Kiegészítő melléklet A Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár évi beszámolójához

Átírás

1 Kiegészítő melléklet A Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár évi beszámolójához A pénztár neve: Gyöngyház Önkéntes Kölcsönös Biztosító Nyugdíjpénztár Székhelye: Honlap: 2400 Dunaújváros, Építők útja 2. Alapítás dátuma: november 20. Adószáma: Bírósági bejegyzés száma: Bírósági bejegyzés kelte: december 12. Működési engedély száma: /190/95. Működési engedély kelte: A pénztár nyitott önkéntes nyugdíjpénztár, amelynek tagságát döntően a - munkáltatói tagdíj hozzájárulásban részesülő, de egyéni tagdíjat is fizető - DUNAFRR társaságcsoportnál dolgozók, továbbá más vállalatok alkalmazottai és egyéni fizető pénztártagok alkotják. A pénztár célja: - A tagság nyugdíj célú megtakarításainak gyűjtése, a megtakarítások befektetéséből származó hozamokkal való gyarapítása a pénztártagok időskori anyagi biztonságának elősegítésére. - A nyugdíjba vonuló tagoknak szolgáltatás teljesítése egyösszegű szolgáltatás, járadékszolgáltatás, vagy kombinált szolgáltatás formában. A mérleg a 2015-ös gazdasági évről, január 1-jétől december 31-ig terjedő időszakra készült. Az előző időszakok ellenőrzése során nem volt jelentős összegű hiba évben önellenőrzést nem hajtottunk végre. A tagdíjbevételek megoszlása Fedezeti tartalék Likvid tartalék Működési tartalék évi Ft befizetésig 90% 0,1% 9,9% évi Ft-tól 94% 0,1% 5,9% A pénztár mérlegének főösszege M Ft. A forrás oldal kiemelt tételei a pénztár három tartaléka, ami én piaci en ,1 M Ft. A fedezeti tartalék ,3 M Ft, a működési tartalék 135,4 M Ft, a likviditási tartalék 6,4 M Ft volt.

2 A pénztár gazdálkodására meghatározóan hat a pénztártagok létszáma, életkörülményeinek alakulása. A taglétszámon belül döntő a fizető pénztártagok számának alakulása. A munkáltatói hozzájárulások alapját a mindenkori béremelés me befolyásolja, a tagok jövedelmi viszonyai az egyéni tagdíjbefizetéseket alakítja évi tagdíjbevétel alakulása negyedévente (Me: eft) Tartalék I.név Terv I.név Tény II.név Terv II.név Tény III.név Terv III.név Tény IV.név Terv IV.név Tény 2015 Terv 2015 Tény Fedezeti Likvid Műkődési Összesen: A tagdíjbevételünk a tervezettnél 26,6%-kal lett magasabb. Kiemelkedő hatásként az egyszeri többlet befizetések eddigi legmagasabb ét lehet említeni. A Pénztár a évben is intenzív propaganda munkát folytatott, aminek eredménye a közel 120 M Ft többletbefizetés, a tervezett 22 M Ft-tal szemben. További hatás, hogy a terv készítésénél még figyelembe lett véve, hogy a tárgyhavi tagdíjfizetés utólag kerülhet befizetésre július 1-től, de ez a változás nem lett bevezetve, maradt az eddigi gyakorlat. A pénztár taglétszámának és tagdíjbevételének alakulására - abból adódóan, hogy a tagság döntő hányada egy munkáltatói csoporthoz kötődik - lényeges befolyást a Dunaferr társaságcsoport alkalmazottainak létszáma, illetve a vállalat eredményességén alapuló bérnövekedés gyakorol ben a társasságcsoportnál július 1-től béremelés történt, ami kedvezően hatott pénztárunk tagdíjbevételére. Továbbá pozitívan hatott még, hogy az átlagos tagdíj a vártnál kissé kedvezőbben alakult, ami részben a Dunaferr társaságcsoportnál történő bérszerkezet változásból ered (karácsonyi bér alapbéresítése). A nyugdíjazások alakulása a taglétszám alakulását és a szolgáltatások kifizetésének nagyságát is determinálja. A szolgáltatásként kifizetett éves összeg a tervezettnél kevesebb lett, bár az átlagos kifizetési magasabb, a szolgáltatásban részesülők száma viszont a tervezettnél kevesebb. A várakozási idő letelte utáni kilépők száma szintén befolyásolja a taglétszámot ben 102 (új igénylő) pénztártag élt ezzel a lehetőséggel, ami az elmúlt 10 évhez viszonyítva a legkevesebb. Szerencsére ez a tendencia érvényesül a tőlünk más pénztárba átlépőkre is, 2015-ben csak 23 fő (új igénylő) kérte átlépését. Új belépőink száma mind a tervtől, mind az előző évhez viszonyítva kevesebb lett. Taglétszámunk alakulásában sajnos csökkenés mutatkozik, a teljes taglétszám 1%-kal, míg az összes létszámon belül az aktív fizetők száma 1,3%-kal csökkent az előző évhez képest. z azonban a nyugdíjpénztári szektor egészéhez képest még mindig kedvezőbb, hisz évben a nyugdíjpénztárak összességében 1,7%-os volt a létszámcsökkenés az MNB tájékoztatása szerint. A éves SZJA törvény változása miatt a tagok egyéni befizetéseik után járó (2014. éves) adójóváírásait pénztárunkhoz utalta - a tagok nyilatkozata alapján - az Adóhatóság. Az átutalt 43,7 M Ft fő adójóváírása, amelyből 7 főnek 12 Ft továbbutalásra került, mert nyugdíjazás miatt már nem rendelkeztek tagviszonnyal pénztárunknál évhez viszonyítva 53 fővel kevesebben utaltatták pénztárunkhoz adókedvezményüket. Az adóvisszatérítés összege viszont 12,5 M Ft-tal több jóváírást jelentett. A befektetési tevékenység eredménye a fedezeti tartalék esetében a tervezettet meghaladta. Konzervatív, nem kockáztató befektetési politikánkkal tagjaink 2

3 megtakarításaira 2015-ben 6,10% nettó hozamot realizáltunk. Tervünkben még 3,3% nettó hozamot reméltünk elérni. Fontos kiemelni, hogy a év folyamán a befektetési piac alakulása, a magyar papírok megítélése hullámzott, amit a negyedéves teljesítmények jól tükröznek. Úgy ítéljük meg, hogy a következetesen alkalmazott konzervatív befektetési politikánk, a befektetési piac alakulásának folyamatos elemzése, illetve az időben meghozott döntések helyesnek bizonyultak. A működési és likviditási tartalékon kevesebb hozamot írhattunk jóvá a tervezettnél. A negyedéves hozamteljesítmény a fedezeti tartalékhoz viszonyítva kiegyensúlyozottabb volt. A befektetések címzetten, tartalékonként történnek és a befektetési tevékenység eredménye abba a tartalékba kerül jóváírásra, amelyből a befektetés történt. A évi jóváírt bruttó befektetési eredmények tartalékonként: fedezeti tartalékban 697,2 M Ft, likviditási tartalékban 0,5 M Ft, működési tartalékban 2,4 M Ft volt. A vagyonkezelési és letétkezelési költségünk pedig összesen: 36,01 M Ft, illetve 5,4 M Ft, amelyből 98,5% a fedezeti tartalék befektetési költsége ben a pénztár teljes fedezeti tartalékára elért nettó hozamunk 6,10% volt. zt a hozamszintet egy erősen konzervatív befektetési politikával értük el, a tagi megtakarítások kockázat nélküli, biztonságos befektetésével. Befektetési tevékenységünk összességében bruttó 6,41%-os eredménye az éves -0,1%-os éves átlagos inflációt 6,51%-kal haladja meg. Pénztárunk eredménye az önkéntes nyugdíjpénztárak éves átlagos hozamát jóval meghaladta. Az MNB tájékoztatása alapján a fedezeti alap nettó hozamának pénztári átlaga 4,41% volt évre. Az alábbi táblázat jól szemlélteti, hogy pénztárunk hosszútávon is infláció felett teljesített: A Gyöngyház Önkéntes nyugdíjpénztár fedezeti tartalékára vonatkozó hozamráta adatai Megnevezés Éves (2015.év) Átlagos 10 éves ( év) Átlagos 15 éves ( év) Bruttó hozamráta (%) 6,48 7,66 8,37 Nettó hozamráta (%) 6,10 7,10 7,78 Referencia hozamráta (%) 6,4 7,57 7,88 Éves átlagos infláció (%) -0,10 3,78 4,48 Dec./dec. infláció (%) 0,9 3,69 4,19 A vagyonkezelők a Befektetési Politikában rögzített irányelveknek megfelelően kezelték vagyonunkat, betartva a befektetési korlátokat, az elért hozamok éven belül és vagyonkezelőnként is differenciáltan alakultak (9.sz. melléklet: hozam tábla fedezeti alapra). A pénztár 2015-ben is három professzionális vagyonkezelővel dolgozott. Az quilor Befektetési Zrt. (az összes vagyon 34,99%-át kezelve), a ConCorde Befektetési Alapkezelő Zrt. (az összes vagyon 22,54%-át kezelve), és a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. (az összes vagyon 40,55%-át kezelve) a hazai piacon tevékenykedett. (18.sz. melléklet Vagyon megoszlásának aránya vagyonkezelőnként piaci en ) A ConCorde Befektetési Alapkezelő Zrt. és az quilor Befektetési Zrt. csak a fedezeti tartalék, míg a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. a fedezeti, a működési és a likviditási tartalék befektetéseit is bonyolította. Vagyonkezelőink közül az ConCorde Befektetési Alapkezelő Zrt. érte el a legmagasabb hozamot az általa kezelt fedezeti tartalékhányad befektetésein, bruttó +6,81%-ot, ez a 3

4 referenciaindexet 0,34%-kal meghaladta. Szintén a referenciaindexet meghaladó volt az az quilor Befektetési Zrt. teljesítménye bruttó +6,56%, míg a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. által elért hozam a fedezeti tartalék esetében, bruttó +6,37% volt, némileg elmaradt a referencia hozamtól. A Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. által kezelt fedezeti, működési és likviditási tartalékon elért hozam nem érte el ugyan a referencia hozamot, de a vagyonkezelési szerződésben meghatározott minimális hozamot teljesítette, így e három portfólió esetén kifizetésre került a negyedik negyedéves vagyonkezelési díj. A pénztár befektetéseit én teljes egészében Magyarországon bejegyzett papírok teszik ki, amelyek forint alapúak. (13-14.sz. melléklet szerint) Pénztárunk vagyonnövekedési mutatója egy főre jutó vagyonnal súlyozott átlagos hozamráta - csökkent az előző időszakhoz viszonyítva. A évben a mutató 7, volt, a re vonatkozóan 7, A pénztártagok egyéni számlájának hozamát jellemző csökkenése alapvetően a 10 éves átlagos hozam csökkenésével magyarázható. Pénztárunk évekre készített hosszú távú tervet. A hosszú távú terv évre vonatkozóan a évi éves tervet vette alapul, így a kiegészítő mellékletben a hosszú távú tervhez képest további részletes elemzésre nem térünk ki. A fedezeti tartalék több, mint 6%-kal növekedett az előző évhez képest ami több tényező együttes hatásának következménye: a tagdíjbevételek, a hozamok tervezettnél kedvezőbb alakulása jelentős növelő tényezőként hatott, amit tovább erősített, hogy a tervezettnél kevesebb a szolgáltatások, átlépő és elhunyt tagjaink kifizetésinek együttes e. A várakozás utáni kifizetések ezzel ellentétesen hatottak, a tervhez képest majdnem a duplája volt a kifizetett összeg. A működési tartalékunk a tervezettnél közel 20%-al magasabb ű, ami több mint egy éves működést fedezne 0 (nulla) Ft tagdíj bevétel mellett is, ami abszolút biztonságot ad a pénztár további működtetéséhez. A pénztár hosszabb távon történő biztonságos működéséhez a tartalékok aránya megfelelő, a likviditási tartalék növekedésével számolunk az elkövetkező években. Azonosítatlan befizetések azonosítása tárgy hónapon belül 99,98%-ban megvalósul. Az azonosítatlan befizetések ei záróállományából mérlegkészítéséig beazonosítva Ft lett, míg negyedéven túli azonosítatlan összeg Ft. (10. sz. melléklet) A pénztár egész évben stabilan, folyamatos likviditással működött. A működési költségek és ráfordítások tényleges ében a tervezett összeghez képest 7,9 M Ft megtakarítást értünk el. A működési tevékenység tárgyévi eredménye -48,927 M Ft volt. Működési bevételeink jogcím szerinti megoszlását az alábbi táblázat mutatja: Megnevezés Megoszlás Tagdíjbevételek 41,98% Hozam 1,72% gyéb bevételek 6,17% gyéb átcsoportosítások 0,73% 4

5 Átcsoportosítás likvid alapból 49,40% Összesen: 100,00% Az egyéb átcsoportosítás e: költség levonás a nem fizető tagoktól az azonosítatlan befizetésre jutó hozamból adódik. gyéb bevételként 8,7 M Ft-ot realizáltunk, amelyből a kifizetésekhez kapcsolódó adminisztrációs és utalási díj bevétel összege 6,55 M Ft volt. Működési kiadásaink jogcím szerinti megoszlását az alábbi táblázat mutatja: Megnevezés Megoszlás Anyagköltség 1,10% Bér- és személyi jellegű kiadások 72,17% Igénybevett és egyéb szolgáltatások 20,44% gyéb ráfordítások 4,28% Értékcsökkenési leírás 2,01% Összesen: 100,00% Működési céltartalék képzés a működés befektetéseinek elési különbözetére történt, a záró állomány 471 Ft. A tartaléktőke tárgyévi záró állománya 184 M Ft. A tárgyévi változása +52,7 M Ft. bből az előző évi eredmény -18,4 M Ft, a tagdíjat nem fizető tagoktól levont hozam Ft vel a likviditási tartalékból átcsoportosítottunk 70 M Ft-ot a működési tartalékba. (Lásd: Mérleg táblák: 730A, 730B, 730C) A működési tartalék szabad pénzeszközeit befektettük. A befektetések hozama 2,4 M Ft, ami a tervezett et némileg meghaladja. A pénztár szolgáltatási feladatait 2015-ben is folyamatosan szabályosan, határidőre teljesítette, a szolgáltatási kötelezettségek fedezete hiánytalanul rendelkezésre állt, s a szolgáltatást igénylő nyugdíjasok minden őket megillető forintot megkaptak. A nyújtott szolgáltatások számát és összegét tekintve is az egyösszegű nyugdíjszolgáltatások a jellemzőek. A évben 106 főnek (17 fő áthúzódó és 89 fő új igénylő) átlagosan Ft/fő egyösszegű szolgáltatást fizettünk ki kétszeri elszámolással. Az előleg kifizetések az igénylést követő 15 napon belül, a végelszámolások az igénylés negyedévét követő 50 napon belül megtörténtek, fedezetük minden esetben biztosított volt. Járadékszolgáltatásként 4,82 M Ft került kifizetésre. A járadékszolgáltatások közül 5 éves havi járadékot 2 fő kért, 5 főnek 10 éves havi járadékot, 2 főnek 15 éves havi járadékot, 4 főnek 5 éves negyedéves, 1 főnek 10 éves negyedéves járadékot fizettünk, és 1 fő kért év végén kombinált szolgáltatást, az egyösszegű kifizetés átutalásra került, de a 10 éves negyedéves járadék első részlet csak 2016-ban lesz esedékes a szolgáltatási szabályzatnak megfelelően. A kötelező 10 év várakozási idő leteltével fő (106 fő áthúzódó és 979 új igénylő) kért és kapott átlagosan 719 Ft visszatérítést. Az új igénylők 89,6%-a élt a lehetőséggel, hogy pénztártagsága megőrzésével, megtakarításainak egy részét vagy teljes összegét felvegye. A tagsági viszonyukat megszüntetők 35,3%-a először a hozam kifizetést kérte, majd rövid idő múlva a tőkét is kivette. z az arány az előző évben még 51,69% volt, ami jelentős csökkenést jelent. Várakozási idő lejárta utáni kifizetések az első két negyedévben nagyobb számban jelentkeztek. nnek oka, hogy a évről áthúzódtak az ún. évfordulós 5

6 kifizetések az első negyedévre. A második negyedév a legkiemelkedőbb, az igénylések 33%- ával. Pénztártagjaink az egyéni számlaértesítőt április hónapban kapták kézhez. Évek óta jellemző, hogy ebben az időszakban a kifizetést igénylők száma megemelkedik. (16.sz. melléklet) lhunyt pénztártagjaink - 36 fő - (10 fő áthúzódó és 26 fő új elhunyt kifizetése) hozzátartozóinak 31,3 M Ft-ot fizettünk ki, másik pénztárba átlépő 26 főnek (3 fő áthúzódó és 23 fő új igénylő) 41,7 M Ft-ot utaltunk át új pénztárukba. A várakozási idő figyelembevételével megállapított kifizetés igénybevételére jogosultak száma én: fő, egyéni számlaköveteléseinek összege pedig M Ft. A tagoknak történő nyugdíjszolgáltatás elszámolásakor, valamint a 10 év utáni kifizetéseknél, egyéb visszatérítéseknél összességében 171,3 M Ft elési különbözetet a realizált hozam terhére számoltunk el, és fizettünk ki. A törvényi rendelkezések adta lehetőségeknek megfelelően, a tagdíjat nem fizetőktől az alaptagdíj működésre és likviditásra eső részét levontuk az elért hozamból, maximum a jóváírt hozam erejéig az egyéni számlákról, összesen 1,01 M Ft ben. Munkáltatói tagdíjfizetésre én 101 munkáltatóval volt együttműködési megállapodásunk. Év közben 8 új céggel kötöttünk szerződést, és 1 munkáltatóval szűnt meg a megállapodás. Az összes tagdíjbevétel 64,3%-át a munkáltatói hozzájárulások teszik ki. z az arány a pénztári átlag közel kétszerese. (Az MNB tájékoztatásában megjelentek alapján a munkáltatói hozzájárulás közel az 1/3-a tagdíjbevételeknek a pénztári szektorban.) A DUNAFRR társaságcsoportnál től ig a bruttó alapbér 5%-a helyett csak a bruttó alapbér 3%-át fizette munkáltatói hozzájárulásként, vállalva, hogy pótlandó a kiesett tagdíjakat januártól 20 hónapon keresztül a bruttó alapbér 6%-át utalják pénztárunknak. A munkáltatókkal való együttműködés kiegyensúlyozott, jó, a legtöbb társaság időben utalja a tagdíj hozzájárulást, és szolgáltat adatokat. A fedezeti céltartalék képzés során megállapítható, hogy az egyéni számlák záró állománya 5,9%-kal, míg a szolgáltatási tartalék záró állománya 22,2%-kal növekedett. Az egyéni számlák ének előző évhez viszonyított növekedését kedvezően befolyásolta a hozambevételek alakulása, illetve az előző évekhez viszonyított magasabb tagdíjbevétel. A szolgáltatási tartalék záró állománya növekedésének fő oka, hogy 3 fő új járadékosunk lett. A pénztár saját munkaszervezettel végzi az ügyfélszolgálati, a számviteli, nyilvántartási és a szolgáltatási feladatokat. A Pénztár munkaszervezetében 5 fő alkalmazott dolgozik, ügyvezető igazgató irányításával, valamennyien főmunkaidős munkaszerződéssel, ez a létszám óta változatlan. Az 5 fő alkalmazottnak évben Ft bruttó járandóság került elszámolásra. valamint további 679 Ft táppénz hozzájárulás. A Pénztár munkáját 7-7 tagú Igazgatótanács és llenőrző Bizottság irányította, felügyelte. Az ügyvezetőnek és a választott tisztségviselőknek 2015-ben Ft bruttó járandóság került elszámolásra. A választott tisztségviselők esetében a tiszteletdíj nem emelkedett. A munkaszervezet járandósága is 2014-ről 2015-re változatlan maradt, amelyet a Küldöttközgyűlés a évi terv elfogadásakor hagyott jóvá. Fontos kiemelni, hogy az ügyvezető és a választott képviselők kizárólag csak a Küldöttközgyűlés által elfogadott díjazásban részesültek. 6

7 A biztonságos működés feltételei egész évben és a következő évre is adottak. Igazgatótanács elnöke Név: Lakcím: BALOGH LÁSZLÓ 2400 Dunaújváros, Kallós Dezső u llenőrző Bizottság elnöke Név: POSCHNÉ MATUSK ZSUZSANNA Lakcím: 2400 Dunaújváros, Öreghegy u. 8. Ügyvezető igazgató Név: DR. VARGA SZABÓ LAJOSNÉ Nyirfa Judit Mária Lakcím: 2459 Rácalmás, Rózsa u. 9. A vezető tisztségviselők iskolai végzettsége a törvény által előírtnak megfelel. A pénztárnak a működéssel kapcsolatos jövőbeni kötelezettsége nincs, csak rövid lejáratú kötelezettségek (szállítók, költségvetés, vagyonkezelők, letétkezelő) terhelik. A pénztártagokkal szembeni kötelezettségekre a tagok egyéni számláján és szolgáltatási számláján nyilvántartott fedezeti céltartalék befektetéseinek e nyújt fedezetet. Az éves zárás során a IV. negyedéves felügyeleti jelentéshez képest az adatokban nem történt változás. A tárgyi eszközök és immateriális javak évi állományát és annak változását a 8.sz. melléklet mutatja be. A tárgyi eszközök és immateriális javak között évben átsorolás nem történt. A likviditási céltartalékból a működési céltartalékba 70 M Ft átcsoportosítás történt a 14/2014.( ) számú küldöttközgyűlési határozattal. Biztosítás-matematikai mérleget három évente kell a Pénztárnak készíteni, ami évben volt esedékes ben biztosítás-matematikai jelentés készült, aminek összegző megállapítása szerint a járadékfolyósítással kapcsolatos kötelezettségeink eszközfedezete meghaladja a szolgáltatásra jogosultaknak a mérleg fordulónapjára vetített szolgáltatási fedezetszükségletét, ezáltal a szolgáltatások teljesítése megalapozott és biztonságos. A 7. sz. mellékletek tartalmazzák a taglétszám korévenkénti bontását, illetve a szolgáltatások bemutatását. A működés során keletkező veszélyes hulladéknak számító festékkazettákat, számítógépeket, alkatrészeket a szolgáltatók a csere alkalmával elszállítják a pénztárból. A pénztár tulajdonában lévő papírok kölcsönbe adásából származó ügylet nem volt. Az év során határidős és opciós ügyletünk nem volt én nyitott határidős ügyletünk nem volt én egyéb függő és jövőbeni (biztos) kötelezettsége nem volt a pénztárnak. 7

8 A pénztár tulajdonában kockázati tőkealap-jegyek nem voltak. A pénztár működését rendkívüli események nem befolyásolták. (rendkívüli bevételei és ráfordításai nem voltak évben a Pénztárnak) A pénztár a évben a Számviteli törvény, az önkéntes pénztárakról szóló törvény és az önkéntes nyugdíjpénztárakra vonatkozó kormányrendeletek alapján elkészített Számviteli politikájában leírtakat maradéktalanul betartva működött. Értékelési elvek A 223/2000. sz. kormányrendelet, amely a beszámolási és könyvvezetési kötelezettségről szól, részletesen taglalja az elési szabályokat, amelyeket a pénztár alkalmaz. - Az üzembe helyezett (használatba vett) immateriális javak és tárgyi eszközök után a 223/2000. sz. kormányrendelet bekezdése alapján a használatba vételt követő negyedévtől az előírt leírási kulcsokkal csökkenést kell elszámolni. Kis ű tárgyi eszközök max. 100 Ft-ig beszerzéskor költségként elszámolásra kerülhetnek. - A mérlegben kimutatott eszközökről, követelésekről és kötelezettségekről év végén leltár készül. - A befektetések elése a rendeletben előírtak és a Felügyelet által kiadott szempontok szerint történik. - A letétkezelő által közölt forduló napi (mérlegnél ) piaci és a nyilvántartási (a vételkori felhalmozott kamattal korrigált vételár) közti eltérés az elési különbözet, amely magában foglalja a felhalmozott kamatot, a járó osztalékot, devizaárfolyam-változásból adódó különbözeteket és az egyéb piaci ítéletet, várható nyereséget és veszteséget. Az eszközök között eszközcsoportonként, mint elési különbözet, a források között a működési, a fedezeti, illetve a likviditási céltartalékon belül elési különbözetből képzett céltartalékként jelenik meg előjelének megfelelően. A tagok egyéni és szolgáltatási számláján, mint elési különbözetből képzett hozam könyvelésre kerül. - A Számviteli törvény 54. (8.) bekezdése szerinti elést, a lejáratig tartott papírokra a pénztár nem alkalmazta. A pénztár éves beszámolóját december 31-i fordulónappal készíti el, a mérleg zárlati időpontja a tárgyévet követő január 31. A Mérleget a Küldöttközgyűlés fogadja el és a pénztár május 31-ig megküldi a Felügyeletnek. A beszámoló összeállításáért felelős személy: Kissné Szekeres Éva (reg.szám: ) Az önkéntes nyugdíjpénztárak beszámoló készítési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 223/2000. (XII.19.) kormányrendelet előírása szerint a pénztár éves beszámolójának felülvizsgálatára bejegyzett könyvvizsgálót köteles választani. A nyugdíjpénztár éves beszámolóját a JÁBORCSIK és TÁRSA Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft. vizsgálja. (kamarai azonosító: ) A könyvvizsgálatért felelős személy Hatosné Jáborcsik Éva (kamarai azonosító: ). 8

9 Mellékletek A Kiegészítő melléklet kötelező számszaki Kimutatásainak jegyzéke 1. Gazdálkodást jellemző mutatók 2. Cash-Flow kimutatás 3. Fedezeti céltartalék 4. Likviditási tartalék 5. Céltartalékok állománya összesen 6. Taglétszám alakulása 7.a A taglétszám alakulása korévenkénti megbontása 7.b Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenkénti bontásban 8. Tárgyi eszközök állománya 9. Hozamok negyedévenkénti alakulása a fedezeti tartalékra vagyonkezelőnként, és a pénztár egészére 10. Azonosítatlan befizetések 11. Pénztártól távozó tagokkal kapcsolatos adminisztrációs költségek 12. Mutatók év 13. Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása 14. Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása 15. Portfolió állomány Várakozási idő lejártával összefüggő kifizetések 17. Grafikon: vagyonmegoszlás papír-fajtánként 18. Grafikon: vagyonmegoszlás aránya vagyonkezelőnként Dunaújváros, Az Igazgatótanács nevében:.. Balogh László Igazgatótanács elnöke 9

10 A gazdálkodást jellemző mutatók 1. sz. melléklet 1. Éves taglétszám alakulása év (fő) év (fő) január 1-jei nyitó létszámunk: új belépő: átlépő másik pénztárból: szolgáltatásban részesült: más pénztárba átlépő: elhalálozott: tagdíj nem fizetés miatt: kiléptetettek: kilépő 10 év után: december 31-i záró létszám: ebből szüneteltet: járadék szolgáltatásban részesül: tagdíjat nem fizető: Éves átlagos fizető taglétszám év: fő év: fő 3. Befektetések alakulása piaci en (%) magyar állampapír (DKJ, MÁK) 91,3% 89,7% - egyéb kötvények 0,1% 1,6% - jelzáloglevél részvény - magyar 6,3% 6,8% - befektetési jegy - magyar 0,9% - - külföldi befektetési jegy és részvény készpénz, bankszámla 1,4% 1,9% Összesen: 100,0% 100,0% 4. Pénzügyi műveletek eredménye ( Ft) év év kamat bevételek osztalék egyéb nyereség elési különbözet változása felhalmozott kamat (vételkori) egyéb ráfordítás befektetések költségei Összesen:

11 5. 1 főre jutó nyugdíjszolgáltatás átlagos e járadék típusonként Megnevezés év év egyösszegű szolg. 78 fő Ft/fő 89 fő Ft/fő 5 éves,n.évenkénti jár. 4 fő Ft/fő/n.év 4 fő Ft/fő/n.év 5 éves, havi járadék 2 fő Ft/fő/hó 2 fő Ft/fő/hó 10 éves,n.évenkénti jár. 1 fő Ft/fő/n.év 1 fő Ft/fő/n.év 10 éves havi járadék 4 fő Ft/fő/hó 5 fő Ft/fő/hó 15 éves havi járadék 1 fő Ft/fő/hó 2 fő Ft/fő/hó 6. gyösszegű szolgáltatással kapcsolatos tény költségek (Ft): 2014.év 2015.év anyag jellegű ráfordítások személyi jellegű ráfordítások egyéb költség Összesen gyösszegű szolgáltatást 89 fő kapott, az 1 főre jutó tényköltség átlagosan Ft/fő-re alakult. A tagokkal szemben érvényesített költség Ft/fő, továbbá az utalással kapcsolatos költség. 7. Járadék szolgáltatás tényleges költsége (Ft) 2014.év 2015.év anyagi jellegű ráfordítás személyi jellegű ráfordítások egyéb költség Összesen Járadék szolgáltatást negyedévente 4 főnek, havonta 8 főnek utaltunk. Átlagosan 12 főnek fizettünk járadékot, az átlagos tényköltség Ft/fő volt. A járadékot igénybevevő tagokat költségtérítési kötelezettség nem terheli, csak a végelszámolás során merül fel az egyszeri Ft adminisztrációs díj. Tehát a szolgáltatások összesített tényleges költsége átlagosan Ft/fő volt. (11.sz. melléklet) 8. Realizált hozam terhére kifizetett elési különbözet a szolgáltatást igénylő, kilépő, átlépő és elhunyt tagok elszámolásakor 2014.év ( Ft) 2015.év ( Ft) I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Összesen

12 9. Hozamráta alakulása (%) év év N 0 B 0 N 0 B 0 pénztár egésze 7,98 8,43 6,03 6,41 fedezeti tartalékra 8,17 8,57 6,10 6,48 Vagyonnövekedési mutató pénztár egésze 7, , Tartalékok tárgyévi tagdíjbevétele / tartalékok tárgyévi összes bevétele év (%) év (%) fedezeti tartalék 47,42 53,88 működési tartalék 53,76 41,98 likviditási tartalék 25,51 61,82 Összesen 47,73 52, Tartalékok tárgyévi nettó hozama / tartalékok tárgyévi összes bevétele év (%) év (%) fedezeti tartalék 49,32 39,32 működési tartalék 3,12 1,72 likviditási tartalék 73,65 32,21 Összesen 46,81 36, Bér- és személyi jellegű kiadás / tárgyévi működési költség és ráfordítás év: 72,97% év: 72,17% 13. Igénybevett szolgáltatások költsége / tárgyévi működési költség és ráfordítás év: 4,84% év: 4,77% 12

13 14. Tartalékok befektetésével kapcsolatosan igénybevett szolgáltatás / tárgyévi működési költség és ráfordítás év (%) év (%) fedezeti tartalék 32,14 34,77 működési tartalék 0,27 0,46 likviditási tartalék 0,19 0,05 Összesen 32,60 35,28 Dunaújváros, Az Igazgatótanács nevében:.. Balogh László Igazgatótanács elnöke 13

14 2.sz. melléklet Cash-Flow kimutatás év Nagyságrend: ezer forint lőző év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d z OD01 Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) OD02 Immateriális javak nettó ében bekövetkezett állományváltozás (+/-) OD03 Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-) OD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó ében bekövetkezett állományváltozás (+/-) OD05 Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) OD06 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) OD07 Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) ében bekövetkezett állományváltozás (+/-) OD08 Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) OD09 Tartaléktőke állomány változása (+/-) OD10 Követelésállomány változása (+/-) OD11 Forgóeszközök között kimutatott papírok állományváltozása (+/-) OD12 Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) OD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) OD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) OD15 Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) OD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) OD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) OD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) OD19 Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) OD20 gyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) OD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) OD23 Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) OD24 Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) OD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) OD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) OD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) OD28 Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) OD29 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) OD30 Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) OD31 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) OD32 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) OD33 gyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) OD34 Likviditási céltartalékképzés (+) OD35 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) OD36 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) OD37 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) OD38 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) OD39 gyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) OD40 Pénzeszköz változás OD401 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) OD402 Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása Balogh László Igazgatótanács elnöke

15 3.sz. melléklet Fedezeti céltartalék év Nagyságrend: ezer forint lőző év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d z OA1 I. gyéni számlákon OA101 Nyitó állomány OA102 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) OA103 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) OA104 gyéni számlákat megillető hozambevételek (+) OA105 gyéni számlákat megillető elési különbözet (+/-) OA106 Likviditási tartalékokből átcsoportosítás (+) OA107 Tartaléktőke átcsoportosítás (+/-) OA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) OA109 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) OA110 Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) OA111 gyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) OA112 gyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) OA113 gyéb változás (+/-) OA114 gyéni számlák záróállománya OA2 II. Szolgáltatási tartalékon OA201 Nyitó állomány OA202 gyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) OA203 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés (+) OA204 Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) OA205 Szolgáltatási tartalékot megillető elési különbözet (+/-) OA206 Szolgáltatási tatalékot megillető hozambevételek (+) OA207 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) OA208 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) OA209 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) OA210 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) OA211 Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) OA212 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) OA213 Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások (-) OA214 Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) OA215 gyéb változás (+/-) OA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya Balogh László Igazgatótanács elnöke

16 4.sz. melléklet Sorszám PSZÁF kód Nagyságrend: ezer forint lőző év Tárgyév Mód c d z OB1 I. Likviditási portfolió elési különbözetére OB101 Nyitó állomány OB102 Tárgyévben likviditási portfolió elési különbözetére képzett céltartalék (+) OB OB OB105 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Likviditási portfolió elési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Likviditási portfolió elési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) OB106 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) OB OB OB OB110 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Likviditási portfolió elési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Likviditási portfolió elési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) Likviditási portfolió elési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) OB111 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékának záró állománya OB2 II. Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára OB201 Nyitó állomány OB OB OB OB OB OB OB OB OB OB211 Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának gyéb bevételei (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya OB3 III. gyéb likviditási célokra OB301 Nyitó állomány OB302 Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) OB OB OB305 gyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) gyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) gyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+) OB306 gyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+) OB307 gyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) OB308 Likviditási tartalékok év Megnevezés gyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) OB309 gyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra (-) OB310 gyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) 0 0

17 4.sz. melléklet Sorszám PSZÁF kód Likviditási tartalékok év Megnevezés Nagyságrend: ezer forint lőző év Tárgyév Mód OB311 gyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya Balogh László Igazgatótanács elnöke

18 5.sz. melléklet Céltartalékok állománya összesen év Nagyságrend: ezer forint Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d e z OC01 Működési céltartalék OC011 jövőbeni kötelezettségekre OC012 működési portfolió elési különbözetére OC02 Fedezeti céltartalék OC021 egyéni számlákon (elési különbözettel együtt) OC022 szolgáltatási tartalékon (elési különbözettel együtt) OC03 Likviditási céltartalék OC031 elési különbözetre OC032 egyéb likviditási célokra OC033 azonosítatlan befizetések befektetési hozamára OC04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka OC041 működési célú OC042 fedezeti célú OC043 likviditási és kockázati célú OC05 Összesen: Balogh László Igazgatótanács elnöke

19 6.sz. melléklet A taglétszám alakulása év Fő Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c z OF1 Időszak elején OF2 Időszak alatti változás OF21 Új belépő OF22 Átlépő más pénztárból OF221 bből Önsegélyező pénztárból átlépő OF23 Átlépő más pénztárba OF24 Szolgáltatásban részesült OF25 lhalálozott OF26 Kilépett OF27 gyéb megszünés OF3 Időszak végén OF31 bből: szüneteltető OF32 járadékot igénybe vevő OF331 73OF3 sorból: férfi OF332 nő Balogh László Igazgatótanács elnöke

20 7/a.sz. melléklet 74OA Taglétszám alakulása korévenként év Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Év elején Belépő Át(Ki)lépés lhalálozás Szolgáltatás igénybevétele gyéb megszűnés** Év végén Mód a b c d e f g OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA

21 7/a.sz. melléklet OA OA86 Összesen Balogh László Igazgatótanács elnöke

22 7/b.sz. melléklet 74OC Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként év Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt lhalálozás gyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC01 Mindösszesen Szolgáltatás évközi megszűnése OC1 Összesen gyösszegű szolgáltatás OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC

23 7/b.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt lhalálozás gyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC OC Szolgáltatás évközi megszűnése OC2 Összesen 5 éves negyedéves járadék OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC

24 7/b.sz. melléklet Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt lhalálozás gyéb ok Év végén Mód a b c d e f g h Szolgáltatás évközi megszűnése OC3 Összesen 5 éves havi járadék OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC Szolgáltatás évközi megszűnése OC4 Összesen 10 éves negyedéves járadék

25 7/b.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt lhalálozás gyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC Szolgáltatás évközi megszűnése OC5 Összesen 15 éves havi járadék OC OC

26 7/b.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt lhalálozás gyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC Szolgáltatás évközi megszűnése OC6 Összesen 10 éves havi járadék OC OC OC OC

27 7/b.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt lhalálozás gyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC Balogh László Igazgatótanács elnöke

28 Tárgyi eszközök és immateriális javak állománya év 8.sz. melléklet Me: Ft 2015.év Imm.javak Tárgyi eszközök Megnevezés Vagyoni ű jogok Szellemi termék Imm.javak összesen Számítástech.eszk gyéb berend. Járművek Gépek,berend.össz. Bruttó nyitó Bruttó növekedés Bruttó csökkenés Záró bruttó Écs nyitó Écs növekedés Écs csökkenés Écs záró Nettó Nyitó Nettó záró évben átsorolás nem történt. Balogh László Igazgatótanács elnöke

29 9.sz. melléklet HOZAMOK I. II. III. ÉS IV. NGYDÉVR VAGYONKZLŐNKÉNT FDZTI ALAPRA A hazai és nemzetközi piacon befektetett vagyonra Megnevezés QUILOR RT. CONCORD RIF ÖSSZSN Kezelt piaci FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 36.08% 23.22% 40.69% % Kezelt piaci FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 36.12% 23.22% 40.66% % Kezelt piaci FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 36.13% 23.21% 40.65% % Kezelt piaci FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 36.08% 23.25% 40.68% % Hozam (nominális) 1-12 hó 6.56% 6.81% 6.37% Referencia hozam 1-12 hó 6.47% 6.47% 6.47% Balogh László Igazgatótanács elnöke

30 10.sz. melléklet Azonosítatlan befizetések állomány változása 2015.év MGNVZÉS NYITÓ NÖVKDÉS CSÖKKNÉS ZÁRÓ FT FT FT FT Munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések Munkáltatóhoz nem rendelhető függő befizetések Pénztártaghoz rendelhető függő befizetések Összesen: Az azonosítatlan befizetés 2015.december 31-i záróállományából mérlegkészítésig beazonosítva ,- Ft Az azonosítatlan befizetés 2015.december 31-i záróállományából negyedéven túli azonosítatlan összeg: ,- Ft. Azonosítatlan befizetések állományának csökkenése 30 napos időszakonként ÉV "BAZONOSÍTÁS" ÖSSZG FT napon belül nap között nap között nap között nap között nap között nap között nap között nap felett Balogh László Igazgatótanács elnöke

31 Pénztártól távozó tagokkal kapcsolatos adminisztrációs költségek 11.sz. melléklet 2015.évi tény költségek Megnevezés Szolg.kifiz. (Ft) 102 fő (Ft/fő) lhunytak (Ft) 26 fő (Ft/fő) Átlépők (Ft) 23 fő (Ft/fő) 10 év utáni kifiz (Ft) 979 fő (Ft/fő) anyagköltség igénybevett szolg.költsége egyéb szolg.költsége személyi jell.költségek Számítástech.szoftver fejl.költsége összesen: A tagokra áthárított adminisztrációs költség 2015.évben Ft/ tag. A kétszeri elszámolás miatt a szolgáltatás kifizetésnél a végelszámoláskor a többi kifizetésnél pedig az előleg fizetésnél történik az adminisztrációs díj levonása, elszámolása. összes költség Ft összes létszám fő összes átlag Ft/fő A tényleges költségek számításánál nem vettük figyelembe az általános költségek tárgyévi összegét, csak a ténylegesen "megfogható" költségeket. Balogh László Igazgatótanács elnöke

32 Mutatók év 12.sz. melléklet Vagyon FA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci eft Vagyon MA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci eft Vagyon LA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci eft Vagyon összesen nyilvánt. eft ért.kül eft Piaci eft Vagyonból befektetés Forgóeszközök papírok (piaci ) eft pénzeszközök (piaci ) eft forgóeszközök ért.kül eft Pénztár záró létszám fő Nettó Hozam Pénztár egésze % FA % gyéni szlák átl.e Ft/fő Átlagos havi tagdíj befiz. Ft/fő/hó Tagdíj bevétel megoszlása egyéni % munkáltatói % Szolgáltatás kifizetés gyösszegű szolg fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő Járadék szolg fő eft eft/fő/év lhunytak örököseinek kifizetés fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő év lejártával összefüggő kilépő fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő év lejártával összefüggő visszatérítés fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő Átvitt fedezetek (létszám: adott évben csak az fő új igénylők száma) eft eft/fő Áthozott fedezetek (létszám: adott évben csak az fő új átlépők száma) eft eft/fő Balogh László Igazgatótanács elnöke

33 13.sz. melléklet Sorszám PSZÁF kód Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása 2015 Megnevezés Befektetések tárgyidőszak végi e könyv szerinti en Befektetések tárgyidőszak végi e piaci en Nagyságrend: ezer forint Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú papírok - piaci en a b c d OJ1 Összesen (2+34) OJ11 urópai Gazdasági Térség összesen ( ) OJ1101 Izland OJ1102 Liechtenstein OJ1103 Norvégia OJ12 U tagországok összesen ( ) OJ1201 Ausztria OJ1202 Belgium OJ1203 Bulgária OJ1204 Ciprus OJ1205 Cseh Köztársaság OJ1206 Dánia OJ1207 gyesült Királyság OJ1208 Észtország OJ1209 Finnország OJ1210 Franciaország OJ1211 Görögország OJ1212 Hollandia OJ1213 Horvátország OJ1214 Írország OJ1215 Lengyelország OJ1216 Lettország OJ1217 Litvánia OJ1218 Luxenburg OJ1219 Magyarország OJ1220 Málta OJ1221 Németország OJ1222 Olaszország OJ1223 Portugália OJ1224 Románia OJ1225 Spanyolország OJ1226 Svédország OJ1227 Szlovákia OJ1228 Szlovénia OJ13 gyéb ország ( ) OJ1301 Amerikai gyesült Államok OJ1302 Kanada OJ1303 Japán OJ1304 Svájc OJ1305 gyéb más országok Mód Balogh László Igazgatótanács elnöke

34 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása év 14.sz. melléklet Nagyságrend: ezer forint Befektetések tárgyidőszak végi e Befektetések tárgyidőszak végi e Mód - könyv szerinti en - piaci en Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c OK1 HUF OK2 UR OK3 GBP OK4 USD OK5 CHF OK6 JPY OK7 gyéb OK8 Összesen Balogh László Igazgatótanács elnöke

35 Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés ISIN/azonosító kód Portfólió állomány választható portfóliós rendszert nem működtető önkéntes nyugdíjpénztárnál Tétel neve Ár (eft) illetve árfolyam (%) Darab illetve kötvény, határidős ügylet Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős ügylet Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidő Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős Könyv szerinti Piaci a b c d e f g h i j k l p q r z Fedezeti portfolió Működési portfolió Likviditási és kockázati portfolióa Portfóliók összesen Nagyságrend: ezer forint OA1 Portfólió összesen OA11 Bankszámlák és készpénz összesen OA111 Házipénztár (forint és valuta) OA112 Pénzforgalmi számla és befektetési számla OA CIB folyószámla OA RIF elkül. FA OA RIF elkül. La OA RIF elkül MA OA RIF elkül Nemzetközi OA quilor elkül. FA OA quilor elkül. LA OA Concorde elkül OA113 Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg OA OA12 Értékpapírok összesen OA121 Hitelviszonyt megtestesítő papírok (kötvények) OA12101 Magyar állampapír OA12102 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal OA12103 Külföldi állampapír OA OA12104 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal OA OA12105 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA OA12106 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA OA12107 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA MFB /1 HU MFB / Külföldön bejegyzett hitelintézet OA12108 által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Mód

36 Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés ISIN/azonosító kód Tétel neve Ár (eft) illetve árfolyam (%) Darab illetve kötvény, határidős ügylet Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős ügylet a b c d e f g h i j k l p q r z OA Magyarországi helyi OA12109 önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által OA12110 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA OA122 Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra OA1221 bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény OA ÁLLAMI NYOMDA HU ÁLLAMI NYOMDA OA GRAPHISOFT PARK S HU GRAPHISOF T PARK S OA MOL HU MOL OA MTLCOM HU MTLCOM OA OTP HU OTP OA RICHTR HU RICHTR OA PANNRGY HU PANNRGY OA CIGPANNÓNIA HU CIGPANNÓNI A OA RÁBA HU RÁBA OA FHB100 HU FHB OA ÉMÁSZ HU ÉMÁSZ OA1222 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott papír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert papírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya OA OA1223 Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény OA OA1224 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott papír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert papírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya OA OA OA123 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidő Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős Könyv szerinti Piaci Mód

37 Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés ISIN/azonosító kód Tétel neve Ár (eft) illetve árfolyam (%) Darab illetve kötvény, határidős ügylet Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős ügylet a b c d e f g h i j k l p q r z Magyarországon bejegyzett OA1231 befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot OA Magyarországon bejegyzett OA1232 ingatlan befektetési alap befektetési jegye OA Külföldön bejegyzett befektetési OA1233 alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot OA OA1234 Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye OA OA1235 gyéb kollektív befektetési papír OA OA124 Jelzáloglevél OA1241 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél OA1242 Külföldön bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél OA OA13 Határidős ügyletek OA OA14 Opciós ügyletek OA OA15 Repó ügyletek OA OA16 SWAP ügyletek OA OA17 Ingatlan OA OA18 Tagi kölcsön OA OA19 72OA123-ból: Kockázati tőkealap befektetési jegye OA OA20 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések OA OA21 gyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett papír OA OA22 Követelés papír ügyletekből OA OA23 Kötelezettségek papír ügyletekből OA23001 D HU D OA23002 MTLCOM HU MTLCOM Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidő Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős Könyv szerinti Piaci Mód

38 Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés ISIN/azonosító kód Tétel neve Ár (eft) illetve árfolyam (%) Darab illetve kötvény, határidős ügylet Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős ügylet a b c d e f g h i j k l p q r z 72OA23003 OTP HU OTP OA23004 RICHTR HU RICHTR Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidő Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős Könyv szerinti Piaci Mód Balogh László Igazgatótanács elnöke

39 Várakozási idő letelte utáni kifizetések alakulása év 16.sz. melléklet Megnevezés elszámolás kifizetés kifizetés adóval negyedéves jelentés fő eft eft eft 1 Várakozási idő letelte utáni kilépő 1.n.év végelszámolás (27 fő) Várakozási idő letelte utáni kilépő 1.n.év előleg Várakozási idő letelte utáni kilépő 2.n.év végelszámolás (27 fő) Várakozási idő letelte utáni kilépő 2.n.év előleg Várakozási idő letelte utáni kilépő 3.n.év végelszámolás (34 fő) Várakozási idő letelte utáni kilépő 3.n.év előleg Várakozási idő letelte utáni kilépő 4.n.év végelszámolás (34 fő) Várakozási idő letelte utáni kilépő 4.n.év előleg Várakozási idő letelte utáni kilépő összesen ebből végelszámolás "csak" előleg Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz. 1.n.év (15 fő) Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül előleg 1.n.év Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz. 2.n.év (41 fő) Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül 2.n.év Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz. 3.n.év (46fő) Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül 3.n.év Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz.4.n.év (28 fő) Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül 4.n.év Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül össz Várakozási idő letelte utáni kifizetés összesen (1+2) Balogh László Igazgatótanács elnöke

40 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 17.sz melléklet Nyitó állomány összesen Záró állomány összesen RÉSZVÉNY 6.3% BF.JGY 0.9% GYÉB KÖTVÉNY 0.1% BANKSZLA, KP. 1.4% RÉSZVÉNY 6.8% BF.JGY 0.0% GYÉB KÖTVÉNY 1.6% BANKSZLA, KP. 1.9% MAGYAR ÁLLAMP. 91.3% MAGYAR ÁLLAMP. 89.7%

41 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 18.sz. melléklet VAGYON MGOSZLÁSÁNAK ARÁNYA VAGYONKZLŐNKÉNT PIACI ÉRTÉKN SAJÁT 1.92% CONCORD 22.54% QUILOR 34.99% RIF 40.55% QUILOR RIF CONCORD SAJÁT