Elemi költségvetés indoklás év 1 2 3=(4+5) 4 5

Átírás

1 Fejezet száma: XX. EMMI Szektor: 1051 Cím/alcím: 1100 Intézmény megnevezése: Országos Idegennyelvű Könyvtár PIR törzsszám: Áht azonosító: Szakágazat: Elemi költségvetés indoklás év 1. számú melléklet adatok eft-ban Űrlap/ 02 űrlap Személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata és teljesítése 02/01 Az alapilletmény összege tartalmazza a január 1-én hatályos kinevezési okmányokban vállalt fizetési kötelezettségeket, így a bértábla szerinti illetményalapot, a munkáltatói döntés alapján adott bérkiegészítését, a január 1-i kötelező átsorolások figyelembe vételével, az 57 fő engedélyezett költségvetési létszámból az 47 fő teljes munkaidőben foglalkoztatottra vonatkozóan /03 Az intézmény - idegen nyelvű szakkönyvtár lévén a teljes munkaidőben foglalkoztatott 47 fő munkatárs közül 29 főnek tervez a munkaköre ellátásához elengedhetetlen nyelvhasználat után járó pótlékot 12 havi juttatásként. 02/04 Egyéb kötelező illetménypótlékok között a 6 fő vezetői pótlékát, valamint 7 fő címpótlékát terveztük /05 Egyéb feltételtől függő pótlékok között 9 fő pénzkezelési pótlékát és 4 fő vezető szakterületi koordinátori feladatainak ellátásáért járó pótlékot terveztünk. 02/07 Teljes munkaidőben foglalkoztatottak rendszereres személyi juttatásai /08 Az intézmény engedélyezett 57 fős költségvetési létszámkeretéből 9 fő részmunkaidős közalkalmazott alapilletményét, munkáltatói döntés alapján járó illetménykiegészítését, nyelvpótlékát és egyéb pótlékát terveztük /09 Rendszeres személyi juttatások /12 02/13 - A teljes munkaidőben foglalkoztatottak közül 22 főnek járó a könyvtár nyitva tartásából adódó műszakpótlékot, a évi tény teljesítés alapján eft - Valamint itt tervezzük a TÁMOP kulturális szakember képzés pályázaton elnyert forrásból finanszírozott képzésen lévő munkatársak helyettesítésére járó pótlékot eft Egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatások között - a műszakpótlékban részesülőknek törvény szerint járó december havi távolléti díját terveztük, - 1 fő részére fűtési és riasztás esetén ügyelet tartása miatt és 1 fő részére irattár-rendezési tevékenység miatt felmerülő többletmunkáért járó juttatást, - 17 fő határozott időre szóló, kereset-kiegészítését terveztük 02/14 Teljes munkaidőben foglalkoztatottak munkavégzéshez kapcsolódó juttatásai összesen /15 Részmunkaidőben foglalkoztatottak munkavégzéshez kapcsolódó juttatásai között - 3 fő részmunkaidőben foglalkoztatott munkatárs műszakpótlékját - és távolléti díját terveztük. - 2 fő határozott időre szóló, kereset-kiegészítését terveztük /16 Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások /1.

2 02/17 A kereset-kiegészítés fedezetét a közalkalmazottak jogállásáról szóló tv. 77. (1) szerint meghatározottat terveztük /19 Jubileumi jutalomra a évben a törvény értelmében vagy előnyugdíjazás miatt várható kifizetések összegét terveztük 3 fő részére 02/22 Itt tervezzük a TÁMOP kulturális szakember képzés pályázaton elnyert forrásból finanszírozott képzésen lévő munkatársak tanulmányi szerződése szerinti tanfolyami és vizsgadíját, étkezési költségét, utazási és szállásköltségét /23 Teljes munkaidőben foglalkoztatottak sajátos juttatásai /24 Jubileumi jutalomra a évben a törvény értelmében várható kifizetések összegét terveztük 1 fő részére /25 Foglalkoztatottak sajátos juttatásai /28 Közlekedési költségtérítés előirányzata a január 1-én állományban lévők és törvény szerint arra jogosultak alapján került tervezésre, összesen 9 fő teljes munkaidős foglalkoztatottra /29 47 fő teljesmunkaidős személyhez kapcsolódó étkezési hozzájárulás tervezett előirányzata /30 - Itt került tervezésre az év folyamán kiosztásra kerülő beiskolázási segély 150 eft összegben - valamint védőszemüveg-hozzájárulás 250 eft értékben 02/31 Teljes munkaidőben foglalkoztatottak személyhez kapcsolódó költségtérítései összesen /32 9 fő részmunkaidős személyhez kapcsolódó étkezési hozzájárulás tervezett előirányzata /33 Személyhez kapcsolódó költségtérítések és hozzájárulások összesen /34 Itt került tervezésre az év folyamán kiosztásra kerülő temetési segély /36 Szociális jellegű juttatások /40 Teljes munkaidőben foglalkoztatottak nem rendszeres juttatásai /41 Részmunkaidőben foglalkoztatottak nem rendszeres juttatásai /42 Nem rendszeres személyi juttatások összesen /43 Állományba nem tartozók juttatásai között terveztük - a évi Országos Könyvtári Szakfelügyelet személyi juttatásait eft összegben - vállalkozási szerződéssel foglalkoztatott belső ellenőr költsége 545 eft - a TÁMOP kulturális szakember képzés pályázaton elnyert forrásból finanszírozott képzésekkel kapcsolatos különféle kiadásokra 948 eft - a hazai pályázati bevételekből várható személyi kifizetéseket, amennyiben van nyertes pályázat eft - OIK gyűjteményfejlesztés és országos nemzetiségi dokumentumbeszerzés és feladatellátás költségeire eft - 2 fő nyugdíjba vonuló felmentési bérét eft /47 Fegyveres erők, testületi és rendvédelmi szervek állományába nem tartozók juttatásai /48 Külső személyi juttatások /49 SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN /2.

3 02/50 Szociális hozzájárulási adó között terveztük 02/52 - a évre meghatározott, munkáltatót terhelő 27%-ot valamennyi megtervezett járulékköteles személyi jellegű juttatás alapján eft - a szakfelügyeleti díjak járulékát eft - a TÁMOP kulturális szakember képzés pályázaton elnyert forrásból finanszírozott kifizetésekhez kapcsolódó járulékok eft - a hazai pályázati bevételekből várható személyi kifizetések után fizetendő 27%-os járulékot, amennyiben van nyertes pályázat eft - OIK gyűjteményfejlesztés és országos nemzetiségi dokumentumbeszerzés és feladatellátás költségeinek járulékára eft Egészségügyi hozzájárulásként terveztük a TÁMOP kulturális szakember képzés pályázaton elnyert forrásból finanszírozott étkezéshez kapcsolódóan 27% EHO 286 eft - étkezési utalványok után fizetendő 14% EHO 806 eft - beiskolázási segély után fizetendő 14% EHO 25 eft évi reprezentációs költségek után fizetendő 27% EHO 32 eft /56 MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZÁJÁRULÁSI ADÓ /57 Cafetéria rendszer keretében adott juttatások (tájékoztató adat) /3.

4 03 űrlap Dologi kiadások előirányzata és teljesítése 03/04 A szakmai feladatellátáshoz és az üzemeltetéshez szükséges irodaszerek és nyomtatványok nettó előirányzat keretét terveztük /05 A könyvtári alapellátás keretében beszerzendő nemzetiségi dokumentumok beszerzési kerete nettó értéke /06 A könyvtári alapellátás keretében beszerzendő nemzetiségi periodikák (külföldi napi-, heti-, havi lapok), valamint a hazai napi-, heti- és havi lapok beszerzési kerete /11 Kis értékű tárgyi eszköz, szellemi termékek soron az üzemeltetéshez szükséges kis értékű eszközök tervezett éves kerete /12 Munkaruha, védőruha költségsoron a karbantartó részére védő- és gumikesztyű beszerzését terveztük /13 Egyéb anyagbeszerzés soron, - az alapfeladat-ellátáshoz szükséges anyagok, eszközbeszerzés összegét - az üzemeltetéshez elengedhetetlen karbantartási anyagok fedezetét, továbbá - a 16 mosdó helyiségbe szükséges higiénés anyagok beszerzési keretét - valamint a takarításhoz szükséges előirányzatát terveztük 03/14 Készletbeszerzés: /15 A nem adatátviteli célú távközlési díjakra fizetett vezetékes szolgáltatási díj nettó értéke a évi tény adata alapján került tervezésre 625 eft értékben. Az előirányzat összege tartalmazza az intézmény tulajdonában lévő 4 db mobil telefon előfizetés összegét is a évi tény teljesítés alapján, melynek nettó előirányzat összege 120 eft/év /16 Az adatátviteli célú távközlési díjakon a Nemzeti Információs és Infrastruktúra Fejlesztési Intézet részére fizetett Internet hozzáférés díja került tervezésre, összesen 3 vonalra /17 Egyéb kommunikációs szolgáltatások között - LLBA Adatbáziselőfizetés eft - E-book tárolás 36 eft - BDSL adatbáziselőfizetés 222 eft - EISZ hozzájárulás - a könyvtári alapellátáshoz szükséges adatbázisok előfizetési és a vírusvédelem díját - valamint a számviteli és pénzügyi rendszer üzemeltetéséhez szükséges szerver bérleti díját 216 eft /18 Kommunikációs szolgáltatás összesen: /20 Bérleti és lízingdíjak között az alapellátást szolgáló könyvtári dokumentumok 12 havi raktározását szolgáló külső raktár bérleti díja szerepel /22 Szállítási szolgáltatások díján az intézmény beszerzéseihez, dokumentumok mozgatásához és a szükségszerű személyszállítás fedezetét terveztük, tekintve, hogy az intézménynek saját gépkocsija nincs /23 Gázenergia-szolgáltatás díjaként a m 2 hasznos alapterületű intézmény fűtéséhez és melegvízellátáshoz szükséges előirányzatát, valamint a Molnár u. 11. szám alatt lévő épület III. emeletén lévő 7 db vagyonkezelt lakás gázdíja nettó költségét tervezetünk /24 Villamosenergia-szolgáltatásnak költségfedezeteként a decemberében kötött egyetemes szolgáltatási szerződésre vonatkozó évi árak figyelembe vételével terveztünk. Az előirányzat összege tartalmazza az intézmény elhelyezését szolgáló épület villamosenergia ellátás költségeit, a bérelt raktár villanyáram költségét és a Molnár u. 11. szám alatt lévő épület III. emeletén kiváltott 7 db lakás elektromos szolgáltatásának alapdíját /4.

5 03/27 Karbantartási és kisjavítási szolgáltatásokon tervezzük 03/28 03/31 - a liftkarbantartások, kötelező felülvizsgálatok törvény által előírt díjait kazánkarbantartás és felülvizsgálat törvény által előírt díjait 326 eft - a tűzoltó készülékek törvény által előírt felülvizsgálati díjait 32 eft - a beléptető- és tűzjelző karbantartás 120 eft - a számítógépes eszközök és egyéb karbantartások 445 eft -. a szolgáltatásban is használt sokszorosító és egyéb eszközök karbantartásának szükséges költségigényét 240 eft - HunTéka könyvtári és EcoStat számviteli integrált rendszer és adatbázis üzemeltetési díját terveztük (942 eft eft). Egyéb üzemeltetési és fenntartási kiadások között terveztük az alábbiak nettó irányzatát - postaköltség - vagyonvédelmi távfelügyeleti díj - éves kötelező kéményellenőrzés Pénzügyi szolgáltatások között terveztük a: - MÁK banki kezelési költség 300 eft - vagyonbiztosítás díja 260 eft - UGM rendszertámogatás 50 eft /33 Szolgáltatási kiadások /34 Vásárolt közszolgáltatások (üzemorvos díja) /35 Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adójának előirányzat összege az adott dologi kiadás hatályos ÁFA törvény szerinti adótartalma nem került tervezésre, tekintve, hogy erre a dologi előirányzat meghatározott kerete nem ad lehetőséget. A hiányzó előirányzatot a áfa visszatérítésből befolyt többletbevételből évközi előirányzat módosítással pótoljuk /40 Általános forgalmi adó összesen /41 Belföldi kiküldetés költségeként 50 eft-ot tervezünk /42 Külföldi kiküldetés költsége eredeti előirányzatként nem kerül tervezésre /43 Reprezentációs kiadási jogcímen eredeti előirányzatként tervezett összeg az éves igazgatósági és rendezvényekhez kapcsolódó legminimálisabb kiadási keretet tartalmazza /44 Reklám- és propaganda kiadásokat eredeti előirányzatként nem terveztünk /45 Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások /46 Szellemi tevékenység teljesítéséhez kapcsolódó kifizetés /55 Különféle költségvetési befizetések /56 Itt került tervezésre a reprezentáció után fizetendő, a dolgozóknak személyi juttatásként adott étkezési jegyek és beiskolázási segélyek után fiztendő 16 % SZJA 406 eft - valamint a TÁMOP pályázatból finanszírozott tanfolyamokhoz kapcsolódó étkezés 16% SZJA 169 eft / évi CLXIX. Tv ) A foglalkoztatás elősegítéséről szóló törvényben meghatározott rehabilitációs hozzájárulás mértéke évben Ft/fő/év, melyet 2 fő után tervezünk. 03/60 Díjak, egyéb befizetések soron a pályázatokhoz kapcsolódó nevezési ill. pályázati díjakat, - valamint az Artisjusnak az intézményben tartott kulturális rendezvények után fizetendő jogdíjakat tervezzükaz intézmény vagyonbiztosításának fedezetét és /61 ADÓK, DÍJAK, EGYÉB BEFIZETÉSEK ÖSSZESEN /5.

6 03/66 KAMATKIADÁSOK ÖSSZESEN /67 REALIZÁLT ÁRFOLYAMVESZTESÉGEK /68 Egyéb dologi kiadások között tervezetük az alábbiakat: - az Országos Könyvtári Szakfelügyelet tématabló szerinti dologi költség előirányzata eft - szakmai szervezetekbe fizetett tagdíjak előirányzata 222 eft - sikerdíj az előző évek ÁFA önrevíziójához kapcsolódóan 400 eft - továbbképzések tanfolyami díjai előirányzata 50 eft /69 DOLOGI KIADÁSOK ÖSSZESEN /6.

7 04 űrlap Egyéb működési célú kiadások, egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata és teljesítése 04/01 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre /11 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre /21 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre /31 Működési célú támogatásértékű kiadások /32 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre /41 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre /52 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre /57 Tartalékok /58 Egyéb működési célú kiadások, egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata és teljesítése /59 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre /69 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre /79 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre /89 Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások /90 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre /99 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre /100 Lakástámogatás /111 Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre /112 Felhalmozási célú tartalék /115 Befektetési kiadások összesen /116 Egyéb felhalmozási célú kiadások /7.

8 05 űrlap Felújítások, beruházások előirányzata és teljesítése 05/06 Felújítások összesen /07 Immateriális javak vásárlása: az EcoStat rendszer licencdíjának és a telepítés és rendszerátállás költségei 344 eft, 5 db Microsoft Office vásárlása 55 eftés NetCafé szoftver frissítés 18 eft összege /08 Ingatlanok vásárlása, létesítése soron terveztük: eft összegű vagyonvédelmi beruházásra fordítandó előirányzat nettó összegét 630 eft -a szakmai alapellátáshoz használt épületen elvégzendő kupola üvegezését 400 eft, és tetőjavításokat 400 eft összegben /11 Gép, berendezés vásárlásaként a szakmai alapellátáshoz és a könyvtár működtetéséhez szükséges eszközök beszerzésének nettó keretösszegét terveztük /15 A tervezett beruházások ÁFA vonzata /17 Beruházások /8.

9 06 űrlap Finanszírozási kiadások előirányzata és teljesítése, függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások teljesítése 06/06 Hiteltörlesztés államháztartáson kívülre /14 Belföldi értékpapírok kiadásai /15 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése /18 Központi, irányítószervi támogatás folyósítási /19 Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés /20 Belföldi finanszírozás kiadásai összesen /28 Külföldi finanszírozás kiadásai összesen /29 Alap és vállalkozási tevékenység közötti elszámolás /30 Finanszírozási kiadás összesen /34 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek összesen KIADÁSOK ÖSSZESEN /9.

10 07 űrlap Intézményi működési bevételek előirányzata és teljesítése 07/01 Áru- és készletértékesítés ellenértékeként az intézmény által előállított könyv-, cd, értékesítéséből, valamint leselejtezett könyvek értékesítéséből származó nettó árbevételt terveztük a évi teljesítési érték alapján /02 Szolgáltatások ellenértékeként a beiratkozási díjból, a hang- és képi anyag másolásából, elveszett olvasójegyből, Internet használat díjából, Jelszó és egyéb szolgáltatási díjbevételből származó nettó árbevétel került tervezésre a évi teljesítési érték alapján /04 Továbbszámlázott (közvetített) szolgáltatások értéke soron az intézmény eszközeit és anyagait vagy infrastruktúráját igénybe vevő dolgozóknak továbbszámlázott díjakat terveztük a évi tény teljesítés alapján /05 Bérleti- és lízingdíj bevételként az étel- és italautomata szerződés szerinti bérleti díját, valamint az eseti terembérleti díjból várható bevétel összegét tervezzük /10 Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele soron a késedelmi díjak bevételét terveztük /12 Egyéb saját működési bevétel /13 Működési kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés /14 Kiszámlázott termékek és szolgáltatások után fizetendő általános forgalmi adó előirányzat összege az adott bevétel hatályos ÁFA törvény szerinti adótartalma szerint került tervezésre /18 ÁFA-bevételek, visszatérülések /22 Működési célú hozam- és kamatbevételek összesen /23 Intézményi működési bevételek űrlap Felhalmozási bevételek előirányzata és teljesítése 08/09 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése ÁFA bevételek nélkül /12 Felhalmozási célú ÁFA visszatérülések /13 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése összesen /28 Pénzügyi befektetések bevételei /29 Felhalmozási bevételek /10.

11 09 űrlap Működési célú támogatások államháztartáson belülről, működési célú átvett pénzeszközök, felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, felhalmozási célú átvett pénzeszközök előírányzata és teljesítése 09/23 Önkormányzat működési célú költségvetési támogatása /24 Előző évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések /25 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés államháztartáson belülről /35 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése államháztartáson belülről /37 Működési célú fejezeti kezelésű előirányzatoktól EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása: TÁMOP program támogatása /41 Működési célú elkülönített állami pénzalapoktól: NKA pályázati támogatás /42 Működési célú helyi önkormányzatok tól és költségvetési szerveitől: Belváros-Lipótváros Önkormányzatának pályázati támogatás /46 Működési célú ek /47 Működési célú támogatások államháztartáson belülről /57 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése államháztartáson kívülről /59 Működési célú pénzeszközátvétel nonprofit és egyéb civil szervezetektől: AZ OIK működését segítő alapítványtól és egyesülettől átvett tervezett adományok 09/60 Működési célú pénzeszközátvétel háztartásoktól: a könyvtárban elhelyezett adománygyűjtő bevétele /68 Működési célú támogatások államháztartáson kívülről /69 Működési célú átvett pénzeszközök /79 Önkormányzat felhalmozási célú támogatása /90 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése államháztartáson belülről /101 Felhalmozási célú ek /102 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről /103 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés államháztartáson kívülről /112 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése államháztartáson kívülről /123 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülről /124 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök /11.

12 10 űrlap Finanszírozási bevételek bevételek előirányzata és teljesítése, függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek teljesítése 10/06 Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről /14 Belföldi értékpapírok bevételei /20 Maradvány igénybevétele /21 Államháztartáson belüli megelőlegezések beérkezése /22 Központi, irányítószervi működési célú támogatás /23 Központi, irányítószervi felhalmozási célú támogatás /24 Központi, irányítószervi támogatás összesen /33 Külföldi finanszírozás bevételei összesen /34 Finanszírozás bevételek öszesen /38 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek összesen BEVÉTELEK ÖSSZESEN Foglalkoztatottak engedélyezett létszáma: 57 ÖSSZESÍTŐ Kiadási előirányzatok összesen Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási kiadások Törvény szerinti kiadások összesen: Bevételi előirányzatok összesen Közhatalmi bevételek Intézményi működési bevételek Támogatásértékű működési bevétel Működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevétel Felhalmozási célra átvett pénzeszközök Törvény szerinti bevételek összesen: Költségvetési támogatás Ellenőrző szám: Dátum: Budapest, február Készítette: Galanits Rita Telefon: főigazgató gazdasági vezető (reg. Szám) reg.szám 12/12.