E L Ő T E R J E S Z T É S

Átírás

1 E L Ő T E R J E S Z T É S Tiszalök Város Önkormányzata Képviselő-testületének január 30-án tartandó ülésének 1. számú A évi költségvetési rendelet megalkotásáról szóló előterjesztés megtárgyalása tárgyú napirendi pontjához Előadó: Gömze Sándor polgármester Előkészítette: Mező József jegyző, Cserés Judit pénzügyi irodavezető Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló évi CXCV. tv. (Áht) és az államháztartásról szóló 368/2011 (XII.31) Korm. rendelet (Ávr) értelmében a határidők a központi költségvetésről szóló tv. hatályba lépéséhez igazodik. Magyarország évi központi költségvetésről szóló évi CCXXX. tv december 22-én lépett hatályba. ezek alapján évben a fenti határidők az alábbiak szerint alakulnak. - Az Áht 24. (3) bekezdése értelmében a költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatályba lépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek. Ennek értelmében 2014-ben a költségvetési rendelet benyújtására előírt határidő a központi költségvetésről szóló törvény hatályba lépését, vagyis december 22-ét követő 45. nap azaz február 05-e. - Az elemi költségvetésről a Ávr. 33. (1) bekezdése szerint az önkormányzati rendelettervezet képviselő-testület elé terjesztésének határidejét követő 30 napon belül, azaz március 07-éig kell adatot szolgáltatni. Az előbbiekben említett, törvényben rögzített határidők miatt nem tudtuk megtartani a költségvetés tárgyalása előtti egyeztetéseket és mivel még nem teljes körűek a bevételi és kiadási oldalra vonatkozó információk első körben- csak a pénzügyi bizottság véleményezte a rendelet-tervezetet. Mint említettem a bevételi oldalon még nem ismert a gyermekétkeztetés nyersanyag fedezetére biztosított állami támogatás, mivel arról február 4-ig döntenek és azután kapunk értesítést annak mértékéről. /Becsléseink szerint megközelítőleg 40 millió forint/ A bevételi és kiadási oldalt egyaránt érinti a már beadott értékteremtő START- közmunka pályázatunk /ez 100%-os támogatás mellett valósulhat meg/ azonban nem tudjuk, hogy megkapjuk-e az eredeti pályázott összeget/ a tervezetben ez szerepel. Ugyanaz vonatkozik a hagyományos közfoglalkoztatásra is, mivel nem ismertek a programok így a létszámot az előző évi szinten terveztük a bevételt és a kiadást is. További kérdés a középfokú oktatási intézmény működtetésének kérdése, mivel a szakiskolai, szakmunkás és szakközépiskolai képzés állami feladat így az erre eső működési kiadásokat is az államnak kellene fedeznie. Ezt az előző év őszén már jeleztük a KLIK Nyíregyházi tankerületének és kezdeményeztük az eredeti szerződés módosítását, erre választ még nem kaptunk. A jelenlegi költségvetési tervezetben 25 millió Ft. dologi kiadás, valamint 10,7 millió Ft. bér és járulék kiadást még sajátként terveztünk, ha átveszi az állam, erre nem kell fedezetet teremteni. A fenti tényezők együttes hatásaként millió Ft. a működési forráshiány. 1

2 /Ebben bene van a még nem ismert, de becsült 40 millió Ft. gyermekétkeztetési bevétel hiánya, valamint a középfokú intézmény 35,7 millió Ft.-os kiadása is./ Ez a két tétel összesen mintegy 75,7 millió Ft-tal részesedik a megközelítőleg 111 millió Ft-os működési forráshiányból. A költségvetés ebben az évben is tervezett előirányzatot az önkormányzatok Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatására. Így ezen támogatási jogcím beállításával tudtuk megteremteni a 2014 évi költségvetési egyensúlyát. A 2013-ban fennmaradó önkormányzati adósság állam általi teljes átvállalásának következtében nincs több évre áthúzódó kötelezettségünk. Kérem, hogy a fentiek figyelembe vétele mellett tárgyaljuk a 2014 évi költségvetési rendeletet-tervezetről. Tiszalök, január 27. Gömze Sándor polgármester 2

3 Hatásvizsgálat a évi költségvetési rendelethez A évi CXXX. törvény és 18. -ában rögzítetteknek megfelelően a jogszabály (így a helyi rendelet esetén is) előkészítője előzetes hatásvizsgálatot kell, hogy végezzen, valamint indokolnia kell azokat az okokat, amelyek szükségesség teszik a szabályozást. A hatásvizsgálat során vizsgálni kell a tervezett jogszabály - társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait, - környezeti és egyéb egészségi következményeit, - adminisztratív terheket befolyásoló hatásait, - a jogszabály alkotás elmaradásának várható következményeit, - a jogszabály alkotásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételeket. Ennek megfelelően 1. Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai: A helyi költségvetési rendelet megalkotása elengedhetetlenül szükséges ahhoz, hogy az Önkormányzat és intézményei működési keretei, irányszámai meghatározásra kerüljenek. A rendelet legkésőbb a tárgyév március 07-ig el kell fogadni, mert ennek hiánya esetén nem kaphatja meg a finanszírozást az Önkormányzat. 2. Környezeti és egyéb egészségi következmények: A költségvetési rendelet esetén ez nem releváns. 3. Adminisztratív terhek: Nem jelent több adminisztrációt, mivel a Közös Önkormányzati Hivatal jelenlegi formájában ellátja a költségvetés tervezésével és végrehajtásával kapcsolatos feladatokat. 4. Elmaradás következménye: Amennyiben március 07-ig nem kerül elfogadásra a rendelet, megszűnik a feladatalapú támogatás folyósítása. 5. Személyi, szervezeti, tárgyi feltételek: A költségvetési rendelet megalkotásához rendelkezésre állnak. 3

4 TISZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK /2014 ( ) önkormányzati rendelet-tervezete Tiszalök Város Önkormányzatának 2014.évi költségvetéséről Tiszalök Város Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló évi XX. Törvény 138. (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló évi CXCV. Törvény 23. (1) bekezdésben, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. Törvény 143. (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. Törvény 120. (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra, az önkormányzati hivatalra, valamint az önkormányzat feladatainak ellátásában közreműködő önállóan működő, illetve önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervekre. 2. A költségvetés bevételei és kiadásai 2. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetésének a.) Költségvetési bevételét: e Ft.-ban b.) Támogatási bevételét: e Ft.-ban Összes bevételét: e Ft.-ban Állapítja meg a rendelet 1.sz. mellékletei szerinti bontásban. c.) Összes bevételből - Működési bevételét: e Ft-ban - Felhalmozási célú bevételét: e Ft-ban Állapítja meg a rendelet 3.-9.,16 sz. mellékletei szerinti bontásban. (2) A Képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetésének a) összes kiadását: e Ft.-ban b) ebből a működési célú, kiadások összegét: e Ft-ban a felhalmozási célú kiadások összegét: e Ft-ban állapítja meg a rendelet 2, 10, 11, 12, 15. sz. mellékletek szerinti bontásban. 4

5 (3) A Képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetés kiadási főösszegén belül - a személyi juttatásokat: e Ft.-ban - a munkaadókat terh. járulékok: e Ft.-ban - a dologi és egyéb folyó kiadások: e Ft.-ban - a támogatás értékű pe. átadás: e. Ft.-ban - a társadalom és szoc. pol. juttatások: e Ft.-ban - a felújításokat: e Ft.-ban - általános tartalék e Ft-ban - céltartalék e Ft-ban - a felhalmozási tartalékot: e Ft.-ban hagyja jóvá. (4) A költségvetési létszámot 119,5 főben a közhasznú és START programokkal együttes létszámát 180,5 főben állapítja meg. (5) Az (1) bekezdés a) pontjában megállapított költségvetési bevételek, valamint a (2) bekezdésben jóváhagyott költségvetési kiadások különbözetéből származó hiányt e Ft-ban állapítja meg. A hiány fedezetének finanszírozására a évi CCIV. törvény 4. számú melléklet 1. Önkormányzati fejezeti tartalék IV. helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatást jelöli meg. 3. Az egyes feladatok költségvetései 3. A Tiszalöki Közös Önkormányzati Hivatal az Önkormányzat az önállóan és részben önállóan működő költségvetési szervek, valamint az önkormányzati kiadásokon belül a közhasznú foglalkoztatás és a START program kiadásait és költségvetési létszámait az alábbiak szerint állapítja meg a képviselő-testület. a.) Önállóan működő Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde 2014.évi működési kiadási előirányzatát: e Ft.-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft.-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft.-ban - dologi kiadásokat: e Ft.-ban - költségvetési létszámát: 32 főben határozza meg. b.) Önállóan működő Városi Könyvtár és Művelődési Ház 2014.évi működési kiadási előirányzatát: e Ft.-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft.-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft.-ban - dologi kiadásokat: e Ft.-ban - költségvetési létszámát: 5 főben határozza meg. c.) Önállóan működő és gazdálkodó Közös Önkormányzati Hivatal 2014.évi működési kiadási előirányzatát: e Ft.-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft.-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft.-ban 5

6 - dologi kiadásokat: e Ft.-ban - költségvetési létszámát: 25 főben határozza meg. d.) Önállóan működő és gazdálkodó Városüzemeltetési Intézmény 2014.évi működési kiadási előirányzatát: e Ft.-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft.-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft.-ban - dologi kiadásokat: e Ft.-ban - költségvetési létszámát: 26,5 főben határozza meg. e.) Önállóan működő és gazdálkodó Önkormányzat és szakfeladatai 2014.évi működési kiadási előirányzatát: e Ft.-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft.-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft.-ban - dologi kiadásokat: e Ft.-ban - költségvetési létszámát: 4 főben határozza meg. f.) Önállóan működő és gazdálkodó Önkormányzat szakfeladatai között szerepel a Közfoglalkoztatás és START programok foglalkoztatásának 2014.évi működési kiadási előirányzatát: e Ft.-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft.-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft.-ban - dologi kiadásokat: e Ft.-ban - költségvetési létszámát: 61 főben határozza meg. g.) Önállóan működő Idősek Gondozó Központja 2014.évi működési kiadási előirányzatát: e Ft.-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft.-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft.-ban - dologi kiadásokat: e Ft.-ban - költségvetési létszámát: 23 főben határozza meg. h.) Önállóan működő Szociális Szolgáltató Központ 2014.évi működési kiadási előirányzatát: e Ft.-ban Ebből: - személyi juttatásokat: e Ft.-ban - munkaadókat terhelő járulékokat: e Ft.-ban - dologi kiadásokat: e Ft.-ban - költségvetési létszámát: 4 főben határozza meg. 4. Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzat felhasználásáról - ha az érdemi döntést nem igényel a polgármester határoz a Képviselő-testület utólagos tájékoztatásáról. 6

7 4. A költségvetés végrehajtásának szabályai 5. (1) A feladatok ellátása érdekében szükséges működési kiadások bevétellel nem fedezett részének biztosítására elő kell készíteni, és a törvényben meghatározott határidőre benyújtani az Önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló támogatások támogatási igénylését. (2) A pénzügyi egyensúly fenntartása érdekében a fizetési kötelezettséggel járó szerződésekben minimum 60 napos utólagos finanszírozású fizetési kötelezettségeket kell elérni. (3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, és az önállóan működő költségvetési szervek vonatkozásában, a költségvetés végrehajtásának ellenőrzéséről a Közös Önkormányzati Hivatal köteles gondoskodni a polgármester tájékoztatásával. 5. Záró rendelkezés 6. Ez a rendelet hó.. nap lép hatályba. 7

8 BEVÉTELEK 1.sz. melléklet Tiszalök Városi Önkormányzat Megnevezés Eredeti EI. Feladat finanszírozás Intézményi tevékenység bevétele Átvett pénzeszközök (Működési célú) Jöv.pótló támogatások kieg. és közcélú foglalk TÁMOP működési célú pénzeszköz átvétel/pályázat Felhalmozási bevételek Helyi adóbevételek Átengedett bevétel /Gépjármű adó 40%-a/ Egyéb bevételek Költségvetési bevételek összesen: Helyi önkormányzatok működőképpessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás Mindösszesen: KIADÁSOK Tiszalök Városi Önkormányzat 2.sz. melléklet Megnevezés Eredeti ei. Óvodai nevelés és bölcsődei ellátás Városi könyvtár és Művelődési Ház Tiszalöki Közös Önkormányzati Hivatal Városüzemeltetési Intérzmény Önkormányzati feladatok Idősek Gondozó Központja Szociális Szolgáltató Központ Tiszalök-Tiszadob-Tiszadada-Tiszaeszlár Orv. Ügyelet PE. Átadás Felhalmozási kiadások Általános és céltartalék képzése Költségvetési kiadás összesen: Mindösszesen

9 Bevételek Tiszalök Városi Önkormányzat 3.sz. melléklet Feladat finanszírozás /Beszámítással csökkentett/ Megnevezés Eredeti EI. Óvodai nevelés Bölcsődei ellátás Közművelődési feladatok Önkormányzati Hivatal Szociális és gyermekjóléti szolg, családsegítés IGK. Feladat és műk. Támogatása Városüzemeltetési Intérmény ezen belül - Közutak karbantartása - Zöldterület kezelés - Köztemető - Gyermekétkeztetés Önkormányzati feladatok ezen belül - Közvilágítás - Települési vízellátás - Szociális ellátás - Lakott külterületi feladatok Feladatfinanszírozás mindösszesen: Helyi önkormányzatok működőképpessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás

10 Bevételek részletezése Intézményi saját bevételek 4.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. Önkormányzati feladat /Tiszalöki Hírlap 600 Idősek Gondozó Központja /Bentlakás térítési díja, étkezési t. díj Szociális Szolgáltató Központ /Bérleti díj Városi Könyvtár és Műv.ház /Jegy bev. és bérl. díj/ Városüzemeltetési Intérmény ÖSZESEN: Működési célú pénzeszköz átvétel 5.sz. melléklet Megnevezés Munkaügyi központ támogatása OEP finanszírozás ÖSZESEN: Eredeti EI

11 Jövedelempótló támog. és közcélú foglalkoztatás 6.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. Tartós munkanélk. rendsz. szoc. segély utáni kieg Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Óvodáztatási támogatás Normatív lakásfenntartási támog. utáni kieg ÖSZESEN: TÁMOP telep-program pályázat műk. Támogatása Helyi adóbevételek 7.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. Helyi iparűzési adó Magánszemélyek kommunálisadója Építményadó Idegenforgalmi adó 100 Talajterhelési díj Bírság, pótlék ÖSSZESEN: Gépjármű adó 40%-a 9000 Egyéb bevételek 8.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. Bérkompenzációs támogatás Járási kirend. Bérleti díj Bérleti díj bevételek Vagyonkezelési díj bevétel/nyírségvíz ZRT KLIK busz klts. Hozzájárulás ÖSSZESEN:

12 Felhalmozási bevételek 9.sz. melléklet Megnevezés Belvízelvezetési pályázat támogatása Belügyminisztérium belvíz. Pály. Önerő támogatása EÜ. Központ felújítás pályázat támogatása EU. Támogatás roma telep-programra Összesen: Eredeti EI Felhalmozási kiadások 10.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. Belvízelvezetés rekonstrukciója EÜ. Központ felújítás pályázata Roma telep-program közösségiház Tartalék képzés Összesen:

13 Önkormányzati Feladatok évi KIADÁSI összesítő táblázat 11.sz. melléklet Kiadások jogcímenkénti felosztása Feladatok megnevezése Összesen kiadás: Személyi juttatás Munkáltatói járulékok Dologi kiadások Segélyek PE. átadás Foglalkoztatott létszám Összesen bevétel Önkormányzati kiegészités Képviselő testlet működése Tiszalöki Hírlap költsége Közvilágítás Település vízellátására Roma telep-program Védőnői szolgálat Iskola eü. ellátás Fizikotherapia Szociális ellátások Közfoglalkoztatás VSE támogatás RNÖ támogatás START program Összesen: Feladatok megnevezése Összesen kiadás: Személyi juttatás Közös Önkormányzati Hivatal Kiadások jogcímenkénti felosztása Munkáltatói járulékok Dologi kiadások Segélyek PE. átadás Foglalkoztatott létszám Összesen bevétel Önkormányzati kiegészités Közös Önkormányzati Hivatal működése

14 Összesen:

15 12. sz. melléklet Me: ezer Ft Tiszalök Városi Önkormányzat Társadalom és szoc politikai juttatások 2014.év Önkorományzat által biztosított ellátások Eredeti ei. Önkormányzati segély Közgyógyellátás helyben megállapított 550 Ápolási díj méltányossági alapon Összesen: Szociális tv. Alapján biztosított Eredeti ei. Lakásfenntartási támogatás normatív alapon Foglalkoztatást hettesítő támogatás Rendszeres szociális segély Óvodáztatási támogatás 800 Összesen: Mindösszesen szociális ellátás összege:

16 Városüzemeltetési Intézmény évi KIADÁSI összesítő táblázat 13.sz. melléklet Kiadások jogcímenkénti felosztása Feladatok megnevezése Összesen kiadás: Személyi juttatás Munkáltatói járulékok Dologi kiadások Foglalkoztatott létszám Összesen bevétel Önkormányzati kiegészités Eü. Közp. Működése Közutak karbantartása Teleki Blanka Gimnázium működése Kossuth L. Ált. Iskola működése Önkormányzati lakásgazdálkodás Egyéb Ingatlan bérbeadás Állateü. Tev. Szúnyogírtás Zöldterület -kezelés Város és Községgazd. Szolgáltatás Ár és belvíz elleni védekezés Sportlétesítmények működése Köztemető működése Fűrdő és strand szolgáltatás Önkormányzati rendezvények Takarítás Járművek üzemeltetése , Gyermekétkeztetés Növénytermesztési szolgáltatás Összesen: ,

17 Tiszalök-Tiszadob-Tiszadada-Tiszaeszlár Orvosi ügyeleti Társulás 14.sz. melléklet Feladatok megnevezése Tiszalök-Tiszadob-Tiszadada-Tiszaeszlár Orv. Ügyeleti Társulás Összesen kiadás: Kiadások jogcímenkénti felosztása Személyi juttatás Munkáltatói járulékok Dologi kiadások Összesen bevétel Bevételek jogcímenként OEP Önk. PE. Finanszíroz Átvétel ás Alapítók hozzájárulása Tiszalök Város Önkorm. Hozzájárulása Tiszadob Község Önkormányzatának Hozzájárulása Tiszadada Község Önkormányzatának Hozzájárulása Tiszaeszlár Község Önkormányzatának Hozzájárulása

18 2014. évi költségvetési rendelethez INTÉZMÉNYI KIADÁSI és BEVÉTELI összesítő táblázat 15.sz. melléklet KIADÁSOK FELADATOK Kiadás Összesen: Személyi juttatás Munkáltatói járulékok Dologi kiadások Segélyek PE. átadás Felhalmozási kiadás Tartalékok Létszám (fő) Összesen bevétel ÖNKORMÁNYZATI KIEGÉSZÍTÉS Óvodai nevelés és Bölcsőde Könyvtár és Műv.ház Közös Önkormányzati Hivatal Városüzemeltetési Intérmény , Önkormányzati feladatok Idősek Gondozó Központja Szociális szolgáltató Központ Tiszalök-Tiszadob-Tiszadada- Tiszaeszlár Orv.Ügyelet Társ Pénzforgalmi kiadások 0 0 Felhalmozási kiadások Általános és céltartalék

19 Összesen: ,

20 2014. évi költségvetési rendelethez KIADÁSI és BEVÉTELI összesítő táblázat 16.sz. melléklet Feladatok megnevezése Kiadás Feladat finanszírozás Saját bevétel OEP finanszirozás BEVÉTELEK Települési Munkaügyi Müködési célú Önkormányzatok Köz. mük. PE. átvétel PE. átvétel PE. átvétele Jövedelem pótló támogatás Pályázatok TÁMOP ÉAOP BM önerő Felhalmozási bevétel PE. átvétel Önkormányzat egyéb bevétele Összesen bevétel Kiadások és bevételek különbözete Óvodai nevelés és Bölcsőde Könyvtár és Műv.ház Közös Önkormányzati Hivatal Városüzemeltetési Intérmény Önkormányzati feladatok Idősek Gondozó Központja Szociális szolgáltató Központ Tiszalök-Tiszadob-Tiszadada- Tiszaeszlár Orv. Ügyelet PE. Átadás Felhalmozási kiadások Tartalékok Összesen: Önkormányzat egyéb bevétele: Helyi adók Talajterhelési díj Átengedett adó/ gépjármű Bérkompenzáció Bérleti díj Járos Hivatal KLIK buszklts. Térítés Bérlet, vagyon kez. Díj Összesen: