15EB 01 15EB 01/A. Cégadatok (A) Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft. Cégjegyzékszáma:

Átírás

1 Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4. Cégadatok (A) Cég neve: 15EB 01 Cégjegyzékszáma: Székhelye: Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft Gödöllő Dózsa György út 58. Adószáma: KSH jelzőszáma: (B) BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: Benyújtás oka: Kövesdi Zsolt ÉVES BESZÁMOLÓ ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: Beszámolási időszak kezdete és vége: Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: Legfőbb szerv határozatának száma: Mérleg választott típusa: Eredménykimutatás költségeljárása: 2.B/2016 A típus Összköltség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közhasznúsági melléklet IGEN Kugler Zsuzsanna Kelt: Gödöllő, EB 01/A ÉVES MÉRLEG "A" típus

2 Eszközök (aktívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök ( sor) I. Immateriális javak (03 09 sorok) Alapítás átszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 27 B. Forgóeszközök ( sorok) I. Készletek (29 34 sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék, hízó és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek

3 35 II. Követelések (36 42 sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. Értékpapírok (44 48 sorok) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. Pénzeszközök (50 51 sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen ( sor) ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 57 D. Saját tőke ( sorok) I. Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( ) 61 III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék 64 VI. Értékelési tartalék ( sorok) Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok (69 71 sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék 72 F. Kötelezettségek ( sorok)

4 73 I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és sorok) Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások ( sorok) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek 102 Források összesen ( sorok) EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF

5 Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke ( ) 7 III. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások ( ) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások ( ) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+ II+III IV V VI VII) Kapott (járó) osztalék és részesedés 24 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 26 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 30 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből: értékelési különbözet 33 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Állattenyésztési Telj.vizsg. Kft. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 35 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

6 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Ebből: értékelési különbözet 41 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai ( ) B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII IX) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+ A+ B) X. Rendkívüli bevételek 45 XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (X XI) E. Adózás előtti eredmény (+ C+ D) XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (+ E XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (+ F+22 23)

7 TIERZÜCHTERISCHE PRODUKTIONSKONTROLLE GMBH LIVESTOCK PERFORMANCE TESTING LTD Hungarian herd recording since Gödöllő, Dózsa Gy. u. 58. Pf Tel:(+36) Fax: (+36) KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET az Állattenyésztési Teljesítményvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság Gödöllő december 31-i éves beszámolójához

8 I. Általános rész A Társaságot a Földművelésügyi Miniszter január 1. napjával alapította az án kelt 33080/1/94. sz. alapító okiratával. A Társaság az Állattenyésztési Teljesítményvizsgáló Vállalat általános jogutódja. Cégbírósági bejegyzésének száma: A Társaság székhelye: 2100 Gödöllő Dózsa György út 58. A számvitelről szóló évi C. törvény értelmében a Társaságnál kötelező a könyvvizsgálat, a tárgyévi üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj eft volt. A Társaság könyvvizsgálója az INFICO Kft. (cím: 1016 Budapest, Hegyalja út 3., kamarai regisztrációs száma: ) személyében felelős Kugler Zsuzsanna (címe: Érd Asztalos u. 45., kamarai regisztrációs száma: ). A könyvvizsgáló a tárgyévi üzleti évben nem nyújtott a Társaság részére egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatást, adótanácsadói és egyéb nem könyvvizsgálói szolgáltatást. A Társaság cégjegyzésre jogosult ügyvezető-igazgatója: Kövesdi Zsolt (5000 Szolnok Szellő u. 59/A.) A Társaságnál a könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Salánkiné Csoma Beáta (1173 Budapest Sági u. 14/d) bejegyzett könyvvizsgáló, okleveles adótanácsadó A Társaság tevékenységi köre: 0162 Állattenyésztési szolgáltatás; 6311 Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás; 7112 Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás; 7120 Műszaki vizsgálat, elemzés; 6820 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése; 7022 Üzletviteli tanácsadás; 8230 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése; 8559 Máshova nem sorolt egyéb oktatás; 7733 Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép); 6201 Számítógépes programozás; 6202 Információ-technológiai szaktanácsadás; 6209 Információ-technológiai szolgáltatás; 7219 Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés; 7500 Állategészségügyi ellátás; 8219 Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás. 2

9 A Társaság jegyzett tőkéje én eft. A Társaságban az alapítói jogokat január 1-től az állami vagyonról szóló évi CVI. Törvény 60.. (1) bekezdésének értelmében a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. gyakorolta augusztusában az állami tulajdonban lévő 65 %-os üzletrész értékesítésére az MNV Zrt. pályázatot írt ki, szeptember 3-án a pályázati nyertes a HOMAKO-ÁT Kft. Az új tulajdonos cégbírósági bejegyzésére január 8-án került sor, hatállyal decemberében aláírásra került az ÁT Kft. 15 %-os üzletrészének adásvételi szerződése az ÁT Kft. MRP Szervezetével, a vételár is kiegyenlítésre került 2009-ben, a cégbírósági bejegyzés február 18-án megtörtént, január 18-i hatállyal. II Vagyoni, pénzügyi helyzet A Társaság gazdasági tevékenységét a Számviteli Törvény alapján a kettős könyvvitel rendszere szerint rögzíti. A Számviteli politikában választott megoldásokat az egyes pontoknál bemutatjuk. A Társaság december 31-i mérlegének Eszköz - Forrás összege: Adózott eredménye: Mérleg szerinti eredménye: eft eft 0 eft A Társaság taggyűlése az adózott eredmény összegéből eft osztalékként történő kifizetéséről döntött. III. A kiegészítő melléklet részletes adatai 1. Immateriális javak és tárgyi eszközök A Társaság az immateriális javakat és tárgyi eszközöket a Számviteli Törvény előírása szerinti tényleges beszerzési áron aktíválja, a Ft feletti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök értékcsökkenését a várható élettartam éveire a bruttó érték alapján lineáris módon számolja el, a Ft alatti tárgyi eszközöket az elhasználódási időtől függetlenül használatba vételkor azonnali költségként számolja el. A tárgyidőszakban eft terv szerinti értékcsökkenés került elszámolásra. A tárgyévben eft bruttó értékű szellemi termék és tárgyi eszköz került beszerzésre, melyből eft értékű eszköz került aktíválásra. Az év folyamán üzembe helyezett 3

10 immateriális javak értéke eft (kalibráció használati jog, WEB oldal és WEB áruház fejlesztése, MS Office, Windows operációs rendszerek). Az év folyamán üzembe helyezett tárgyi eszközök értéke e Ft volt: Combifoss tejvizsgáló laboratóriumi műszer Evidence investigator (toxin vizsgáló) műszer Telek Balatonföldváron ingatlan (irodák és műszaki fejlesztések) beruházás személygépjárművek számítástechnikai eszközök telefonok egyéb berendezések, felszerelések eft eft eft eft eft eft eft eft A beszámolási időszakban eft nettó értékű tárgyi eszköz értékesítés történt eft bevétel ellenében (használt Combifoss berendezés, személygépjárművek). Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének változása: Nyitó Növ. Csökk. Záró eft-ban Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki berend. felsz Egyéb berend. felsz Összesen: A halmozott értékcsökkenés változása: eft-ban Nyitó Növ. Csökk. Záró Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki berend. felsz Egyéb berend. felsz Összesen: Nettó érték változása: eft-ban Nyitó Záró Vagyoni értékű jogok

11 Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki berend. felsz Egyéb berend. felsz Immateriális adott előlegek Beruházásokra előlegek javakra adott Összesen: Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök között kimutatott 196 eft kölcsön 1 fő dolgozó lakásépítési és vásárlási támogatása. 3. Készletek A Társaságnak saját előállítású terméke nincs. A vásárolt készleteket tényleges beszerzési áron tartjuk nyilván. Készlet eft Szaporítóanyag Krotália Egyéb áruk Összesen Követelések Követelések összege december 31.-én eft. 5

12 A követelésekből követelés áruszállításból, szolgáltatásból: egyéb követelések e Ft e Ft Követelések áruszállításból, szolgáltatásból összetétele: dec dec.31. Belföldi vevői követelések Külföldi vevői követelések Vevőkövetelések értékvesztéssel) (100%-os Követelések értékvesztése Összesen: december 31-én a belföldi követelések (értékvesztés nélküli értéke) megoszlása lejárati idő szerint: változás eft eft % 0 nap alatt , napig , napig , napig ,2 90 napon túli ,4 Összesen: ,3 A kétes vevők minősítése alapján december 31-én a követelések értékvesztése eft volt, befolyt követelés miatti értékvesztés visszaírás eft volt. A kapcsolt vállalkozással szembeni követelés soron az ÁT Kft. MRP Szervezetével szemben fennálló eft kölcsön szerepel. 6

13 Az egyéb követelések: Elszámolási előleg, gépkocsi kölcsön Önkorm. és egyéb adók túlfizetése Társadalombiztosítási ellátás dec dec Társasági adó túlfizetése Tartozik egyenlegű szállítók átsorolása Egyéb követelés 28 0 Összesen: Pénzeszközök A pénzeszközök állománya én eft, míg én eft volt. 6. Aktív időbeli elhatárolás Az aktív időbeli elhatárolás én összesen eft volt, amiből eft a ben kiadásként jelentkező, de költségként, ráfordításként következő éveket terhelő tételek (újság-előfizetések, ingatlan és gépjármű biztosítások). Bevételek aktív időbeli elhatárolásának összege eft, ami a 2015-ös évet érintő törzskönyvezési, szomatikus, karbamid, takarmányvizsgálati árbevételek, melyek 2016-os januári ÁFA bevallásban jelennek meg. 7. Saját tőke A Társaság saját tőkéje az alábbiak szerint alakult: (adatok eft-ban) Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Összesen Egyenleg december MSZE átvezetése kerekítés 1 1 Egyenleg december Céltartalék 2015-ös évben céltartalék képzés nem volt. 7

14 9. Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek ( eft) között a személy- és haszongépjárművek beszerzéséhez felvett kölcsönök éven túl esedékes részletei szerepelnek eft összegben, illetve a hosszú lejáratú beruházási hitel éven túli kötelezettsége szerepel eft összegben. Rövid lejáratú kötelezettségek eft A rövid lejáratú kötelezettségek főbb összetevői: dec.31. dec.31. eft Rövidlejáratú hitel Rövidlejáratú kölcsön Szállítók Osztalékfizetési kötelezettség Vevőktől kapott előleg 39 0 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Jövedelem kifizetés Szoc.hj. kötelezettség Adók, hozzájárulások Telefonelszámolás Követel egyenlegű vevők, követelések átsorolása Továbbutalandó levonások Egyéb 2 Egyéb rövid. lej. köt Összesen: A kötelezettségek között lejárt határidejű tartozás nincs. 8

15 10. Passzív időbeli elhatárolások december 31-én eft költség és ráfordítás került passzív időbeli elhatárolásba, melyek a következők: Megnevezés eft 2015.évre járó prémium és közterhei Kalibráció és validáció tak.labor ös évet terhelő üzemanyagköltség Gázdíj 276 Szaporító anyag beszerzés Könyvvizsgálati díj 770 Telefonköltség (vonalas és mobil), internetdíj 655 Raktár, konténer, szőnyegbérlet 12.hó 46 Áramdíj 306 Vízdíj 209 Levél és csomagfeladás TER szolgáltatás 300 bérlettérítés 160 Hulladékgyűjtés, ártalmatlanítás 186 hirdetés 50 egyéb 611 Összesen

16 IV. Jövedelmi helyzet Költségek és ráfordítások alakulása 11. Anyagjellegű ráfordítások Változás % Anyagköltség ,2% Igénybe vett szolgáltatások értéke ,1% Egyéb szolgáltatások értéke ,7% Eladott áruk beszerzési értéke ,0% Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ,4% Anyagjellegű ráfordítások ,7% Az eladott áruk beszerzési költségének 14 %-os emelkedését a bővülő szaporítóanyag és egyéb áruk kereskedelmi tevékenysége okozta. Az igénybevett szolgáltatások 23,1 %-os növekedését az alábbi táblázat tartalmazza. 12. Igénybe vett szolgáltatások Megnevezés Változás eft eft % Belföldi utazás, szállásdíj ,2% Külföldi utazás ,4% Idegen javítás, karbantartás ,6% Idegen fuvar ,2% Telefon, telefax ,4% Posta költség ,0% Hírlap, folyóirat ,1% Bérleti díj ,3% Hirdetés, reklám ,3% Oktatás ,4% Foglalkozás egészségügy ,4% Labor akkreditáció ,4% Partnertájékoztató hírlevél nyomdai költsége ,3% Kalibrációs tejminta vizsg ,7% TER rel kapcsolatos szolg ,0% Ügyvédi díj ,0% 10

17 Számítástechnikai szaktanácsadás, szoftver installálás ,6% Könyvvizsgálat ,0% Hulladékszállítás ,1% Szakmai tanácsadás, szeminárium előadás, újságcikk készítés ,6% Adatszolgáltatás, adminiszrációs szolg ,3% Munkavédelmi szolgáltatás ,7% Takarmányvizsgálat ,9% szeminárium előadói díjak ,0% Egyéb ,0% Összesen: ,1% 13. Közvetített szolgáltatások A változatlan formában továbbszámlázott igénybevett szolgáltatások a következők: Megnevezés Változás eft eft % NÉBIH adatbázis szolgáltatási díj BLGG tak.labor szolg ,4 Tőgyegészségügyi szolgáltatás ,9 Mobil telefon költség ,2 Szeminárium továbbszámlázott költség ,1 Egyéb továbbszámlázott költség ,0 Összesen ,4 14. Egyéb szolgáltatások Változás e Ft e Ft % Jogi személynek tagdíj ,9 Bank költség ,6 Hatósági díjak ,4 Biztosítási díjak ,4 Egyéb Összesen: ,7 11

18 15. Személyi jellegű ráfordítások Változás eft eft % Bérköltség ,6 Személyi jellegű egyéb ,2 Bérjárulékok ,5 Összesen: , ben az egy főre jutó bruttó munkabér eft volt, 2014-ben eft (4,8 %-os növekedés). A Társaságnál az átlagos statisztikai állományi létszám 2015-ös évben 144,4 fő, 2014-ben 142 fő volt. A kifizetett tiszteletdíj összességében e Ft volt, amelyből a felügyelő bizottság elnöke részére e Ft, tagjai részére e Ft került kifizetésre. 16. Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírás bázishoz viszonyítva 12,3 %-os növekedést mutat. 17. Egyéb ráfordítások eft eft Változás eft eft % Önkormányzati és egyéb adók ,9 Bírság, késedelmi kamat ,2 Tárgyi eszköz értékesítés, selejt ,9 Követelések értékvesztése ,4 Egyéb ,0 Összesen ,0 12

19 18. Pénzügyi műveletek ráfordításai Változás eft eft % Fizetendő kamatok ,3 Pü. műv. egyéb ráf ,0 Összesen: ,1 19. Bevételek alakulása BEVÉTELEK index tény terv tény bázishoz viszonyítv a tervhez viszonyítva e Ft-ban e Ft-ban e Ft-ban % % Alaptevékenység árbevétele ,0 3,8 Alaptevékenységen kívüli szolg ,5 15,2 árbevétele Értékesítés nettó árbevétele ,0 9,9 Egyéb bevételek ,1 3,4 Kapott kamatok, árfolyamkülönbözet ,7 57,5 Bevételek összesen: ,0 9,0 Az összes bevétel a bázishoz viszonyítva 7 %-kal nőt, a tervhez viszonyítva 9 %-kal volt több. Az AV módszerrel ellenőrzött tehénlétszám kismértékben növekedett 2015-ös év folyamán (2015. év végén , év végén egyed). A kiegészítő tevékenységekből származó árbevétel meghaladta az előző évi, s a terv szerinti árbevételt is, ami egyrészt az újonnan bevezetett tevékenységek (laborreagens és egyéb áruk kereskedelme, takarmányanalitikai labor működése, szaporítóanyag kereskedelem, vemhességi fehérje kimutatás, szeminárium-szervezés) nagyobb volumene miatt következett be. Export értékesítés 2015-ös év folyamán szerb, horvát, román, cseh, szlovák és osztrák partnereinknek nyújtott takarmányanalitikai és toxin laboratórium szolgáltatás miatt volt eft összegben. A támogatások részletezése: Megnevezés tény tény Index Bázis eft eft % TER támogatás ,1 Tejtermelésellenőrzés ,1 támogatása Egyéb támogatás ,0 Támogatás összesen ,0 13

20 A 43/2014. (XII.29.) FM rendelet értelmében a tejtermelés-ellenőrzés tevékenységre támogatást a tenyésztőszervezetek igényelhetnek a Szarvasmarha Teljesítményvizsgálati Kódex előírása szerinti tejtermelés-ellenőrzési alapadatokat szolgáltató szarvasmarhatartóknál, illetve a B típusú tejtermelés-ellenőrzésben részt vevőknél elvégzett tejtermelés-ellenőrzés után. Támogatás a támogatási évben termelésellenőrzésbe vont tehenek után igényelik le a tenyésztő egyesületek, majd támogatás keretében adják át az ÁT Kft-nek ös évben ez egyedenként 800 Ft-os, összességében eft támogatást jelentett. A rendelet értelmében a mesterséges termékenyítésért felelős hálózat működtetéséért 80 Ft/adat támogatást kap a Társaság, 2015-ben összesen eft támogatást kapott a tenyésztő egyesületektől. V. Gazdálkodási helyzetet elemző mutatók A Társaság likviditása a beszámolási időszakban folyamatosan biztosított volt. A gazdálkodási mutatók alakulása: Eladósodottsági mutató Változás Kötelezettségek =48,0% =63,2% +31,7% saját tőke Saját tőke és befektetett eszközök aránya saját tőke =99,5% =87,3% -12,3% befekt.eszk Tőke ellátottsági mutató saját tőke = 63,9% = 58,3% -8,8% összes forrás Likviditási mutató Forgóeszközök = 109,4% = 88,1% -19,5% Kötelezettségek A Társaság eladósodottsági mutatója évben romlott a évihez viszonyítva, ami a kedvezményes kamatozású MNB által refinanszírozott beruházási hitel felvétele miatt következett be. 14

21 A tőke ellátottság csökkenése, valamint a likviditási mutató alakulása szintén ezen okból kifolyólag (rövid és hosszú lejáratú kötelezettségek növekedése) következett be. VI. Adóalap növelő és csökkentő tényezők eft Adózás előtti eredmény Adóalap növelő tételek - számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés, eszköz kivezetés nettó értéke elszámolt értékvesztés bírságok 95 -kapcsolt váll-nak nyújtott kölcsön kamata 425 Adóalap növelő tételek összesen Adóalap csökkentő tételek - adóévben visszaírt értékvesztés bírósági határozat alapján kivezetett követelések adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenés és eszköz kivezetés Adóalap csökkentő tételek összesen TAO tv. 6. (1) szerinti adóalap Jövedelem (nyereség) minimum eft Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevétel Pénzügyi műv. bevétele Korrigált árbevétel Jövedelem minimum alapján számított adóalap (TAO tv. 6. (7) (korrigált árbevétel 2 %-a) Adófizetési kötelezettség (adóalap 10 %-a) Adózott eredmény

22 VIII. Mérlegen kívüli tételek A Társaság december 31-én az alábbi mérlegen kívüli tételekkel rendelkezett: - folyószámla hitel keret: eft - rulírozó hitelkeret: eft IX. Zálogjoggal biztosított kötelezettségek Az előző pontban említett hitelkeretek miatt a következő eszköz zálogjogokkal terhelt: - Gödöllői ingatlan eft X. Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök, környezetvédelem A Társaság tárgyi eszközei között nincsen a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköz, nincsen jogszabály által előírt környezetvédelmi kötelezettsége. A társaság laboratóriumi vizsgálatokhoz tartozó munkafolyamatok során különböző vegyszereket, veszélyes anyagokat használ a vizsgálatra beküldött mintáknál, valamint a berendezések, tárolóedények tisztításánál. A vegyszerek, veszélyes anyagok, tejtartósító tablettával kezelt tejminták kezelésével kapcsolatos biztonsági leírásokat a Kft. vezetői szakemberekkel elkészíttették, ezeket a dolgozókkal ismertették, valamint időszakos tájékoztatást kapnak munka-, tűz- és balesetvédelmi oktatás keretében. A veszélyes anyagok elszállíttatására erre szakosodott társaságokkal szerződést kötött. Környezetterhelési adatok: Levegőszennyezés: nincs Szennyvízkibocsátás: kommunális, a Csatornázási Művek rendszeresen ellenőrzi, határérték túllépés nem volt. Hulladékgazdálkodás: kommunális Talajszennyezés: nincs Zajvédelem: nincs- zajterhelés nincs PCB-tartalmú anyagok: nincs Azbeszt-tartalmú anyagok: nincs 16

23 XI. Cash flow kimutatás I. II. III. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, sorok) Adózás előtti eredmény ± Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalékképzés és -felhasználás különbözete ± 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± IV. Pénzeszközök változása (±I.±II.±III. sorok) ± Pénzeszközök év elején Pénzeszközök év végén Pénzeszközök változása Gödöllő, február 28. Kövesdi Zsolt Ügyvezető igazgató 17