ÖSSZESÍTETT GAZDÁLKODÁSI ADATOK

Átírás

1 .../2013. sz. előterjesztés A határozati javaslat elfogadásához a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 20/2013. (VI.30.) sz. önkormányzati rendelete 37. i. pontja alapján minősített többség szükséges. Tárgy: Beszámoló az Önkormányzat évi pénzügyi tervének I-III. negyedévi teljesítéséről. Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendeletben előírt kötelezettségünknek eleget téve, az alábbiak szerint számolunk be. A Polgármesteri Hivatal és az önállóan működő költségvetési szervek, a fenti jogszabályhelyen rögzített kötelezettségüknek tesznek eleget a jelen előterjesztés benyújtásával, amely a Polgármesteri Hivatal mint az önkormányzat egyetlen önállóan működő és gazdálkodó szerve az általa koordinált feladatok, valamint a gazdálkodási jogkörébe tartozó, önállóan működő helyi önkormányzati intézmények gazdálkodásának főbb mutatóit ismerteti. Pilis Város Önkormányzatának képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló, évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Mötv.) , valamint az államháztartásról szóló évi CXCV törvény (továbbiakban: Áht.) 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelettel alapján, az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 23/2013. (IX.01) sz önkormányzati rendelettel módosított, 19/2013. (VI.30.) sz. önkormányzati rendelettel módosított 5/2013. (III. 10.) sz. önkormányzati rendelet január 01. napjától hatályos eredeti, valamint módosított előirányzati adatait alapul véve, a év I-III. félévi gazdálkodás teljesítési adatai az alábbiak: ÖSSZESÍTETT GAZDÁLKODÁSI ADATOK A I-III. negyedéves gazdálkodási adatok (1.sz. táblázat) alapján megállapítható, hogy az Önkormányzat,célkitűzéseinek megfelelően az előírt tervek alapján teljesítette a vizsgált időszakot, melynek eredményeként a rendelkezésre álló időarányos maradvány e F t. A kiadások összességében ( 1. sz. táblázat) a tervhez képest alul maradtak, a tervhez képest 69 %-os teljesítést mutatnak. Az intézményi bevételek időarányosan, 77%-ban teljesültek A vizsgált időszak eredményeként e Ft megtakarítás realizálódott, melyből e Ft lekötött betétben kamatozik. Intézményeink is a takarékosan gazdálkodtak, kiadásaik tekintetében pozitív egyenleggel zárták az I-III. negyedévet. 1

2 Az Önkormányzat összesített gazdálkodási adatai i állapot szerint 1.sz. táblázat Gazdálkodás szeptember 30.-i állapot (adatok ezer Ft-ban) Szervezeti egység neve Pénzeszköz Adattípus Összes bevétel Bér jellegű Dologi átadás/ Beruházás/ kiadás kiadás finanszírozá Felujítás Függő,átfutó si kiadások Kiadások összesen Egyenleg (bevételkiadás) Intézmények 1 Önkormányzat 2 3 Polgármesteri Hivatal Játékország Óvoda 4 KJKV Önkormányzat összesen (1-7) ( ) terv tény eltérés terv tény eltérés terv tény eltérés terv tény eltérés terv tény eltérés % 67% 59% 105% 83% 69% I. Kiadások ÖNKORMÁNYZAT Az Önkormányzat gazdálkodásának alakulását részletesen a ( 2.sz. táblázat) tartalmazza. (adatok ezer Ft-ban) 2

3 Személyi juttatások és munkaadói járulékok sorokon a tervhez képest 72%-os kiadás jelentkezik. Az év elején még a december havi bér terhelte az ez évi költségvetést. Dologi kiadások: E sorokon az Önkormányzat nagyon takarékos gazdálkodást folytatott az I.-III. negyedévben. A mutatószámok alapján az éves tervünk 69%-t költöttük el. Ellátottak pénzbeli juttatásai a tervezett előirányzat 71%-os felhasználását mutatja, a Bursa ösztöndíjat 90%-ban tudtuk kiadni. Segélyek kiosztása 72 %-ban időarányosan valósult meg. Beruházás: Az I félévi beszámolóhoz képest nem változott. Intézményi beruházások soron a Bölcsőde beruházás került elszámolásra. A évben induló Bölcsőde beruházásunk befejeződött. A beruházás teljes költsége e Ft. A pályázatból e Ft került kifizetésre a támogató szervezet részéről. A fennmaradó ( e Ft) összeg fedezetét hitelből ( e Ft) valamint az Önkormányzat saját forrásból ( e Ft) biztosította. Az adósságkonszolidáció lehetőségével élve, a fennmaradó e Ft e F-tal csökkent, így a hiteltartozás összege e Ft-ra csökkent. Felújítás: (Az I. féléves beszámolót követően összege nem változik.) A Gubányi Károly Általános Iskola épületére költöttünk az alábbiak szerint: - világítás, lámpatestek 846 e Ft, - villámhárító (Kossuth L. u.) 458 e Ft, - villámhárító ( Széchényi út) 129 e Ft, - lapos tető felújítás 647 e Ft. ( évben végzett beruházás számlája évben érkezett.) Összesen: e Ft Egyéb pénzügyi műveletek részletesen az alábbiak: - Az adósságkonszolidáció án megvalósult. A Bölcsőde beruházáshoz kapcsolódó, 2011 és évben felvett hitel e Ft, amelyből az adósságkonszolidáció során ,431 e Ft-al csökkent, így a fennálló hiteltartozásunk az OTP -nél án ,954 e Ft. - A én igénybe vett 60 M Ft összegű folyószámlahitelből e Ft hitel is az adósságkonszolidáció kapcsán teljes egészében kiváltásra került. A Gerje kötvény konszolidációja is ebben a könyvelési időszakban jelentkezik a könyvekben, melynek összege e Ft., így a konszolidáció után adósság állományunk CHF -re, azaz Ft-ra csökkent. (MÁK által közölt árfolyam: 246,6 Ft) - A évben még nyitott folyószámlahitelből tárgyév I. negyed évében e Ft került visszafizetésre. Ezzel a befizetéssel ez a hitel megszűnt. - Ivóvíz minőség javítására, én felvett e Ft felvett hitelből a I-III. negyedévben esedékes ütemezés szerinti visszafizetésére e Ft-ot fordítottunk. ) 3

4 I. Bevételek: Bevételi főösszeg módosított előirányzata e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási bevételek rögzítése után e Ft értékben realizálódott, 43%-al túlteljesítve a tervet. Az eltérés javarészt az adósságkonszolidációból valósult meg. (adatok ezer Ft-ban) (3. sz táblázat 1./ Intézményi működési bevételek e Ft értékben realizálódtak a e Ft tervvel szemben, amely 65 %-ban teljesült az az I.-III. negyedévben. 3./ Helyi adók Az Önkormányzatnak a helyi adókból, közhatalmi bevételekből befolyt bevétel összesen e Ft, amely az előirányzott bevételhez képest 2 %-os túlteljesítést mutat. Részletesen az alábbiak szerint: - Iparűzési adóból befolyt bevétele e Ft - Kommunális adó bevétele e Ft - Építményadó e Ft - Talajterhelési díjból befolyt bevétele e Ft - Idegenforgalmi adóból 105 e Ft. 4./Átengedett központi adók Az Önkormányzatnak a gépjárműadó - amelyet nem helyi adóként, hanem a fenti jogcímen rögzítünk (40% utáni) bevétele e Ft, a tervezett e Ft-tal szemben, amely a vizsgált időszakban mindössze 54 %-ban realizálódott. 5./ Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek Az Önkormányzatnak egyéb adók jogcímen természetvédelmi bírság befolyt be tárgyidőszakban, mindössze 20 e Ft értékben. Adópótlék és bírság címen e Ft összeg folyt be. 4

5 6./ Kamat bevétel Az önkormányzat óta folyamatosan köti le megtakarítását, amelyből az időszak végéig, azaz ig 118 e Ft kamatbevétel keletkezett. Az időszakban realizált összes kamatbevétel (2.231 e Ft). III. Felhalmozási bevételek Ezen a soron föld és ingatlan eladásából e Ft bevétel realizálódott a tervezett e Ft-al szemben. Ez 20%-os túlteljesítést jelent a vizsgált időszakban. IV. Támogatások: Az Önkormányzat működési célú költségvetési támogatás címen befolyt bevétel összege e Ft volt. E támogatás összege tartalmazza a folyószámlahitel adósságkonszolidációra kapott e Ft-ot. Felhalmozási célú központi támogatás címen kaptuk a Bölcsőde adósság konszolidációjához a e Ft-ot, valamint a Bölcsőde pályázat megelőlegezett kiadásaira, benyújtott kifizetési kérelmek alapján még az I. félévben e Ft érkezett. V. Hitelek: év I. negyed évében e Ft folyószámlahitelt vettünk fel. (A kiadások között ez az összeg már visszafizetésre is került.) án megvalósult az adósságkonszolidáció, melynek eredményeként a Bölcsőde beruházáshoz igénybe vett e Ft hitel e F-tal csökkent, így a jelenleg még fennálló hitel összege e Ft. - A Gerje kötvény konszolidációja után adósságállományunk CHF -re, azaz e Ft-ra csökkent. Polgármesteri Hivatal Polgármesteri Hivatal gazdálkodási adatai i állapot szerint I. Kiadások (4.sz. táblázat) 5

6 A hatályban lévő költségvetési rendelet rendelkezései szerint, az Polgármesteri Hivatal kiadási főösszegének módosított előirányzata e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási kiadások rögzítése után e Ft értékben realizálódott (66 % teljesítés). Ennek alapján elmondható, hogy a Hivatal visszafogott, takarékos gazdálkodást folytatott a vizsgált időszakban. Forgalmi adatokat kiemelt előirányzatonként a (4. sz táblázat) mutatja be. Személyi juttatások és munkaadói járulékok sorokon a tervhez képest 78%-os kiadás jelentkezik. Az év elején még a december havi bér terhelte az ez évi költségvetést, de a december 31-t követő átszervezés hatására lecsökkenő létszám, illetve a be nem töltött álláshelyek miatt itt az időarányos teljesítési adatok megtakarítást mutatnak. Dologi kiadások: E sorokon a Hivatal nagyon takarékos gazdálkodást folytatott az I.-III. negyedévben. A mutatószámok alapján az éves tervünk 39%-t költöttük el. Segélyezésre a tervezett költség 84 %-át fordítottuk. II. Bevételek (5. sz. táblázat A bevételi főösszeg eredeti előirányzata e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási kiadások rögzítése után e Ft értékben realizálódott (65 % teljesítés). A Hivatal bevétele elsősorban az intézményfinanszírozás összegéből és a működési,- és telefon költségek továbbszámlázásának összegéből tevődik össze. 6

7 Játékország Óvoda gazdálkodási adatai i állapot szerint I. Kiadások Önállóan működő helyi önkormányzati költségvetési szerv évre elfogadott működési költségvetése e Ft. Az intézmény a tárgyi, beszámolási időszakban e Ft-ot használt fel a nevelési feladatok folyamatos ellátására, ami 62% felhasználást mutat,az alábbiak szerint részletezve: ( 6. sz. táblázat) Személyi juttatás és munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának felhasználása (59,54%; ill.55 %) elmarad az időarányos teljesítési adathoz képest. Ennek oka, hogy az intézmény a személyi juttatások előirányzatát, jelentősen túltervezte. Ennek következményeként a munkaadókat terhelő járulékok is magasabb összeggel kerültek megtervezésre a szükségesnél. A dologi kiadások között Szolgáltatások igénybevétele e Ft összegben valósult meg, amely a tervezett összeget már 12% -al túllépte. Az időarányos, tervtől való magas érték oka, hogy évi II. félévi rezsi számlák kifizetése tavaly nem történt meg, csak ez év I. félévében. Ez okozza a dologi kiadások nagyarányú, 90%-os tervtől való eltérését. II. Bevételek A bevételi főösszeg eredeti előirányzata e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási kiadások rögzítése után e Ft értékben realizálódott (64,47 % teljesítés). ( 7. sz. táblázat) 7

8 Az intézmény elsősorban az állami támogatásból gazdálkodik. Intézményi bevétele minimális, mindössze 306 e Ft-ot tervezett, amelyből 319 e Ft folyt be az alábbi részletezés szerint: 230 e Ft terembérlet címén, mobil telefon térítés (22 e Ft) és dolgozók térítése (60 e Ft), valamint kamatbevétel a bankszámla után (7 e Ft) összegekben realizálódott. I. Kiadások Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház gazdálkodási adatai i állapot szerint A Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház gazdálkodási feladatait is a Polgármesteri Hivatal végzi. Az intézmény takarékos gazdálkodást folytatott a beszámolási időszakban. Az intézmény évi elfogadott költségvetése e Ft, melyből a beszámolási időszakban e Ft-ot használt fel. melyet részletesen a (8. sz. táblázat) mutat be. az alábbiak szerint: (8.sz.táblázat) Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok sorokon az átlagos költés 81%, ami a pontatlan tervezésből adódik. Dologi kiadások is az tervhez képest időarányosan teljesültek, összes kiadását tekintve előirányzatának 55%-át, mindössze5.454 e Ft-ot költött. A beszámolási időszakban gazdálkodásukra a takarékosság jellemző. 8

9 II. Bevételek A bevételi főösszeg eredeti előirányzata e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási kiadások rögzítése után e Ft értékben realizálódott (70,58 % teljesítés). Az intézmény elsősorban az állami támogatásból gazdálkodik. Intézményi bevétele minimális, mindössze 19 e Ft-ot tervezett terembérlet címén, amely ez idáig még nem realizálódott. Szolgáltatásokra tervezett 298 e Ft-ból 354 e Ft folyt be, amely 85 %-os teljesítést jelent. Tisztelt Képviselő-testület! Az Önkormányzat I-III. negyedévi gazdálkodásáról szóló beszámolója pénzforgalmi és mérlegjelentés - a kincstári információs rendszer követelményeinek megfelelően (új rendszerben, KGR rendszerben) határidőre elkészült, és - mellékleteivel együtt - a Magyar Államkincstár területileg illetékes Regionális Igazgatóságához benyújtásra, ezzel egyidejűleg jóváhagyásra kerül. A fent írtak alapján javasolom T. Képviselő-testületnek és szerveinek elfogadásra az Önkormányzat évi I-III.negyedéves gazdálkodásáról szóló írásbeli beszámolót az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendeletben előírtak és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelettel alapján. A fent írtak alapján, az alábbi határozati javaslatot terjesztem a T. Képviselő-testület elé: I.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i j a v a s a l a t Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy az Önkormányzat évi I.- III. negyedévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal jegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint. Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve november hó... napjától hó 01. napjáig. 9

10 II. sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i j a v a s a l a t Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy a Polgármesteri Hivatal évi I.-III. negyedévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal jegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint. Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve november hó... napjától hó 01. napjáig. III.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i j a v a s a l a t Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy az Játékország Óvoda évi I.-III. negyedévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal jegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint, az intézmény vezetőjének tájékoztatására: a döntést követő 15 napon belül. Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve november hó... napjától hó 01. napjáig. IV.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i j a v a s a l a t Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy az Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház évi I.-III. negyedévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal jegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint, az intézmény vezetőjének tájékoztatására: a döntést követő 15 napon belül. Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve november hó... napjától hó 01. napjáig. 1

11 Pilis, 2013.novembe r hó 15. Szabó Márton polgármester Az előterjesztés véleményezésére jogosult / illetékes: a Képviselő-testület Kulturális, Oktatási, Sport és Kommunikációs Bizottsága, a Képviselő-testület Pénzügyi Bizottsága, a Képviselő-testület Szociális és Egészségügyi Bizottsága, valamint a Képviselő-testület Településfejlesztési, Városgazdálkodási és Közbiztonsági Bizottsága. Az előterjesztést törvényességi szempontból áttekintette: dr. Fónagy Ágota jegyző Az előterjesztést készítette: Hajdu Zsoltné Gazdálkodási irodavezető Az előterjesztés megtárgyalásához tanácskozási joggal meg kell hívni: a) az Önkormányzat fenntartásában lévő oktatási-nevelési intézmények vezetőit, b) az Önkormányzat fenntartásában lévő egészségügyi, szociális és gyermekvédelmi intézmények megbízottjait, c) Rafael Oszkárt, a helyi Roma Nemzetiségi Önkormányzat elnökét, d) Sedró Jánost, a helyi Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat elnökét, 1