RAVICSA NONPROFIT KFT.

Átírás

1 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a RAVICSA NONPROFIT KFT évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Rakamaz, május 15. Ling Béla ügyvezető igazgató

2 Kiegészítő Melléklet a évi beszámolóhoz I. Általános rész A cég neve: RAKAMAZI VÍZ ÉS CSATORNAMŰ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG A rövid neve: RAVICSA NONPROFIT KFT. Székhelye: 4465 Rakamaz, Kossuth út 3. A társaság alapítása: május 30. Működési forma: Alapítástól június 02. ig közhasznú társaságként működött, a gt. szóló törvény szerint átalakult Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság á. A társaság telephelye: 4465 Rakamaz, Kossuth út 3. A társaság adószáma: T b t ö r z s s z á m : Közhasznúsági fokozat: kiemelten közhasznú Nyilvántartásba vételi végzés száma: Cg Közhasznúsági végzés száma, hatálya:cg / 17 K é p v i s e lő: Ling Béla

3 A Ravicsa Kft. alapítói: RAKAMAZ TISZANAGYFALU TIMÁR SZABOLCS város Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata A társaságnak részesedése van az IVÓVÍZ 6 KFT ben. Az 5 fős Felügyelő Bizottság tiszteletdíja összesen eft. A társaság főbb tevékenységi körei: Víztermelés, kezelés és elosztás Szennyvízelvezetés, kezelés Folyékony hulladék kezelése, szállítása II. A számviteli politika rövid ismertetése A mérlegkészítés fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés napja: április 15. Átlagos statisztikai létszám: 19 fő A társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A társaság könyvvizsgálatát az EAST AUDIT Zrt (4025 Debrecen, Széchenyi út 15. MKVK szám: ) végzi. A könyvvizsgálatért felszámolt díj: 600 eft. A könyvvizsgáló által a tárgy évben egyéb felszámított díjak: O.- Ft Az eredmény kimutatás módszere az összköltség- eljárásra épül, ( A típusú mérleg kimutatással)

4 Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások A számvitelről szóló évi LXXIV. törvénnyel módosított évi C. törvényben (továbbiakban: Szt.) foglalt előírásoknak megfelelően a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközöket a törvény szerinti bekerülési (beszerzési, előállítási) értéken értékeljük. Csökkentjük azokat a Szt.-ben rögzített, továbbá társaságunk Számviteli politikájában meghatározott értékcsökkenésessel. A társaság értékhelyesbítést nem hajtott végre. Az értékcsökkenés elszámolásának módszere, az elszámolás gyakorisága Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása: Az értékcsökkenés elszámolása a társaság számviteli politikája alapján, a várható használati időnek megfelelően történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékből kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg éves gyakorisággal. Maradványértékkel nem számolunk. Az Ft egyedi beszerzési érték alatti (un. kis értékű) tárgyi eszközök beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása: A társaság terven felüli értékcsökkenést nem számolt el. Alapítás, átszervezés költségeinek elszámolása Az üzleti évben alapítási, átszervezési költség és annak elszámolására nem került sor. Céltartalék képzés A számviteli törvény 41 (7) bekezdésében foglalt előírások szerinti céltartalék képzés nem történt.

5 Aktív időbeli elhatárolások Költségek aktív időbeli elhatárolása Szaklapok, hírlap Biztosítási díjak Árbevétel, kamatbevétel elhatárolása Lekötött betét kamatának elhatárolása 681 e Ft 169 e Ft 78 eft 434 e Ft Passzív időbeli elhatárolás Mérleg fordulónap előtti költségek ráfordítások: Gáz energia Átvett víz Szemét szállítás Számítógép hál. karb.tart. Gyerektartás Telefon számla Térítés nélk.átvett eszk.ért.elhatár e Ft 43 e Ft 84 e Ft 35 e Ft 35 e Ft 28 e Ft 35 e Ft e Ft A tulajdonos önkormányzatoktól e Ft vissza nem térítendő támogatást kapott a kft, melyet felhasználtunk.. Vevőkövetelések bemutatása nap között: Ft nap között: Ft nap között: Ft nap között: Ft 365 napon túli: Ft Értékvesztés A vevői tartozások miatt értékvesztés visszaírtunk Ft értékben és Ft értékben képeztünk a 2 évet illetve a Ft - ot meghaladó számlák után.

6 IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA év a, Bruttó érték változása adatok eftban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékű jogok Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen b, Halmozott értékcsökkenés változása adatok eftban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékű jogok Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eftban Megnevezés Tervszerinti leírás Összesen Megnevezés Lineáris Degresszív Terven felüli Teljesítményarányos leírás Vagyoni értékű jogok 0 0 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 0 0 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 0 0

7 a, Bruttó érték változása TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA év adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Összesen b, Értékcsökkenés változása adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Összesen c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eft-ban Megnevezés Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Lineáris Tervszerinti leírás Degresszív Teljesítményarányos Terven felüli leírás Összesen Összesen

8 MUNKAVALLALÓK ÁTLAGOS STATISZTIKAI LÉTSZÁMA, BÉRKÖLTSÉGE ÉS SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEI Megnevezés Átlagos statisztikai létszám (fő) Bérköltség (eft) Személyi jellegű egyéb kifizetés (eft) Főállásban teljes munkaidőben alkalmazásban álló Főállásban nem teljes munkaidőben alkalmazásban álló fizikai szellemi fizikai szellemi Alkalmazásban álló nyugdíjas fizikai Teljes munkaidős szellemi fizikai nem teljes munkaidős szellemi További munkaviszonyban állók Egyéb állományba nem tartozó munkavállalók Felügyelő Bizottság Alkalmi munkavállalók Magánszemélyhez nem köthető személyjell. egyéb kifizetés Foglalkoztatottak összesen

9 Az eszközök és források összetételének értékelése: összes eszközhöz értéke viszonyított aránya % mérleg sorok változás Eszközök előző év tárgy év előző év tárgy év Befektett eszközök ,06 20,45-3,62 Immateriális javak Tárgyi eszközök ,79 19,45-4,33 Befektett pénzügyi eszközök ,28 0,99 0,71 Forgóeszközök ,80 78,94 4,14 Készletek ,46 1,37-0,09 Követelések ,78 26,34 2,56 Pénzeszközök ,56 51,23 1,67 Aktív időbeli elhatárolások ,13 0,61-0,53 Eszközök összesen összes forráshoz FORRÁSOK viszonyított aránya % Saját tőke ,67 83,32-2,35 Jegyzett tőke ,02 2,68-0,34 Eredménytartalék ,53 73,46 4,93 Mérleg szerinti eredmény ,12 7,18-6,94 Céltartalékok Kötelezettségek ,97 10,83 6,86 Passzív időbeli elhatárolások ,36 5,85-4,51 Források összesen Jelentős változás nincs az előző évi eredményhez képest. Tárgyévi eredmény alap tevékenységből Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből A vagyoni helyzet mutatói: eft 31 eft Eladósodottság:Összes kötelezettség/összes forrás; / = 10,83 Tőkefeszültségi mutató: Össz. kötelezettség/saját tőke: /93.228=12,99

10 Pénzügyi helyzettel kapcsolatos mutatók Likviditási gyorsráta: Pénzeszközök + Követelések = / = 7,17 Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditás II. Pénzeszközök = / = 4,73 Rövid lejáratú kötelezettségek Tőkeerősség: Saját tőke = 83,32 % Források összesen Rakamaz, május 15. Ling Béla ügyvezető igazgató

11 Közhasznúsági melléklet Közhasznú szervezet azonosító adatai név: székhely: Ravicsa Nonprofit Kft 4465 Rakamaz, Kossuth út 3 bejegyző határozat száma: Cg / 17 nyilvántartási szám: Cg: képviselő neve: Ling Béla 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenység bemutatása: 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: a közhasznú tevékenység célcsoportja: a közhasznú tevékenységből részesülők száma: a közhasznú tevékenység főbb eredményei: 4. Közhasznú tevékenység érdekében fehasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem Rakamaz, Timár, Tiszanagyfalu, Szabolcs települések fogyasztói ellátott lakosság 8,5 e Fő lakossági ivóvíz bekötések száma:3,5 ezer közület bekötések száma: 0,2 ezer Vagyonelem értéke Felhasználás célja 5. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti juttatások megnevezése Előző év Tárgy év adatok EFt-ban Kiemelkedően közhasznú szervezet útján látja el a helyi önkormányzatról szóló évi LXV. tv. 8 ában megjelölt ivóvíz ellátási és csatornázási feladataikat, valamint évi XX. tv. 87 ában meghatározott víz- és csatornamű üzemeltetési faladataikat, szennyvízelvezetési- és kezelési, valamint folyékony hulladék kezelésével felmerülő feladataikat m 3 vizet értékesített és m 3 szennyvizet vezetett el és tisztított meg, m 3 folyékony hulladékot fogadott. 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség Előző év (1) Tárgy év (2) Felügyelő bizottság A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok Előző év (1) Tárgy év (2) B. Éves összes bevétel ebből: C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg 0 0 D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás 0 0 F. az európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás 0 0 G. Korrigált bevétel [ B-(C+D+E+F) ] H. Összes ráfordítás (kiadás) I. ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K Adózótt eredmény

12 L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően ) Erőforrás ellátottság mutatói Ectv.32 (4)a) [ (B1+B2) /2> FT ] Ectv.32 (4)b) [K1+K2 0 ] Ectv.32 (4)c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) 0,25 ] Társadalmi támogatottsági mutató Ectv.32 (5)a) [ (C1+C2)/(G1+G2) 0,02 ] ,46 Ectv.32 (5)b) [ (J1+J2)/(H1+H2) 0,5 ] 0,99 Ectv.32 (5)c) [ (L1+L2)/2 10 fő ] Megfelelő erőforrás áll a szervezet rendelkezésére, ha az átlagos éves bevétele meghaladja az EFt-ot. Megfelelő erőforrás áll a szervezet rendelkezésére, ha a két év egybeszámított adózott eredménye nem negatív. Megfelelő erőforrás áll a szervezet rendelkezésére, ha a személy jellegű ráfordításai - a vezető tisztségviselők juttatásainak figyelembevétele nélkül- eléri az összes ráfordítás egynegyedét. Nem mutatható ki társadalmi támogatottság, mivel önkéntes személyek nem tevékenykednek a szervezetnél A közhasznú tevékenység érdekében felmerült költségek ráfordítások összege eléri az összes ráfordítás felét a két év átlagában Nem mutatható ki társadalmi támogatottság, mivel önkéntes személyek nem tevékenykednek a szervezetnél Rakamaz, 2013.május 15. Ling Béla ügyvezető igazgató