerinti érték (Ft) január június 30. Kötvények Eladásra vásárolt részvények Tartós tulajdonként kezelt részesedések Diszkont kincstárjegyek Egyéb értékpapírok( kárp. jegy, bef.jegy) ÖSSZESEN Megítélésünk szerint a piaci érték és a könyv szerinti érték között nincs szignifikáns eltérés. 6

7 A társaság alkalmazotti létszáma a korábbi idõszakhoz képest 1 fõvel csökkent. A évi rendes közgyûlésen a igazgatóság és a felügyelõ bizottság összetételében is jelentõsebb változások következtek be. A jegybank tanácsba történõ beválasztása miatt lemondott igazgatósági tagságáról Dr. Pintérné Dr. Hardy Ilona továbbá lemondott igazgatósági tagságáról Völgyi Tamás és Szoboszlai Attila. Új igazgatósági tagja lett a társaságnak Dr. Botos Balázs személyében. A társaság Felügyelõ Bizottsági tagságáról a közgyûlésen lemondott Dr. Zala László illetõleg Dr. Vallyon Zsolt. Helyettük megválasztásra került a felügyelõ bizottságba a Társaság korábbi két igazgatósági tagja Völgyi Tamás és Szoboszlai Attila. A társaság fontosnak tartja megemlíteni, hogy május 28-án, a kifizetés megkezdését követõ 5. év leteltével az évi osztalék követelésének joga elévült. Ez a társaság számára Ft rendkívüli eredményt fog évre vonatkozóan jelenteni. A társaság ismeretei szerint a közvetlen tulajdonosi struktúra június 30-án az alábbi: Pannon Investor Rt. 49,98 % Pannon Consulting Kft. 24,99 % Pannon Consultline Kft. 12,4 % Egyéb hazai befektetõk 12,63 % A Pannon-Váltó Rt., mint kibocsátó, saját részvénnyel a tárgyidõszak során nem rendelkezett. Az elõzõ gyorsjelentés óta megjelent rendkívüli tájékoztatások február 16. Gyorsjelentés közzététele március 26. Közgyûlési meghívó közzététele április 24. Tájékoztatás az éves rendes közgyûlés határozatairól, valamint az éves jelentés elkészítésérõl május 20. Hirdetmény a részvények dematerializációjáról és annak menetérõl május 24. Hidetmény az osztalékfizetés rendjérõl Általános információk: Auditált (igen/nem) nem Magyar (1) vagy IAS (2) vagy egyéb (3) 1 Nyers fõkönyvi kivonat (1) vagy átértékeléseket tartalmazó fõkönyvi kivonat (2), vagy mérleg 3 Van-e külföldi leányvállalata ( igen (1), nem (2)) 2 7